Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH CHÂU KỲ ANH CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHỐ LUẬN Chun ngành: Tài - Ngân hàng Đề tài: CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM SVTH: Châu Kỳ Anh Lớp: HQ7 - GE18 MSSV: 050607190010 GVHD: TS Đỗ Thị Hà Thƣơng Tp Hồ Chí Minh, ngày 19 tháng 04 năm 2023 TĨM TẮT Trong khóa luận này, yếu tố ảnh hƣởng đến lợi nhuận NHTMCP Việt Nam giai đoạn năm 2012-2021 đƣợc tập trung nghiên cứu khai thác, áp dụng số liệu thứ cấp đƣợc tổng hợp từ báo cáo tài NHTMCP Việt Nam đƣợc kiểm tốn Đầu tiên, tác giả khảo nghiệm lý thuyết liên kết đến chủ đề nghiên cứu nghiên cứu trƣớc có liên quan ngồi Việt Nam Từ việc lƣợc khảo, yếu tố đƣợc tác giả chọn để đƣa vào mơ hình nghiên cứu gồm ―quy mơ vốn chủ sở hữu‖, ―tăng trƣởng kinh tế‖ tính khoản‖, ―quy mô ngân hàng‖, ―tỷ lệ nợ xấu‖, ―chi phí hoạt động‖, ―rủi ro tín dụng‖ ―lạm phát‖ Tiếp theo, thông qua kiểm định tƣơng quan biến & phƣơng pháp thống kê mơ tả có mơ hình, đồng thời dùng mơ hình hồi quy Pooled OLS,mơ hình hiệu ứng tác động ngẫu nhiên REM & mơ hình hiệu ứng tác động cố định FEM, tac giả thực kiểm định chọn mơ hình REM mơ hình thích hợp biến phụ thuộc ROA, mơ hình FEM mơ hình tƣơng thích biến phụ thuộc ROE Sau chọn mơ hình phù hợp với hai biến phụ thuộc, phƣơng pháp bình phƣơng tối thiểu tổng quát GLS kiểm định khuyết tật đƣợc tác giả áp dụng mơ hình đƣợc chọn Cuối cùng, tác giả thảo luận thành nghiên cứu có đƣợc, sau khuyến nghị hàm ý sách phù hợp từ nghiên cứu Từ khóa: Lợi nhuận, ngân hàng thƣơng mại, Việt Nam, v.v ABSTRACT In this thesis, the determinants of Vietnam commercial banks profitability during the 2012-2021 period were studied and exploited, applying secondary data collected from audited financial statements created by 25 selected Vietnam commercial banks First, the author examines theories related to research topic and related previous studies within and outside Vietnam From the survey, the author selects factors included in the study model including "bank size", "equity size", liquidity ratio, "bad debt ratio", "operation cost", "credit risk", "economic growth" and "inflation." Next, by statistical method, the author correlate the variables present in the model, Simultaneously using the Pooed OLS regression model, fixed effects (FEM) model & random effects (REM) model, the author simulated the test and selected the REM model as the best fit model for the dependent variable ROA, the FEM model is the best fit for the dependent variable ROE After selecting the two models, the generalized least squares (GLS) method is applied by the author to test disability in the selected models Finally, the author discusses the results obtained, and then makes recommendations of appropriate policy implications from the study Keywords: profitability, commercial banks, Vietnam LỜI CAM ĐOAN Em xin cam kết đề tài “Các yếu tố ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” khóa luận em thực hỗ trợ bảo giảng viên hƣớng dẫn TS Đỗ Thị Hà Thƣơng Nội dung khóa luậnvà số liệu có trung thực khơng có chép, thơng tin, tài liệu trích xuất đƣợc nêu rõ nguồn trích Trong khóa luận có sử dụng nội dung từ tác giả khác, quan tổ chức khác có thích nguồn đầy đủ để dễ tra cứu, kiểm chứng Tác giả (Ký ghi rõ họ tên) Châu Kỳ Anh LỜI CẢM ƠN Để hồn thành khóa luận, em xin gửi lời cảm ơn tất kính trọng TS Đỗ Thị Hà Thƣơng - ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn cho em thực khóa luận từ bƣớc Cảm ơn cô hỗ trợ định hƣớng trình lựa chọn đề tài, hƣớng dẫn cho em tìm hiểu nghiên cứu trƣớc để trau dồi kinh nghiệm, kỹ để hồn thiện Khóa luận tốt nghiệp Bên cạnh đó, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến q thầy trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM nói chung thầy Khoa Tài – Ngân hàng nói riêng truyền thụ nhiều kiến thức cho em suốt thời gian đào tạo trƣờng Với kiến thức chuyên môn, kinh nghiệm thực tiễn nhƣ giai đoạn nghiên cứu giới hạn, nên ý kiến, đánh giá thân báo cáo có sai sót Góp ý, nhận xét quý Thầy/Cô em mong nhận đƣợc để nghiên cứu đƣợc chuẩn chỉnh Lời sau cùng, em chân thành gửi đến tồn thể q thầy trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh dồi sức khỏe thành công nghiệp giảng dạy Em xin chân thành cảm ơn Tác giả (Ký ghi rõ họ tên) Châu Kỳ Anh NHẬN XÉT CỦA NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHÓA LUẬN Tp HCM, ngày …… tháng …… năm 20… Ngƣời hƣớng dẫn khóa luận MỤC LỤC CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .5 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 ĐÓNG GÓP CỦA NGHIÊN CỨU .6 1.7 NỘI DUNG NGHIÊN CỨU TÓM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 2.1 LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.3 YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 11 2.4 TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU 16 TÓM TẮT CHƢƠNG 20 CHƢƠNG 3: MƠ HÌNH VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .21 3.1 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 21 3.2 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU .29 3.2 NGUỒN DỮ LIỆU VÀ MẪU NGHIÊN CỨU 31 3.3 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .31 TÓM TẮT CHƢƠNG 34 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN NGHIÊN CỨU 35 4.1 THỐNG KÊ MÔ TẢ 35 4.2 PHÂN TÍCH TƢƠNG QUAN MƠ HÌNH 48 4.3 PHÂN TÍCH HỒI QUY 51 4.4 KHẮC PHỤC CÁC KHUYẾT TẬT CỦA MƠ HÌNH 58 4.3 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 62 10 Thống kê tƣơng quan mơ hình Kiểm định đa cộng tuyến 78 Kết hồi quy mơ hình Pooled OLS Kiểm định phƣơng sai thay đổi mơ hình Pooled OLS 79 Kết mơ hình hiệu ứng cố định – FEM 80 Kết mơ hình ngẫu nhiên – REM 81 Kết kiểm định Hausman Kết kiểm định LM 82 Kiểm định tƣơng quan mơ hình REM Kết mơ hình hồi quy QLS 83 Tổng hợp kết hồi quy mơ hình 84 PHỤ LỤC 03 KẾT QUẢ THỐNG KÊ BIẾN PHỤ THUỘC ROE Thống kê mô tả 85 Thống kê tƣơng quan mô hình Kiểm định đa cộng tuyến 86 Kết hồi quy mơ hình Pooled OLS Kiểm định phƣơng sai thay đổi mơ hình Pooled OLS 87 Kết mơ hình hiệu ứng cố định – FEM 88 Kết mô hình ngẫu nhiên – REM Kết kiểm định Hausman 89 Kết kiểm định Wald Kiểm định tƣơng quan mơ hình FEM 90 Kết hồi quy mơ hình OLS 91 Tổng hợp kết hồi quy mơ hình 92