Danh gia tinh hinh huy dong va cho vay von tai 62348

Khóa luận tốt nghiệp Trường ĐH KT&QTKD TN LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tàip thiết đề tàit đề tàia đề tài tàii Đất nước ta giai đoạn đổi mới, đổi chế quản lý chế thị trường mở hội thách thức cho kinh tế Nền kinh tế nước ta có tiến đáng kể, với phát triển ngành sản xuất dịch vụ, ngành ngân hàng, góp phần khơng nhỏ vào phát triển đất nước Ngân hàng tổ chức trung gian tài quan trọng nhất, tổ chức thu hút tiết kiệm lớn hầu hết kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp, tổ chức kinh tế - xã hội gửi tiền ngân hàng Ngân hàng đóng vai trị người thủ quỹ cho toàn xã hội; tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước Bên cạnh đó, Ngân hàng cịn thực sách kinh tế, đặc biệt sách tiền tệ, kênh quan trọng sách kinh tế Chính phủ nhằm ổn định kinh tế Trong năm qua, hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói chung Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Điện Biên nói riêng nỗ lực tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động huy động cho vay vốn, lĩnh vực phức tạp nên thực cịn gặp nhiều khó khăn bộc lộ nhiều hạn chế Chính thời gian thực tập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Điện Biên, em chọn đề tài “Đánh giá tình hình huy động cho vay vốn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Điện Biên” Với kiến thức tích luỹ thời gian học tập trường thời gian thực tập thực tế chi nhánh, em mong muốn đóng góp phần cơng sức để hồn thiện nâng cao hiệu hoạt động huy động cho vay vốn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Điện Biên Nguyễn Lương Hoà  1 Lớp: K3KTĐT Khóa luận tốt nghiệp Trường ĐH KT&QTKD TN Mục tiêu nghiên cứu c tiêu nghiên cứu u 2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn cho vay Chi nhánh NH ĐT&PT tỉnh Điện Biên năm 2007-2009, đánh giá rút học liên quan đến công tác huy động cho vay vốn Từ đó, đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng huy động cho vay vốn chi nhánh NH ĐT&PT 2.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt mục tiêu chung trên, đề tài nghiên cứu hướng vào mục tiêu cụ thể sau: + Phân tích nội dung, quy trình huy động cho vay vốn chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Điện Biên + Đánh giá rút học thành đạt mặt hạn chế, nguyên nhân hạn chế đó, quy trình huy động cho vay vốn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Điện Biên thời gian qua + Trên sở học kinh nghiệm nội dung nghiên cứu, kết hợp với tình hình thực tế đề xuất số giải pháp kiến nghị với cấp có thẩm quyền nhằm nâng cao chất lượng công tác huy động cho vay vốn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Điện Biên thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tàii tượng phạm vi nghiên cứu đề tàing vài phạm vi nghiên cứu đề tàim vi nghiên cứu u đề tàia đề tài tàii - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động cho vay vốn Chi nhánh NH ĐT&PT tỉnh Điện Biên - Phạm vi nghiên cứu: + Không gian: Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT tỉnh Điện Biên + Thời gian: Tình hình hoạt động huy động cho vay vốn Ngân hàng năm 2007, 2008, 2009 Phương pháp nghiên cứung pháp nghiên cứu u - Phương pháp luận chung: Nguyễn Lương Hồ  2 Lớp: K3KTĐT Khóa luận tốt nghiệp Trường ĐH KT&QTKD TN Phương pháp biện chứng vật: Phương pháp biện chứng phương pháp triết học phản ánh chất giới khách quan nên phương pháp tư khoa học giúp người nhận thức giới để cải tạo biến đổi giới + Xem xét đối tượng mối liên hệ phổ biến, ràng buộc nương tựa vào nhau, tác động lẫn + Xem xét vật trình vận động, biến đổi, phát triển khơng ngừng, ln có đời thay cũ Đó q trình biến đổi chất mà nguồn gốc sâu xa đấu tranh mặt đối lập thân vật - Phương pháp cụ thể: + Phương pháp thống kê kinh tế: Là phương pháp dùng để tổng hợp, phân loại, phân tích số liệu phản ánh tình hình sản xuất kinh doanh sau thu thập chỉnh lý sở đánh giá mức độ, tình hình biến động mối quan hệ ảnh hưởng lẫn tượng kinh tế + Phương pháp so sánh, phân tích: Là phương pháp sử dụng phổ biến phân tích để đánh giá kết quả, xác định vị trí xu hướng biến động tiêu phân tích, áp dụng phương pháp cần đảm bảo điểu kiện: Thống nội dung, phương pháp, thời gian đơn vị tính Bối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài cục tiêu nghiên cứu c khóa luậnn Ngồi lời nói đầu kết luận, khóa luận gồm chương: Chương I: Lý luận huy động vốn vay vốn Chương II: Thực trạng hoạt động huy động cho vay vốn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Điện Biên Chương III: Một số giải pháp nâng cao hiệu huy động cho vay vốn Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển tỉnh Điện Biên Nguyễn Lương Hồ  3 Lớp: K3KTĐT Khóa luận tốt nghiệp Trường ĐH KT&QTKD TN CHƯƠNG I LÝ LUẬN CƠ BẢN VỂ HUY ĐỘNG VỐN VÀ VAY VỐN 1.1 KHÁI NIỆM VAI TRÒ CỦA VỐN ĐỐI VỚI NỀN KINH TẾI NIỆM VAI TRÒ CỦA VỐN ĐỐI VỚI NỀN KINH TẾM VAI TRÒ CỦA VỐN ĐỐI VỚI NỀN KINH TẾA VỐN ĐỐI VỚI NỀN KINH TẾN ĐỐN ĐỐI VỚI NỀN KINH TẾI VỚI NỀN KINH TẾI NỀN KINH TẾN KINH TẾ 1.1.1 Khái niệm vốn  Khái niệm vốn: * Về phương diện kỹ thuật, phạm vi doanh nghiệp, vốn loại hàng hóa tham gia vào q trình sản xuất kinh doanh với nhân tố khác lao động, tài nguyên thiên nhiên Trong phạm vi kinh tế, vốn bao gồm hàng hóa sản xuất để hỗ trợ cho sản xuất hàng hóa dịch vụ khác, hàng hóa để sản xuất hàng hóa khác lớn mặt giá trị Như vậy, vốn vừa hàng hóa đầu vào, vừa hàng hóa đầu kinh tế * Về phương diện tài chính, phạm vi doanh nghiệp, vốn tất tài sản đầu tư ban đầu, thường biểu tiền dùng hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm mục đích sinh lợi Trong phạm vi kinh tế, vốn khối lượng tiền tệ đưa vào lưu thông nhằm mục đích sinh lợi Như vậy, vốn biểu tiền phải tiền vận động với mục đích sinh lợi Trong q trình vận động, vốn tiền tệ để trở điểm xuất phát lớn lên sau chu kỳ vận động Có ba phương thức vận động vốn: T – T’: Phương thức vận động vốn tổ chức tài trung gian T – H – T’: Phương thức vận động vốn doanh nghiệp thương mại T – H – SX – H’ – T’: Phương thức vận động vốn doanh nghiệp sản xuất Nguyễn Lương Hoà  4 Lớp: K3KTĐT Khóa luận tốt nghiệp Trường ĐH KT&QTKD TN Trong trình vận động, vốn tiền tệ thường phải thay đổi hình thái nhờ tạo khả sinh lợi Khả sinh lợi vốn vừa phương tiện để vốn bảo tồn tăng trưởng, tiếp tục vận động chu kỳ sau  Nguồn vốn: Trong kinh tế mở, nguồn vốn cho phát triển hình thành từ nguồn nguồn vốn nước nguồn vốn nước * Nguồn vốn nước: Đó nguồn vốn hình thành huy động nước Bao gồm phận: Tiết kiệm nhà nước (Sg), tiết kiệm tổ chức doanh nghiệp (Sc), tiết kiệm khu vực dân cư (Sh) + Nguồn vốn từ ngân sách nhà nước: Đó phần cịn lại thu ngân sách sau trừ khoản chi thường xuyên nhà nước: Sg = T – G Trong đó: Sg tiết kiệm nhà nước T tổng thu ngân sách nhà nước G khoản chi thường xuyên nhà nước + Nguồn vốn từ tổ chức, doanh nghiệp: Đó nguồn vốn tạo từ tổ chức doanh nghiệp q trình hoạt động sản xuất kinh doanh Nó bao gồm lợi nhuận để lại doanh nghiệp ( lợi nhuận sau trừ khoản thuế khoản phải nộp khác) quỹ khấu hao doanh nghiệp Sc = Dp + Pr Trong đó: Sc: Tiết kiệm doanh nghiệp Dp: quỹ khấu hao doanh nghiệp Pr: Lợi nhuận để lại doanh nghiệp + Nguồn vốn từ khu vực dân cư: Đó nguồn vốn hình thành từ thu nhập sau thuế dân cư sau trừ tất khoản chi phí thường xuyên Sh = YD – C Trong đó: Sh: tiết kiệm từ khu vực dân cư Nguyễn Lương Hồ  5 Lớp: K3KTĐT Khóa luận tốt nghiệp Trường ĐH KT&QTKD TN YD: Thu nhập sau thuế khu vực dân cư C: Chi tiêu thường xuyên khu vực dân cư * Nguồn vốn nước ngồi: Bao gồm hình thức vốn đầu tư trực tiếp vốn đầu tư gián tiếp + Vốn đầu tư trực tiếp nước ngồi (FDI): Đó nguồn vốn đầu tư tổ chức, cá nhân nước ngồi vào Việt Nam người bỏ vốn người sử dụng vốn chủ thể Hình thức hình thành từ doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn nước hợp đồng hợp tác kinh doanh + Vốn đầu tư gián tiếp (ví dụ: ODA): Đó nguồn vốn viện trợ phát triển thức, nguồn tài mang tính chất hỗ trợ phát triển kinh tế xã hội, tổ chức, quốc gia bỏ vốn không trực tiếp sử dụng vốn đầu tư Các hình thức đầu tư gián tiếp nước viện trợ kinh tế khơng hồn lại viện trợ có hồn lại với lãi suất ưu đãi 1.1.2 Vai trò vốn phát triển kinh tế - Vai trò vốn đầu tư phát triển kinh tế: Vốn yếu tố quan trọng trình phát triển kinh tế quốc gia Theo lý thuyết tăng trưởng kinh tế Harrod – Domar phụ thuộc mức tăng trưởng kinh tế tỷ lệ vốn đầu tư GDP thể qua cơng thức sau: g = s/k Trong đó: g – Tốc độ tăng trưởng kinh tế s– Tỷ lệ tích lũy dành cho đầu tư K – hệ số ICOR Trong đó, ICOR = I/∆GDP Như vậy, vốn đầu tư nhân tố quan trọng thiết yếu trình phát triển kinh tế nhiệm vụ đặt ngân hàng, tổ chức tín Nguyễn Lương Hồ  6 Lớp: K3KTĐT Khóa luận tốt nghiệp Trường ĐH KT&QTKD TN dụng làm để huy động sử dụng có hiệu nguồn vốn, phục vụ cho đầu tư phát triển kinh tế 1.2 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm Ngân hàng thương mạim Ngân hàing thương pháp nghiên cứung mạm vi nghiên cứu đề tàii Có nhiều định nghĩa khác NHTM Theo nhà Kinh tế học Thế giới “Ngân hàng Thương mại loại hình doanh nghiệp hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng” Theo cách tiếp cận phương diện loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp “Ngân hàng thương mại tổ chức tài chính, cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh tế” Ở Việt Nam, Pháp lệnh Ngân hàng ban hành ngày 23/5/1990 xác định: “Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn” Tóm lại, cách diễn đạt khác hiểu NHTM tổ chức thu hút tiết kiệm lớn kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình, doanh nghiệp tổ chức kinh tế xã hội gửi tiền ngân hàng Ngân hàng đóng vai trị thủ quỹ cho tồn xã hội Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước 1.2.2 Chứu c NHTMng NHTM 1.2.2.1 Chức trung gian tín dụng Ngân hàng làm chức trung gian tín dụng “cầu nối người thừa vốn người thiếu vốn” Nói cách khác, ngân hàng sau huy động nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi kinh tế hình thành Nguyễn Lương Hồ  7 Lớp: K3KTĐT Khóa luận tốt nghiệp Trường ĐH KT&QTKD TN nên quỹ cho vay ngân hàng sử dụng để đáp ứng nhu cầu vay vốn chủ thể kinh tế mà chủ yếu cho vay ngắn hạn Với chức này, ngân hàng đóng vai trị vừa người vay, vừa người cho vay Hay nói cách khác, nghiệp vụ tín dụng NHTM vay vay 1.2.2.2 Chức làm trung gian toán Ngân hàng làm chức trung gian toán thực tốn theo u cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá dịch vụ nhập tiền vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu khách hàng khoản thu khác theo lệnh họ Việc nhận tiền gửi theo dõi khoản thu chi tài khoản tiền gửi khách hàng tiền đề để ngân hàng thực vai trị trung gian tốn Mặt khác, việc toán trực tiếp tiền mặt chủ thể kinh tế có nhiều hạn chế rủi ro phải vận chuyển tiền, chi phí toán lớn, đặc biệt với khách hàng cách xa tạo nên nhu cầu toán qua ngân hàng 1.2.2.3 Chức tạo tiền Với chức trung gian tín dụng trung gian tốn, NHTM có khả tạo tiền gửi tốn Thơng qua chức làm trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số tiền huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng toán chuyển khoản cho khách hàng ngân hàng khác thực nghiệp vụ cho vay NHTM bắt đầu tạo tiền Thơng qua cho vay chuyển khoản hệ thống NHTM mà từ khoản tiền gửi ban đầu tăng lên nhiều so với ban đầu Thực chức tạo tiền, với việc cho vay khơng có xuất tiền mặt, NHTM giảm khối lượng tiền mặt lưu thơng, tiết kiệm chi phí, giúp điều tiết lượng tiền cung ứng phù hợp sách ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế, giảm thất nghiệp, làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế đáp ứng nhu cầu chi trả xã hội Nguyễn Lương Hồ  8 Lớp: K3KTĐT Khóa luận tốt nghiệp Trường ĐH KT&QTKD TN Các chức NHTM có mối quan hệ chặt chẽ, bổ sung, hỗ trợ cho chức trung gian tín dụng chức nhất, tạo sở cho việc thực chức sau Đồng thời, NHTM thực tốt chức thủ quỹ trung gian tốn góp phần làm tăng nguồn vốn tín dụng, mở rộng quy mơ hoạt động ngân hàng 1.2.3 Các hoạm vi nghiên cứu đề tàit động kinh doanh chủ yếu NHTMng kinh doanh chủa đề tài yết đề tàiu đề tàia NHTM Cùng với phát triển kinh tế, tổ chức trung gian tài ngày mở rộng phạm vi loại hình nghiệp vụ Song khái quát lại NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ, thực đồng thời nghiệp vụ chính: Hoạt động huy động vốn, Hoạt động cho vay vốn hoạt động khác 1.2.3.1 Huy động vốn Ngân hàng kinh doanh tiền tệ hình thức huy động cung cấp dịch vụ khác Huy động vốn – hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM – đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Ngân hàng huy động vốn nhằm thực cho vay thực dịch vụ ngân hàng Ngân hàng huy động nguồn vốn khác (tài sản nợ) bao gồm: khoản mà nhân dân gửi vào, khoản ngân hàng vay đối tượng khác, vay thị trường vốn, thị trường tiền tệ…Đặc điểm tiền gửi chúng phải toán khách hàng yêu cầu tiền gửi có kỳ hạn chưa đến hạn Quy mô tiền gửi lớn so với nguồn khác Thông thường nguồn chiếm 50% tổng nguồn vốn mục tiêu tăng trưởng hàng năm ngân hàng Tiền gửi đối tượng phải dự trữ bắt buộc, chi phí tiền gửi thường cao lãi trả cho tiền gửi Bên cạnh đó, tiền vay chiếm tỷ trọng thấp tổng nguồn có vai trị quan trọng Các khoản vay thường có thời hạn quy mơ xác định trước, tạo thành nguồn ổn định cho ngân hàng Khác với nhận tiền gửi, ngân hàng không thiết phải vay thường xuyên mà ngân hàng vay lúc cần Nguyễn Lương Hồ  9 Lớp: K3KTĐT Khóa luận tốt nghiệp Trường ĐH KT&QTKD TN thiết; ngân hàng hoàn toàn chủ động định khối lượng vay phù hợp với nhu cầu sử dụng Nguồn vay chịu dự trữ bắt buộc 1.2.3.2 Cho vay Cho vay chức năng, nhiệm vụ hệ thống NHTM Về chất, với nghiệp vụ ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng lượng vốn định cho bên thứ hai để đổi lấy thu nhập lãi Đối với ngân hàng, cho vay nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu, nguồn thu nhập chính, bù đắp chi phí hoạt động ngân hàng Với ngân hàng trung bình, thu nhập từ cho vay chiếm 70 – 80% tổng số thu nhập Tuy nhiên mối quan hệ lôgic thu nhập rủi ro, cho vay nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều mối lo ngại cho ngân hàng, rủi ro lớn mà ngân hàng thường xuyên phải đối mặt rủi ro tín dụng, ngân hàng không thu vốn Do hoạt động mình, cán tín dụng ngân hàng phải đề cao tinh thần trách nhiệm, cảnh giác không ngừng học hỏi để tránh cho ngân hàng tổn thất lớn Nghiệp vụ cho vay phân chia theo nhiều cách + Phân theo kỳ hạn gồm: Cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn cho vay dài hạn + Phân theo lĩnh vực cho vay gồm: Cho vay công nghiệp, cho vay nông nghiệp, cho vay tiêu dùng… 1.2.3.3 Hoạt động khác - Cung cấp tài khoản giao dịch thực toán: Các tiện ích tốn khơng dùng tiền mặt ( an tồn, nhanh chóng, xác, tiết kiệm chi phí) góp phần rút ngắn thời gian kinh doanh nâng cao thu nhập cho khách hàng Nguyễn Lương Hoà  10  Lớp: K3KTĐT