CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG
Khái niệm chung về hoạt động Ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng thương mại
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng có khả năng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh liên quan nhằm mục tiêu lợi nhuận Hoạt động ngân hàng chủ yếu bao gồm việc nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán.
1.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại
1.1.2.1 Chức năng trung gian tài chính
Chức năng trung gian tài chính của ngân hàng bao gồm trung gian tín dụng và thanh toán giữa các doanh nghiệp trong nền kinh tế Ngân hàng thương mại đóng vai trò là cầu nối giữa người vay và người cho vay, giúp kết nối những người thiếu tiền với những người thừa tiền, từ đó giải quyết nhu cầu tài chính một cách hiệu quả.
Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian thanh toán bằng cách mở sổ sách theo dõi và chuyển tiền cho khách hàng Họ thực hiện việc chuyển tiền từ tài khoản này sang tài khoản khác hoặc từ nơi này sang nơi khác, giúp tiết kiệm chi phí vận chuyển và bảo quản tiền mặt Chức năng này không chỉ hạn chế tình trạng ứ đọng vốn trong thanh toán mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các doanh nghiệp.
Ngân hàng đóng vai trò là định chế tài chính trung gian, có khả năng di chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu Thông qua việc huy động vốn và cho vay, ngân hàng tạo ra lượng tiền lớn hơn nhiều so với số tiền ban đầu, được gọi là bút tệ Bút tệ chỉ xuất hiện trên sổ sách ngân hàng nhưng góp phần tăng trưởng khối tiền tệ trong nền kinh tế Tuy nhiên, lượng tiền này chịu sự chi phối của chính sách tiền tệ của Ngân hàng trung ương, đặc biệt là tỷ lệ dự trữ bắt buộc, giúp kiểm soát lượng tiền lưu thông.
Chức năng sản xuất của ngân hàng thương mại bao gồm huy động và sử dụng nguồn lực để tạo ra các sản phẩm và dịch vụ ngân hàng phục vụ nền kinh tế Các sản phẩm chính mà ngân hàng thương mại cung cấp bao gồm huy động vốn, cấp tín dụng và sản phẩm thẻ Bên cạnh đó, ngân hàng còn cung cấp các dịch vụ như chuyển tiền, thanh toán không dùng tiền mặt và thanh toán quốc tế.
1.1.3 Hoạt động của Ngân hàng thương mại
1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Đây là nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng thương mại, ngân hàng nào tạo lập được nhiều nguồn vốn thì càng có điều kiện mở rộng cho vay, mở rộng tín dụng cho nền kinh tế, vì vậy nghiệp vụ huy đông vốn bao giờ cũng được quan tâm đặc biệt tại ngân hàng Hoạt động huy động vốn bao gồm các hình thức sau: nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác; phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác; vay vốn của các tổ chức tín dụng khác tại Việt Nam và nước ngoài; vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước…(Nguyễn Đăng Dờn, 2007)
1.1.3.2.1 Khái niệm của hoạt động tín dụng
Nguyễn Minh Kiều (2006) định nghĩa rằng ngân hàng thương mại cung cấp tín dụng cho tổ chức và cá nhân thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu thương phiếu, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Hoạt động tín dụng không chỉ gắn liền với việc huy động vốn mà còn là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng, đóng vai trò là nguồn thu nhập chính Các hình thức tín dụng này bao gồm nhiều dịch vụ tài chính khác nhau.
Cho vay là hoạt động quan trọng nhất trong ngân hàng thương mại, bao gồm cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn Các tổ chức và cá nhân được ngân hàng cung cấp vốn ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống Đối với các dự án đầu tư lớn, mở rộng quy mô sản xuất hoặc mua sắm thiết bị, ngân hàng sẽ cung cấp gói cho vay trung, dài hạn.
Bảo lãnh là hình thức tín dụng trong đó ngân hàng sử dụng uy tín và khả năng tài chính của mình để bảo lãnh cho người nhận bảo lãnh vay, thanh toán, thực hiện hợp đồng hoặc tham gia đấu thầu Mức bảo lãnh cho mỗi khách hàng và tổng mức bảo lãnh của ngân hàng thương mại phải tuân thủ tỷ lệ nhất định so với vốn tự có của ngân hàng.
Chiết khấu là hình thức tín dụng cho phép ngân hàng thương mại chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác cho cá nhân hoặc tổ chức kinh tế Ngoài ra, ngân hàng còn có quyền tái chiết khấu cho các tổ chức tín dụng khác (Nguyễn Minh Kiều, 2006).
Ngân hàng thương mại có khả năng cung cấp dịch vụ cho thuê tài chính cho cá nhân và tổ chức, nhưng điều này chỉ xảy ra khi ngân hàng đó thành lập một công ty cho thuê tài chính riêng biệt.
1.1.3.2.2 Các hình thức hoạt động tín dụng 1.1.3.2.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng
Dựa vào thời hạn tín dụng ta có thể chia tín dụng thành 3 hình thức sau:
Tín dụng ngắn hạn, hay cho vay ngắn hạn, là hình thức cho vay có thời gian dưới 1 năm, chủ yếu được sử dụng để bổ sung vốn lưu động và tài trợ cho các nhu cầu tài chính tạm thời.
6 sản ngắn hạn cho doanh nghiệp hoặc phục vụ nhu cầu bức thiết của khách hàng cá nhân (Nguyễn Ngọc Hùng, 1998)
Tín dụng trung hạn là hình thức vay có thời gian từ 1 đến 5 năm, thường được sử dụng để đáp ứng nhu cầu mua sắm tài sản cố định và đầu tư mở rộng sản xuất quy mô nhỏ, giúp dễ dàng thu hồi vốn.
Tín dụng dài hạn, với thời hạn vay từ 5 năm trở lên, đóng vai trò quan trọng trong việc đầu tư vào các dự án phát triển hạ tầng cơ sở Loại tín dụng này không chỉ nâng cao năng suất lao động mà còn tạo vị thế cho các ngành công nghiệp then chốt, tăng cường khả năng hợp tác chuyên ngành và đa ngành, góp phần vào việc đổi mới cơ cấu của nền kinh tế quốc dân.
1.1.3.2.2.2 Căn cứ vào đối tƣợng tín dụng
Tín dụng được phân thành hai loại chính: tín dụng vốn lưu động và tín dụng vốn cố định Tín dụng vốn lưu động thường được sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời, dự trữ hàng hóa, thanh toán chi phí trong chu kỳ sản xuất kinh doanh, hoặc trả nợ Ngược lại, tín dụng vốn cố định nhằm hình thành tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật, mở rộng sản xuất và xây dựng công trình.
1.1.3.2.2.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
Rủi ro trong hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng, theo Khoản 1 Thông tư 02/2013, là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn tiềm ẩn rủi ro, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và nguy cơ phá sản Vì vậy, việc thừa nhận và tìm kiếm các phương pháp giảm thiểu rủi ro là cần thiết cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Rủi ro trong ngân hàng là điều không thể tránh khỏi, và các nhà quản lý chỉ có thể áp dụng chính sách để giảm thiểu chứ không thể loại bỏ hoàn toàn.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
1.2.2.1 Rủi ro giao dịch Đây là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng Rủi ro giao dịch có ba bộ phận chính là: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ Thứ nhất, rủi ro lựa chọn là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay Thứ hai, rủi ro bảo đảm là rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo Cuối cùng, rủi ro nghiệp vụ, là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề (Nguyễn Đăng Dờn,
Rủi ro danh mục là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung Rủi ro nội tại liên quan đến các đặc điểm riêng biệt của từng khách hàng vay hoặc ngành kinh tế, trong khi rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vốn cho một số khách hàng hoặc doanh nghiệp trong cùng một ngành, khu vực địa lý, hoặc loại hình cho vay có rủi ro cao.
1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là một yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động ngân hàng, và việc chấp nhận rủi ro là cần thiết để phát triển Các ngân hàng cần đánh giá cơ hội kinh doanh dựa trên mối quan hệ giữa rủi ro và lợi ích, từ đó tìm kiếm những cơ hội mang lại lợi ích tương xứng với mức rủi ro chấp nhận được Để hoạt động hiệu quả, ngân hàng phải đảm bảo rằng mức rủi ro mà họ chấp nhận là hợp lý, có thể kiểm soát và nằm trong khả năng tài chính cũng như năng lực tín dụng của mình.
Rủi ro tín dụng là một vấn đề gián tiếp xảy ra sau khi ngân hàng giải ngân vốn vay và trong quá trình khách hàng sử dụng vốn vay Do thông tin bất cân xứng, ngân hàng thường ở thế bị động, dẫn đến việc họ chỉ nắm bắt thông tin về khó khăn hoặc thất bại của khách hàng một cách chậm trễ và không chính xác (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014)
Rủi ro tín dụng mang tính chất đa dạng và phức tạp, thể hiện qua nhiều nguyên nhân và diễn biến khác nhau Điều này không chỉ ảnh hưởng đến quá trình phát sinh rủi ro mà còn tác động đến hậu quả khi sự cố xảy ra (Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2014)
1.2.4 Đánh giá rủi ro tín dụng
1.2.4.1 Phân loại nợ quá hạn
Theo Khoản 1 Điều 10 Thông tư 02/2013, nợ được phân thành 5 nhóm như sau:
Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn bao gồm các khoản nợ trong hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn, hoặc các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và được ngân hàng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại
Nhóm 2: Nợ cần chú ý bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến dưới 90 ngày, hoặc các khoản nợ điều chỉnh kì hạn lần đầu
Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn bao gồm là các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày, nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng, nợ đang thu hồi theo kết luận thanh tra…
Nhóm 4: Nợ nghi ngờ bao gồm các khoản nợ quá hạn từ 181-360 ngày, nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi đến 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu, hoặc nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai…
Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn bao gồm nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn, nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng đã quá thời hạn thu hồi trên 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được, nợ của khách hàng là tổ chức tín dụng được Ngân hàng Nhà nước công bố đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản
1.2.4.2 Các chỉ tiêu định lƣợng
Có rất nhiều chỉ tiêu có thể đánh giá rủi ro tín dụng, trong đó có
Nợ quá hạn và Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn được xác định là các khoản nợ thuộc nhóm 2 đến nhóm 5 theo bảng phân loại nợ theo Khoản 1 Điều 10 Thông tư 02/2013 Để đánh giá mức độ nợ quá hạn, người ta sử dụng chỉ số Tỷ lệ nợ quá hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn cho biết số tiền đã quá hạn trên mỗi 100 đồng dư nợ hiện tại, là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn cao cho thấy chất lượng tín dụng thấp, trong khi tỷ lệ thấp phản ánh chất lượng tín dụng cao Thông thường, tỷ lệ nợ quá hạn dưới 5% được coi là bình thường.
Nợ xấu và Tỷ lệ nợ xấu
Nợ xấu được định nghĩa là khoản nợ quá hạn nghiêm trọng, thuộc nhóm 3 đến nhóm 5 theo bảng phân loại nợ tại Khoản 1 Điều 10 Thông tư 02/2013 Tỷ lệ nợ xấu phản ánh mức độ rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt.
Hệ số rủi ro tín dụng
Hệ số tín dụng phản ánh tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tổng tài sản Khi khoản mục này gia tăng, lợi nhuận có khả năng tăng theo, nhưng đồng thời cũng kéo theo rủi ro tín dụng cao hơn.
Chỉ tiêu hệ số thu nợ
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng; nếu hệ số cao, điều này chứng tỏ công tác thu nợ của ngân hàng đang diễn ra hiệu quả.
Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐÔNG
Tổng quan về Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Sài Gòn – Phòng giao dịch Đa Kao
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Đông Nam Á (SeABank) được thành lập vào năm 1994, với trụ sở chính tại 25 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội Sau 20 năm hoạt động, SeABank đã đạt được nhiều thành tựu nổi bật, trở thành một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam về quy mô vốn điều lệ, độ nhận biết thương hiệu và tốc độ tăng trưởng ổn định.
SeABank có vốn điều lệ 5.446 tỷ đồng, tổng tài sản đạt gần 100 nghìn tỷ đồng, với
SeABank hiện có 154 chi nhánh và điểm giao dịch trên toàn quốc, nhờ vào sự hợp tác với các cổ đông trong và ngoài nước như tập đoàn tài chính hàng đầu châu Âu Société Générale, VMS Mobifone, PV Gas và nhiều đối tác khác Điều này giúp SeABank củng cố tiềm lực tài chính và duy trì vị thế dẫn đầu trong số các ngân hàng thương mại tại Việt Nam Đặc biệt, SeABank là một trong những ngân hàng hiếm hoi tại Việt Nam trở thành thành viên chính thức của hai tổ chức thẻ quốc tế hàng đầu Visa và MasterCard, đồng thời cũng là đại lý chính thức của Western Union tại Việt Nam.
Phòng giao dịch Đa Kao – Chi nhánh Sài Gòn, tiền thân là Phòng giao dịch Bình
Phòng giao dịch Đa Kao của SeABank, tọa lạc tại 60 Nguyễn Đình Chiểu, P Đa Kao, Q 3, TpHCM, đã chính thức hoạt động từ ngày 02/07/2014 Với tiêu chuẩn quốc tế trong ngân hàng bán lẻ, Đa Kao cam kết mang đến sự hài lòng tối đa cho khách hàng Mặc dù mới hoạt động chưa lâu, phòng giao dịch đã đầu tư mạnh mẽ vào nhân sự và trang thiết bị hiện đại, đồng thời kết nối trực tuyến với Hội sở và toàn bộ hệ thống SeABank Tại đây, khách hàng có thể trải nghiệm đầy đủ các sản phẩm, dịch vụ cá nhân cũng như các chương trình huy động tiết kiệm và khuyến mại hấp dẫn.
2.1.2 Các thành tựu gần đây
Tháng 2/2012, SeABank chính thức được Ngân hàng Nhà nước xếp hạng thuộc nhóm 1,
Tháng 12/2012, Global Banking & Finance Review trao giải thưởng ―Ngân Hàng Bán Lẻ Sáng Tạo Nhất Việt Nam 2012‖,
Tháng 9/2013, ngân hàng được Global Banking & Finance Review trao giải thưởng
―Ngân hàng có dịch vụ khách hàng tốt nhất Việt Nam 2013‖,
Tháng 11/2013, SeABank được tạp chí tài chính nổi tiếng thế giới The Banker trao tặng giải thưởng quốc tế ―Bank of The Year Vietnam 2013‖,
In February 2014, the Business Initiative Direction (B.I.D) recognized and awarded the "World Quality Commitment" Diamond Award for outstanding international service commitment.
2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức tại Phòng giao dịch Đa Kao
Phòng giao dịch Đa Kao chịu sự quản lý trực tiếp về chuyên môn nghiệp vụ của Chi nhánh Sài Gòn – Ngân hàng TMCP Đông Nam Á
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại Phòng giao dịch Đa Kao
2.1.3.2 Ƣu điểm-Nhƣợc điểm của bộ máy hiện tại Ưu điểm của bộ máy này là việc quản lý nhân viên rất thuận tiện, trực tiếp Các nhân viên đều liên kết chặt chẽ với nhau
Một nhược điểm của hệ thống là sự đơn giản quá mức, khi một nhân viên phải đảm nhận nhiều nhiệm vụ, bao gồm cả việc tư vấn khách hàng và thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng Hơn nữa, hàng ngày, cần có một giao dịch viên có mặt tại chi nhánh để thực hiện việc tiếp quỹ đầu ngày và kết quỹ vào cuối ngày.
Phòng giao dịch Đa Kao hiện có 6 nhân sự, bao gồm 1 Trưởng phòng giao dịch, 1 Trưởng nhóm Giao dịch viên, 1 Teller, 2 Chuyên viên quan hệ khách hàng và 1 Bảo vệ Đối với một phòng giao dịch mới, số lượng nhân sự này được xem là hợp lý, tuy nhiên, công việc của Trưởng phòng đòi hỏi nhiều kỹ năng và trách nhiệm.
Hai chuyên viên quan hệ khách hàng thường xuyên gặp gỡ khách hàng và phối hợp làm việc với các chi nhánh, dẫn đến việc tại phòng giao dịch chỉ còn lại hai giao dịch viên, khiến không gian trở nên trống trải.
Chuyên viên quan hệ khách hàng (CRO)
Cao học: Có 2 thạc sĩ (chiếm 33% nhân sự) Đại học: Có 3 cử nhân (chiếm 50% nhân sự)
Phổ thông: Có 1 người ( chiếm 17% nhân sự)
Bảng 2.1: Tình hình nhân sự tại Phòng giao dịch Đa Kao phân theo giới tính ĐVT: người
Tại Phòng giao dịch Đa Kao, tình hình nhân sự phân theo giới tính rất cân bằng, với số lượng nhân viên nam và nữ bằng nhau Đặc biệt, bộ phận chuyên viên quan hệ khách hàng có sự kết hợp của một nam và một nữ, điều này giúp nâng cao hiệu quả trong việc tìm kiếm và giao tiếp với khách hàng.
Trừ bảo vệ, tất cả nhân viên tại Phòng giao dịch Đa Kao đều có độ tuổi từ 23 đến
Nhân viên 27 tuổi mang lại nhiều ưu điểm như sự năng động, khả năng hợp tác tốt và làm việc nhóm hiệu quả Tuy nhiên, đội ngũ nhân viên trẻ có thể gặp một số thiếu sót do kinh nghiệm chưa phong phú so với những nhân viên đã làm việc lâu năm tại ngân hàng.
Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Sài Gòn – Phòng giao dịch Đa Kao
2.2.1 Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn là nền tảng cho các hoạt động khác của Ngân hàng thương mại, do đó, một trong những mục tiêu quan trọng của Phòng giao dịch là tối ưu hóa quy trình huy động vốn để phục vụ hiệu quả các dịch vụ tài chính và nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Bảo vệ 1 Đa Kao tập trung vào việc huy động vốn hiệu quả nhờ vào uy tín, mạng lưới rộng lớn và thái độ phục vụ nhanh chóng, chính xác Với thủ tục thuận lợi và hình thức huy động đa dạng, phòng giao dịch đã thu hút ngày càng nhiều khách hàng, dẫn đến nguồn vốn luôn tăng trưởng ổn định.
Bảng 2.2: Tình hình hoạt động huy động vốn tại Phòng giao dịch Đa Kao
(Nguồn: Phòng giao dịch Đa Kao)
Trong giai đoạn 2012 – 2014, hoạt động huy động vốn tại các phòng giao dịch đã có sự biến đổi rõ rệt Đặc biệt, vào năm 2013, tổng số tiền huy động từ cả khách hàng cá nhân và doanh nghiệp đều giảm so với năm 2012, trong đó huy động từ cá nhân giảm 5,05%.
Tổng số tiền huy động từ doanh nghiệp đã giảm 10,55%, đạt 2.756 triệu đồng, tương ứng với 3.837 triệu đồng so với năm 2012 Đáng chú ý, Phòng giao dịch Đa Kao chính thức hoạt động vào tháng 7/2014, trong khi số liệu của năm 2012 và 2013 là từ phòng giao dịch trước đó.
Nguyên nhân chính dẫn đến sự giảm sút trong hoạt động huy động vốn vào năm 2013 là do phòng giao dịch cũ kỹ, cơ sở vật chất xuống cấp, khiến việc thu hút khách hàng mới gửi tiền trở nên khó khăn.
Từ năm 2014, hoạt động của phòng giao dịch đã có sự cải thiện rõ rệt, với số tiền huy động từ cá nhân đạt 59.397 triệu đồng, tăng 14,66% Đồng thời, số tiền huy động từ doanh nghiệp cũng ghi nhận sự tăng trưởng tích cực.
0,38% so với năm 2013 Số tiền tăng lên này chủ yếu diễn ra vào cuối năm 2014, tức là
Huy động từ cá nhân
Huy động từ doanh nghiệp
24 khi phòng giao dịch đã được đổi mới, chuyển vị trí hoạt động đến Quận 1 là trung tâm thành phố
Biểu đồ 2.1: Tình hình hoạt động huy động vốn tại Phòng giao dịch Đa Kao 2012- 2014
Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra thu nhập cho ngân hàng, đặc biệt tại Phòng giao dịch Đa Kao, nơi có quy mô nhỏ và thời gian hoạt động hạn chế Tại đây, hoạt động tín dụng chủ yếu tập trung vào khách hàng cá nhân, do đó, các số liệu được trình bày dưới đây phản ánh thực tế của hoạt động tín dụng cá nhân tại phòng giao dịch này.
2.2.2.1 Cơ cấu tín dụng theo thời gian
Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng tại Phòng giao dịch Đa Kao 2012 –
(Nguồn: Phòng giao dịch Đa Kao)
Vào năm 2013, hoạt động tín dụng của phòng giao dịch đã ghi nhận sự giảm sút, tuy nhiên tình hình đã được cải thiện đáng kể trong những năm tiếp theo.
Vào năm 2014, tình hình xuống cấp của phòng giao dịch tiền thân đã ảnh hưởng nghiêm trọng đến việc huy động vốn và tình hình tín dụng, với doanh số cho vay và thu nợ cho vay của nợ ngắn hạn giảm lần lượt 12,22% và 9,37% vào năm 2012 Tuy nhiên, sau khi xây dựng phòng giao dịch mới với đội ngũ nhân viên trẻ, năng động và quyết tâm, hoạt động tín dụng ngắn hạn đã có những bước tiến đáng kể Doanh số cho vay tăng 4.868 triệu đồng, tương đương 19,86%, trong khi thu nợ cho vay tăng 63 triệu đồng, tức 2,86%, cho thấy dấu hiệu khả quan cho hoạt động tín dụng ngắn hạn của phòng giao dịch.
Số tiền % Số tiền % DSCV 27.924 24.511 29.379 -3.413 -12,22% 4.868 19,86% TNCV 2.422 2.195 2.258 -227 -9,37% 63 2,86% DSCV 12.491 11.641 13.662 -850 -6,80% 2.021 17,36% TNCV 4.476 4.066 4.735 -410 -9,16% 669 16,46%
Nợ trung và dài hạn
Biểu đồ 2.2: Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Phòng giao dịch Đa Kao 2012 – 2014
Năm 2013, doanh số cho vay trung và dài hạn giảm 850 triệu đồng (6,80%), trong khi thu nợ cũng giảm 410 triệu đồng (9,16%) so với năm 2012, cho thấy sự cần thiết trong việc mở thêm phòng giao dịch mới Đến năm 2014, doanh số cho vay từ phòng giao dịch mới đã tăng lên 29.379 triệu đồng, và thu nợ cũng đạt 2.258 triệu đồng Nguyên nhân chính cho sự tăng trưởng này là nhờ vào các chương trình khuyến mãi hấp dẫn như lãi suất cho vay thấp, miễn phí định giá tài sản đảm bảo, cùng nhiều ưu đãi khác nhằm thu hút khách hàng mới.
Biểu đồ 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại Phòng giao dịch Đa Kao 2012 – 2014
2.2.2.2 Cơ cấu tín dụng theo sản phẩm tín dụng tại Phòng giao dịch Đa Kao
Bảng 2.4: Tình hình hoạt động tín dụng đƣợc cơ cấu theo sản phẩm tại Phòng giao dịch Đa Kao 2012 – 2014 ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng giao dịch Đa Kao)
SeAHome là sản phẩm vay phổ biến tại Phòng giao dịch Đa Kao, chiếm tỷ lệ lớn trong tổng dư nợ tín dụng cá nhân Sản phẩm này hỗ trợ khách hàng vay tiền để mua, xây dựng hoặc sửa chữa nhà ở, không áp dụng cho mục đích kinh doanh hoặc cho thuê.
Sản phẩm SeAHome được SeABank chia thành 3 gói khác nhau để đáp ứng nhu cầu của từng khách hàng:
Số tiền % Số tiền % DSCV 15.156 13.278 16.065 -1.878 -12,39% 2.787 20,99% TNCV 1.345 1.198 1.140 -147 -10,93% -58 -4,84% DSCV 12.768 11.233 13.314 -1.535 -12,02% 2.081 18,53% TNCV 1.077 997 1.118 -80 -7,43% 121 12,12% DSCV 3.576 3.219 3.805 -357 -9,98% 586 18,21% TNCV 1.945 1.739 2.063 -206 -10,59% 324 18,64% DSCV 3.787 3.446 3.895 -341 -9,00% 449 13,04% TNCV 989 1.003 1.100 14 1,42% 97 9,67% DSCV 5.128 4.976 5.962 -152 -2,96% 986 19,81% TNCV 1.542 1.324 1.572 -218 -14,14% 248 18,73%
Gói 1: Dùng để mua nhà, căn hộ chung cư, biệt thự, đất ở đã hoàn thiện hoặc xây, sửa chữa nhà mua không nhằm mục đích kinh doanh Thời hạn vay từ 12 đến 240 tháng Mức cho vay tối thiểu là 50t triệu đồng và tối đa là 70% giá trị nhà ở đã hoàn thiện hoặc giá trị phần xây sửa
Gói 2: Dùng để mua nhà, căn hộ chung cư, biệt thự, đất ở đang trong giai đoạn hoàn thiện hoặc nhận chuyển nhượng của người mua trước đó, hoặc xây sửa nhà không không nhằm mục đích kinh doanh Thời hạn vay từ 12 đến 240 tháng Mức cho vay tối thiểu là 50t triệu đồng và tối đa là 70% giá trị nhà ở đang trong giai đoạn hoàn thiện của dự án, hoặc giá tri xây sửa căn nhà
Gói 3: Dùng để xây, sửa chữa hoặc nâng cấp nhà ở Thời hạn vay tối thiểu là 12 tháng, tối đa là 240 tháng với mục đích xây nhà, là 120 tháng đối với mục đích sửa chữa nhà ở Mức cho vay tối thiểu là 20 triệu đồng, tối đa dựa trên bản thiết kế báo giá của khách hàng dưới sự giám sát, thẩm định của chuyên viên tín dụng SeABank
SeAHome thu hút một lượng lớn khách hàng cá nhân nhờ vào những lợi ích vượt trội của sản phẩm, bao gồm: khả năng cho vay lên đến 70% giá trị tài sản đảm bảo, thời gian trả nợ tối đa 20 năm với tùy chọn ân hạn trả nợ gốc lên tới 12 tháng Khách hàng có thể sử dụng bất động sản khác hoặc chính ngôi nhà mua làm tài sản đảm bảo Bên cạnh đó, SeAHome cho phép khách hàng chọn phương thức trả nợ linh hoạt, bao gồm trả nợ gốc và lãi đều cố định hàng tháng hoặc trả nợ gốc cố định hàng tháng với lãi suất tính trên dư nợ giảm dần Hơn nữa, khách hàng có thể nhận tiền giải ngân bằng tiền mặt, chuyển khoản hoặc qua sổ tiết kiệm, và được thẩm định tài sản đảm bảo miễn phí bởi chuyên viên tín dụng Đặc biệt, khách hàng sẽ được giải ngân trước khi hoàn tất thủ tục sang tên sở hữu tài sản.
Biểu đồ 2.4: Tình hình tín dụng của sản phẩm SeAHome tại Phòng giao dịch Đa Kao năm 2012 – 2014
Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đông Nam Á – Chi nhánh Sài Gòn – Phòng giao dịch Đa Kao
2.3.1 Hiệu suất sử dụng vốn
Bảng 2.6: Hiệu suất sử dụng vốn của Phòng giao dịch Đa Kao 2012 – 2014 ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng giao dịch Đa Kao)
Nhìn chung hiệu suất sử dụng vốn của Phòng giao dịch Đa Kao giai đoạn 2012 –
Mặc dù hiệu suất sử dụng vốn của phòng giao dịch chỉ đạt 46,76% vào năm 2014, cao hơn so với 44,44% năm 2012 và 42,86% năm 2013, nhưng đây là một nỗ lực đáng ghi nhận cho một phòng giao dịch nhỏ với ít nhân viên Sự giảm sút trong tổng doanh số cho vay và tổng huy động trong năm 2013 đã ảnh hưởng đến hiệu suất, nhưng với sự cố gắng của toàn bộ nhân viên và sự hỗ trợ từ chi nhánh, hiệu suất đã có sự cải thiện tích cực trong năm 2014.
2.3.2 Tình hình nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn:
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn là một chỉ báo quan trọng phản ánh tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng Thông qua đó, ngân hàng có thể nhận diện các rủi ro tiềm ẩn và triển khai các biện pháp khắc phục kịp thời.
Tổng DSCVTổng huy độngHiệu suất sử dụng vốn
Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ quá hạn của Phòng giao dịch Đa Kao năm 2012 – 2014 ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng giao dịch Đa Kao)
Tỷ lệ nợ quá hạn tại phòng giao dịch hiện ở mức thấp, dưới 6%, với sản phẩm SeAValue có tỷ lệ nợ quá hạn thấp nhất, chỉ khoảng 2% Nguyên nhân chính là do khách hàng cầm cố giấy tờ có giá trị lớn hơn số tiền vay, tạo tâm lý muốn hoàn trả nợ để lấy lại tài sản Bên cạnh đó, doanh số cho vay của SeAValue cũng chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay tại phòng giao dịch Các sản phẩm khác có tỷ lệ nợ quá hạn cao hơn SeAValue.
Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn
SeAMore và SeABuy, nằm trong khoảng 2,2% đến 3%, tỷ lệ này cũng tương đương với tỷ lệ nợ quá hạn chung tại toàn hệ thống SeABank
SeAHome và SeACar là hai sản phẩm có tỷ lệ nợ quá hạn cao nhất, với nợ quá hạn chiếm trên 5% tổng doanh số cho vay Tỷ lệ nợ quá hạn của SeAHome cao hơn và kém ổn định hơn so với SeACar, do khách hàng vay mua xe thường có nhu cầu tiêu dùng cao và khả năng tài chính tốt hơn Ngược lại, khách hàng vay SeAHome thường sử dụng vốn vay sai mục đích, như mở tiệm Internet hay mua nhà cho thuê, dẫn đến phương án trả nợ phụ thuộc vào thu nhập từ các hoạt động kinh doanh này mà không có nguồn thu nhập ổn định khác.
Bảng 2.8: Hệ số thu nợ của Phòng giao dịch Đa Kao 2012 – 2014
(Nguồn: Phòng giao dịch Đa Kao)
SeAValue là sản phẩm có hệ số thu nợ cao nhất tại Phòng giao dịch Đa Kao nhờ vào thời hạn vay linh hoạt, tối thiểu chỉ 1 ngày Điều này giúp tăng tốc độ và tỷ lệ thu nợ vượt trội so với các sản phẩm khác Ngoài ra, hai sản phẩm SeAMore và SeABuy cũng có hệ số thu nợ tương tự, góp phần tạo nên sự đa dạng và hiệu quả trong dịch vụ cho khách hàng.
SeACar, SeAValue, SeAMore và SeABuy đều có mối liên hệ chặt chẽ với nhau Tuy nhiên, SeAMore và SeABuy thường gặp khó khăn trong việc được xét duyệt cho vay Khi khách hàng được chấp nhận vay, điều này chứng tỏ họ đã trải qua quá trình thẩm định kỹ lưỡng và có nguồn thu nhập ổn định.
SeAHome và SeACar có hệ số thu nợ thấp nhất không phải do cán bộ tín dụng thẩm định sai, mà là đặc điểm của hai gói sản phẩm cho vay trung và dài hạn này SeAHome có thời hạn cho vay từ 5 đến 20 năm, trong khi SeACar có thời hạn cho vay từ 6 tháng đến 60 tháng, dẫn đến hệ số thu nợ của SeACar cao hơn Tuy nhiên, việc thu hồi nợ vẫn nằm trong sự kiểm soát của cán bộ tín dụng và ban quản trị ngân hàng.
Biểu đồ 2.8: Hệ số thu nợ của Phòng giao dịch Đa Kao 2012 – 2014
2.3.3 Một vài nguyên nhân dẫn đến tình trạng nợ quá hạn
2.3.3.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Do khách hàng cố ý lừa đảo
Trường hợp gian lận giấy tờ tại Phòng giao dịch Đa Kao của SeABank và các ngân hàng thương mại khác rất hiếm gặp, nhưng vẫn có thể xảy ra Những tình huống này thường liên quan đến khách hàng cố tình làm giả tài liệu nhằm che giấu năng lực kinh tế yếu kém của mình.
Nhiều doanh nghiệp lập nhiều bộ hồ sơ giấy tờ tài sản đảm bảo để vay vốn từ nhiều ngân hàng, nhưng khi kinh doanh thua lỗ, họ không có khả năng trả nợ Thậm chí, có những trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo ngân hàng để vay vốn rồi bỏ trốn.
Việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích là nguyên nhân chính gây ra nợ quá hạn tại các phòng giao dịch Nhiều khách hàng xin vay để mua hoặc xây sửa nhà, nhưng thực tế lại dùng số tiền này cho các hoạt động kinh doanh rủi ro cao Điều này khiến cán bộ tín dụng gặp khó khăn trong việc thu hồi nợ Chẳng hạn, một khách hàng vay vốn theo sản phẩm SeAHome để mua nhà ở, nhưng lại chuyển tiền cho con gái đầu tư bất động sản Kết quả là con gái là người trả nợ cho ngân hàng, trong khi mẹ không nhận ra rằng mình mới là người nợ Điều này tạo ra khó khăn trong việc nhắc nhở cả hai bên về nghĩa vụ trả nợ đúng hạn.
Do khách hàng mất khả năng tài chính
Một nguyên nhân quan trọng dẫn đến tình trạng nợ xấu là khách hàng kinh doanh thua lỗ hoặc mất việc, làm giảm khả năng tài chính để hoàn trả khoản vay Tình trạng này xảy ra khi khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích, trong khi phòng giao dịch không kiểm soát được việc này Khi vốn vay bị sử dụng sai, khách hàng thường không có kế hoạch sản xuất kinh doanh khả thi, không đáp ứng được yêu cầu của cán bộ tín dụng, dẫn đến thua lỗ và không có khả năng trả nợ, từ đó hình thành nợ quá hạn.
Trong một số trường hợp khách hàng gặp rủi ro khách quan như mất cắp hoặc bị lừa đảo, ngân hàng sẽ thực hiện các biện pháp tăng cường giám sát và đôn đốc thu nợ Nếu khách hàng không có khả năng trả nợ, ngân hàng sẽ tiến hành xử lý tài sản đảm bảo để bảo vệ quyền lợi của mình.
2.3.3.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Do thông tin tín dụng không đầy đủ
Thông tin tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quyết định cho vay của ngân hàng, nhưng thực tế cho thấy các ngân hàng thương mại chưa nhận được đầy đủ và chính xác thông tin cần thiết Mặc dù Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) đã hoạt động, nhưng hiệu quả vẫn hạn chế do khả năng thu thập thông tin còn yếu và phụ thuộc vào các tổ chức tín dụng, dẫn đến việc cung cấp thông tin không kịp thời và đầy đủ Thêm vào đó, tình hình tài chính của khách hàng thường không được cập nhật chính xác, do doanh nghiệp quyết toán chậm và chưa thực hiện kiểm toán bắt buộc Điều này khiến ngân hàng không nắm rõ thông tin về dư nợ, quan hệ vay trả và khả năng tài chính của khách hàng, dẫn đến quyết định cho vay không chính xác Hệ quả là nhiều khách hàng vay ngân hàng này để trả nợ ngân hàng khác, cuối cùng không có khả năng thanh toán.
Do cán bộ tín dụng thiếu trình độ
Trình độ của cán bộ tín dụng còn hạn chế và khả năng phân tích, thẩm định kém dẫn đến việc cho vay mà không đánh giá đúng tính khả thi của dự án Việc không phân tích đầy đủ khả năng quản lý và báo cáo tài chính khiến ngân hàng không nắm rõ năng lực thực sự của khách hàng, dẫn đến rủi ro khi khách hàng thua lỗ Hơn nữa, kiến thức hạn chế về xã hội và thị trường của cán bộ tín dụng cũng làm tăng nguy cơ rủi ro cho các khoản vay, khi khách hàng không nắm bắt được thị hiếu người tiêu dùng và không phân tích đúng cung cầu, dẫn đến hàng hóa và dịch vụ bị ứ đọng.
Do cán bộ tín dụng quá tin tưởng vào tài sản đảm bảo
Mặc dù nguyên tắc cho vay yêu cầu có tài sản đảm bảo, cán bộ tín dụng không nên quá cứng nhắc trong điều kiện này Một số doanh nghiệp có hoạt động sản xuất kinh doanh tốt có thể vay mà không cần tài sản thế chấp, trong khi những khách hàng có tài sản thế chấp lớn vẫn có thể gặp khó khăn và dẫn đến ngân hàng phải phát mại tài sản để thu hồi nợ Tuy nhiên, việc bán các tài sản đảm bảo không hề đơn giản, vì nhiều nhà đất tại các thành phố lớn chưa có đầy đủ giấy tờ hợp lệ, với 70% trong số đó gặp khó khăn về quyền sử dụng và quyền sở hữu Ngân hàng thường phải đối mặt với các vấn đề liên quan đến giấy tờ, giá cả, thời hạn bán và chậm trễ trong thu hồi vốn Đặc biệt, giá trị tài sản có thể giảm khi đến thời điểm bán, gây thua lỗ cho ngân hàng Do đó, việc lựa chọn khách hàng trở nên quan trọng hơn bao giờ hết, nhất là khi nhiều khách hàng sử dụng tài sản thế chấp để vay vốn từ nhiều tổ chức tín dụng, gây ra thất thoát lớn cho ngành ngân hàng.
