Bien phap han che va xu ly no kho doi tai ngan 123098

Biện pháp xử lý hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội Lời mở đầu i i Ngân hàng tổ chức tµi chÝnh tiỊn tƯ quan träng nhÊt cđa i ii i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i nÒn kinh tế Ngân hàng cầu nối ngời đầu t vµ ngêi cã i i i i i i i i i i i i i i i nhu cầu sử dụng vốn, đơn vị kinh tế víi nhau, thùc hiƯn i i i i i i i i i i i i i i i c¸c quan hệ toán uỷ thác, ngời phân tích thẩm địmh i i i i i i i i i i i i i thông tin đơn vị, cá nhân kinh tế với chuyªn i i i i i i i i i i i i i i i i môn hoá cao i i i i i i i i i i i Cùng với phát triển kinh tế đất nớc, năm vừa i i i i i i i i i i i i qua ngành Ngân hàng Việt Nam đà bớc vơn nên i i i i i i i i i i i i i i có đóng góp quan trọng, thiết thực vào nghiệp đổi i i i i i i i i i i i míi chung cđa đất nớc Ngân hàng ngành kinh tế đột phá i i i i i i i i i i i i khẩu, thực nghị đại hội VIII Đảng " Chuyển mạnh i i i i i i i i i i i i i i i i sách tiền tệ nhành Ngân hàng phù hợp với chế thị tri i i i i i i i i i i i i i êng, góp phần ổn định sức mua đồng tiền Việt Nam, h¹n i i i i i i i i i i i i i chế lạm phát, tăng trởng huy động vốn cho vay đạt hiệu i i qu¶ " i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tuy nhiên hoạt động kinh doanh tiền tệ mình, i i i i i i i i i i i Ngân hàng thơng mại gặp nhiều rủi ro ảnh hởng tới hoạt i i i i i i i i i i i i i i động kinh doanh, đặc biệt tình hình mà có i i i i i i i i i i i i i sù tham gia cạnh tranh mạnh mẽ tổ chức tÝn dơng kh¸c i i i i i i i i i i i i i i Rñi ro tÝn dụng mối đe doạ thờng trực, đe doạ ph¸t triĨn, i i i i i i i i i i i i i i gây đổ vỡ không Ngân hàng, ảnh hởng lớn đến i i i i i i i i i i i i i kinh tÕ Mµ biĨu hiƯn cđa nã nợ hạn, nợ khó đòi Nguyên i i i i i i i i i i i i i i i i nhân gây nợ hạn, nợ khó đòi nhiều bao gồm từ phía i i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng, từ ngời vay, từ chế sách Nhà nớc, i i i i i i rủi ro bất khả kháng khác i i i i i i Trần Lê Tân - NHD - K41 i i i i i i i i i Biện pháp xử lý hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội Trong thời gian vừa qua, Chính phủ đà đạo i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng thơng mại xử lý nợ tồn đọng, làm lành mạnh hoá i i i i i i i i i i i i i i kinh tế tài đất nớc Đây điều kiƯn ®Ĩ ChÝnh phđ i i i i i i i i i i i i i tiÕp nhËn vèn vay IMF, WB để cải cách đổi hệ thèng i i i i i i i i i i i i i i i i ngân hàng Việt Nam Mục đích, nguyên tắc tối cao xử lý nỵ i i i i i i i i i i i i i i tồn đọng thu hồi nợ, đồng thời xác định rõ khoản nợ không i i i i i i i i i i i i i i i có khả thu hồi để loại trừ khỏi bảng cân đối, làm lành i i i i i i i i i i i i i i i mạnh hoá tình hình tài chính, xác định rõ kết kinh doanh i i i i i i Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong năm vừa qua Ngân hàng thơng mại đà cố i i i i i i i i i i i i gắng xử lý nợ tồn đọng, nhiên kết đạt đợc không đáng i i i i i i i i i i i i i kể Xử lý nợ tồn đọng thân Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i làm nổi, xử lý nợ tồn đọng không trách nhiệm i i i i i i i i i i i i i thân Ngân hàng thơng mại mà trách nhiệm Nhà i i i i i i i i i i i i nớc, nhiều ngành liên quan Điều đòi hỏi phải có đổi i i i i i i i i i i i i i míi chế sách nhiều ngành để làm giảm cản i i i i i i i i i i i i i i i i i trë trình xử lý nợ tồn đọng Ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Hiện xử lý nợ tồn đọng vấn đề súc, cần giải i i i i i i i i i i i i i i i quyÕt Trong thêi gian thùc tËp t¹i Ngân hàng TMCP Hàng i i i i i i i i i i i i hải chi nhánh Hà nội em nhận thấy Ngân hàng không nằm i i i i i i i i i i i i tình hình chung Ngân hàng thơng mại tỷ lệ nợ i i i i i i i i i i i i i i i tồn đọng tơng đối lớn Chính mà em chọn đề tài: "Biện i i i i i i i i i i i i i i pháp hạn chế xử lý nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hµng i i i i i i i i i i i i i i hải chi nhánh Hà nội" làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp cho i i i i i i i i m×nh KÕt cÊu đề tài gồm chơng: i iiiiiii i i i i i i i Chơng I: Nợ khó đòi nguyên nhân i i i i i i Trần Lê Tân - NHD - K41 i i i i i i Biện pháp xử lý hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội Chơng II: Nợ khó đòi việc xử lý nợ khó đòi Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i TMCP Hàng hải Hà nội i iiiiiii i i i Chơng III: Giải pháp kiến nghị hạn chế, xử lý nợ khó đòi i i i i i i i i i i i i Em mong đợc dạy bảo, dẫn thầy cô i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i khoa NH - TC trờng Đại học KTQD, đặc biệt thầy TS Đào Văn Hùng i i i i i i i i i i i i i i i i trùc tiếp hớng dẫn em thực đề tài i i i i i i i i i i i i i i i i Em xin đợc bày tỏ lòng biết ơn cô chú, anh chị công tác t¹i i i i i i i i i i i i i i i i phßng "Xư lý rđi ro" Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội đà i i i i i i i i i i i i i hớng dẫn em thực tập, tạo ®iỊu kiƯn gióp em qu¸ i i i i i i i i i i i i i i i trình nghiên cứu sở để làm chuyên ®Ò i iiiiiiiiiiiiii i i i i i i i Em xin chân thành cảm ơn i i i i i i ii iiiiiiiiiiiiiiiiiiiii iiiiiiiiiiiiiiii i SV:Trần Lê Tân i i chơng i: nợ khó đòi nguyên nhân i i i i i i i 1.1 tÝn dơng ng©n hàng i i i i 1.1.1 Khái niệm chất tín dụng ngân hàng i i i i i i i i i Theo quan niƯm cỉ ®iĨn, tÝn dụng đợc coi quan hệ iiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i vay mợn lẫn ngời vay ngời cho vay víi ®iỊu kiƯn i i i i i i i i i i i i i i hoàn trả vốn lẫn lÃi sau thời gian định, hay nãi mét i i i i i i i i i i i i i i i i c¸ch khác tín dụng phạm trù kinh tế mà cá i i i i i i i i i i i i i i nh©n hay tỉ chøc nhêng qun sư dơng (chun nhỵng) mét i i i i i i i i i i khèi lợng giá trị vật cho cá nhân hay tỉ chøc kh¸c i i i i i i i i i i i i i i víi nh÷ng ràng buộc định thời gian hoàn trả (gốc lÃi) i i i i i Trần Lê Tân - NHD - K41 i i i i i i i i i i i i i BiƯn ph¸p xư lý hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội l·i suÊt, c¸ch thức vay mợn thu hồi, hình thức bảo ®¶m tÝn i i i i i i i i i i i i i i i dụng, điều kiện ràng buộc khác i iiiiii i i i i i Đối tợng chuyển nhợng bao gồm: i i i i i i - Hình thái vật - hàng hoá, việc kéo dài thời i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i hạn toán quan hệ mua bán i i i i i i i - Hình thái giá trị thực chất việc " ứng trớc" hay "đầu t" trùc i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tiÕp b»ng tiÒn(cho vay b»ng tiÒn) i iiiiii iiiiii iiiiii iiiiii i i i i Những điều kiện mà hai bên thờng thoả thuận: i i i i i i i i - Khối lợng hàng hoá hay tiền tệ đợc chuyển nhợng i i i i i i i i i i - Thêi h¹n sư dơng cña ngêi vay i i i i i i i - Thu nhập mà ngời cho vay đợc hởng i i i i i i i i - Những điều kiện ràng buộc nghĩa vụ hoàn trả ngời i i i i i i i i i i i i i i i i i i i vay Những điều kiện mà hai bên không chÊp nhËn i i i i i i i i i i i i i i i i i th× hình thành quan hệ tín dụng Nh tÝn dơng i i i i i i thĨ hiƯn đặc trng bản: i iiiiii i i i i i i i i i i i i i - Sự chuyển nhợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngêi sư dơng i i i i i i i i i i i i i - Sau mét thời gian thu hồi; mặt lợng giá trị lớn lợng giá i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i trị ban đầu, thu hồi thời hạn gốc lÃi i i i i i i i i i i i i i i i i i - Việc chuyển nhợng së tin tëng cđa ngêi chun nhỵng i i i i i i i i i i i i i vµ ngêi sư dơng Ngoµi ra, quan hƯ tÝn dụng có i i i i i i i i i i i i i đặc trng khác nh khả rủi ro, tính bảo đảm quy luật cung i i i i i i i i i i i cầu, cạnh tranh giá trị quy luật lu th«ng tiỊn tƯ i i i i i i Trần Lê Tân - NHD - K41 i i i i i i i i i BiƯn ph¸p xư lý hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội Trong suèt sù ph¸t triển lâu dài tín dụng hình thức i i i i i i i i i i i i i i i i i tín dụng Ngân hàng tỏ có u hình thức tÝn dông i i i i i i i i i i i i i i i i i tríc đó(tín dụng thơng mại, tín dụng cho vay nặng lÃi) i iiiii i i i i i i i i i Hình thức tín dụng Ngân hàng tỏ u thÕ bëi v×: i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Nguồn vốn cho vay lớn lµ toµn bé nguån vèn huy i i i i i i i i i i i i i i i ®éng nỊn kinh tÕ i iiiiii ii i i - Đây hình thức tín dụng linh hoạt hình thức vay mợn ii i i i i i i i i i i i i i i lµ tiỊn i i i i i i i i - Hình thức tín dụng Ngân hàng hình thøc tÝn dơng chđ i i i i i i i i i i i i i yÕu nÒn kinh tế thị trờng đáp ứng nhu cÇu vèn i i i i i i i i i i i i i i i cho nÒn kinh tế cách linh hoạt kịp thời i i i i i i i i i i i i i i i i Ngân hàng thơng mại với chức trung gian tín i i i i i i i i i i i i i dụng kinh tế, hoạt động nh chiÕc cÇu nèi liỊn i i i i i i i i i i i i i i khả cung ứng nhu cầu vốn tiền tệ x· héi Lµ i i i i i i i i i i i i i i i i trung gian tín dụng, Ngân hàng thơng mại đóng vai trò lµ ngêi i i i i i i i i i i i i i môi giới bên ngời có tiền cho vay bên lµ i i i i i i i i i i i i i i i i i nh÷ng ngêi có nhu cầu vay vốn Thông qua chế thị trêng i i i i i i i i i i i i i b»ng biƯn ph¸p kinh tÕ linh động áp dụng phơng thức kỹ i i i i i i i i i i i i i thuật đại, tiên tiến Ngân hàng có khả thu hút hầu hết i i i i i i i i i i i i i i i i nh÷ng ngn vèn tiỊn tƯ, tiÕt kiƯm, dù tr÷ x· héi ®Ĩ i i i i i i i i i i i i i chun giao ®óng nơi lúc, phù hợp với nhu cầu vốn sản xuÊt i i i i i i i i i i i i i kinh doanh ChÝnh nhê cã tÝn dụng ngân hàng mà đồng i i i i i i i i i i i i i i tiền tạm thời nhàn rỗi đà trở thành tiền hoạt ®éng, biÕn nh÷ng i i i i i i i i i i i i đồng tiền phân tán thành vèn tiỊn tƯ tËp trung phơc vơ cho nhu i i i i i i i i i i i i i cầu sản xuất kinh doanh, thúc đẩy ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ i i i i i Trần Lê Tân - NHD - K41 i i i i i i i i i i i BiÖn pháp xử lý hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội 1.1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng i iiiii i i i i i i Đối với ngân hàng thơng m¹i: i i i i i Cã thĨ thÊy r»ng ngân hàng nào, thời kỳ nµo i i i i i i i i i i i i i i i tín dụng ngân hàng hoạt động chiến tỷ i i i i i i i i i i i i i i träng lín nhÊt kho¶n mơc tài sản nợ ngân hàng mang i i i i i i i i i i i i i i lại nguồn thu nhập lớn hoạt động kinh doanh i i i i i i i i i i i i i ngân hàng thơng mại nớc Âu - Mỹ, tín dụng ngân hàng i i i i i i i i i i i i i chiÕm 60% - 70% tæng tài sản nợ ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i mang l¹i 60% - 65% tỉng thu nhập ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i Còn nớc ta, tín dụng ngân hàng chiếm 70% - 85% tổng tài sản i i i i i i i i i i i i i i i nợ ngân hàng thơng mại mang lại 70% - 80% tæng thu i i i i i i i i i i i i i nhËp cña ngân hàng thơng mại Hoạt động tín dụng tạo c«ng i i i i i i i i i i i i ăn việc làm cho cán công nhân viên ngân hàng, gắn chặt i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tế.Do vậy, tín dụng ngân hàng hoạt động quan i i i i i i i i i i i i m¹i iiiii i i i i i i i i i i i träng nhÊt hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng i i i mối quan hệ ngân hàng với hoạt động kinh i i i i ii §èi víi nỊn kinh tÕ: i i i i Tín dụng ngân hàng thúc đầy kinh tế phát triÓn TÝn i i i i i i i i i i i i i i i i i i dụng ngân hàng cung cấp vốn cho kinh tế nhờ doanh i i i i i i i i i i i i i nghiƯp, c¸c sản suất mở rộng hoạt động sản suất kinh doanh, i i i i i i i i i i i i trì hoạt động sản xuất liên tục, thúc đẩy sản xuất kinh i i i i i i i i i i i i i i i doanh toàn kinh tế Qua đó, tín dụng ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i ®ãng vai trò quan trọng phát triển kinh tÕ, t¹o i i i i i i i i i i i i i công ăn việc làm cho ngời lao động, đem lại thu nhập nâng i i i i i i cao đời sống nhân dân i i i i i Trần Lê Tân - NHD - K41 i i i i i i i i i i Biện pháp xử lý hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà néi Mặt khác, cấp khoản tín dụng ngân i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i hàng phải lựa chọn, thẩm định cách chặt chẽ theo i i i i i i i i i i i i phơng pháp quy trình định Nhờ mà loại bỏ đợc i i i i i i i i i i i i dự án sản xuất kimh doanh không hiệu quả, gian i i i i i i i i i i i i i lận kinh tế lựa chọn đợc dự án s¶n suÊt kinh doanh kh¶ i i i i i i i i i i i i i i i thi đem lại hiệu kinh tế Chính vậy, tín dụng ngân hàng i i i i i i i i i i i i ii i n©ng cao hiệu hoạt động kinh tế, góp phần tạo nên i i i i i i i i i i i i i i sù ph¸t triĨn ỉn định lâu dài kinh tế i iii i i i i i i i i i Trong nÒn kinh tế thị trờng cạnh tranh kinh doanh ngµy i i i i i i i i i i i i gay gắt khốc liệt, đà có doanh nghiệp bị loại i i i i i i i i i i i i i i i bị loại khỏi vòng quay kinh tÕ, chÝnh lóc nµy i i i i i i i i i i i i i vai trß tín dụng ngân hàng đợc thể bộc lé râ nÐt i i i i i i i i i i i i i i i nhÊt; tÝn dụng ngân hàng ngời góp sức để vực nên mét sè i i i i i i i i i i i i i i i doanh nghiÖp cã khả kinh doanh nhng thiếu vốn Nhờ i i i i i i i i i i i có hoạt động tín dụng ngân hàng mà cạnh tranh nÒn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i kinh tế ngày mạnh mẽ, thúc đẩy lỗ lực thành phần i i i i kinh tế lên i i i i i i i i i i i Tín dụng ngân hàng công cụ ghóp khần tăng cờng chế độ i i i i i i i i i i i i i hạch toán kinh tế đơn vị kinh tế Một đặc trng i i i i i i i i i i i i i i i tín dụng ngân hàng vận chuyển sở hoàn trả có i i i i i i i i i i i i i i i lợi tức Vì mà tín dụng phần phản ánh đợc kết sản i i i i i i i i i i i i i i i xuất kinh đơn vị i i i i i i i i i i Hoạt động tín dụng ngân hàng đà thúc đẩy i i i i i i i i i i i i kinh tế lên Việc tăng nhanh vòng quay tiền mét chu kú i i i i i i i i i i i i i kinh tÕ rÊt lín đến hiệu sản xuất kinh doanh Tín dụng ngân i i i i i i i i i i i i i hµng cung cÊp vèn cho nỊn kinh tế cách linh hoạt kịp thời, i i i i i i i i i i i i i i i i i giúp hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, tăng nhanh vòng i i i i i i i i i i i i i quay luân chuyển vốn, luân chuyển sản xuất hàng hoá i i i i Trần Lê Tân - NHD - K41 i i i i i i i i Biện pháp xử lý hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội nâng cao hiệu hoạt động kinh tế §Ĩ "c«ng nghiƯp i i i i i i i i i i i i i i hoá đại hoá" đất nớc theo mục tiêu Đảng nhµ níc i i i i i i i i i i i i i i đặt ra, ngân hàng cần huy động thêm nhiều nguồn vốn i i i i i i i i i i i i nớc Thông qua hoạt động tín dụng, nhà nớc ta cần i i i i i i i i i i i i i më réng h¬n quan hệ vay mợn nớc ngoài, tổ chức quèc i i i i i i i i i i i i i i i tÕ, c¸c tỉ chøc phi Chính phủ để qua thu hút thêm nguồn i i i i i i i i i i i i i vốn đầu t Nh tín dụng ngân hàng hoạt động quan trọng i i i i i i i i i i i i i i i i thiếu kinh tÕ i i i i i i i i 1.1.3 Nguyên tắc cấp tín dụng ngân hàng i i i i i i i i i i i i Víi bÊt kú mét doanh nghiƯp nµo kinh doanh ®Ịu cã rđi ro i i i i i i i i i i i i i tån t¹i Đối với ngân hàng thơng mại không ngoại lÖ, i i i i i i i i i i i i i hoạt động kinh doanh tín dụng Đây hoạt động i i i i i i i i i i i i rÊt quan trọng ngân hàng thơng mại, đem lại nhiều lỵi nhn i i i i i i i i i i i i i i i i nhÊt cho ngân hàng thơng mại nhng tồn nhiều rủi ro Do vËy i i i i i i i i i i i i i i ®èi víi bÊt kú khoản vay đợc Ngân hàng kiểm tra, i i i i i i i i i i i i i xem xét, tuân thủ nguyên tắc, quy tr×nh nghiƯp vơ tÝn i i i i i i i i i i i i i i dông iiiii Theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 i i i i i i i i viƯc ban hµnh quy chÕ cho vay cđa tỉ chøc tÝn dơng ®èi víi i i i i i i i i i i i i i khách hàng khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm i i i i i bảo nguyên tắc sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i dồng tín dụng với Ngân hàng Đây yếu tố mang i i i i i i i i i i i i i tính quan trọng định đến tính chÊt cđa kho¶n vay i i i i i i i i i i i i phần lợi nhuận Ngân hàng thu Và điều khoản quan i i i i i i i i i i träng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng i i i i i i ii - Sư dơng vèn vay mục đích đà thoả thuận hợp i i i Trần Lê Tân - NHD - K41 i i i i i i i i BiƯn ph¸p xư lý hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội - Ngêi vay phải hoàn trả gốc lÃi thời hạn ViƯc tr¶ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i tiền vay thời hạn yếu tố thể khoản vay chất lợng tốt i i i i i i i i i i i i i i i Để đánh giá khả trả nợ ngời vay Ngân hàng đánh giá i i i i i i i i i i i i i i theo tiêu sau: i i i i + Thông qua ngiên cứu hồ sơ liên quan đến hoạt động sản i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i xuÊt kinh doanh cña doanh nghiệp trớc i i i i i i i + Thông qua nghiên cứu đề án sản xuất kinh doanh cña ngêi i ii i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i vay trình ngân hàng i i iiiiiiiiii i + Xem xét kế hoạch trả nợ gốc lÃi khoản vay cho phù hợp i i i i i i i i i i i i i i i với hoạt động sản xuất kinh doanh cđa ngêi vay sau ng©n i i i i i i i i i i i i i i hàng giải ngân để đặt điều khoản hoàn trả phù hợp i iiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i + tiêu khác i i i i - Hình thức bảo đảm phù hợp Thông qua hình thức bảo i i i i i i i i i i i i i đảm Ngân hàng hạn chế đợc rủi ro tÝn dơng cã thĨ x¶y i i i i i i i i i i i i i i i Hình thức bảo đảm tài sản thÕ chÊp hay uy tÝn cña i i i i i i i i i i i i i i i ngêi vay, mét sè trêng hỵp cã thĨ Ngân hàng không cần có i i i i i i i i i i i i i h×nh thøc bảo đảm mà thay vào Ngân hàng đặt c¸c i i i i i i i i i i i i i điều khoản ràng buộc tăng cờng việc kiểm soát Ngân i i i i i i i i i i i i i hµng ®èi víi ngêi vay vèn i i i i i i 1.1.4 Rủi ro tín dụng ngân hàng i i i i i i i i i i i i Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiỊn tƯ tÝn i i i i i i i i i i i i dơng nªn nã cịng nh doanh nghiệp khác gặp rủi i i i i i i i i ro ho¹t ®éng kinh doanh cđa m×nh i i i i iiii Trần Lê Tân - NHD - K41 i i i i i i i i i i BiƯn ph¸p xư lý hạn chế nợ khó đòi Ngân hàng TMCP Hàng hải Hà nội Rđi ro ng©n hàng biến cố không mong đợi x¶y iiiiii i i i i i i i i i i i i i i gây mát, thiệt hại tài sản cho Ngân hàng Đặc biệt i i i ii i i i i i i i i i i i hoạt động kinh doanh Ngân hàng thờng phải đối mặt với rủi i i i i i i i i i i i i i ro, nhiỊu nhÊt lµ rđi ro tÝn dơng Đó tình trạng ngời vay hoàn i i i i i i i i i i i i i i i trả không hạn hay khả hoàn trả phần i i i i i i i i i i i i hay toµn khoản vay Ngân hàng bao gồm gốc lẫn l·i Ngoµi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i đơn vị kinh tế vay vốn Ngân hàng gặp rủi ro làm ăn thua i i i i i i i i i i i i i i i lỗ, không trả đợc vốn vay cho Ngân hàng Tất khoản vay, i i i i i i i i i i i i i đầu t chứng khoán, tín dụng tơng tự có khả gây rủi ro i i i i i i i i i i i i i i i i nh÷ng rđi ro nh ngành kinh tế, Ngân hàng chịu rủi ro i i i i i cho Ngân hàng Ngay hoạt động bảng toán i i i i i i i i i i i nh giao dịch hối đoái, bảo lÃnh tín dụng, hợp đồng trao đổi i i i i i i i i i i i i i l·i suÊt không nằm tác động gây rủi ro cho ho¹t i i i i i i i i i i i i động Ngân hàng Tất khoản tín dụng này, đến kỳ i i i i i i i i i i i i hạn mà khách hàng không trả đợc nợ gây rủi ro tÝn dông i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ảnh hởng nghiêm trọng tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng i i i cho Ngân hàng, hình thành khoản nợ hạn, nợ khó đòi gây i i i i i Các khoản nợ hạn ( Nếu thời hạn định mà khách i i i i i i i i i i i i i i hàng trả đợc nợ dẫn tới khoản nợ khó đòi) buộc i i i i i i i i i i i i i i i ngân hàng phải đa biện pháp hữu hiệu để thu hồi i i i i i i i i i i i i i i khán vèn nµy i iiiiii i Rđi ro tÝn dơng thêng cã lo¹i: i iiiiiiiii iiiiiiiii i i i i i i i i i i i - Rủi ro sai hẹn khách hàng không trả ®óng h¹n i i i i i i i i i i i i - Rđi ro mÊt vèn lµ khách hàng không trả đợc tiền vay i i i i i i i i i i i i i Cho dù với loại rủi ro Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i tìm cách để hạn chế rủi ro xảy xảy i i i i i i Trần Lê Tân - NHD - K41 i i i i i i i i i i i i i