(Luận văn) kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế việt nam – chi nhánh đăk lăk

ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TRẦN NGỌC VÂN lu an n va KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY gh tn to DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI p ie CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB)- CHI NHÁNH d oa nl w ðẮK LẮK ll u nf va an lu m oi LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG z at nh z m co l gm @ an Lu ðà Nẵng - 2017 n va ac th si ðẠI HỌC ðÀ NẴNG TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TRẦN NGỌC VÂN lu an n va KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY gh tn to DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI p ie CỔ PHẦN QUỐC TẾ VIỆT NAM (VIB)- CHI NHÁNH d oa nl w ðẮK LẮK lu u nf va an LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG ll Mã số: 60.34.02.01 oi m z at nh z Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN m co l gm @ an Lu ðà Nẵng - 2017 n va ac th si LỜI CAM ðOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ðẦU 1 Tính cấp thiết đề tài .1 Mục tiêu nghiên cứu ñề tài Câu hỏi nghiên cứu ñề tài ðối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .2 Ý nghĩa lý luận thực tiễn ñề tài nghiên cứu .3 lu Bố cục luận văn .3 an Tổng quan tài liệu nghiên cứu .3 va n CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG gh tn to TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG ie MẠI p 1.1 KHÁI QUÁT CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG nl w THƯƠNG MẠI d oa 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp, ñặc ñiểm doanh nghiệp 16 an lu 1.1.2 Khái niệm cho vay doanh nghiệp NHTM 17 u nf va 1.1.3 Phân loại cho vay doanh nghiệp NHTM .17 1.1.4 ðặc ñiểm vai trò cho vay doanh nghiệp NHTM 19 ll oi m 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA z at nh NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .21 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân z hàng thương mại .21 @ l gm 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại .22 m co 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp an Lu ngân hàng thương mại .25 n va ac th si 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 26 1.2.5 Quản trị rủi ro tín dụng CVDN NHTM .28 1.3 KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .31 1.3.1 Khái niệm ñặc ñiểm kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay DN 31 1.3.2 Nội dung kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp ngân hàng thương mại .32 lu 1.3.3 Các tiêu phản ánh kết kiểm sốt rủi ro tín dụng cho an vay doanh nghiệp NHTM 37 va n 1.3.4 Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động kiểm sốt rủi ro tín gh tn to dụng cho vay doanh nghiệp NHTM .40 ie KẾT LUẬN CHƯƠNG .45 p CHƯƠNG THỰC TRẠNG KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG nl w TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP d oa QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK 46 an lu 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI u nf va NHÁNH ðĂK LĂK 46 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam 46 ll oi m 2.1.2 Quá trình hình thành phát triển VIB ðăk Lăk 47 z at nh 2.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý, chức nhiệm vụ VIB ðăk Lăk 48 2.1.4 Bối cảnh kinh doanh VIB ðăk Lăk .51 z 2.1.5 Kết kinh doanh VIB ðăk Lăk 54 @ l gm 2.2 THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG m co TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK QUA BA NĂM 2013 – 2015 57 an Lu 2.2.1 Quy trình cấp tín dụng VIB ðăk Lăk .57 n va ac th si 2.2.2 Kết hoạt ñộng cho vay khách hàng doanh nghiệp VIB ðăk Lắk 61 2.3 THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ VIỆT NAM – CHI NHÁNH ðĂK LĂK 65 2.3.1 Thực trạng công tác tổ chức kiểm soát RRTD cho vay DN VIB ðăk Lăk .65 2.3.2 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng CVDN VIB ðăk lu Lăk 66 an 2.3.3 Thực trạng vận dụng biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng va n cho vay doanh nghiệp Chi nhánh 67 to gh tn 2.3.4 Kết cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh ie nghiệp VIB ðăk Lăk ba năm 2014-2016 80 p 2.4 ðÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG nl w TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC d oa TẾ - CHI NHÁNH ðĂK LĂK 83 an lu 2.4.1 Những thành cơng đạt ñược .83 u nf va 2.4.2 Những tồn nguyên nhân 84 KẾT LUẬN CHƯƠNG .88 ll oi m CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN z at nh DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC TẾ - CHI NHÁNH ðĂKLĂK .89 z 3.1 CĂN CỨ ðỀ XUẤT GIẢI PHÁP 89 @ l gm 3.1.1 ðịnh hướng tín dụng VIB 89 m co 3.1.2 ðịnh hướng tín dụng VIB ðăk Lăk 89 3.1.3 Mục tiêu kiểm sốt rủi ro tín dụng doanh nghiệp VIB an Lu ðăkLăk 90 n va ac th si 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI VIB ðĂKLĂK .91 3.2.1 Nâng cao chất lượng cơng tác XHTDNB, cơng tác thẩm định tái thẩm định tín dụng cho vay DN .92 3.2.2 Bảo ñảm tính chặt chẽ hợp lý nội dung hợp đồng tín dụng, giúp Chi nhánh kiểm sốt tốt RRTD 98 3.2.3 Xây dựng ñược hệ thống dấu hiệu cảnh báo khoản vay có vấn đề nhằm có hướng xử lý kịp thời trước xảy tổn thất .99 lu 3.2.4 Xây dựng hoàn thiện hệ thông thông tin phục vụ cho công tác an kiểm sốt RRTD nói riêng hoạt động cho vay DN nói chung 102 va n 3.2.5 Nâng cao chất lượng nhân phục vụ cho hoạt ñộng kiểm sốt gh tn to rủi ro tín dụng .103 3.3.1 Kiến nghị với Hội sở VIB 105 p ie 3.3 KIẾN NGHỊ 105 nl w 3.3.2 Kiến nghị ñối với Ngân hàng Nhà nước 106 d oa 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ .108 an lu KẾT LUẬN 110 u nf va DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ðỊNH GIAO ðỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) ll oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT n va NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại VIB Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam VIB ðăk Lăk Ngân hàng Thương mại cổ phần Quốc Tế Việt Nam – chi nhánh ðăk Lăk NH Ngân hàng RRTD Rủi ro tín dụng QLKH Quản lý khách hàng SXKD Sản xuất kinh doanh TSðB Tài sản ñảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng 11 BðS Bất động sản gh tn to Từ viết ñầy ñủ w an Từ viết tắt ie lu TT p DPRR Dự phòng rủi ro 13 TD Tín dụng 14 KHDN 15 KH 16 KDTD 17 CVDN Cho vay doanh nghiệp 18 DN Doanh nghiệp 19 TMDV Thương mại dịch vụ 20 SLKH Số lượng khách hàng d oa nl 12 Khách hàng u nf va an lu Khách hàng doanh nghiệp ll Kinh doanh tín dụng oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Kết huy ñộng vốn VIB Dak Lak giai ñoạn năm 2.1 44 2014-2016 Kết cho vay VIB Dak Lak giai ñoạn năm 2014 - 2.2 45 2016 Kết tài VIB Dak Lak giai đoạn năm 2014- lu 2.3 46 an 2016 va n 2.4 Dư nợ cho vay KHDN VIB CN Dak Lak 52 53 ñoạn 2014- 2016 ie gh tn to Dư nợ cho vay theo tài sản ñảm bảo VIB ðăk Lăk giai 2.5 Dư nợ cho vay theo ngành nghề VIB ðăk Lăk giai p 54 ñoạn 2014- 2016 nl w 2.6 Trang Kế hoạch kiểm soát rủi ro tín dụng giai đoạn oa 57 d 2.7 an lu 2014-2016 Chủ trương cấp tín dụng theo hạng khách hàng DN 2.9 Phân cơng trách nhiệm kiểm sốt RRTD 60 u nf va 2.8 ll 64 m 65 Dư nợ cho vay theo nhóm nợ VIB ðăk Lăk giai 70 gm @ đoạn 2014-2016 z Dự phịng xử lý rủi ro KHDN VIB ðăk Lăk giai 71 m co ñoạn 2014- 2016 l 2.12 KHDN z at nh 2.11 Tỷ lệ cho vay tối ña cho vay trung dài hạn ñối với oi 2.10 an Lu n va ac th si DANH MỤC SƠ ðỒ Số hiệu Tên sơ ñồ sơ ñồ Trang 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 13 2.1 Cơ cấu tổ chức quản lý VIB CN ðắk Lắk 40 2.2 Quy trình cấp tín dụng DN CN 48 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 111 doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - Chi nhánh ðăkLăk để tìm ưu điểm, nhược điểm khó khăn vướng mắc việc thực hiện, từ đưa hướng hồn thiện góp phần nâng cao chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng Nội dung ñề xuất giải pháp hồn thiện đặc biệt trọng vào nội dung phạm vi mà chi nhánh thực được, ngồi cịn có số đề xuất ñối với Ngân hàng TMCP Quốc Tế, Ngân hàng Nhà nước Chính phủ Những kết nghiên cứu luận văn hy vọng góp phần nhỏ lu việc nâng cao hiệu cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh an nghiệp chi nhánh, tạo mơi trường tín dụng an tồn hiệu ñể chi va n nhánh ñạt ñược mục tiêu kinh doanh cao nhất, ñủ sức cạnh tranh với p ie gh tn to NHTM nước d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Võ Thị Thúy Anh, Lê Phương Dung, (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB tài [2] Trương Quốc Cường, ðảm bảo an tồn hoạt động Ngân hàng Việt Nam – nhìn từ tiêu chuẩn Basel, Học viện Ngân hàng [3] Nguyễn ðăng Dờn (2009), Quản trị ngân hàng thương mại ñại,, Nhà lu xuất Thống kê an ðại học kinh tế ðà Nẵng n va [4] Lâm Chí Dũng (2014), Slide giảng quản trị ngân hàng thương mại, gh tn to [5] Phan Thị Thu Hà (2015) “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh p ie nghiệp Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh ðăk Lăk” Luận văn thạc sĩ, Trường ðại học ðà Nẵng oa nl w [6] Bùi ðình Hiếu (2016) “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay doanh d nghiệp Ngân hàng ðầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh an lu ðăk Lăk”, Luận văn thạc sĩ, Trường ðại học ðà Nẵng u nf va [7] Tạ Thị Phương Loan (2016) “Kiểm soát rủi ro tín dụng cho vay ll doanh nghiệp Ngân hàng Quốc Tế - Chi nhánh ðăk Lăk” Luận m oi văn thạc sỹ, Trường ðại học ðà Nẵng z at nh [8] Ngân hàng nhà nước, Quyết dịnh 493/2005/Qð/NHNN(2005), Ban hành phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý RRTD z gm @ hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội [9] Ngân hàng TMCP Quốc Tế – chi nhánh ðắk Lắk năm 2013, 2014, 2015, l m co Báo cáo toán, Báo cáo kết kinh doanh [10] Quy trình cho vay Ngân hàng quốc Tế ( lưu hành nội bộ) an Lu [11] Nguyễn Thị Mai Qun (2015) “Kiểm sốt rủi ro tín dụng cho n va ac th si vay doanh nghiệp Ngân hàng Quân ðội – Chi nhánh ðăk Lăk” Luận văn thạc sĩ, Trường ðại học ðà Năng [12] Tạp chí tài [13] Hồ Hữu Tiến (2016), Bài giảng Phân tích tín dụng cho vay Website [14] www.Vib.com.vn [15] www.sbv.gov.vn [16] www.cic.gov.vn lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si