(Luận văn) một số giải pháp góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của ngân hàng thương mại cổ phần á châu đến năm 2015 , luận văn thạc sĩ

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n LÊ VĂN PHƯỚC lo ad ju y th yi pl MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU ĐẾN NĂM 2015 n ua al n va ll fu oi m nh at CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH : 60.34.05 z z MÃ SỐ ht vb jm k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ gm l.c NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: om PGS.TS NGUYỄN THỊ LIÊN DIỆP n a Lu n va y te re THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH –NĂM 2008 th MỤC LỤC ng hi Trang ep Trang phụ bìa Lời cam đoan w n Mục lục lo ad Danh mục chữ viết tắt ju y th Danh mục bảng yi LỜI MỞ ĐẦU pl n ua al CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CẠNH TRANH n va 1.1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ CẠNH TRANH ll fu 1.1.1 Năng lực cạnh tranh m oi 1.1.2 Lợi cạnh tranh nh at 1.1.3 Sự khác cạnh tranh hoạt động ngân hàng với cạnh tranh z lĩnh vực khác z vb ht 1.2 CÁC YẾU TỐ TẠO NÊN NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA NHTM jm 1.2.1 Các yếu tố thuộc môi trường k gm 1.2.1.1 Môi trường vĩ mô om l.c 1.2.1.2 Môi trường vi mô a Lu 1.2.2 Cơ hội hệ thống ngân hàng Việt Nam xu hội nhập .7 n 1.2.3 Các yếu tố nội .9 va n 1.2.3.1 Nguồn nhân lực .9 te re y 1.2.3.2 Năng lực quản lý cấu tổ chức 10 th 1.2.3.3 Tiềm lực tài 10 1.2.3.4 Mạng lưới kênh phân phối sản phẩm dịch vụ 11 1.2.3.5 Công nghệ .11 ng hi 1.3 THÁCH THỨC ĐỐI VỚI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG VIỆT NAM KHI ep GIA NHẬP WTO 11 w 1.3.1 Sự cần thiết nâng cao lực cạnh tranh hệ thống ngân hàng Việt n lo Nam trình hội nhập 11 ad ju y th 1.3.2 Những khó khăn thách thức hệ thống ngân hàng Việt Nam .13 yi 1.4 NHỮNG BÀI HỌC KINH NGHIỆM VỀ HỘI NHẬP QUỐC TẾ TRONG pl LĨNH VỰC NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM 15 al n ua TÓM TẮT CHƯƠNG .17 va n CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA fu ll NGÂN HÀNG Á CHÂU (ACB) 18 oi m at nh 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 18 z 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Á Châu .18 z ht vb 2.1.2 Tóm tắt trình hình thành phát triển Ngân hàng Á Châu .19 k jm - Lịch sử hình thành 19 gm - Phát triển-Các cột mốc ghi nhớ 20 om l.c - Thành tích ghi nhận .21 a Lu 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 22 n 2.2 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH .23 va n 2.3 PHÂN TÍCH CÁC HOẠT ĐỘNG CỦA ACB TRONG THỜI GIAN QUA 25 te re y 2.3.1 Phân tích mơi trường bên Ngân hàng Á Châu(ACB) 25 th - Khả thu hút nguồn nhân lực 25 - Năng lực tài 28 - Tính da dạng danh mục chất lượng dịch vụ tài 32 ng hi - Công nghệ 34 ep - Mạng lưới hoạt động 35 w n -Chiến lược khách hàng, chiến lược kinh doanh marketing .35 lo ad 2.3.2 Ma trận đánh giá yếu tố nội (IFE) Ngân hàng Á Châu 36 y th ju 2.4 CÁC TÁC ĐỘNG TỪ MƠI TRƯỜNG BÊN NGỒI ĐẾN NĂNG LỰC yi CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 38 pl ua al 2.4.1 Mô trường vĩ mô 38 n 2.4.2 Môi trường vi mô 43 va n 2.4.3 Ma trận hình ảnh cạnh tranh ACB với đối thủ 47 ll fu oi m 2.4.4 Ma trận đánh giá yếu tố bên (EFE) 51 at nh TÓM TẮT CHƯƠNG .54 z CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO NĂNG LỰC z ht vb CẠNH TRANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU ĐẾN k jm NĂM 2015 55 gm 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM TRONG om l.c GIAI ĐOẠN ĐẦU CỦA THỜI KỲ HỘI NHẬP 55 3.1.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước (NHNN) .55 a Lu n 3.1.2 Đối với Tổ chức tín dụng (TCTD) .56 va n 3.1.3 Về hội nhập kinh tế quốc tế .57 te re 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG Á CHÂU ĐẾN 2015 58 y CỦA NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU(ACB) 59 th 3.3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH 3.3.1 Quan điểm xây dựng giải pháp 59 3.3.2 Một số giải pháp góp phần nâng cao lực cạnh tranh ACB 60 ng hi 3.3.2.1 Hình thành giải pháp qua phân tích ma trận SWOT .60 ep 3.3.2.2 Lựa chọn giải pháp qua phân tích SWOT 61 w n Nhóm giải pháp nhằm phát huy mạnh tận dụng hội lo ad 3.3.2.2.1 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực .62 y th ju 3.3.2.2.2 Giải pháp đầu tư phát triển công nghệ 64 yi pl 3.3.2.2.3 Đẩy mạnh khác biệt đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ 65 al n ua Nhóm giải pháp khắc phục điểm yếu hạn chế nguy n va 3.3.2.2.4 Giải pháp vốn 66 ll fu 3.3.2.2.5 Giải pháp mở rộng mạng lưới kênh phân phối ACB 68 oi m Nhóm giải pháp hỗ trợ nh at 3.3.2.2.6 Giải pháp hồn thiện sách Marketing, phát triển thương hiệu z ACB 69 z vb ht 3.3.2.2.7 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro ACB 71 jm 3.4 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 74 k gm 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ 74 om l.c 3.4.2 Kiến nghị Ngân Hàng Nhà Nước (NHNN) 74 a Lu 3.4.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Á Châu 75 n TÓM TẮT CHƯƠNG .77 va n KẾT LUẬN 78 y th Phụ lục te re Tài liệu tham khảo DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ng ep w Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu ACBA : Công ty Quản lý nợ Khai thác tài sản ACB ACBR : Công ty Cổ phần Địa ốc ACB ACBS : Cơng ty Chứng khốn ACB AFTA : Khu vực mậu dịch tự Đông Nam Á -ASEAN : Hội đồng quản lý Tài sản nợ - Tài sản có : Tổ chức Hợp tác kinh tế Châu Á –Thái Bình Dương : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Máy rút tiền tự động n : ad hi ACB lo ju y th yi ALCO pl APEC n ua al ARGIBANK ATM va Basel I,II : Hiệp ước Basel hoạt động ngân hàng CAR : Hệ số an toàn vốn CN/PGD : Chi nhánh/ Phòng giao dịch CNTT : Cơng nghệ thơng tin CSTT : Chính sách tiền tệ DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước EAB : Ngân hàng Đông Á EXIMBANK/Exim : Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam FED : Cục dự trữ Liên Bang Mỹ GATS : Hiệp định chung thương mại dịch vụ HAHUBANK : Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội ICB : Ngân hàng Công thương NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại : n ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th ng hi ep w : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN : Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTMQD : Ngân hàng thương mại quốc doanh NHTW : Ngân hàng Trung ương OECD : Tổ chức Hợp tác Phát triển kinh tế PNTR : Quy chế Quan hệ Thương mại Bình thường Vĩnh viễn : Suất sinh lợi/tổng tài sản : Suất sinh lợi/vốn tự có n NHTMCP lo ad ROA y th ROE ju yi SACOMBANK/Scom : : Hiệp hội viễn thơng tài liên ngân hàng : Hệ thống quản trị ngân hàng bán lẻ n ua al TCBS pl SWIFT Ngân hàng Sài gịn thương tín va : Tổ chức tín dụng TECHCOMBANK : TTS : Tổng tài sản USD, VND : Đô la Mỹ, Đồng Việt Nam VCB : Ngân hàng Ngoại thương WEF : Diễn đàn kinh tế Thế giới WTO : Tổ chức thương mại giới n TCTD ll fu Ngân hàng TMCP Kỹ Thương oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ ng Bảng 1.1: Sơ đồ tổng quát môi trường vi mô .05 hi ep Bảng 2.1: Sơ đồ cấu tổ chức ACB 22 w n Bảng 2.2: Các tiêu hoạt động ACB từ 2001-2006 24 lo ad Bảng 2.3: Một số tiêu hoạt động năm 2007 ACB .25 ju y th yi Bảng 2.4: Số lượng cán nhân viên ACB tính đến 31/12/2006 27 pl ua al Bảng 2.5: So sánh qui mô vốn, khả sinh lời NHTM Việt Nam, ACB n với số NH giới khu vực 29 n va ll fu Bảng 2.6: Tăng trưởng quy mô ACB 30 m oi Bảng 2.7: Khả sinh lời (%) ACB 30 nh at Bảng 2.8: Biểu đồ tăng trưởng tín dụng .31 z z ht vb Bảng 2.9: Ma trận đánh giá yếu tố nội (IFE)của ACB .37 jm k Bảng 2.10: Tóm tắt số liệu tình hình hoạt động đối thủ ACB .45 gm om l.c Bảng 2.11: Ma trận hình ảnh cạnh tranh ACB với đối thủ .48 Bảng 2.12: Ma trận đánh giá yếu tố bên (EFE) .52 a Lu n Bảng 2.13: Ma trận SWOT 61 n va y te re Bảng 3.14: Cơ cấu tăng vốn điều lệ .67 th LỜI MỞ ĐẦU ng hi ep Giới thiệu lý chọn đề tài: w Hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu thời đại, diễn mạnh mẽ n lo nhiều lĩnh vực, biểu xu hướng tất yếu khách quan kinh tế Để bắt kịp ad với xu đó, Việt Nam chủ động tham gia vào trình hội nhập quốc tế: gia y th ju nhập khối ASEAN, tham gia vào khu vực mậu dịch tự ASEAN (AFTA), ký kết yi hiệp định thương mại Việt Nam - Hoa Kỳ, trở thành Thành viên thứ 150 Tổ pl al chức thương mại giới (WTO), tham gia vào nhiều tổ chức kinh tế quốc tế n ua hiệp định thúc đẩy quan hệ thương mại song phương khác Trong bối n va cảnh chung kinh tế, ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam fu phải đối mặt với thách thức nào, tận dụng hội biến thách ll thức thành hội để thua thiệt “sân nhà” Điều đòi hỏi hệ thống m oi NHTM phải chủ động nhận thức sẵn sàng tham gia vào trình hội nhập at nh cạnh tranh z z ht vb Có thể nói, Ngân hàng lĩnh vực nhạy cảm phải jm mở cửa gần hoàn toàn theo cam kết gia nhập tổ chức thương mại giới k WTO, hệ thống ngân hàng Việt Nam xếp vào diện ngành chủ chốt, cần gm l.c tái cấu nhằm nâng cao lực cạnh tranh Để giành chủ động om tiến trình hội nhập, Việt Nam cần xây dựng hệ thống ngân hàng có uy tín, đủ a Lu cạnh tranh, hoạt động có hiệu cao, an tồn, có khả huy động tốt nguồn vốn xã hội mở rộng đầu tư Việc đòi hỏi nổ lực nhiều n y te re mại n va mặt từ phía Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, nội ngân hàng thương th 10 Là ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam, Ngân hàng Á Châu cần phải nâng cao lực cạnh tranh để phát ng triển hi ep bền vững xu w Xuất phát từ yêu cầu đó, đề tài: “Một số giải pháp nhằm nâng cao lực n cạnh tranh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu đến năm 2015” lo ad chọn làm luận văn Thạc sĩ ju y th yi Mục tiêu nghiên cứu: Nghiên cứu hệ thống hoá lý luận cạnh tranh, pl - al n ua lực cạnh tranh, tính tất yếu hội nhập kinh tế quốc tế nói chung hội Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động, lực cạnh tranh, điểm n - va nhập ngân hàng nói riêng fu ll mạnh, điểm yếu, hội, thách thức ACB m Hình thành giải pháp nhằm nâng cao lực cạnh tranh ACB oi - at nh xu hội nhập z ht k jm Nghiên cứu vấn đề lý luận cạnh tranh hội nhập kinh tế hệ thống ngân hàng Việt Nam gm - vb - z Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng hoạt động ACB Trên sở hình thành giải om l.c pháp nhằm nâng cao lực cạnh tranh đến năm 2015 n Chủ yếu dựa vào kiến thức môn học như: quản trị kinh doanh va - a Lu Phương pháp nghiên cứu: n quốc tế, lý thuyết tài tiền tệ, quản trị nhân sự, quản trị tài chính, y te re quản trị chiến lược, quản trị marketing, vận dụng hiểu biết thực th tế 88 TÓM TẮT CHƯƠNG ng hi Xuất phát từ mục tiêu kết đạt giai đoạn nghiên cứu ep phương diện lý thuyết thực tiễn, đề tài đưa giải pháp góp phần nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Á Châu đến năm 2015 Trong tập w n trung vào nhóm giải pháp nhóm giải pháp nhằm phát huy mạnh, lo ad nhóm giải pháp khắc phục điểm yếu nhóm giải pháp hỗ trợ Đi sâu vào y th phần nội dung nhóm giải pháp bao gồm: giải pháp vốn, giải pháp ju nâng cao nguồn nhân lực, giải pháp tiếp tục phát triển công nghệ, giải pháp phát yi pl triển mạng lưới, giải pháp đẩy mạnh khác biệt đa dạng hoá sản phẩm, giải n ua al pháp đẩy mạnh hoạt động marketing, giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro va n Trong giải pháp đề tài cố gắng đưa kế hoạch, lộ trình cụ thể, fu ll tiêu chí, tiêu cần phải đạt theo thời kỳ hoạt động kinh doanh m oi ACB nhằm đảm bảo hoạt động ACB ngày phát triển bền vững, ổn định, an at nh toàn, hiệu quả, tham gia cách chủ động vào trình hội nhập z z Phần cuối Chương số kiến nghị Chính phủ, kiến nghị vb ht Ngân hàng Nhà nước ACB Với mong muốn Hệ thống tài jm k Việt Nam, cụ thể ngành ngân hàng Việt Nam phát triển vững mạnh, ổn định góp gm phần vào tăng trưởng bền vững đất nước trình hội nhập Riêng l.c Ngân hàng TMCP Á Châu, tiếp tục nâng cao lực để tận dụng hội om biến thách thức thành hội để nhanh chóng chiếm lĩnh thị trường mục tiêu n a Lu Giữ vững vị Ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam n va y te re th 89 KẾT LUẬN ng hi Kinh nghiệm quốc tế cho thấy hệ thống tài – ngân hàng cạnh tranh ep mở cửa hệ thống hỗ trợ hiệu cho phát triển tăng trưởng kinh tế Cạnh tranh làm cho hệ thống ngân hàng vững mạnh, hiệu lành mạnh w n Do vậy, nước phát triển nói chung mong muốn hội nhập quốc tế, phát triển lo ad cải cách hệ thống ngân hàng nhằm nâng cao khả thu hút phân bổ y th nguồn lực, tạo thuận lợi cho tổ chức kinh tế tiếp cận dịch vụ ngân ju hàng có chất lượng cao với chi phí thấp yi pl ua al Ngành ngân hàng nói chung ACB nói riêng nhận thức thách thức n trình hội nhập lớn ngày phức tạp đẩy nhanh n va trình giúp ngành ngân hàng tận dụng hội để phát triển, qua nâng ll fu cao vị thế, sức cạnh tranh hệ thống ngân hàng Do đó, nhiệm vụ phát triển kinh oi m tế hội nhập quốc tế năm tới nặng nề Do vậy, ACB cần phải nỗ at trình hội nhập nh lực để đẩy mạnh thực việc nâng cao lực cạnh tranh tiến z z ht vb Với mục đích, mục tiêu nghiên cứu xác định đề tài làm rõ lý luận jm cạnh tranh, tiêu chí đánh giá lực cạnh tranh NHTM Phân tích đánh giá k làm rõ trạng lực cạnh tranh ACB so với đối thủ NHTM có gm quy mơ hoạt động tương đồng với ACB Trên sở đề tài đề xuất giải thực nội dung sau: om l.c pháp, chế sách để nâng cao lực cạnh tranh ACB Cụ thể đề tài a Lu n Đề tài đề cập vấn đề lý thuyết cạnh tranh kinh tế thị trường; va n vận dụng lý thuyết cạnh tranh đánh giá lực cạnh tranh ACB Đề tài y th sở đề tài xây dựng tiêu đánh giá lực cạnh tranh ACB te re xây dựng khái niệm cạnh tranh lực cạnh tranh NHTM Trên 90 Đề tài phân tích đánh giá đầy đủ thực trạng lực cạnh tranh ACB thông qua hệ thống tiêu phản ánh: vốn, hiệu kinh doanh, hoạt động ng dịch vụ ngân hàng, công nghệ, nguồn nhân lực hệ thống tổ chức mạng hi ep lưới Đề tài đánh giá, phân tích cho thấy thực trạng lực cạnh tranh ACB Và đề cập đến thành tựu tồn tại, w n nguyên nhân làm hạn chế lực cạnh tranh ACB lo ad Qua phân tích, đề tài tập trung xây dựng thành nhóm giải pháp nhằm y th ju nâng cao lực cạnh tranh ACB Trong tập trung vào giải pháp như: yi giải pháp vốn, giải pháp nâng cao nguồn nhân lực, giải pháp tiếp tục phát triển pl al công nghệ, giải pháp phát triển mạng lưới, giải pháp đẩy mạnh khác biệt đa n ua dạng hoá sản phẩm, giải pháp đẩy mạnh hoạt động marketing, giải pháp nâng cao n va lực quản trị rủi ro Gắn liền với giải pháp đề xuất cụ thể để ll fu thực thi giải pháp đề tài đưa Trong bao gồm kế hoạch, lộ trình oi m tiêu chí, tiêu đặt cần phải đạt Trong trình thực nh giải pháp nêu trên, thay đổi liên tục môi trường kinh doanh, ACB cần at thường xuyên kiểm tra, đánh giá để có điều chỉnh phù hợp Đồng thời đề tài z đưa kiến nghị với Chính phủ, với NHNN Việt Nam chế z ht vb sách, bước trình hội nhập ACB, nhằm đảm bảo hoạt k gm gia tích cực vào q trình hội nhập quốc tế jm động ngân hàng phát triển bền vững, ổn định, an toàn hiệu quả, tham om l.c Trên toàn nội dung luận văn với đề tài: “ Một số giải pháp nhằm nâng cao lực cạnh tranh ACB đến năm 2015” Tuy có nhiều cố gắng việc a Lu nghiên cứu thực đề tài, với kinh nghiệm thực tiển thân hạn n chế, khơng tránh khỏi hạn chế định Rất mong nhận ý va n kiến đóng góp Q thầy, Cơ, đồng nghiệp để bổ sung, hoàn thiện y te re th Chân thành cảm ơn 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO ng hi Chu Văn Cấp (2003), Nâng cao sức cạnh tranh kinh tế nước ta ep q trình hội nhập kinh tế quốc tế, NXB Chính trị Quốc gia PGS.TS Thái Bá Cần, Th.S Trần Nguyên Nam (2004), Phát triển thị trường w n dịch vụ tài Việt Nam tiến trình hội nhập, NXB Tài lo ad PGD.TS Nguyễn Thị Liên Diệp, Th.S Phạm Văn Nam (2006), Chiến lược ju y th sách kinh doanh, NXB Thống Kê, Hà Nội Đặng Cơng Hồn, Chiến lược cạnh tranh ngân hàng theo mơ hình yi pl cạnh tranh Micheal Porter, Tạp chí NH số 11/2004 al ua Khoa Quản Trị Kinh Doanh, Trường ĐHKT TP.HCM (2006), Quản trị học, n NXB Phương Đông, TP.HCM va n PGS-TS Phạm Văn Năng (chủ biên, 2003), Tự hóa tài hội nhập fu ll quốc tế hệ thống Ngân hàng Việt Nam, Cục xuất bản-Bộ VHTT m oi Tôn Thất Nguyễn Thiêm (2003), Thị trường, Chiến lược, Cơ cấu, NXB Tổng at nh hợp Thành phố Hồ Chí Minh, TP.HCM z Trịnh Quốc Trung (2004), Các giải pháp nâng cao lực cạnh tranh z k gm 11 Tạp chí tài Tiền tệ (2005, 2006) jm 10 Thời báo Ngân hàng (2005, 2006) ht Tạp chí Ngân hàng (2005,2006) vb hội nhập Ngân hàng Thương mại Việt Nam đến năm 2010 om l.c 12 Báo cáo thường niên NHTM cổ phần năm 2005, 2006 13 Thời báo kinh tế Việt Nam, Kinh tế 2006-2007 Việt Nam Thế giới a Lu 14 Ngân hàng giới (2000), Dự báo kinh tế Việt Nam đến năm 2010 n n va y te re th 92 ng hi Các trang Web tham khảo: ep w n lo Đảng Cộng Sản Việt Nam www.mof.gov.vn: Bộ Tài www.mofa.gov.vn: Bộ Ngoại giao Việt Nam www.sbv.gov.vn: Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam www.acb.com.vn: Ngân hàng TMCP Á Châu ad www.cpv.org.vn: ju y th Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín www.dongabank.com.vn: Ngân hàng TMCP Đơng Á yi www.sacombank.com.vn: pl al n va Nam Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt ua www.eximbank.com.vn: Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt n www.bidv.com.vn: fu ll Nam nh www.vietcombank.com.vn: Ngân hàng Công Thương Việt Nam oi m www.incombank.com.vn: Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam at Ngân hàng NN & PTNT Việt Nam www.vneconomy.com.vn: Thời báo Kinh tế Việt Nam www.saigontimes.com.vn: Thời báo Kinh tế Sài Gòn www.kiemtoan.com.vn: Tin tức tài chính, kế tốn kiểm tốn z www.vbard.com.vn: z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 93 ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu PHỤ LỤC oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re th 94 PHỤ LỤC 1: BIỂU ĐỒ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA ACB TỪ 2001-2006 ng hi 2005 39,548 14,359 22,332 2006 9,928 yi 2004 8,753 10,855 ju 7,339 9,364 y th 15,419 ad 24,273 lo 2003 2001 2002 2003 2004 2005 2006 pl VỐN HUY ĐỘNG (tỷ đồng) n ua al va 600 ll 500 m 373 301 100 2003 2004 2005 2001 2006 vb 2002 z 2002 2003 2004 2005 2006 LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ (tỷ đồng) ht DƯ NỢ CHO VAY (tỷ đồng) 188 6,698 5,352 200 z 3,908 300 at 2,794 nh 9,382 oi 400 165 fu 2001 659 700 n 18,000 16,000 14,000 12,000 10,000 8,000 6,000 4,000 2,000 108 k jm 30 113 22 93 69 n va 50 n 10 a Lu 100 173 33 150 25 27 om l.c 34 200 30 25 20 15 gm 40 35 58 n 2002 TỔNG TÀI SẢN (tỷ đồng) 47 w 2001 6,767 44,645 45,000 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 17,116 ep 50,000 45,000 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 0 2002 2003 2004 2005 SUẤT LỢI NHUẬN/VỐN TỰ CÓ (ROE) 2006 2001 2002 2003 2004 2005 2006 y THU NHẬP TỪ PHÍ (tỷ đồng) te re 2001 th 95 PHỤ LỤC 2: VỊ THẾ CỦA ACB TRONG NGÀNH NGÂN HÀNG ng Chỉ tiêu hi ep NHTM Q.Doanh NHTM Cổ phần NH Liên Doanh CN NH Nước Toàn Hệ Thống NH ACB 640,512 138,498 12,822 82,449 874,281 24,421 761,416 262,731 13,816 122,309 1,160,272 42,908 120,904 124,233 994 39,860 285,991 18,487 18.88 89.70 7.75 48.35 TỔNG TÀI SẢN w n Đầu năm (31/12/05) Cuối năm 2006 Tăng, giảm % tăng trưởng lo ad 32.71 75.70 ju y th HUY ĐỘNG VỐN TỪ TCKT VÀ DÂN CƯ yi Đầu năm (31/12/05) Cuối năm 2006 Tăng, giảm % tăng trưởng pl al 455,749 95,130 6,068 40,970 597,917 20,261 546,017 149,528 8,024 56,532 760,101 33,401 90,268 54,398 1,956 15,562 162,184 13,140 ua 19.81 57.18 32.23 37.98 27.12 64.85 n DƯ NỢ CHO VAY TCKT VÀ DÂN CƯ 410,745 80,206 6,455 49,424 546,830 9,384 454,601 fu 120,231 8,019 57,457 640,308 15,541 43,856 40,025 1,564 8,033 93,478 6,157 n va ll oi m Đầu năm (31/12/05) Cuối năm 2006 Tăng, giảm % tăng trưởng 10.68 16.25 17.09 at 35 61 17,375 33 21,989 2,358 74 231 24,652 35 6,432 636 170 7,277 z 1,722 z vb ht 39 36.93 111.43 3.79 2.15 0.54 4.84 1.96 0.92 1.05 -0.19 4,412 278.69 41.88 6.06 0.12 3.18 0.35 0.40 3.85 0.22 0.38 0.28 0.67 -0.13 2,240 207 1,128 9,527 3,737 310 1,456 15,030 5,115 1,497 103 328 7,043 115.93 66.83 49.76 29.08 88.18 k jm 41.34 om l.c gm a Lu LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 7,987 385 n 525 n va 140 te re Năm 2005 Năm 2006 Tăng, giảm % tăng trưởng 65.61 15,557 Tỷ lệ Nợ xấu/ dư nợ cho vay (%) Đầu năm (31/12/05) Cuối năm 2006 Tăng, giảm (%) 24.23 nh NỢ XẤU Đầu năm (31/12/05) Cuối năm 2006 Tăng, giảm % tăng trưởng 49.90 36.36 y th 96 PHỤ LỤC 3: TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA ACB SO VỚI CÁC NHTM KHÁC ng Chỉ tiêu ĐVT ACB SACOM EAB EXIM hi ep w TỔNG TÀI SẢN ngày 31/12/2006 Tỷ Tăng, giảm so đầu năm % tăng trưởng Tỷ % n Tỷ Tăng, giảm so đầu năm % tăng trưởng Tỷ % TỔNG HUY ĐỘNG ngày 31/12/2006 Tỷ Tăng, giảm so đầu năm % tăng trưởng Tỷ % lo VỐN ĐIỀU LỆ ngày 31/12/2006 ad ju y th yi pl 24,845 10,227 12,090 3,835 18,413 7,034 84% 70% 46% 62% 1,100 151 2,089 839 880 380 1,212 512 16% 67% 76% 73% 39,548 17,216 21,500 9,228 10,314 2,987 16,070 5,761 77% 75% 41% 56% 6,970 3,334 4,250 2,144 2,582 1,136 4,355 1,777 92% 102% 79% 69% 26,649 10,288 15,937 6,608 6,906 1,838 9,112 3,338 63% 71% 36% 58% 17,116 7,550 14,539 6,114 8,141 2,040 10,207 3,609 79% 73% 33% 55% 33.53 5.59 104.10 57.51 61.40 -33.65 86.23 -150.65 123% -35% -64% ua al Trong đó: 44,932 20,512 Tỷ Tăng, giảm so đầu năm % tăng trưởng Tỷ % n - TIỀN GỬI THANH TOÁN & KÝ QUỸ n va Tỷ Tỷ % oi m Tỷ Tăng, giảm so đầu năm % tăng trưởng Tỷ % NỢ XẤU (N3 - N5) Tỷ Tăng, giảm so đầu năm % tăng trưởng Tỷ % Tỷ lệ Nợ xấu/ dư nợ cho vay % 0.20% 0.72% 0.75% 0.85% Tăng, giảm so đầu năm % -0.10% 0.16% -0.48% -2.75% LỢI NHUẬN NĂM 2006 (LN) Tỷ Tăng, giảm so đầu năm % tăng trưởng Tỷ % 658.81 273.74 71.09% 545.85 239.80 78.35% Chỉ số LN trước thuế/ Tổng tài sản BQ % 1.93% 2.75% 1.95% Tăng, giảm so năm2005 % % % 0.07% 0.32% 0.15% 61.30% 30.86% 32.22% 40.97% 8.55% 0.39% 0.34% 37.38% ht vb 20% k jm om l.c 200.17 65.86 49.04% 358.59 333.43 1325% n a Lu 2.57% va 2.34% n y te re Tăng, giảm so năm2005 z Chỉ số LN trước thuế/ Vốn điều lệ BQ z DƯ NỢ CHO VAY gm at nh Tăng, giảm so đầu năm % tăng trưởng ll fu - TIỀN GỬI TIẾT KIỆM th 97 TỔNG TÀI SẢN ng Chỉ tiêu SACOMBANK EAB EXIMBANK 15,649 24,420 44,932 10,506 14,618 24,845 6,394 8,255 12,090 8,268 11,378 18,413 42.47 42.3 38.42 29.16 56.05 39.14 29.11 37.61 84.00 69.96 46.46 61.83 hi ACB ep TỔNG TÀI SẢN w n Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 lo ad y th % tăng trưởng ju n ua al Năm 2006 pl Năm 2005 yi Năm 2004 n va ll fu oi m at nh CƠ CẤU TIỀN GỬI KHÁCH HÀNG z z Khoái NHTMCP Techcom Sacom NH Hà Nội bank bank TP.HCM ht EAB EXIM 18,59 27,77 81,41 72,23 39,07 40,36 81,82 35,97 60,93 59,64 16,32 83,68 om l.c 64,03 gm 18,18 k jm n a Lu Tiền gửi toán (%) Tiền gửi tiết kiệm (%) vb ACB n va y te re th 98 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ng Techcom Sacom bank bank hi ACB EAB EXIM Quân đội VIB ep w 39,17 53,30 57,63 73,90 57,99 59,14 51,61 Cho vay/ h động tiền gửi (%) 47,84 87,13 76,68 93,65 78,00 70,94 57,77 Nợ xấu/ dư nợ cho vay (%) Lãi suất cho vay bình quân (%/năm) 0,29 2,84 0,55 1,23 3,59 1,59 1,03 9,66 - 11,36 10,40 7,25 - - EAB EXIM Quân đội VIB n Cho vay/ Tổng tài sản (%) lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh VỐN CHỦ SỞ HỮU z 1.250,95 500,48 700,00 450,00 400,00 k jm 555,89 ht 948,32 vb Vốn điều lệ Techcom Sacom bank bank z ACB 32,32 0,44 386,84 33,81 100,96 41,65 4,00 om l.c gm Quỹ DTBSVĐL n a Lu n va y te re th 99 THU NHẬP & CHI PHÍ hi Sacombank EAB EXIM 88,96 85,61 86,59 63,94 6,73 6,96 12,02 5,46 4,43 7,43 1,39 30,60 72,16 63,14 69,90 48,86 1,42 22,51 3,91 3,11 24,86 8,69 1,10 24,41 4,59 2,81 10,26 28,07 9,86 9,15 10,62 8,44 7,92 6,79 7,45 7,36 10,38 jm ng ACB 1,80 ,07 19,62 10,03 ep THU NHẬP w Thu từ lãi / Tổng thu nhập (%) n lo Thu dịch vụ / Tổng thu nhập (%) ad y th Thu nhập khác / Tổng thu nhập (%) ju yi pl CHI PHÍ n ua al CP trả lãi TG, tiền vay / Tổng chi phí (%) Chi dịch vụ / Tổng chi phí (%) CP điều hành / Tổng chi phí (%) CP phí khác / Tổng chi phí (%) n va ll fu 8,09 at nh 7,20 z z ht 6,09 vb 1,37 1,85 16,94 18,79 k om l.c gm Tổng thu nhập / Tổng Tài sản bình quân Thu nhập lãi / Tổng Tài sản bình quân Tổng chi phí / Tổng Tài sản bình qn Chi phí điều hành / Tổng Tài sản bình qn Chi phí điều hành/ Tổng thu nhập oi m CÁC CHỈ SỐ n a Lu n va y te re th 100 PHỤ LỤC 4: LỢI NHUẬN TOÀN NGÀNH NGÂN HÀNG ng hi ep NH Liên Doanh NH Nước Ngoài w NHTM Q.Doanh ACB 3% n 10% lo 2% ad 63% ju y th yi pl al n va 25% n ua NHTM C ll fu oi m at nh LỢI NHUẬN CỦA KHỐI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN z z ht vb k jm ACB 17% 14% om l.c gm SCOM n a Lu EXIM y 9% te re 54% n NH TMCP khác va EAB 5% th 101 PHỤ LỤC 5: CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CHỦ YẾU CỦA ACB ĐVT: triệu đồng (tính trịn) ng hi ep w 2004 n Chỉ tiêu Quy mô vốn VĐL TTS có Tỷ lệ an tồn vốn Kết hoạt động kinh doanh Nguồn vốn huy động Dư nợ cho vay Nợ q hạn (1) Nợ khó địi (1) (2004)/ Nợ xấu (2005,2006) Hệ số sử dụng vốn - Tỷ lệ LN sau thuế/VĐL bình quân - Tỷ lệ LN sau thuế/TTS bình quân 2005 2006 lo ad ju y th yi pl 481.138 15.419.534 8,09% 948.316 1.100.046 24.272.864 44.932.588 11,98% 10,88% 14.353.766 6.759.675 48.660 10.140 22.341.236 39.548.517 9.563.198 14.464.327 37.494 189.330 27.939 33.530 n ua al n va ll fu - Tỷ lệ nợ bảo lãnh hạn/tổng số dư bảo lãnh at z z 36,06% 1,18% 0,51% 0,20% 441% 75% 601% 91,20% 399,25% 93,85% ht vb jm Ghi chú: 41,86% 1,50% 0,39% 0,29% nh Nguồn: ACB (1) oi m - Tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ (%) - Tỷ lệ nợ khó địi/ Tổng dư nợ (%) Khả khoản - Khả toán (2) - Khả toán chung (2) 47,31% 1,60% 0,72% 0,15% k Nợ hạn nợ xấu (năm 2004): theo Quyết định số 292/QĐ-NHNN gm Nợ hạn (năm 2005 2006): theo Quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN ngày l.c 31/05/2005 việc sửa đổi bổ sung Khoản Điều định số 127/2005/QĐ- om NHNN ngày 03/02/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc sửa đổi bổ sung n 1627/2001/ QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước a Lu số điều Quy chế cho vay TCTD khách hàng ban hành theo Quyết định số th vốn y Nợ hạn = nợ cần ý + nợ tiêu chuẩn + nợ nghi ngờ + nợ có khả te re đến theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 n va Nợ khó đòi (nợ xấu) (năm 2005 2006): tổng dư nợ thuộc nhóm từ nhóm 102 Nợ khó đòi = nợ tiêu chuẩn + nợ nghi ngờ + nợ có khả vốn ng Số liệu dư nợ năm 2005-2006 cụ thể sau: đồng ĐVT: triệu hi ep w Năm 2005 9.407.406 127.853 3.458 4.020 20.461 9.563.198 n Khoản mục Nợ đủ tiêu chuẩn Nợ cần ý Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn Tổng lo ad ju y th Năm 2006 16.825.458 155.799 13.041 9.006 11.115 17.014.419 yi (Từ tháng 6/2005, ACB tiến hành phân loại danh mục cho vay theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 NHNN) Tài sản có toán (01 ngày) (2) Khả toán = tài sản nợ đến hạn toán (01 ngày) Tổng tài sản có toán (2) Khả toán chung = Tổng nợ phải toán pl n ua al n va ll fu oi m PHỤ LỤC 6: LỢI NHUẬN VÀ CÁC CHỈ SỐ ROA, ROE SACOM ht jm EXIM 204.761 3.194 76.264 6.563 174.320 1.921 29.930 55.482 258 134.407 47.259 22.324 134.309 1,79% 31,88% 90.407 110.787 47.536 216.122 25.151 0,24% 4,64% gm EAB om l.c n a Lu 37.897 235.529 106.195 38.892 306.055 2,41% 30,47% k 21.008 263.337 97.891 37.888 385.071 2,00% 52,75% 434.706 24.677 57.780 25.416 vb Lợi nhuận trước thuế Chỉ số ROA trước thuế Chỉ số ROE trước thuế z Chi phí dự phịng nợ khó địi, BHTG 507.953 29.618 88.117 39.600 z Thu nhập từ lãi TG, tiền vay Thu lãi góp vốn, mua cổ phần Thu nhập dịch vụ Thu nhập từ kinh doanh ngoại hối Thu nhập từ hoạt động khác Chi phí quản lý, điều hành Trong đó: chi phí lương at nh ACB n va y te re th