(Luận văn) một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam

ng hi ep B TR NG GIÁO D C VÀ ÀO T O I H C KINH T TP H CHÍ MINH w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va PHAN T N PHONG fu ll M T S GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU HO T NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH ƠNG M I C PH N QU C T VI T NAM oi m at nh z z k jm ht vb Chuyên ngành QU N TR KINH DOANH LU N V N TH C S KINH T om l.c gm Mã s n a Lu ÌNH LU N n va Thành ph H Chí Minh – N m 2009 y te re ac th ng hi L I C M ƠN ep w tài t t nghi p c a n lo h ng d n, giúp ad hàng, Tr ng c hoàn thành nh vào s truy n t n tình c a quý Th y Cô khoa Qu n tr Kinh doanh khoa Ngân i h c Kinh T Thành ph H Chí Minh y th ju Tơi chân thành c m ơn sâu s c n Th y Nguy n ình Lu n ã h ng d n t n tơi hồn thành lu n v n c a yi tình t ki n th c, s pl al n ua Khoa Qu n tr Kinh doanh n va ll fu oi m at nh PHAN T N PHONG z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng hi L I CAM OAN ep Tôi xin cam oan lu n v n nghiên c u th c hi n Các w c s d ng lu n v n n thơng tin s li u c trích d n ngu n tài li u t i danh lo ad m c tài li u tham kh o hoàn toàn trung th c ju y th yi Thành ph H Chí Minh, ngày 26 tháng 10 n m 2009 pl n ua al H c viên n va ll fu PHAN T N PHONG oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng hi M CL C ep Trang w n Trang ph bìa lo ad L i cam oan y th M cl c ju Danh m c t vi t t t yi pl Danh m c b ng bi u ua u al Ph n m! Chương n va n CƠ S$ LÝ LU N V% TÍN D NG VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG HO T NG C A NGÂN HÀNG TH ƠNG M I ll fu oi m 1.1 Tín d ng ngân hàng at nh 1.1.1 Khái ni m z 1.1.2 B n ch t z 1.1.3 Phân lo i ht vb k jm 1.2 R&i ro tín d ng ngân hàng gm 1.2.1 Khái ni m v r i ro 1.2.2 Khái ni m v r i ro tín d ng ngân hàng l.c c i m c a r i ro tín d ng ngân hàng om 1.2.3 ng r i ro tín d ng ngân hàng va nh tính v r i ro tín d ng ng hóa r i ro tín d ng ac th 1.2.7 H u qu c a r i ro tín d ng ngân hàng 14 y 1.2.6 Nguyên nhân c a r i ro tín d ng ngân hàng 13 te re 1.2.5.2 Các mơ hình l n 1.2.5.1 Mơ hình n 1.2.5 o l a Lu 1.2.4 Phân lo i r i ro tín d ng ngân hàng ng nh h "ng hi 1.2.8 Nh!ng y u t n r i ro tín d ng ngân hàng 15 ep w n 1.3 Qu n tr' r&i ro tín d ng ngân hàng 16 lo ad 1.3.1 S c n thi t c a công tác qu n tr r i ro tín d ng 16 y th ju 1.3.2 Yêu c u qu n tr r i ro tín d ng 17 yi 1.3.3 Nguyên t c c a Basel v qu n tr r i ro tín d ng 17 pl al 1.3.4 Áp d ng mơ hình qu n tr r i ro tín d ng t i ngân hàng TMCP Vi t n ua Nam 20 nh h "ng c th gi i 22 n cơng tác qu n tr r i ro tín d ng 24 ll fu 1.3.6 Nh!ng y u t n va 1.3.5 Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng c a m#t s n ng vi mô 24 1.3.6.2 Môi tr ng v$ mô 25 oi m 1.3.6.1 Môi tr nh at K t lu(n chương 27 z z jm ht vb Chương k TH)C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP l.c gm QU C T VI T NAM 28 om 2.1 Quá trình hình thành phát tri n 28 a Lu 2.1.1 L ch s hình thành 28 n 2.1.2 Thành t u k t qu ho t #ng c a ngân hàng TMCP Qu c T Vi t Nam va n th i gian qua 29 c .29 ac c phát tri n 30 th 2.1.2.2 K t qu ho t #ng chi n l y t te re 2.1.2.1 Nh!ng thành t u ng hi 2.1.3 S n ph%m d ch v 32 ep 2.1.3.1 Huy #ng v n .32 w 2.1.3.2 S d ng v n 32 n lo ad 2.1.3.3 T&ng tài s n 34 ju y th 2.1.3.4 Ngu n v n 35 yi pl 2.2 Th*c tr+ng công tác qu n tr' r&i ro tín d ng t+i VIB 35 ua al 2.2.1 Ho t #ng qu n tr r i ro tín d ng t i NHTM hi n 35 n 2.2.2 Th c tr ng ho t #ng tín d ng t i VIB 37 va n 2.2.2.1 Chính sách quy trình tín d ng 37 fu ll 2.2.2.2 Phân tích ho t #ng tín d ng 38 m oi 2.2.3 Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i VIB .41 at nh 2.2.3.1 N#i dung qu n tr r i ro tín d ng 41 ng tín d ng 44 z 2.2.3.2 ánh giá m#t s ch' tiêu ch t l z t c 47 jm ht 2.2.4.1 Nh!ng thành qu vb 2.2.4 ánh giá th c tr ng cơng tác qu n tr r i ro tín d ng t i VIB 47 k 2.2.4.2 Nh!ng m t h n ch 48 om l.c gm 2.2.4.3 Nh!ng t n t i nguy hi m ho t #ng qu n tr r i ro c a VIB 55 K t lu(n chương 56 a Lu HO T NG QU N TR n GI I PHÁP NÂNG CAO HI U QU va M T S n Chương ac th TMCP Qu c T Vi.t Nam 57 y 3.1 M c tiêu 'nh hư,ng phát tri n ho+t -ng tín d ng t+i Ngân hàng te re R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP QU C T VI T NAM 57 ng hi 3.2 D* báo phát tri n r&i ro tín d ng c&a Ngân hàng TMCP Qu c T Vi.t ep Nam n/m t,i (2010-2015) 57 3.3 M-t s gi i pháp nâng cao hi.u qu ho+t -ng qu n tr' r&i ro tín d ng w n t+i Ngân hàng TMCP Qu c T Vi.t Nam 58 lo ad 3.3.1 Th c hi n phân lo i n theo b n ch t c a kho n vay 58 ju y th 3.3.2 Xây d ng sách phân b& tín d ng hi u qu 59 yi 3.3.3 Ban hành c%m nang tín d ng rõ ràng khoa h c 60 pl 3.3.4 Xây d ng m#t h th ng ch' s bình quân ngành ph c v công tác th%m al ng t o, nâng cao trình # chun mơn cho cán b# tín d ng 61 n va 3.3.5 T ng c ua nh tín d ng 61 n 3.3.6 Nâng cao vai trò c a cơng tác ki m sốt n#i b# c a ngân hàng 62 fu ll 3.3.7 Thành l p b# ph n nghiên c u, phân tích d báo kinh t v$ mô 63 m oi 3.3.8 Thành l p công ty mua n khai thác tài s n 64 nh i v,i NHNN 64 at 3.4 M-t s ki n ngh' z z 3.4.1 Th c hi n bi n pháp nâng cao n ng l c tài cho NHTM 64 nh m i v qu n tr ngân hàng 64 jm ht 3.4.3 T ng c vb 3.4.2 Ban hành nh!ng quy ng ki m tra nh(m h n ch s c nh tranh không lành m nh gi!a k m b o an toàn ngân hàng 65 ngh NHTM ph i phân lo i n d a b n ch t c a kho n vay 66 om 3.4.5 nh l.c 3.4.4 Xem xét l i qui gm NHTM 65 a Lu 3.4.6 )ng d ng nh!ng nguyên t c v giám sát ngân hàng c a *y ban Basel 66 n 3.4.7 Duy trì m c lãi su t b n linh ho t phù h p 66 va n 3.4.8 Nâng cao tính hi u qu c a trung tâm thơng tin tín d ng 67 y te re ac th ng hi 3.5 M-t s ki n ngh' i v,i Chính ph& 68 ep 3.5.1 Duy trì s phát tri n &n w 3.5.2 T ng c nh i v i n n kinh t 68 ng ki m tra, ki m sốt vi c cơng b thơng tin c a doanh nghi p 68 n m b o nhanh chóng 69 lo 3.5.3 T o i u ki n cho ngân hàng x lý tài s n ad 3.5.4 Phát tri n n!a th tr y th 3.5.5 Ban hành nh!ng ng mua bán n t i Vi t Nam 70 nh h ng m i vi c phát tri n th tr ng tài 70 ju yi pl K t lu(n 71 n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng hi DANH M C T0 VI T T1T ep w n lo ad : Ngân hàng TMCP Qu c T Vi t Nam ACB : Ngân hàng TMCP Á Châu SCB : Ngân hàng TMCP Sài Gòn BIDV : Ngân hàng ju y th VIB u t Phát tri n Vi t Nam : Ngân hàng TMCP Quân #i yi MB pl : Cán b# tín d ng CIC : Trung tâm Thơng tin Tín d ng n ua al CBTD n va : Chính ph CTCP : Cơng ty c& ph n NHNN : Ngân hàng Nhà n NHTM : Ngân hàng th ơng m i TCTD : T& ch c tín d ng ll fu CP oi m at nh c z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng hi DANH M C B NG BI2U ep Trang w n B ng 2.1 K t qu ho t #ng c a VIB t+ n m 2006 - 2008 30 lo ad Hình 2.2 T&ng tài s n d n cho vay 34 ju y th B ng 2.3 K t c u ngu n v n c a VIB 35 yi Hình 2.4 Huy #ng cho vay 38 pl Hình 2.5 Thu nh p lãi thu n t+ cho vay 40 al ua Hình 2.6 Cơ c u d n cho vay c a VIB 40 n B ng 2.7 *y quy n phán quy t tín d ng t i VIB 43 va n B ng 2.8 Phân lo i n 44 fu ll Hình 2.9 T, l n h n 45 m oi Hình 2.10 T, l n x u 46 at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th 60 ng lo i khách hàng hay m t lo i ngành ngh *i u s% làm r i ro tín d ng c a VIB hi ep gia t"ng, gây nguy hi m cho ho t ng c a ngân hàng Do ó, VIB c n ph i ti n hành xây d ng m t sách phân b tín d ng hi u qu , phù h p v i s phát tri n w c a ngân hàng M t sách phân b tín d ng hi u qu s% giúp cho ngân hàng n lo xây d ng h n m c tín d ng cho t ng lo i khách hàng vay v n nhóm khách ad hàng vay v n, nh hư ng c chi n lư c marketing nh m vào i tư ng có r i ro y th th p M t sách phân b tín d ng c&ng c n ch( cho c t0 tr!ng c a ju yi th i h n n t ng dư n c a ngân hàng Trong lúc n n kinh t khó kh"n n t0 l cho vay n dài h n t ng dư n , nên trì pl hi n nay, VIB nên xem xét al tính kho n c a VIB ua t0 l nh 30% m b o trư c nh ng bi n n ng khó lư ng c a n n kinh t Trong sách tín d ng ph i nêu c va i tư ng khách hàng c ưu tiên c p tín d ng, i tư ng n sách v khách hàng ( fu ll ng ng c p tín d ng) Ngồi ra, sách tín d ng nên có sách v m oi s n ph+m ưu tiên c p tín d ng, s n ph+m h n ch hay s n ph+m ngưng c p tín d ng m b o c&ng nên tín nhi m cao nh n c tài s n c p n, c th khách hàng có i m at nh Chính sách v tài s n m b o a d ng ngư c l i khách hàng z z có i m tín nhi m th p có th ch( nh n tài s n có tính kho n cao ho c vb i v i nh ng khác hàng có i m tín nhi m khơng t chu+n jm ht khơng c p tín d ng theo ánh giá c a h th ng x p h ng tín d ng c a VIB k gm Ví d , h th ng x p h ng tín d ng s% ch( khách hàng s% ti m +n nhi u r i ro n u khách hàng ó có i m tín nhi m th p ngư c l i H th ng ch m i m i c a mơi trư ng kinh doanh, uy tín c a khách a Lu án, ngu n thu c a d án, s thay u tư c a d om l.c tín nhi m d a r t nhi u thông tin v khách hàng như: hi u qu hàng,… n va nh công ac nh v bư c th c hi n vi c cho vay, xác th d ng v"n b n qui nh Theo lý thuy t, c+m nang tín y nhân viên tín d ng th c hi n t t cơng tác th+m nh hư ng cho te re VIB c n nhanh chóng xây d ng c+m nang tín d ng nh m n 3.3.3 Ban hành c.m nang tín d ng rõ ràng khoa h3c 61 ng vi c c&ng trách nhi m i v i cán b tín d ng Do ó, m t c+m nang tín d ng hi ep hi u qu khơng nh ng giúp cho trình cho vay di.n m t cách th ng nh t khoa h!c, mà giúp ngân hàng phòng ng a, h n ch góp ph n nâng cao ch t lư ng w tín d ng Vì v y, VIB c n ph i ti n hành xây d ng cho c+m nang tín d ng rõ n lo ràng hi u qu ad th.m nh tín d ng ju y th 3.3.4 Xây d ng m#t h th ng ch1 s bình quân ngành ph c v công tác yi pl Hi n công tác th+m nh ch( s tài i v i khách hàng al nh d a s c m nh n c a v t ng ngành ngh riêng bi t Do ó, n quy t ua vay, thi u h th ng ch( s bình quân ngành nên cán b tín d ng thư ng ph i va nh thi u xác hồn tồn có th x y d)n n r i ro tín d ng Vì n vi c th+m v y, thơng qua nh ng thơng tin tài thu th p c ll fu i v i t ng lo i hình khách oi m hàng c&ng t ng lo i ngành ngh , VIB c n ph i xây d ng riêng cho m t h nh th ng ch( s bình quân ngành H th ng c n ph i c c p nh t liên t c at c i u ch(nh theo t ng giai o n Vi c có c d li u c a t ng ngành riêng bi t z z không nh ng giúp cho cán b tín d ng bi t c tình tr ng s c kh e tài c a vb ng T gm ng t o, nâng cao trình # chun mơn cho cán b# tín d ng om l.c 3.3.5 T2ng c ó s% gi m thi u c r i ro tín d ng nh phù h p, gi m k tính ch quan, t ó, s% giúp cán b tín d ng ưa nh ng quy t jm ho t ht khách hàng mà nh n c v th c a doanh nghi p l nh v c mà * nâng cao kh n"ng qu n tr r i ro tín d ng y u t ngư i óng m t c bi t quan tr!ng Theo l i khuyên c a chuyên gia v qu n tr r i ro tín c kinh nghi m n d ng s% khơng có phương pháp phân tích thay th a Lu vai trị phân cơng cơng vi c h p lý cho cán b , ac cho nhân viên ngân hàng B trí chun mơn qu n tr r i ro th ki m toán chuyên nghi p vi c nâng cao trình y b qu n lý r i ro mà cho cán b tín d ng Ti n hành h p tác v i nh ng cơng ty te re ó, VIB c n ph i t"ng cư ng n a v công tác t o cho không ch( nh ng cán n va ánh giá chuyên môn c a nh ng ngư i ph trách l nh v c qu n tr r i ro Do 62 ng tránh tình tr ng t i cho cán b hi ep b có m b o ch t lư ng công vi c, giúp cho cán th i gian nghiên c u, th+m cách có hi u qu Xây d ng ch nh ki m tra giám sát kho n vay m t ánh giá, khen thư$ng k0 lu t d a ch t w lư ng tín d ng hi u qu công vi c mà cán b n gi m tr nh ng tiêu c c nh ng m i lo chuy n cán b qu n lý khách hàng ad c t o l p dài, quan h ó th c hi n Th c hi n luân ng th i giúp t o i u ki n cho cán b ti p c n y th nh ng khách hàng khác s% có kh n"ng x lý cơng vi c c nhanh chóng ju yi pl 3.3.6 Nâng cao vai trị c a cơng tác ki m sốt n#i b# ngân hàng al ua Cơng tác ki m sốt n i b ho t n quan tr!ng, thông qua ho t ng tín d ng m t cơng c vơ ng ki m sốt có th phát hi n, ng"n ng a ch n va n ch(nh nh ng sai sót q trình th c hi n nghi p v tín d ng Bên c nh ó, ho t ll fu ng ki m soát c&ng phát hi n, ng"n ch n nh ng r i ro o c cán b tín d ng oi m gây * nâng cao vai trò c a cơng tác ki m sốt nh m h n ch r i ro tín d ng, nh Ngân hàng c n th c hi n m t s bi n pháp sau: , ã qua nghi p v tín d ng at - T"ng cư ng nh ng cán b có trình z i v i ngư i làm cơng tác ki m tốn n i z sung cho phịng ki m soát Và tiêu chu+n b vb ht b c n ph i có là: có ph+m ch t trung th c, ý th c ch p hành pháp lu t s nhìn jm nh n khách quan; có ki n th c, hi u bi t chung v pháp lu t, v qu n tr kinh doanh k nghi p v ngân hàng; có kh n"ng thu th p, phân tích, ánh giá t ng h p gm thơng tin; có ki n th c, k# n"ng v ki m toán n i b ; có kinh nghi m làm vi c om - Trong trình ki m tra ho t l.c l nh v c ngân hàng t i thi u n"m ng tín d ng, có th t"ng cư ng cán b làm a Lu tr c ti p t b ph n tín d ng ho c th+m nh qu n tr tín d ng ph i h p n nghi p v , lu t pháp cho cán b n - Thư ng xuyên t o, nâng cao trình va ki m tra c ac cán b ki m toán n i b trình tác nghi p ph i th c hi n vô th ngh nghi p o y t o ho c chưa có kinh nghi m làm tín d ng Trong ó, ph i t o te re phịng ki m sốt Vì hi n nay, có nh ng cán b th c hi n ki m soát mà chưa c 63 ng tư, tránh tình tr ng c n khơng dám góp ý cho có sai trái hi ep - C n quy nh trách nhi m khích thư$ng ph t i v i cán b ki m soát, có ch nâng cao tinh th n trách nhi m ho t w - Khơng ng ng hồn thi n khuy n ng ki m soát i m i phương pháp ki m tra, áp d ng linh n lo ho t bi n pháp ki m tra tùy thu c vào t ng th i i m, t ng i tư ng m c ad ích c a ki m tra y th - Bên c nh ó, h th ng ki m sốt n i b c n c thư ng xuyên t ju c l c cho công tác qu n yi b$i vi c s% có tác d ng phòng ng a r i ro h, tr ánh giá pl tr r i ro c a ngân hàng ua al n 3.3.7 Thành l p b# ph n nghiên c4u, phân tích d báo kinh t v% mơ va n Như ã trình bày $ n i dung trư c, m t ph n l n r i ro ho t ll fu ng tín d ng xu t phát t vi c thi u thông tin ho c ti p nh n thông tin khơng t trách nhi m vào cán b tín d ng nên vi c x y thi u sót x lý sai l ch nh u oi m xác t khách hàng, x lý thông tin th trư ng sơ sài T t c ph n vi c hi n at i u khó tránh kh i Ngồi ra, h th ng cung c p thơng tin tín d ng c a Ngân z ng hi u qu chưa cao thơng tin z hàng c a Ngân hàng Nhà nư c ang ho t vb ht cung c p ch( thu n túy nh ng s mà thi u nh ng nh n nh chuyên môn, jm nh ng d báo tin c y * tránh c r i ro t nguyên nhân này, VIB nên k thành l p B ph n nghiên c u, phân tích d báo kinh t v mơ, b ph n s% gm d a t t c kênh thông tin, ngu n nghiên c u d báo khác ng tín d ng, chi n lư c qu n tr r i ro tín d ng, chi n lư c khách hàng chi n lư c om l.c nh hư ng cho ho t làm u tư v n tín d ng c a B ph n s% ti n hành a Lu phân tích, ánh giá quy mơ, c u hi u qu tín d ng c a ngành kinh t , s$ ó ngân hàng có th th c hi n gi i pháp m$ r ng tín d ng an tồn - hi u qu - b n v ng Hi n t i y ac th h u chưa th hi n c i, nhiên vay trò c a phòng te re VIB ch( m i thành l p phòng nghiên c u s thay n va a bàn nông thôn thành th n thành ph n kinh t , 64 ng 3.3.8 Thành l p công ty mua n- khai thác tài s n hi ep Công ty s% h, tr ngân hàng lành m nh hóa tình hình tài q trình ho t ng s n xu t kinh doanh thông qua ho t ng mua n tài s n t n w n !ng Góp ph n gi i quy t nh ng t n t i v tài nh m thúc +y q trình q lo ad trình kinh doanh c a ngân hàng hi u qu Công ty mua n s% làm gi m thi u r i ng y th ro vi c kho n kho n n x u phát sinh Trong trình ho t ju mua n cơng ty mua n ngân hàng thành l p s% làm thêm m ng khai thác tài yi ây cơng ty mua n có th h, tr l i ngân hàng v n nh giá tài s n pl s n, t n ua al có hi u qu nh t i v$i NHNN n va 3.4 M#t s ki n ngh oi m NHTM ll fu 3.4.1 Th c hi n bi n pháp nh5m nâng cao n2ng l c tài cho nh NHNN c n th c hi n bi n pháp nh m t"ng tính ch ng s c m nh tài at cho NHTM Theo ó, phương án then ch t vi c gi m b t s lư ng z z t ch c tài nh , khơng áp ng nhu c u v n t i thi u, t"ng cư ng s lư ng vb ng hi u qu NHNN có th th c hi n i u ht ngân hàng có quy mơ l n, ho t jm thông qua bi n pháp t"ng v n t có c a ngân hàng thông qua l i nhu n k gi l i, cho phép khuy n khích ngân hàng phát hành c phi u, trái phi u huy gm ng v n dài h n th trư ng sơ c p * ng th i t o tính kho n cho vi c thành l p ho c tham gia ch om l.c công c tài trung dài h n th trư ng ch ng khốn th c p thơng qua u m i ch ng khoán th c p C ng c phát a Lu tri n h th ng NHTM c ph n theo hư ng t"ng cư ng n"ng l c tài qu n lý, n va ng th i gi i th , sáp nh p, h p nh t ho c bán l i NHTM c ph n y u v NHTM t i Vi t Nam, theo ó b sung thêm y ban c , y ban lương thư$ng ac nh chung v qu n tr ngân hàng cho h th ng th NHNN c n ban hành m t quy y nh m$i v qu n tr ngân hàng te re 3.4.2 Ban hành nh ng quy n hi u qu kinh doanh 65 ng c u t ch c c a NHTM; qui hi ep gia c a thành viên ban thu c H i nh b t bu c v s tham gia m c c l p, khơng có quan h kinh t v i ngân hàng y ng qu n tr ; nâng cao vai trò trách nhi m c a H i w Ban i u hành c a ngân hàng ng qu n tr , i v i NHNN trư ng h p ngân hàng n y lo không th c hi n ho c th c hi n không ad y th 3.4.3 T2ng c tham quy nh c a NHNN ng ki m tra nh5m h n ch s c nh tranh không lành m nh gi a ju NHTM yi pl T"ng cư ng n a ho t ng ki m tra, giám sát ho t al n h th ng NHTM t i Vi t ua c&ng s c nh tranh gi a NHTM Tính ng kinh doanh n Nam ã có kho ng NHTM Nhà Nư c, 37 ngân hàng TMCP, 30 chi nhánh va n ngân hàng nư c ngồi Trong tình tr ng n n kinh t g p khó kh"n hi n ng ll fu vi c c nh tranh gay g t gi a ngân hàng i u t t y u Do ó, ho t hồn oi m c nh tranh không lành m nh, tranh giành khách hàng vay v n cho vay n r i ro tín d ng có nguy t"ng cao Vì v y, NHNN c n có s ki m tra, at d)n nh tr kho n vay c a ngân hàng khác, h th p tiêu chu+n, i u ki n vay v n z ng kinh doanh c a NHTM, vb m b o an toàn ngân hàng k m an toàn ho t ng c a riêng ngân hàng Xem xét l i t0 l cho vay trung dài h n t0 l không phát huy tác d ng nh t0 l c&ng chưa phù h p (vi c xác u c a kho n cho vay, ac dư i hình th c ti n g i ng n h n Nên b sung thêm t0 l tài s n toán t i thi u th cách vay dài h n t t ch c tín d ng nư c g i l i t ch c tín d ng ó y trì t0 l này, nhi u ngân hàng ã ph i c u l i tài s n công n c a b ng te re th i gian vay c a nhi u kho n vay trung, dài h n ch( l i dư i 12 tháng); n va vay trung dài h n d a vào th i gian g c ban nh cho n th i gian qua; cách xác a Lu ngu n v n ng n h n ng h p nh t (ngân hàng toàn b om pháp nhân tr c thu c) ho t ng c a t ch c tín d ng, NHNN l.c nh áp d ng riêng cho ho t gm c n ph i có quy nh jm V t0 l b o ht tri n b n v ng an toàn 3.4.4 Xem xét l i qui m b o s phát z ki m soát hi u qu nh ng ho t 66 ng t ng tài s n áp d ng linh ho t theo i u ki n th trư ng; b sung vào gi i h n hi ep góp v n mua c ph n t0 l bi u quy t c a t ch c tín d ng t ch c kinh t khác kh ng ch m c góp v n t i a c a t ch c tín d ng vào m t t ch c kinh t w n 3.4.5 ngh NHTM ph i phân lo i n- d a b n ch t c a kho n vay lo ad Hi n nay, a s ngân hàng thư ng phân lo i n theo *i u c a Quy t y th nh s 493/2005/Q*-NHNN, ch( m i có hai ngân hàng th c hi n vi c phân lo i n ju yi theo *i u c a Quy t nh Phân lo i n theo *i u thư ng ch( ph n ánh r i nh lư ng ch không ph i theo b n pl ro c a danh m c tín d ng theo phương pháp al ng tín d ng t i NHTM v)n cịn ti m +n nhi u ua ch t c a kho n vay Do ó, ho t n r i ro dù ã c phân lo i n theo quy va yêu c u t t c NHTM ph i áp d ng phân lo i n theo *i u n l trình c th nh Vì v y, NHNN c n ph i ban hành m t ll fu ph n ánh úng tình tr ng th c t c a t ng kho n vay m oi 3.4.6 6ng d ng nh ng nguyên t"c v giám sát ngân hàng c a y ban Basel nh at NHNN nên ng d ng nguyên t c b n v giám sát ngân hàng h u hi u z (25 nguyên t c v giám sát ngân hàng c a 3y ban Basel) th c thi ch c z ht vb n"ng c a m t quan qu n lý nhà nư c giám sát th trư ng, hoàn thi n theo ng kinh doanh nói chung c p tín d ng nói k báo s m nh ng ti m +n ho t jm hư ng nâng cao ch t lư ng phân tích tình hình tài phát tri n h th ng c nh om 3.4.7 Duy trì m4c lãi su t c b n linh ho t phù h-p l.c gm riêng ng c&ng lãi su t cho vay c a n vi c i u ch(nh m c lãi su t huy a Lu Vi c trì m t m c lãi su t b n th p hi n có th giúp NHNN u n"m 2008 M c lãi su t b n ã làm h n ch s ch y ua ac b n s% n cho m t b ng lãi su t c a ngân hàng không ph n ánh k p m c th nhiên, th i i m hi n t i, ã b c l nhi u c i m Vi c trì lãi su t y lãi su t th i i m ó ph n làm d u b t tình tr ng l m phát cao Tuy te re t"ng n a n va NHTM Công c ã th hi n c s hi u qu c a giai o n l m phát 67 ng cung c u v n th trư ng Bên c nh ó, lãi su t b n th p vi c NHNN b hi ep ch lãi su t th a thu n i v i cho vay khách hàng doanh nghi p ã làm cho nh c m c lãi su t phù h p v i m c NHTM không th xác w khách hàng *i u s% làm t"ng nguy r i ro tín d ng r i ro cho t ng i v i h th ng NHTM n lo Vì v y, NHNN nên trì m t m c lãi su t b n linh ho t *i u s% giúp cho ad ngân hàng h n ch c r i ro tín d ng ho t ng c a y th ju 3.4.8 Nâng cao tính hi u qu c a trung tâm thơng tin tín d ng yi pl M t nh ng b ph n c ngân hàng thương m i s d ng Trung tâm al ua thơng tin tín d ng (CIC) Và m t nh ng i u ki n c n thi t y n tr r i ro t t h th ng thông tin ph i th c hi n qu n , c p nh t, xác Ch t lư ng va n thông tin cao r i ro kinh doanh tín d ng c a t ch c tín d ng ng c a Trung tâm thơng tin tín d ng ll fu gi m Vì v y, vi c hoàn thi n ho t oi m r t c n thi t ch'ng h n là: thông tin tín d ng ph i bao hàm t t c thơng tin nh v tình hình vay v n c a khách hàng t i t ch c tín d ng, ph i có s phân tích i hóa trang thi t b , thi t l p h th ng cho z i m i hi n z c n tr!ng lưu ý ngân hàng thương m i Bên c nh ó, at thông tin t ng h p v khách hàng vb ht vi c thu th p c&ng cung c p thơng tin tín d ng c thơng su t, k p th i Ngoài jm ra, Ngân hàng Nhà nư c c n ph i có sách n ch!n t o cán b làm k công tác qu n lý m ng CIC không ch( am hi u v công ngh thông tin khai thác gm thông tin qua m ng cơng c h, tr khác mà cịn ph i có kh n"ng thu th p nh, c nh báo thích h p thay om l.c thơng tin, phân tích, t ng h p ưa nh ng nh n nh ng s báo cáo th ng kê khô khan cho ngân thương m i tham kh o a Lu Hi n nay, ngân hàng chưa có s h p tác tích c c v i CIC ch y u mu n c nh tranh Vì v y, Ngân hàng Nhà nư c nên n v quy n l i nh b t bu c ngân hàng thương m i h p tác, ac n quy th khuy n khích i d n y ng"n ng a h n ch r i ro tín d ng Ngân hàng Nhà nư c c n ph i có bi n pháp te re ngh a v vi c báo cáo khai thác thơng tin tín d ng t CIC nh m góp ph n n ngân hàng nh n th c úng va có nh ng bi n pháp thích h p n gi bí m t thông tin v khách hàng 68 ng cung c p thông tin m t cách y cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nư c hi ep nên ki m tra vi c báo cáo, khai thác thông tin c a ngân hàng, pháp x lý kiên quy t, k p th i ng th i có bi n i v i nh ng ngân hàng vi ph m ch báo cáo w thơng tin tín d ng như: báo cáo thi u, báo cáo thông tin sai l ch * ng th i, Ngân n lo hàng Nhà nư c c n ph i có bi n pháp khuy n khích ngân hàng s d ng thơng ad tin tín d ng t CIC m t tài li u b t bu c ph i có q trình th+m nh y th cho vay ju yi i v$i Chính ph pl 3.5 M#t s ki n ngh al nh i v$i n n kinh t n ua 3.5.1 Duy trì s phát tri n /n va Chính ph c n ph i trì s nh i s phát tri n c a n n kinh t thông c bi t giai o n suy thối hi n Hồn n qua sách phù h p n fu ll thi n n a công tác d báo, ch( o k p th i nh m nh hư ng n n kinh t , m ng oi c bi t th trư ng tài ti n t phát tri n b n v ng trư c nh ng bi n c bi t i v i l nh v c b t ng s n, vb u tràn lan, c bi t giai o n l m z phát cao Vi c u tràn lan, z ch% v i nh m ng"n ch n n n at nh c a th trư ng th gi i Bên c nh ó, quan ch c n"ng c n ph i ph i h p ch t jm ht ch ng khốn, lo i hàng hóa thi t y u, s% thu hút m t lư ng v n l n c a n n kinh t Vi c s% t o bong bóng tài s n nh ng bong bóng v1 c bi t h th ng NHTM gm n n n kinh t v mô, k s% gây nh hư$ng khơn lư ng Do ó, Chính ph c n ki m tra ch t ch% c&ng ban hành nh ng hình ph t i tư ng u cơ, tích tr om ng ki m tra, ki m sốt vi c cơng b thơng tin c a doanh nghi p n nh v s ph i h p gi a quan thu , cơng ty ki m tốn ngân hàng vi c làm rõ, minh b ch báo cáo tài c a khách hàng, tránh vay v n ngân hàng Bên c nh ó, s i n hình Chính ph , c ac tr!ng kéo dài mà CTCP Bông B ch Tuy t m t ví d th n tình tr ng lãi gi l, th t thua l, tr m y không minh b ch v tài ã d)n te re tình tr ng doanh nghi p l p nhi u báo cáo n va Chính ph c n quy a Lu 3.5.2 T2ng c i v i nh ng l.c thích 69 ng bi t B Tài Chính c n ph i quy nh v vi c doanh nghi p vay v n ngân hi ep hàng c n ph i có báo cáo ki m tốn M c dù, i u s% tác ng không nh v i ho t i tư ng có qui mơ ng kinh doanh c a doanh nghi p, c bi t nh ng i w nh , khơng có h th ng qui trình l p báo cáo k tốn chuyên nghi p Tuy nhiên, n lo nâng cao tính minh b ch vi c công b thông tin ây m t nh ng ad bư c i c p thi t Ngồi ra, Chính ph nên t"ng cư ng công tác ki m tra, giám y th sát ch t ch% vi c công b thông tin c a doanh nghi p Ban hành quy t ju ti n hành x ph t nh m h n ch vi c gian l n vi c l p báo cáo tài yi nh pl ua al m b o nhanh chóng n 3.5.3 T o i u ki n cho ngân hàng x, lý tài s n va x lý n q h n lành m nh hóa tình hình tài c a NHTM n V n ll fu nhi u vư ng m c, b t c p m t s t Thông tư liên t ch s 03/2001/TTLT-NHNN-BTP- oi m c bi t quy n s d ng i m v ch pháp lý chưa rõ ràng, a ngày 29.4.2001 (sau ây g!i t t Thông tư 03) quy at tài chính, T ng c c nh BCA-BTC-TC*C gi a Liên b Ngân hàng Nhà nư c, B tư pháp, B công an, B z z nh t ch c tín d ng khơng c tr c ti p bán hay c tr c ti p nh n quy n s thay th cho vi c th c hi n ngh a v t c s th a thu n c a bên t ch c u giá hay kh$i ki n tòa Trong ó, Ngh t nói riêng n u khơng m nói chung tài s n t c s th a thu n gi a om l.c m quy n s d ng gm l i cho phép t ch c tín d ng có quy n x lý tài s n b o b o nh 178 k tín d ng ph i ưa bán m Và theo Kho n – jm M c III c a thông tư này, n u không cb o ht t vb d ng bên Vi c gây c n tr$ cho t ch c tín d ng x lý tài s n th ch p a Lu th c t ch y u do: n x lý quy n s d ng t, x lý l i ch m, m t nhi u th i gian, th m chí nhi u trư ng h p m quy n s d ng t, theo Kho n – M c ac • Khi x lý tài s n b o th t n !ng không x lý c y ti n u giá chuyên trách thu c S$ tư pháp te re Trung tâm bán n va • T ch c tín d ng chuy n h sơ c a tài s n th ch p, b o lãnh sang 70 ng III, ph n B c a Thơng tư Liên t ch 03, t ch c tín d ng ph i xin phép 3y ban hi ep nhân dân c p có th+m quy n cho phép bán u giá, làm cho quy trình bán u giá m t nhi u th i gian Theo tính tốn có th kéo dài kho ng b n tháng w n • Cơng tác thi hành án ch m Trong th c t có nhi u b n án, quy t lo ad nh c a Tịa án ã có hi u l c thi hành ã có ơn yêu c u thi hành án c a ngân y th hàng Nhưng quan thi hành án v)n chưa thi hành án v i nhi u lý b n án ju chưa rõ ràng, ho c lý khác Nh ng trư ng h p ó, ngân hàng ph i ch i thư ng kéo dài hàng yi quan thi hành án làm vi c l i v i tòa án Th i gian ch pl ua al tháng th m chí n a n"m ngân hàng m i nh n c v"n b n tr l i c a quan thi hành án n va m b o phát m i bi t không h p l v th t c n • M t s tài s n ll fu pháp lý, gây r t nhi u khó kh"n cho ngân hàng x lý thu h i v n vay vi c x lý thu h i n c nhanh gi m thi u chi phí, Chính oi m Vì v y m b o t khâu nh ph c n hồn thi n quy trình x lý tài s n u giá n khâu thi at hành án, rút ng n th i gian gi i quy t h sơ c&ng khuy n khích giao d ch tho z z thu n úng lu t nh m giúp ngân hàng nhanh chóng thu h i c n t tài vb m b o ng mua bán n- t i Vi t Nam k 3.5.4 Phát tri n h n n a th tr jm ht s n gm Hi n nay, th trư ng mua bán n $ Vi t Nam v)n chưa th t s phát tri n d)n om l.c n giá tr kho n n không c ph n ánh úng th c t s lư ng giao d ch v)n h n ch Do ó, Chính ph c n t o i u ki n thu n l i, h, tr cho s phát a Lu tri n c a th trư ng mua bán n nh m giúp ngân hàng có th lý c tài ng tài y te re nh h $ng m$i vi c phát tri n th tr n 3.5.5 Ban hành nh ng ng kinh doanh c a va m b o, t o s an toàn cho ho t n s n nh m c r i ro, h, tr cho vi c s d ng mơ hình ac sung ngu n thông tin xác th Các th trư ng tài óng vai trị quan tr!ng giúp h th ng NHTM b 71 ng nh lư ng phân tích d báo r i ro Vì v y, th i gian t i, Chính ph hi ep B ban ngành c n ph i h p phát tri n th trư ng v n theo hư ng t o i u ki n a d ng hóa ch th tham gia, cơng c phương th c giao d ch th w trư ng, c bi t s n ph+m phái sinh, cơng c phịng ng a r i ro * ng th i h, n lo tr t ch c tín d ng phát hành gi y t có giá v i an tồn cao, bao g m c ad lo i trái phi u niêm y t th trư ng t p trung ju y th yi K t lu n pl al ua Ngu n thu nh p c a ngân hàng có th chia thành m ng: Thu nh p t n d ch v t tín d ng Tuy nhiên, thu nh p t tín d ng v)n ngu n thu ch va i v i h u h t ngân hàng hi n M c dù ngân hàng ã ang n y u fu ng kinh doanh c a t"ng ngu n thu t d ch ll c g ng a d ng hóa ho t oi m v , nhiên dư n cho vay t ng tài s n c&ng t0 l thu t tín d ng nh t ng thu nh p c a ngân hàng $ m c cao *i u cho th y ho t at ng kinh doanh c a ngân hàng v)n l thu c r t nhi u vào l nh v c z z truy n th ng tín d ng Th c t cho th y, kh , nguyên nhân ch y u ng t n t i phát tri n b n v ng, ngân hàng c n ph i c k jm n vi c nâng cao ch t lư ng tín d ng, cơng tác th+m qu n tr r i ro tín d ng l.c nh n x u i li n v i ho t om Theo chuyên gia nh n gm bi t quan tâm u b t ngu n t s y u ho t ht tín d ng Do ó, vb làm cho ngân hàng phá s n nh ng kinh a Lu doanh c a ngân hàng *i u cho th y r i ro tín d ng ln t n t i n x u n m t y u t hi n nhiên, không lo i tr b t c ngân hàng k c nh ng ngân u th gi i Tuy nhiên, i u không ng ngh a v i vi c ng nh m h n ch nh ng r i ro tín d ng mang tính ch quan xu t ac trư ng ho t th b ng cách xây d ng m t mơ hình qu n tr r i ro hi u qu , phù h p v i môi y th kh c ph c Ngân hàng có th gi m thi u t0 l n x u xu ng m c th p nh t te re ngân hàng có th th ch p nh n r i ro tín d ng m t y u t không n va hàng hàng 72 ng phát t y u t ngư i nh ng r i ro tín d ng khác có th ki m sốt c hi ep Vì v y, ho t quy t ng qu n tr r i ro tín d ng chi m m t v trí c c k/ quan tr!ng, nh s t n t i c a ngân hàng w n Hi n nay, v i s nh n th c rõ v tác ng tiêu c c c a r i ro tín d ng, lo VIB ã ang có nh ng bư c ti n tích c c cơng tác qu n tr r i ro tín ad ph c t p ho t y th d ng Tuy nhiên, m c ng cho vay ngày t"ng ju c&ng yêu c u cao c a chu+n m c qu c t , công tác qu n tr r i ro tín xu t yi d ng c a ngân hàng b c l nhi u h n ch Do ó, v i nh ng pl al nâng cao ch t lư ng, hi u qu c a ho t ng tín d ng nh m gi m thi u r i ro $ ng qu n tr r i ro tín d ng t i VIB n va thi n n a ho t n ua m c th p nh t có th , tơi hy v!ng s% óng góp m t ph n nh vi c hoàn ll fu Trong su t th i gian th c t p, tơi ã n, l c tìm hi u, thu th p thông tin s tài Tuy nhiên, s h n ch v thông tin c&ng s% không tránh kh i nh ng thi u sót Tơi r t nh th i gian nghiên c u, chuyên oi m li u nh m hoàn thành t t nh t at mong nh n c nh ng ý ki n óng góp, b sung t Quý Th y Cô, anh ch / z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th ng hi DANH M C TÀI LI U THAM KH O ep H Di u, (2002), Qu n tr ngân hàng, Nhà xu t b n Th ng kê w n Nguy n ng D n, (2005), Tín d ng ngân hàng th ng m i (Nghi p v lo ad ng m i), Nhà xu t b n Th ng kê ngân hàng th ng m i, Nhà xu t b n Lao ju y th Tr n Huy Hoàng, (2007), Qu n tr ngân hàng th yi ng Xã h i pl al Nguy n Minh Ki u, (2008), Tín d ng th m nh tín d ng ngân hàng, Nhà n ua xu t b n Tài n va Nguy n Minh Ki u, (2008), Nghi p v ngân hàng, Nhà xu t b n Th ng kê fu ng m i, Nhà xu t b n Th ng kê ll Lê V n T , (2003), Qu n tr ngân hàng th m ánh giá phòng ng a r i ro kinh doanh oi Nguy n V n Ti n, (2002), nh at ngân hàng, Nhà xu t b n Th ng kê oàn Th H ng Vân, (2002), Qu n tr r i ro kh ng ho ng, Nhà xu t b n z z jm ht vb Th ng kê Tr n Huy Hoàng, (2004), H n ch nguy c r i ro ho t ng tín d ng c a k gm NHTM Vi t Nam, T p chí Phát tri n Kinh t , s 170 l.c 10 Phan V n Tính, (2007), R i ro tín d ng – Cách nhìn nh n m i, T p chí Ngân a Lu 11 Nguy n om hàng, s 23 T , (2008), Xây d ng mơ hình qu n lý r i ro tín d ng t nh ng n ac ng d n th c hi n sách tín d ng n m 2009 s 460/2009/HD-VIB th -H ng niên n m 2006, 2007, 2008 y - Báo cáo th te re 12 Các tài li u tham kh o c a Ngân hàng TMCP Qu c T Vi t Nam: n va ng d ng nguyên t c Basel v qu n lý n x u, T p chí Ngân hàng, s 05 ng hi ep -H ng d n th c hi n sách tín d ng n m 2009 s 489/2009/HD-VIB -H ng d n th c hi n sách tín d ng n m 2009 s 2706/2009/HD-VIB w 13 Các website tham kh o: n lo ad http://www.sbv.gov.vn - Website Ngân hàng TMCP Qu c T http://www.vib.com.vn ju y th - Website NHNN - Website Vietstock yi http://www.vietstock.com.vn pl - Website Hi p h i Ngân hàng Vi t Nam ua al http://www.vnba.org.vn - Website Th i báo Kinh t Vi t Nam n http://vneconomy.vn n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re ac th