Hoạt động bảo đảm tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tây hà nội thực trạng và giải pháp 1

Những vấn đề lý luận cơ bản về bảo đảm tín dụng của ngân hàng thơng mại đối với thành phần kinh tế ngoài quèc doanh

Vai trò của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh

Cũng nh thành phần kinh tế quốc doanh, kinh tế ngoài quốc doanh có mục đích chủ yếu là hoạt động kinh doanh Mục tiêu là đạt đ ợc hiệu quả kinh tế – xã hội cao nhất Để tiến hành kinh doanh bất kỳ doanh nghiệp nào, cá nhân nào cũng phải có lợng vốn nhất định nhằm thực hiện các khoản đầu t cần thiết ban đầu Đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh thì việc tạo vốn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn càng có ý nghĩa quan trọng hơn, bởi các doanh nghiệp này phải tự chủ trong việc tạo nguồn vốn và phải chủ động trong việc hạch toán lấy thu bù chi, hạch toán kinh tế sử dụng vốn có hiệu quả, không ngừng phát triển sản xuất kinh doanh đem lại lợi nhuận cao.

Trong điều kiện kinh tế thị trờng, hầu nh không có doanh nghiệp cá nhân nào nhất là thành phần kinh tế ngoài quốc doanh chỉ hoạt động kinh doanh bằng nguồn vốn tự có mà phải hoạt động bằng nhiều nguồn vốn trong đó vốn vay chiếm tỷ lệ lớn Đặc biệt khi đất n ớc đang trong giai đoạn hội nhập sâu vào nền kinh tế quốc tế đòi hỏi cạnh tranh khắc nghiệt, thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là một thành phần kinh tế đáng kể của nền kinh tÕ níc ta.

Nguồn vốn vay của các thành phần kinh tế nói chung và thành phần kinh tế ngoài quốc doanh nói riêng đợc thực hiện bằng nhiều phơng thức trong đó tín dụng ngân hàng đóng một vai trò quan trọng.

Xác định đợc vai trò quan trọng của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đối với nền kinh tế đất nớc nói chung và đối với lợi nhuận của ngân hàng nói riêng, các ngân hàng thơng mại thu hút đối tợng khách hàng này để tăng d nợ tạo lợi nhuận cho mình, nhng bản thân ngân hàng thơng mại cũng phải phân tích đánh giá đối tợng khách hàng cho vay để bảo toàn đợc vốn cho vay phải quay về cả gốc lẫn lãi Bảo đảm tín dụng là hình thức cơ bản mà các ngân hàng thực hiện.

Tín dụng ngân hàng và sự cần thiết thực hiện bảo đảm tín dụng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại

1.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng

Việt Nam cũng giống nh bất kỳ một quốc gia nào, dù lớn hay nhỏ, giàu hay nghèo muốn phát triển kinh tế đều phải có vốn Nhất là đối với n - ớc ta, trong giai đoạn hiện nay, để thực hiện công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc và hội nhập quốc tế thì một trong những vấn đề quan trọng hàng đầu là phải khai thác sử dụng hiệu quả nguồn vốn phục vụ cho những ch ơng trình phát triển kinh tế, xã hội, trong đó vốn cung ứng cho hoạt động tín dụng ngân hàng giữ vai trò vô cùng quan trọng.

Thông qua nghiệp vụ tín dụng, Ngân hàng thơng mại có khả năng đáp ứng kịp thời về nguồn vốn cho các dự án đầu t , các giải pháp kinh doanh có hiệu quả, thúc đẩy kinh tế tăng trởng và phát triển.

Trong nền kinh tế thị trờng, tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa nơi thừa vốn và nơi thiếu vốn Tín dụng ngân hàng linh hoạt điều hoà vốn giữa các đơn vị, các tổ chức kinh tế có hình thức sở hữu khác nhau, góp phần duy trì quá trình sản xuất kinh doanh đợc thực hiện liên tục, thúc đẩy quá trình sản xuất kinh doanh, thúc đẩy nền kinh tế tăng tr ởng và phát triển, nâng cao khả năng sinh lời của đồng tiền trong toàn xã hội.

Với việc tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, ngân hàng đã tạo ra điều kiện tiến hành bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận giữa các ngành sản xuất vật chất Thực hiện điều hoà vốn, chuyển dịch t bản từ các ngành sản xuất có lợi nhuận thấp sang lĩnh vực kinh doanh có lợi nhuận cao hơn Đó là sự đáp ứng đòi hỏi mang tính chất khách quan của các nhà t bản trong nền sản xuất hàng hoá, họ luôn muốn tìm kiếm lĩnh vực đầu t có lợi nhất nhng khả năng về vốn của họ không thể đáp ứng kịp thời cho nhu cầu đầu t Do vậy tín dụng ngân hàng đã góp phần tích cực trong việc định h ớng t vấn đầu t cho khách hàng, tạo cho khách hàng cơ hội để nắm bắt thời cơ trong sản xuÊt kinh doanh.

Trong nền kinh tế, quá trình sản xuất và kinh doanh của các doanh nghiệp có quan hệ gắn bó và liên quan mật thiết với nhau, điều đó phản ánh qua mối quan hệ trực tiếp và thờng xuyên giữa tín dụng ngân hàng với các hoạt động của các doanh nghiệp và các tổ chức kinh tế Thông qua mối quan hệ này tạo điều kiện cho tín dụng ngân hàng có khả năng kiểm soát đ - ợc mọi giao dịch bằng tiền của các tổ chức kinh tế, giúp ngân hàng có thể xem xét đến quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng để giúp ngân hàng đa ra quyết định đúng đắn cho việc cấp tín dụng.

Mặt khác thông qua kiểm soát bằng tín dụng, ngân hàng có thể giúp đỡ khách hàng tìm ra nguyên nhân, biện pháp khắc phục khó khăn, tồn tại, phát huy những mặt mạnh đề ra những giải pháp và bớc đi thích hợp, qua đó tín dụng ngân hàng thực hiện chức năng giám đốc bằng đồng tiền đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế, bảo đảm đ ợc quyền chủ động của các doanh nghiệp trong quản lý và sử dụng nguồn vốn có hiệu quả, tăng cờng chế độ hạch toán kinh tế đối với các thành phần kinh tÕ.

Thông qua việc cung ứng nguồn vốn tín dụng cho nền kinh tế trên nguyên tắc hoàn trả có thời hạn cả gốc lẫn lãi và kèm theo các điều kiện ràng buộc khác theo luật định, trợ vốn cho các thành phần kinh tế kém phát triển hoặc đang phát triển, giúp cho nhà nớc có chính sách, cơ chế phù hợp nhằm xây dựng một nền kinh tế có cơ cấu hợp lý và cân đối.

Bằng việc cung ứng tín dụng cho nền kinh tế, ngân hàng thơng mại đã thực hiện chức năng xã hội của mình, làm cho sản phẩm xã hội ngày càng tăng lên vốn đầu t ngày một lớn, không ngừng cải thiện nâng cao đời sống xã hội Có thể nói tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế phục vụ cho quá trình sản xuất và lu thông hàng hoá của các tổ chức kinh tế ngày càng lớn, đóng vai trò với sự tồn tại và phát triển bền vững của toàn bộ nền kinh tế quèc d©n.

Cùng với ngân sách Nhà nớc, vốn tín dụng là nguồn hỗ trợ chủ yếu, bảo đảm thoả mãn nhu cầu đầu t và phục vụ quá trình sản xuất, lu thông hàng hoá tạo điều kiện mở rộng sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, tăng cờng cơ sở vật chất kỹ thuật và ứng dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật, là điều kiện quan trọng để mở rộng mối quan hệ hợp tác và hoà nhập với nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới Nh vậy tín dụng ngân hàng là một nhân tố không thể thiếu trong quá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá đất n ớc.

Trong hoạt động của Ngân hàng thơng mại thì nghiệp vụ chủ yếu là nghiệp vụ tín dụng Tín dụng là nghiệp vụ hàng đầu có ý nghĩa quan trọng quyết định sự thành bại của bất kỳ một ngân hàng nào, bởi nguồn thu nhập hàng năm của ngâh hàng thơng mại chủ yếu là do hoạt động tín dụng mang lại Tuy nhiên hoạt động tín dụng cũng là một hoạt động phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro bất ngờ Chính vì vậy một trong những nguyên tắc cấp tín dụng là phải thực hiện bảo đảm trên vay theo quy định.

1.2.2 Sự cần thiết phải bảo đảm tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thơng mại

1.2.2.1 Khái niệm bảo đảm tín dụng

Bảo đảm tín dụng là việc ngân hàng dùng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro tạo cơ sở pháp lý và kinh tế để thu hồi các khoản nợ đã cho khách hàng vay, lãi vay và các khoản phí (nếu có) Ngân hàng cho vay yêu cầu khách hàng tín dụng thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm các mục đích sau:

- Nâng cao trách nhiệm thực hiện cam kết trả nợ của bên vay.

- Phòng ngừa rủi ro khi phơng án trả nợ dự kiến của bên vay không thực hiện đợc hoặc xảy ra các rủi ro không lờng trớc đợc.

1.2.2.2 Sự cần thiết phải bảo đảm tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thơng mại.

Khách hàng luôn phải đối đầu với những rủi ro trong kinh doanh có thể mất khả năng trả nợ cho ngân hàng Những biến cố không mong đợi có thể gây ra cho ngân hàng những tổn thất lớn, nhất là đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, đây là thành phần kinh tế có nhiều tiềm năng nh - ng rất phức tạp và hội tụ nhiều rủi ro, vì thành phần kinh tế này học tự chủ trong hoạt động sản xuất kinh doanh để tồn tại đối mặt trớc những cạnh tranh gay gắt của nền kinh tế Chính vì vậy mà biện pháp hữu hiệu giảm thiểu rủi ro bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng ngân hàng đối với thành phần kinh tế ngoài hoạt động tín dụng ngân hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh khi vay vốn ngân hàng Trên cơ sở phân loại, ngân hàng sẽ áp dụng các hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp.

Sự an toàn về vốn là cần thiết khách quan không thể thiếu đối với các ngân hàng thơng mại Sự an toàn về vốn quyết định đến sự tồn tại và phát triển của mỗi ngân hàng Để giúp các ngân hàng thơng mại hạn chế những tổn thất do sai lầm trong phân tích, thu nhập thông tin khách hàng thì ngời ta đã đa ra những giải pháp sử dụng các bảo đảm trong quan hệ tín dụng Sự bảo đảm là yêu cầu phải có đối với mỗi khoản cho vay vì một trong những lý do thông thờng nhất là tính yếu kém về tài chính của ngời vay có thể nảy sinh bất cứ lúc nào Để ngời vay vừa có vốn cho quá trình kinh doanh mà ngân hàng cũng yên tâm khi cho vay thì việc sử dụng các bảo đảm tín dụng là rất cần thiết.

Sử dụng bảo đảm tín dụng giúp ngân hàng hạn chế đến mức tối đa kha rnăng rủi ro có thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng, bởi lẽ ngân hàng có thể thu hồi vốn (cả gốc lẫn lãi) khi đến hạn thông qua việc xử lý các tài sản bảo đảm ngay cả khi ngời đi vay gặp khó khăn hoàn toàn Mục đích của ngân hàng đặt ra các bảo đảm tín dụng là tạo điều kiện cho ngân hàng có khoản thu thứ hai sau khoản thu thứ nhất một cách chắc chắn, đồng thời có cơ sở để mở rộng quy mô tín dụng Hơn nữa việc ngân hàng quy định có quyền phát mại tài sản làm bảo đảm của khách hàng vay vốn đã góp phần nâng cao ý thức hoàn trả vốn của khách hàng vay vốn.

Thời gian sau này đối với ngân hàng an toàn tài sản có là hết sức quan trọng Nói đến an toàn tài sản có thì vấn đề đợc quan tâm hàng đầu là an toàn cho hoạt động tín dụng Bảo đảm an toàn cho hoạt động kinh doanh còn đợc đặt ra đối với hoạt động ngoại bảng, bởi rủi ro có thể xuất hiện, cả từ hoạt động ngoại bảng Hoạt động ngoại bảng có liên quan trực tiếp, gắn liền với hoạt động nội bảng nh tín dụng th, bảo lãnh, hoạt động này có nhiều rủi ro bởi lẽ chúng ta cha chú ý đến nó hơn nữa thông tin về lĩnh vực này thờng là thiếu tin cậy ví dụ nh báo giá tài sản thế chấp, hay giá trị th bảo lãnh, do vậy bảo đảm tín dụng là biện pháp tổng hợp mối quan hệ giữa tài sản có và tài sản nợ của ngân hàng thơng mại.

Các hình thức bảo đảm tín dụng ngân hàng

Bảo đảm tín dụng đợc chia thành hai loại: Bảo đảm đối vật (thế chấp – cầm cố) và bảo đảm đối nhân (bảo lãnh).

1.3.1 Hình thức bảo đảm đối vật (cầm cố, thế chấp)

+ Khái niệm bảo đảm đối vật: Bảo đảm đối vật là hình thức BĐTD mà trong đó ngân hàng đóng vai trò chủ nợ đợc thừa hởng một số quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách hàng (con nợ) nhằm làm căn cứ để thu hồi nợ trong trờng hợp không hoàn trả hoặc không có khả năng trả nợ vay. Các điều kiện của tài sản bảo đảm tín dụng dới hình thức bảo đảm đối vật.

- Tài sản bảo đảm (TSBĐ) phải thuộc quyền sở hữu hợp pháp của khách hàng vay vốn TSBĐ này có thể do khách hàng vay vốn chiếm hữu và sử dụng hoặc có thể giao cho một ngời khác chiếm hữu và sử dụng Nh vậy TSBĐ cũng có thể đợc cho thuê, ngợc lại tài sản đi thuê (mặc dù đã chiếm hữu và sử dụng nó) nhng không thể dùng làm TSBĐ Riêng đối với Việt Nam, đất đai tuy không thuộc quyền sở hữu của thể nhân hoặc pháp nhân (đất đai thuộc sở hữu toàn dân) nhng đợc luật pháp cho phép dùng làm TSBĐ cho các khoản vay nếu đợc Nhà nớc giao quyền sử dụng đất.

- TSBĐ phải đợc Nhà nớc cho phép chuyển nhợng hợp pháp.

- TSBĐ phải có thị trờng tiêu thụ.

Nh vậy tuỳ thuộc vào loại tài sản và tính thị tr ờng của nó để ngân hàng có thể chấp nhận hoặc không chấp nhận là tài sản bảo đảm cho khoản tín dông.

- Bất động sản: Đất đai (đợc coi là tài sản thế chấp – TSTC) khi đợc cấp quyền sử dụng đất) nhà ở, các công trình xây dựng khác và tài sản gắn liền với đất đai, nhà ở , công trình xây dựng, dây truyền thiết bị đồng bộ.

- Động sản: là những tài sản không đợc quy định là bất động sản không phải tất cả những bất động sản và động sản đều đợc ngân hàng chấp làm TSBĐ, mà ngân hàng chỉ chấp nhận những loại tài sản có tính thị trờng cao, đồng thời có tính ổn định tơng đối về giá cả Mặt khác việc chấp nhận một tài sản BĐTD còn phụ thuộc vào năng lực quản trị và đội ngũ nhân sự của mỗi ngân hàng Chính vì vậy mà tài sản BĐTD có sự khác nhau về chủng loại giữa các ngân hàng, và các ngân hàng thờng quy định loại tài sản BĐTD trong chính sách tín dụng của mình.

Mức tín dụng đợc cấp so với TSBĐ.

Mọi tài sản đều có sự biến đổi về giá theo thời gian, vì vậy việc cấp tín dụng và quản lý tín dụng đối với khoản cho vay phải bảo đảm căn cứ vào giá cả thực tế và mức độ biến động của nó trên thị trờng.

Việc cấp tín dụng phải bảo đảm hai nguyên tắc sau:

- Mức tín dụng: phải nhỏ hơn giá thị trờng của TS BĐTD.

- Phải điều chỉnh mức tín dụng theo mức giảm giá của tài sản, trong cho vay trung và dài hạn phải thờng xuyên điều chỉnh d nợ tín dụng theo mức giảm giá của tài sản Hàng năm ngân hàng phải tiến hành đánh giá lại tài sản BĐTD để điều chỉnh d nợ tín dụng hoặc bổ xung phần tài sản thiếu do giảm giá.

Các hình thức bảo đảm đối vật: Do trạng thái vật bảo đảm khi chuyển giao khác nhau nên có hình thức bảo đảm khác nhau.

Theo điều 329 Bộ luật dân sự thì: "Cầm cố tài sản là việc bên có nghĩa vụ giao tài sản là động sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên có quyền để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự nếu tài sản cầm cố có đăng ký quyền sở hữu, thì các bên có thể thoả thuận bên cầm cố vẫn giữ tài sản hoặc bên nhËn cÇm cè gi÷ “

Quyền tài sản đợc phép giao dịch cũng có thể đợc cầm cố.

Những loại tài sản cầm cố thông dụng để bảo đảm cho nợ vay ngân hàng nh:

Hàng hoá là loại tài sản đợc sử dụng rộng rãi làm bảo đảm trong cho vay của ngân hàng Tuỳ thuộc vào tính chất và đặc điểm của hàng hoá, hàng hoá làm bảo đảm có thể đợc cất giữ tại ngân hàng, có thể tại ngời vay hoặc tại bên thứ ba do hai bên thoả thuận, cụ thể:

+ Loại hàng hoá có khả năng bảo quản thì đợc lu giữ tại ngân hàng. Trong trờng hợp này ngân hàng có tiết kiệm đợc chi phí quản lý, bảo quản, mức độ an toàn cao hơn.

+ Loại hàng hoá ngân hàng không có khả năng bảo quản thì có thể đ ợc lu giữ tại khách hàng Trờng hợp này ngân hàng yêu cầu khách hàng cất giữ hàng hoá vào kho riêng biệt có niêm phong “hàng đã dùng làm tài sản bảo đảm cho khoản nợ của ngân hàng” Ngân hàng phải thờng xuyên kiểm tra hàng hoá làm bảo đảm đó về số lợng, chất lợng, chủng loại.

+ Hàng hoá có thể đợc lu giữ ở ngời thứ ba theo thoả thuận Ngời thứ bao có thể chỉ đơn thuần là ngời nhận ký thác bảo quản hàng hoá cho ngân hàng, hoặc ngời gia công hàng hoá Ngân hàng cũng phải đa ngời thứ ba này tham gia hợp đồng cầm cố và yêu cầu ngời thứ ba xác nhận số hàng hoá tạm thời thuộc quyền sở hữu của ngân hàng và cam kết chỉ chuyển nh - ợng hàng hoá khi có sự đồng ý của ngân hàng Vai trò của ng ời thứ bao có thể do các tổng kho thực hiện, khi đó việc cầm cố liên quan đến tổng kho phát hành chứng chỉ bảo quản hàng (warrant) tơng ứng.

1.3.1.1.2 Cầm cố bằng chứng chỉ tiền gửi.

Các ngân hàng rất quan tâm đến loại tài sản bảo đảm bằng chứng chỉ tiền gửi, đặc biệt là chứng chỉ tiền gửi do chính ngân hàng hoặc nhóm ngân hàng đó phát hành Chứng chỉ tiền gửi dễ dàng chuyển nhợng và hầu nh không chịu sự biến động thị trờng Hơn nữa chi phí phát sinh trong việc quản lý chứng chỉ tiền gửi làm bảo đảm không đáng kể, vấn đề xử lý cũng đơn giản.

Trong hoạt động cầm cố, khách hàng trao cho ngân hàng quyền sở hữu các chứng chỉ tiền gửi nếu khách hàng không trả đợc nợ khi đến hạn Nếu chứng chỉ tiền gửi do ngân hàng khác phát hành thì ngân hàng cho vay phải thông báo cho ngân hàng phát hành biết về việc bảo đảm tiền vay Việc cho vay chỉ đợc thực hiện khi ngân hàng phát hành xác nhận chính thức và thông báo rằng chứng chỉ đợc quyền chuyển giao theo cam kết.

1.3.1.1.3 Cầm cố bằng chứng khoán, động sản, cổ phiếu, trái phiếu và các loại nợ khác.

Cho vay cầm cố bằng chứng khoán là một nghiệp vụ cho vay đơn giản, khách hàng chuyển giao chứng khoán cho ngân hàng để tiếp nhận tiền vay. Khi đáo hạn khách hàng trả nợ cho ngân hàng và nhận lại chứng khoán đã cầm cố Hình thức này đợc dùng phổ biến ở các nớc có thị trờng chứng khoán phát triển, thuận lợi cho việc chuyển giao và giải toả Riêng ở Việt Nam, thị trờng chứng khoán mới ra đời và phát triểnm nhng trong những năm tới sẽ có xu hớng phát triển hình thức này.

Quy trình thực hiện bảo đảm tín dụng

1.4.1 Quy trình nhận bảo đảm tiền vay bằng tài sản của khách hàng vay hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba

* Nhận và kiểm tra hồ sơ tài sản bảo đảm (TSBĐ): Khi nhận hồ sở TSBĐ cán bộ tín dụng (CBTD) kiểm tra các yếu tố nhằm tránh tình trạng khách hàng bổ sung nhiều lần.

* Thẩm định TSBĐ: Các ngân hàng cho vay phải thành lập tổ thẩm định TSBĐ theo quy định.

+ Tính pháp lý của giấy chứng nhận quyền sở hữu về các giấy tờ có liên quan tới TSBĐ nhằm loại bỏ các giấy tờ giả mạo.

+ Nguồn gốc của TSBĐ, đặc điểm của TSBĐ.

+ Quyền sở hữu tài sản/ quyền sử dụng đất của bên bảo đảm.

+ Tài sản hiện không có tranh chấp.

+ Tài sản đợc phép giao dịch.

+ Tài sản dễ bán, dễ chuyển nhợng.

+ Tài sản phải mua bảo hiểm (nếu thuộc loại phải mua bảo hiểm)

+ Xác định giá trị TSBĐ nhằm làm cơ sở xác định mức cho vay tối đa và tính toản khả năng thu hồi nợ vay trong trờng hợp phải xử lý TSBĐ. + Đề xuất các biện pháp quản lý TSBĐ an toàn và hiệu quả.

+ Đề xuất hớng xử lý trong một số tình huống nh thoả thuận rút bớt hay bổ sung TSBĐ, thời điểm ngân hàng có thể xử lý TSBĐ, quyền đ ợc bảo đảm cùng lúc cho nhiều nghĩa vụ khác nhau.

- Viết báo cáo thẩm định.

+ Cán bộ thẩm định lập báo cáo thẩm định sau khi kết thúc quá trình thẩm định hoặc ngay trong khi thẩm định TSBĐ, hoặc báo cáo thẩm định lập chung với tờ trình thẩm định cho vay Trờng hợp cần thiết phải tái thẩm định.

+ Lập báo cáo thẩm định riêng.

+ Bổ sung ý kiến vào tờ trình thẩm định do cán bộ trực tiếp cho vay lập ra các loại thông tin nếu tại báo cáo thẩm định và ghi lại một trong các ý kiÕn sau.

Nhất trí với các nội dung nêu tại báo cáo, đề nghị CBTD làm rõ hoặc bổ xung một số nội dung, yêu cầu cán bộ khác việc tái thẩm định nếu nhận thấy báo cáo thẩm định không đạt, có thể thuê bên thứ ba thẩm định.

+ Trởng phòng tín dụng hoặc ngời đợc uỷ quyền ký tên vào báo cáo thẩm định và trình giám đốc hoặc ngời đợc uỷ quyền.

* Xác định giá trị TSBĐ, đợc xác định theo quy định, nguyên tắc chung của mỗi ngân hàng.

* Lập hợp đồng bảo đảm.

* Công chứng, chứng thực hợp đồng cầm cốp, thế chấp, bảo lãnh và đăng ký xoá đăng ký giao dịch bảo đảm.

* Bàn giao tài sản bảo đảm và hồ sơ tài sản bảo đảm.

* Quản lý TSBĐ và các loại giấy tờ có liên quan.

* Xử lý TSBĐ tiền vay.

1.4.2 Quy trình nghiệp vụ và thực hiện bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay.

Về cơ bản thủ tục nhận TSBĐ hình thành từ vốn vay giống trình tự, thủ tục nhận TSBĐ thế chấp, cầm cố thông thờng Tuy nhiên cần lu ý một số vấn đề sau:

* Hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ cung cấp đầy đủ các tài liệu tài sản hình thành từ vốn vay phù hợp với các điều kiện quy định.

* Việc thẩm định biện pháp đảm bảo thực hiện đồng thời với thẩm định cho vay theo đó quyết định chấp nhận biện pháp bảo đảm thực hiện cùng với quyết định cho vay Báo cáo thẩm định tài sản đợc kết hợp chung với từ thẩm định cho vay.

- Xác định giá trị TSBĐ hình thành từ vốn vay.

- Lập hợp đồng đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay.

* Theo dõi, quản lý các TSBĐ và ký kết hợp đồng bảo đảm bổ sung.

* Nhận, quản lý, xử lý TSBĐ và giấy tờ của TSBĐ. Định kỳ đánh giá lại TSBĐ.

1.4.3 Quy trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh.

Quy trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh đợc bắt đầu từ khi CBTD tiếp nhận hồ sơ đề nghị bảo lãnh và kết thúc khi hết hạn và chấm dứt cam kết bảo lãnh.

* Tiếp nhận và hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ bảo lãnh.

* Thẩm định các điều kiện bảo lãnh.

* Lập tờ trình thẩm định bảo lãnh.

* Trình duyệt khoản bảo lãnh.

* Ký kết hợp đồng bảo lãnh, hợp đồng bảo đảm giao nhận TSBĐ và giấy tờ liên quan tới TSBĐ.

* Phát hành cam kết bảo đảm,.

* Theo dõi việc thực hiện hợp đồng bảo lãnh.

* Định kỳ đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của khách hàng.

* Xử lý khi phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh

* Giải toả bảo lãnh và thanh lý hợp đồng bảo lãnh/ hợp đồng bảo đảm Các bớc thực hiện đợc quy định cụ thể theo nguyên tắc chung của từng ngân hàng.

Các nhân tố ảnh hởng tới bảo đảm tín dụng đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh của Ngân hàng thơng mại

Các nhân tố bên trong ảnh hởng tới bảo đảm tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là các nhân tố ảnh hởng trực tiếp tới tất cả các khía cạnh khác nhau của bảo đảm tín dụng Có một số nhân tố sau cần đợc xem xét.

Một là , chiến lợc kinh doanh dài hạn: là nhân tố ảnh hởng đầu tiên tới chất lợng hoạt động tín dụng Nếu không có chiến lợc kinh doanh ngân hàng sẽ luôn bị động Trên cơ sở chiến lợc kinh doanh dài hạn, đúng hạn, ngân hàng thơng mại mới có thể có những kế hoạch đúng đắn cho từng thời kỳ để đảm bảo thực hiện mục tiêu đề ra nh: cho vay bảo đảm an toàn, hiệu quả.

Hai là , công tác tổ chức ngân hàng: tổ chức ngân hàng đợc sắp xếp một cách khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng giữa các p hòng ban chức năng sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời của khách hàng giúp ngân hàng theo dõi quản lý các khoản cho vay, các khoản huy động vốn một cách sát sao Đây là cơ sở để tiến hành các hoạt động tín dụng một cách lành mạnh và quản lý hiệu quả các khoản vay.

Ba là , chính sách bảo đảm tín dụng: là kim chỉ nam cho hoạt động bảo đảm tín dụng trong cho vay, nhất là đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh đi đúng hớng, nó có ý nghĩa quyết định đến sự an toàn tuyệt đối trong kinh doanh tiền tệ của ngân hàng Một chính sách bảo đảm tín dụng đúng đắn sẽ giúp ngân hàng yên tâm giao tiền cho khách hàng sử dụng và thu đ ợc lợi nhuận cho ngân hàng, bảo đảm khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đờng lối chính sách của Nhà nớc và đảm bảo công bằng xã hội.

Bốn là , quy trình thực hiện bảo đảm tín dụng trong cho vay: Bao gồm những bớc phải thực hiện trong quá trình thẩm định cho vay nhằm bảo toàn vốn tín dụng Nó đợc bắt đầu từ khi chuẩn bị cho vay, kiểm tra quá trình cho vay đến khi thu hồi hết nợ Chất lợng hoạt động đảm bảo tín dụng đợc hiệu quả hay không phù hợp vào việc thực hiện tốt các quy trình ở từng b ớc và sự phối hợp nhịp nhàng giữa các bớc trong quy trình.

Năm là , kiểm tra, giám sát tín dụng: Đây là biện pháp giúp cho Ban lãnh đạo ngân hàng có đợc những thông tin về tình hình kinh doanh nhằm duy trì có hiệu quả các hoạt động kinh doanh đang đợc xúc tiến, thành lập ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ độc lập từ trụ sở chính đến các phòng ban chi nhánh và chịu sự quản lý của giám đốc chi nhánh, phù hợp với các chính sách, thực hiện đợc các mục tiêu đã định trong việc thực hiện bảo đảm tín dụng.

Sáu là , phẩm chất và trình độ cán bộ tín dụng: con ngời là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng nh việc bảo đảm chất lợng tín dụng Chất lợng nhân sự ngày càng đợc đòi hỏi cao để có thể đáp ứng kịp thời có hiệu quả thích ứng với sự thay đổi nhanh chóng của môi trờng kinh doanh, từ đó tác động đến sự thay đổi của hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn đội ngũ dân sự có đạo đức nghề nghiệp tốt, giỏi chuyên môn (có khả năng phân tích đánh giá hiệu quả kinh tế của dự án xin vay, đánh giá tài sản bảo đảm, giám sát quản lý cho vay) sẽ giúp cho ngân hàng có thể ngăn ngừa đợc những sai phạm có thể xảy ra trong việc định giá TSBĐ.

Những nhân tố bên ngoài từ phía khách hàng ảnh hởng đến bảo đảm tÝn dông nh sau:

Một là, do chuyển sang làm ăn trong cơ chế thị trờng cha lâu nên hầu hết các doanh nghiệp hiện nay cha có đủ năng lực và kinh nghiệm để cạnh tranh thị trờng, thờng thua thiệt trong kinh doanh, dẫn tới khả năng không trả đợc nợ cho ngân hàng Đứng trớc những khó khăn đó các ngân hàng th- ờng rất lúng túng và một thực tế là các ngân hàng thơng mại thờng co cụm trong đầu t chờ thời cơ.

Hai là , bảo đảm tín dụng không đầy đủ, hợp lý: tài sản bảo đảm có tính chuyển nhợng thấp, khó có khả năng phát mại, không xác định quyền sở hữu tài sản, giá trị TSBĐ.

Ba là , một thực tế đang tồn tại lâu nay là tình trạng các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng không cung cấp các số liệu trung thực, khách quan, chế độ kiểm toán thống kê đã đợc ban hành, nhng phần lớn các doanh nghiệp thực hiện không nghiêm túc Điều này gây rất nhiều khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh cũng nh việc quản lý vốn vay của đơn vị để qua đó có thể đa ra những quyết định đầu t đúng đắn.

Bốn là, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích: nhiều doanh nghiệp dùng tiền vay ngân hàng quay vòng không đúng đối tợng kinh doanh, không đúng với phơng án, mục đích khi xin vay đã không trả nợ đúng hạn, thậm chí cho khách hàng sử dụng vốn vay ngắn hạn đầu t vào tài sản cố định hoặc kinh doanh bất động sản nên không trả nợ đúng hạn.

Thực trạng hoạt động bảo đảm tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại NHN 0 &PTNT t©y hà nội

Khái quát tình hình hoạt động của NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội

NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội là một chi nhánh cấp một của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) – Một trong những ngân hàng hàng đầu Việt Nam với hệ thống rộng khắp trên toàn quốc Chi nhánh đã đi vào hoạt động đợc 5 năm mạng lới của chi nhánh đang ngày càng đợc mở rộng Ngoài trụ sở chính nằm ở quận Đống Đa, thành phố Hà Nội, chi nhánh còn có 04 chi nhánh cấp II và 06 phòng giao dịch trực thuộc Các chi nhánh đã đi vào hoạt động ổn định và hiệu quả. Nằm ở một trong những trung tâm kinh tế – xã hội lớn nhất cả n ớc nơi tập trung nhiều doanh nghiệp lớn bé, nhiều tổ chức kinh tế xã hội đa ngành, nghề với mụi trờng kinh doanh sôi động và tốc độ tăng trởng cao NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội có điều kiện hết sức thuận lợi trong việc mở rộng và phát triển Tuy nhiên bên cạnh đó NH cũng luôn phải đối mặt với khó khăn nh trong môi trờng kinh doanh cạnh tranh gay gắt, nhiều đơn vị kinh tế nên địa bàn làm ăn thua lỗ phải giải thể.

Là một chi nhánh mới đi vào hoạt động song trong những năm vừa qua chi nhánh đã chứng tỏ đợc hiệu quả kinh doanh của mình.

Về cơ sở vật chất: chi nhánh NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội có trụ sở làm việc với mặt bằng rộng, thuận tiện cho giao dịch với khách hàng Tuy nhiên phần lớn trụ sở làm việc của chi nhánh là phải đi thuê cha mang tính ổn định lâu dài, chi phí cao, không có lợi thế trong hoạt động kinh doanh Đây là một khó khăn của chi nhánh.

Tuy nhiên chi nhánh lại có hệ thống máy móc, trang thiết bị hiện đại và đi vào hoạt động ổn định Toàn thể cán bộ làm chủ đợc công nghệ mang lại nhiều lợi ích cho khách hàng và bản thân Ngân hàng Hiện nay ngân hàng đang thực hiện giao dịch IPCAS – nhằm đáp ứng yêu cầu hiện đại hoá ngân hàng.

Ngân hàng đã đặc biệt quan tâm đến công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ, không ngừng nâng cao trình độ cán bộ thông qua các hình thức tổ chức các lớp học tập và tìm hiểu về nghiệp vụ văn bản chế độ Trong năm

2007, chi nhánh đã tự đào tạo 1100 lợt cán bộ chuyên về: tín dụng, kế toán, thanh toán quốc tế Ngoài ra chi nhánh đã cử các cán bộ đi học các lớp bồi dỡng nghiệp vụ do NHN 0 & PTNT Việt Nam tổ chức Cho đến nay, chi nhánh đã có 92% cán bộ có trình độ đại học và trên đại học Tổng số cán bộ trong biên chế hiện nay là 114 cán bộ.

Trong suốt quá trình phát triển, thị phần của Ngân hàng đã không ngừng đợc mở rộng, đến nay lợng khách hàng của chi nhánh đã lên tới 23.692 khách hàng Với doanh số thu lãi tiền gửi tiền vay là 272 tỷ đồng, chi trả lãi tiền gửi, tiền vay là 139 tỷ đồng.

Năm 2007 Ngân hàng đã triển khai việc kết nối thanh toán điện tử với khách hàng, triển khai dịch vụ Internet banking, và dịch vụ ATM đã có kết quả khả quan Lợng khách hàng phát hành thẻ ATM đã lên tới 8123 khách hàng Năm 2008 ngân hàng đã mở rộng hoạt động, tăng thu, tiết kiệm chi và đặt chênh lệch lãi à 0,2%.

Ngân hàng đã không ngừng nâng cao chất lợng và hiệu quả công tác chỉ đạo điều hành thực hiện phân công, phân nhiệm rõ ngời, rõ việc bảo đảm sự đoàn kết nhất trí cao trong nội bộ, xây dựng đợc ý thức phong cách mới đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ lao động có nề nếp kỷ c ơng, kinh doanh an toàn hiệu quả.

Có thể thấy NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội ngày càng khẳng định đợc niềm tin, uy tín và thơng hiệu của NHN 0 & PTNT Việt Nam – Agribank, góp phần quan trọng cho sự phát triển kinh tế địa ph ơng, cho hệ thống NH

N 0 & PTNT Việt Nam và ngày càng khẳng định bớc trởng thành của chi nhánh và cũng thấy đợc nhiệm vụ quan trọng mà NHN 0 & PTNT Việt Nam giao cho Toàn thể các cán bộ trong toàn chi nhánh đang cùng nhau đoàn kết phát huy sức mạnh đa ngân hàng NHN 0 & PTNT Việt Nam nói chung và chi nhánh Tây Hà Nội nói riêng ngày càng phát triển, phấn đấu là một ngân hàng vững mạnh có vị thế trong hệ thống.

2.1.2 Đặc điểm thành phần kinh tế ngoài quốc doanh trên địa bàn Hà Nội

Thành phố Hà Nội là trung tâm kinh tế – xã hội lớn của n ớc ta, là nơi tập trung nhiều hoạt động sôi nổi không chỉ là hoạt động kinh tế mà còn cả những hoạt động văn hoá Chính trị, xã hội Đặc biệt là hoạt động kinh tế. Đây là một rong những trung tâm kinh tế sôi động nhất nớc ta.

Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh trên địa bàn Hà Nội phát triển khá sôi động Khai thác đợc tiềm năng của xã hội, huy động nguồn lực, tạo công ăn việc làm, tăng sản phẩm cho xã hội góp phần vào thu ngân sách, tạo nên tác động lớn và hiệu quả cao tới đời sống của nhân dân Đặc biệt là trong nền kinh tế nớc ta trớc và sau khi gia nhập WTO (Tháng 11/2006) tiếp tục có những cải cách và chuyển biến tích cực, đầu t trực tiếp và gián tiếp nớc ngoài, kim ngạch xuất nhập khẩu, lợng khách du lịch tăng mạnh thị trờng chứng khoán bất động sản, thị trờng du lịch quốc tế và nội địa, thị trờng lao động phát triển mạnh, tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp nớc ngoài quốc doanh nói riêng có cơ hội phát triển.

Trong những năm vừa qua, nhìn chung các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trên địa bàn Hà Nội hoạt động khá hiệu quả mặc dù gặp phải sự cạnh tranh gay gắt và sự biến động của thị trờng.

Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trên địa bàn Hà Nội hoạt động trên nhiều lĩnh vực nhiều ngành nghề khác nhau Trong năm vừa qua các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trên địa bàn đã thu hút hàng ngàn lao động đa mức thu nhập bình quân tăng lên, bảo đảm mức thu nhập tối thiểu cho ngời lao động ở mức 800 – 1.200 ngàn đồng/ tháng Sau khi Việt Nam gia nhập WTO, số lợng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh trên địa bàn Hà Nội đợc thành lập đã tăng đáng kể làm môi trờng kinh doanh càng trở nên sôi động.

Tuy nhiên, thành phần kinh tế ngoài quốc doanh ở Hà Nội vẫn còn nhiều hạn chế đó là mức tăng trởng cha vững chắc, cơ sở phát triển ổn định cha nhiều Sức cạnh tranh cha cao, một số doanh nghiệp hoạt động cha hiệu quả, đã để lại những hậu quả cho Ngân hàng là d nợ quá hạn, lãi treo mà chỉ tính riêng NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội phải gánh chịu lên đến 12 tỷ đồng (năm 2008) Vậy muốn phát triển thì các doanh nghiệp phải luôn bám sát nhạy bén với thị trờng, mở rộng giao lu học hỏi, mở rộng quan hệ đối tác đầu t, nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức của NH N 0 & PTNT Tây Hà Nội

Khoá luân tốt nghiệp - 25 - Khoa ngân hàng

2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội

amp; PTNT Tây Hà Nội

Kết quả đạt đợc

Bảng 6: Một số chỉ tiêu thực hiện BĐTD của NH NN & PTNT

Tổng số TSBĐ (tài sản) 710 579 672 -131 93

Số TSBĐ đã xử lý 38 44 101 6 57

(Nguồn số liệu : Tình hình thực hiện một số chỉ tiêu từ năm 2007 đến cuối năm 2009 tại NH N 0 & PTNT Tây Hà Nội ) Trong những năm 2007, 2008, 2008 ngân hàng đã gặp phải những vấn đề sau: đó là tình trạng nợ quá hạn tăng qua các năm Đặc biệt là trong năm

2009, d nợ quá hạn tăng lên tới 14,354 tỷ đồng với mức tăng so với năm 2008 là 6,946 tỷ đồng Có thể thấy có một lợng vốn tồn đọng trong khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh.

Tình trạng nợ quá hạn xảy ra nguyên nhân chủ yếu là do Ngân hàng xác định đối tợng cha chính xác Việc đôn đốc, quản lý nợ cha chặt chẽ.

Tuy vậy, Ngân hàng đã kịp thời phối hợp với cấp uỷ, chính quyền và các cơ quan pháp luật đôn đốc, thu hồi nợ quá hạn xử lý TSBĐ và đã thu hồi lại đ - ợc số nợ quá hạn qua việc xử lý số TSBĐ Số tài sản xử lý đợc qua các năm

Tình hình nợ quá hạn thành phần kinh tế ngoài quốc doanh là 14, 354 tỷ đồng (giá trị TSBĐ là 4770 tỷ đồng) tuy giá trị TSBĐ cao song ngân hàng trong thời gian tới cần thực hiện tốt biện pháp quản lý đôn đốc nợ, thẩm định kiểm soát trớc, trong và sau cho vay thật tốt để giảm lợng nợ xấu, nâng cao hiệu quả tín dụng.

Trong những năm qua việc cho vay kinh tế ngoài quốc doanh với việc vận dụng các hình thức BĐTD, NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội đã mang lại hiệu quả tích cực, đảm bảo nguồn vốn đầu t kinh tế ngoại quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số vốn đầu t, đã đa đợc đồng vốn nhàn rỗi trong lĩnh vực kinh tế này Điều này đã góp phần thúc đẩy nền kinh tế tăng trởng nói chung và góp phần ổn định giá cả, chống lạm phát giảm thất nghiệp và giải quyết công ăn việc làm cho nhiều ngời lao động phù hợp với chính sách phát triển kinh tế nhiều thành phần của Đảng và Nhà nớc ta Đặc biệt là công tác cho vay thành phần kinh tế ngoài quốc doanh đã thực sự là mũi nhọn, là tâm huyết của cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng ngân hàng.

Trong những năm qua việc thực hiện tốt các hình thức BĐTD cụ thể là hình thức cầm cố, thế chấp, bảo lãnh đã không chỉ giúp chi nhánh bảo đảm các khoản cho vay mà còn giúp Ngân hàng xử lý đợc số nợ quá hạn, dù tỷ lệ nợ quá hạn tăng nhng vẫn đảm bảo lợi nhuận của Ngân hàng.

Nhận thức rõ rằng thị trờng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh rất rộng lớn và giàu tiềm năng Ngân hàng đã mở rộng cho vay đối với thành phần này, bên cạnh đó là thực hiện tốt việc BĐTD chính điều này đã làm cho tỷ lệ rủi ro giảm xuống đáng kể và làm cho khách hàng có ý thức hơn trong việc sử dụng vốn vay vào sản xuất kinh doanh sao cho có hiệu quả nhất.

Trên cơ sở đó Ngân hàng đã tìm tòi sáng tạo áp dụng những biện pháp mở rộng kinh doanh tín dụng đối với thành phần kinh tế này nhng vẫn trên cơ sở đảm bảo chất lợng và an toàn tín dụng Đó là:

- Tăng cờng cán bộ tín dụng đủ phẩm chất, năng lực trong công tác cho vay đối với thành phần ngoài quốc doanh.

- Phân công CBTD tiếp cận phối hợp với UBND Phờng, tổ dân phố và các trờng, các cơ quan pháp luật nh: công an, toà án, để tìm hiểu kỹ khách hàng, khai thác kịp thời diễn biến của đồng vốn đầu t ra an toàn và hiệu quả.

- Phân loại chọn lọc khách hàng để có đối sách thích hợp vừa mở rộng thị trờng phần tín dụng vừa đảm bảo an toàn hiệu quả vốn đầu t.

- Không ngừng bám sát đờng lối chính sách của địa phơng về phát triển kinh tế nhằm có định hớng đầu t đúng đắn.

Ngoài trụ sở chính Ngân hàng còn có nhiều chi nhánh cấp II, nhiều phòng giao dịch trên khắp địa bàn, điều này đã tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng khi giao dịch với Ngân hàng Ngân hàng cũng luôn quan hệ tốt với cơ quan công an, viện kiểm soát, toà án đã giúp cho Ngân hàng xử lý tốt việc thu hồi nợ đối với những con nợ có biểu hiện trây ỳ, lừa đảo An toàn hiệu quả vốn vay là phơng châm của Ngân hàng, chính nhờ việc áp dụng các hình thức BĐTD mà từ đó Ngân hàng đã an tâm đầu t vào thành phầnKTNQD, tạo điều kiện t nhân hoá doanh nghiệp theo định hớng của Đảng.Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện không tránh khỏi những vớng mắc, rủi ro.Những rủi ro ngoài nguyên nhân chủ yếu của cơ chế thị trờng, do những biến động của thị trờng còn có một phần là do cán bộ tín dụng cha đáp ứng nhu cầu đòi hỏi của thị trờng.

Tồn tại và nguyên nhân trong việc thực hiện BĐTD trong cho vay thành phần

Một là, thủ tục công chứng tài sản bảo đảm: đối với TSTC để vay vốn ngân hàng thì buộc phải có sự xác nhận của cơ quan công chứng Nhng thủ tục công chứng còn khá khó khăn và phức tạp.

Hai là, việc định giá tài sản bảo đảm: CBTD gặp nhiều khó khăn trong việc định giá TSTC Việc định giá TSTC chỉ mang tính ớc đoán, thiếu thông tin về giá cả thực của tài sản, chủ yếu là do thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng dựa theo giá cả thị trờng Để phòng ngừa rủi ro cho Ngân hàng thì CBTD thờng đánh giá thấp hơn thực tế, còn khách hàng lại muốn định giá TSTC cao hơn để có thể vay 1 khoản tín dụng lớn hơn Mỗi bên đều có quan điểm riêng, nếu khách hàng không thoả mãn với sự đánh giá của ngân hàng thì CBTD không có cơ sở nào để chứng minh việc định giá có hợp lý không việc này dẫn đến ngân hàng mất khách do định giá không hợp lý.

Ba là , Nhiều khách hàng có nhu cầu tín dụng nhng lại không đợc Ngân hàng cho vay do không có đủ điều kiện vay vốn: Thứ nhất là có nhiều doanh nghiệp muốn vay vốn tại ngân hàng nhng lại không có tài sản để bảo đảm nhu cầu vay vốn ở ngân hàng Trong khi đó có nhiều khách hàng có tài sản nhng tài sản này phần lớn là nhà ở cha có giấy tờ sở hữu hợp pháp nên không đủ thủ tục thế chấp tài sản để vay vốn ngân hàng Do vậy thờng gây sự khó khăn cho cả ngân hàng và ngời vay Ngời vay buộc phải vay các TCTD khác hoặc đi vay nặng lãi Ngân hàng để mất khách.

Bốn là, Ngân hàng còn thiếu một hệ thống kho chứa để mở rộng nghiệp vụ kinh doanh cầm đồ: cơ sở vật chất kỹ thuật của ngân hàng còn hạn hẹp Ngân hàng chỉ có một kho chứa hàng loại nhỏ, cha đủ để lu giữ những tài sản lớn và số lợng nhiều Dẫn đến việc khách hàng gặp khó khăn nếu phải tự đi thuê lấy Chính vì vậy mà chi nhánh cha thể mở rộng nghiệp vụ kinh doanh này.

Năm là, Vấn đề xử lý phát mại tài sản: Vấn đề này còn gặp nhiều khó khăn cản trở do thủ tục rờm rà, phức tạp, chi phí phát mại cao nên gây lúng túng cho các NHTM trong việc phát mại tài sản để thu hòi nợ Nếu không thực hiện đợc việc phát mại tài sản sẽ gây thất thoát vốn, chất lợng tín dụng giảm sút đối với Ngân hàng.

2.3.2.2 Nguyên nhân chủ quan của tồn tại

*Nguyên nhân chủ quan của tồn tại

Một là , trình độ CBTD tuy đã đợc rà soát, bố trí, sắp xếp lại và thờng xuyên tổ chức huấn luyện nghiệp vụ nhng trình độ nhận thức của CBTD còn cha đồng đều Còn thiếu kiến thức cơ bản về thị trờng, thiếu năng lực phân tích thẩm định, khả năng nắm bắt thông tin, dự đoán và quản lý rủi ro.

Hai là, khả năng phân tích, thẩm định khách hàng ở một số cán bộ còn hạn chế đặc biệt là trong đánh giá năng lực, t cách khách hàng.

Ba là, doanh nghiệp đi vay làm ăn thua lỗ không có khả năng trả nợ ngân hàng do:

+ Trình độ quản lý điều hành kinh doanh của một số doanh nghiệp yếu kém dẫn đến sử dụng vốn kém hiệu quả.

+ Nhiều khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, vi phạm hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản vay vốn ngân hàng cha xác định rõ ràng trách nhiệm trong quá trình sử dụng vốn cố tình dây da chiếm đoạt vốn của ngân hàng.

+ Kinh doanh kém hiệu quả do trang thiết bị máy móc yếu kém, lạc hậu công suất sử dụng kém hiệu quả hơn công suất thiết kế.

Bốn là, ngân hàng cha thực hiện tốt việc định giá TSBĐ theo sự biến động giá cả trên thị trờng để có biện pháp giảm nợ hoặc yêu cầu bổ sung thêm tài sản bảo đảm kịp thời Dẫn đến việc khi ngân hàng nhờ sự can thiệp của cơ quan pháp luật phát mại tài sản thì số tiền thu hồi từ tài sản là rất nhỏ so với số tiền cho vay so với giá trị tài sản khi định giá.

- Do cơ chế chính sách:

Trong thực tế hoạt động của hệ thống NHTM nói chung và NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội nói riêng, môi trờng để thực hiện quan hệ tín dụng vẫn còn nhiều cản trở cho việc mở rộng khả năng thiết lập và tăng mức độ BĐTD Bảo vệ quyền hợp pháp và bình đẳng giữa ngời đi vay và ngời cho vay (Ngân hàng). + Hoạt động công chứng còn nhiều sơ hở trong việc quản lý nh việc cấp chứng thực một tài sản nhiều lần làm cho rủi ro trong chính các bảo đảm đợc thiết lập một cách kỹ lỡng xuất hiện gây nên hiện tợng tiêu cực nh khách hàng có ý định có ý lừa đảo, dùng TSTC vay vốn nhiều ngân hàng rồi bỏ trốn.

Phối hợp giữa cơ quan công chứng với các cơ quan chức năng khác trong quá trình công chứng TSTC, cầm cố, bảo lãnh vay vốn ngân hàng cha chặt chẽ, còn để xảy ra những trờng hợp khách hàng lừa đảo bằng việc dùng một TSTC để vay vốn nhiều ngân hàng.

- Nguyên nhân thuộc về ngân hàng cấp trên.

Trong nhiều năm qua, hoạt động quản lý của NH NN đối với NHTM và các TCTD đã đợc đổi mới nhiều và đạt đợc hiệu quả đáng tự hào Song bên cạnh đó còn một số khiếmkhuyết đáng phải chú ý và thay đổi đó là:

+ Việc ban hành các văn bản thể lệ chế độ còn chậm và cha phù hợp với tình hình kinh doanh của nền kinh tế thị trờng trong từng thời kỳ Việc thể chế hoá văn bản của chính phủ đối với ngành còn nhiều điểm cha cụ thể, rõ ràng đôi khi lại chồng chéo.

+ Hoạt động của NHNN trong thời gian qua cha đợc bảo đảm về chất l- ợng, vì hầu hết các cán bộ thanh tra cha trải qua nghiệp vụ thực tế, cha am hiểu nghiệp vụ của NHTM, một số còn do tuyển dụng từ các nguồn mới tốt nghiệp Do vậy cán bộ thanh tra không đủ khả năng để đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng của NHTM và TCTD Thanh tra mới chỉ dừng lại ở mức độ xử lý các vấn đề xảy ra, góc độ phát hiện ra những vấn để có khả năng rủi ro giúp NHTM phòng ngừa rủi ro còn hạn chế.

* Qúa trình thực hiện tại NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội.

+ Đối với các vấn đề bảo đảm tiền vay: ở ngân hàng cơ sở, nhiều hồ sơ thế chấp cầm cố cha đợc bảo quản chặt chẽ theo quy định hiện hành Việc cầm cố các phơng tiện vận tải thuỷ còn một số trờng hợp không giữ giấy chứng nhận bảo hiểm, hoặc có nhng hết thời hạn, thiếu giấy uỷ quyền nhận bảo hiểm khi có rủi ro xảy ra.

+ Một số món vay khi nhờ cơ quan pháp luật xử lý thu hồi nợ thì TSTC đã mua bán nhiều lần nhng cha có sự chứng nhận của cơ quan có thẩm quyền về tính đích thực của tài sản thuộc quyền sở hữu của ngời có TSTC đó, gây khó khăn trong việc xử lý thu hồi nợ của Ngân hàng.

Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện bảo đảm tín dụng trong cho vay thành phần kinh tế ngoài quốc

Phơng hớng phát triển hoạt động tín dụng của NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội trong thêi gian tíi

Chi nhánh NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội hoạt động tại khu vực Hà Nội, một trong những trung tâm kinh tế sôi động của nớc ta, là nơi tập trung nhiều doanh nghiệp với môi trờng kinh doanh năng động, phát triển Điều này tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh mở rộng mạng lới khách hàng Hơn vậy, nền kinh tế Việt Nam sau khi gia nhập WTO tiếp tục có những cải cách mạng mẽ và chuyển biến tích cực Đầu t trực tiếp, gián tiếp nớc ngoài kim ngạch xuất khẩu lợng khách du lịch quốc tế tăng trởng mạnh thị trờng chứng khoán bất động sản, lao động, du lịch quốc tế tăng trởng mạnh Do đó nhu cầu về dịch vụ Ngân hàng tăng mạnh, đông đảo ngời dân sử dụng tiện ích dịch vụ Ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi chi nhánh NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội phát triển các loại hình dịch vụ nh: mở tài khoản, gửi tiền, thanh toán cho vay… Tuy nhiên hoạt động trên địa bàn có nhiều ngân hàng, với đủ loại hình ngân hàng, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng gay gắt trên các mặt: lãi suất huy động vốn, cho vay, phí dịch vụ.

Giá cả các mặt hàng tiêu dùng tăng cao, giá vàng tăng đột biến vào dịp cuối năm thị trờng bất động sản tăng mạnh, ảnh hởng không nhỏ đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng.

* Định hớng chung: tiếp tục thực hiện định hớng kinh doanh đã lựa chọn, điều chỉnh chiến lợc kinh doanh phù hợp với xu thế phát triển kinh tế, bảo đảm tăng trởng đều và vững chắc Mở rộng quy mô gắn với nâng cao chất l- ợng hiệu quả kinh doanh, đa dạng hoá hình thức huy động vốn, thực hiện cho vay có chọn lọc trong phạm vi khả năng kiểm soát Tiếp tục đào tạo trình độ cán bộ để tạo ra u thế cạnh tranh, bảo đảm việc làm thu nhập ngời lao động trong toàn chi nhánh.

- Về huy động vốn: Nâng dần tỷ trọng nguồn vốn huy động từ dân c, nhất là nguồn vốn trung và dài hạn, tiến tới tự cân đối một cách vững chắc nguồn vốn để đầu t.

- Về công tác cho vay: từng bớc chuyển đổi cơ cấu đầu t, đối tợng đầu t tập trung cho vay hộ kinh doanh và các doanh nghiệp vừa và nhỏ.

- Công tác đào tạo: chú trọng công tác đào tạo và đào tạo lại cán bộ, không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh.

- Nghiên cứu triểnkhai kịp thời có hiệu quả quy chế cho vay mới nhằm đảm bảo nâng cao chất lợng tín dụng không ảnh hởng đến quy mô cho vay và ®Çu t.

- Tăng cờng công tác kiểm tra và kiểm soát nội bộ (kiểm tra chéo) nhằm hạn chế rủi ro, tích cực đôn đốc thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro.

- Triển khai một số nhiệm vụ khác nhằm phấn đấu, hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch đợc giao.

3.1.2 Quan điểm của NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội về bảo đảm tín dông

Những chuyển biến mạnh mẽ của nền kinh tế trong những năm gần đây đã đặt ra những đòi hỏi cấp bách về hoạt động BĐTD, nhằm tạo điều kiện kinh doanh ổn định, trên cơ sở đó tạo đà phát triển trong tơng lai Hoạt động BĐTD của NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội đã có những thay đổi tích cực, vừa phát triển vừa củng cố để ngày càng đáp ứng đợc yêu cầu của kinh tế thị trờng, của sự gia tăng rủi ro, của sự phát triển và nâng cao trình độ cạnh tranh, mở rộng giao lu hợp tác kinh tế quốc tế.

Kinh tế thị trờng đòi hỏi Ngân hàng phải bằng nỗ lực của mình để tạo sự chuyển biến cơ bản và tích cực về chất lợng trong hoạt động BĐTD Điều quan trọng là nền kinh tế đã bớc đi những bớc đầu tiên vững chắc sang cơ chế thị trờng và hoạt động ngân hàng cũng đồng hành sang cơ chế thị trờng, đổi mới và nâng cao hiệu quả BĐTD là cần thiết với mục tiêu cụ thể là khắc phục hàng ngàn tỷ đồng nợ quá hạn của hệ thống ngân hàng.

Trong cơ chế thị trờng kinh doanh tiền tệ – tín dụng ngân hàng có rất nhiều yếu tố rủi ro bất ngờ, nhất là trong điều kiện môi trờng kinh tế – pháp lý của nớc ta hiện nay còn nhiều vấn đề bất ổn và thiếu đồng bộ Chính vì thế trong những năm qua NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội luôn coi trọng vấn đề bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh Đối với nghiệp vụ tín dụng – một nghiệp vụ tơng đối phức tạp và dễ xảy ra rủi ro nhất thì NHN 0 & PTNT Tây

Hà Nội luôn quan tâm, từng bớc lựa chọn để bố trí cán bộ tín dụng cho phù hợp với nội dung và yêu cầu của hoạt động tín dụng ngân hàng trong cơ chế thị trờng Thờng xuyên tổ chức tập huấn nghiệp vụ và học tập chế độ nội ngoại thành liên quan đến công tác tín dụng Thực hiện nghiêm túc quy trình nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng Nhà nớc và Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam ban hành Hệ thống hoá các văn bản, chế độ tín dụng của ngành để làm cẩm nang cho mỗi cán bộ tín dụng trong công tác chuyên môn.

Phơng châm hoạt động tín dụng của NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội là “phát triển tín dụng vững chắc, an toàn và hiệu quả”, vì vậy mà công tác an toàn trong hoạt động tín dụng luôn đợc đặt lên hàng đầu chi nhánh đã sử dụng và khai thác triệt để các hình thức BĐTD nh thế chấp, cầm cố bảo lãnh tài sản vốn ngân hàng Thông qua các hình thức BĐTD, chi nhánh đã hạn chế đến mức thấp nhất khả năng rủi ro trong hoạt động tín dụng.

Tuy nhiên, nhìn chung nền kinh tế nớc ta còn nghèo tích luỹ nội bộ thấp, trình độ phát triển sản xuất còn non yếu, nhiều hạn chế và những nguy cơ tiềm ẩn có thể xẩy ra các khuôn khổ pháp lý còn cha hoàn chỉnh, môi trờng kinh doanh cha đồng nhất Muốn cho hoạt động kinh doanh nói chung và kinh doanh tiền tệ nói riêng đợc an toàn thì cần thiết phải có các giải pháp đồng bộ về quản lý vĩ mô và vi mô Chức năng quản lý của Nhà nớc là phải bảo vệ quyền lợi, bảo đảm an toàn và ổn định cho cả hệ thống ngân hàng, đồng thời bảo vệ lợi ích của cả ngời vay tiền, đáp ứng nhu cầu ngày càng phát triển của nÒn kinh tÕ.

Trên tinh thần đó, chuyên đề tốt nghiệp xin đợc đề xuất một số ý kiến kiến nghị nhằm tiếp tục đổi mới cơ chế chính sách để nâng cao hiệu quảBĐTD trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng nh sau:

Một số giải pháp nhằm hoàn thiện BĐTD trong cho vay thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tại NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội

3.2 1 Ngân hàng cần xác định khách hàng chiến lợc trong hoạt động tín dụng là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có quy mô vừa và nhỏ

Hiện nay quá trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nớc ngày càng diễn ra mạnh mẽ Do đó thay vì đầu t vào các Tổng công ty lớn, các công trình trọng điểm, ngân hàng phải dịch chuyển theo hớng đầu t vào các doanh nghiệp quốc doanh Đầu t vào các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ và t nhân có thể hạn chế rủi ro.

Trớc hết cần nhận thấy những u điểm của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.

- Đây là một nghiệp vụ kinh doanh “bán lẻ” của các ngân hàng thơng mại Địa bàn hoạt động “bán lẻ” này rất rộng lớn dàn trải ở các khu vực dân c, chợ, trung tâm thành phố.

- Số lợng ngời tham gia vào “chợ bán lẻ” cũng rất đông.

- Các món cho vay với quy mô vừa và nhỏ là chủ yếu.

- Độ bảo toàn vốn tín dụng cao (do có tài sản bảo đảm)

- Giá trị từng món cho vay nếu có rủi ro thì không lớn.

Từ những đặc điểm cơ bản trên đây, chuyên đề xin đa ra một số giải pháp nhằm nâng cao hơn nữa thị phần và doanh số cho vay của chi nhánh NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội Từ đó có thể nghiên cứu tổ chức theo quy mô và mô hình kinh doanh tổng hợp, nhng tin gọn, bao gồm các nghiệp vụ chủ yếu sau đây: + Về quy mô kinh doanh.

- Huy động tiền gửi dân c nội – ngoại tệ

- Cho vay đầu t tín dụng có quy mô vừa và nhỏ

- Các dịch vụ ngân hàng đối nội và quốc tế (chuyển tiền nhanh, chi trả kiều hối, séc du lịch, thẻ tín dụng quốc tế, mua bán ngoại tệ, một số nghiệp vụ thanh toán quốc tế).

+ Về mô hình tổ chức bộ máy

- Bộ phận quản lý, điều hành (do giám đốc uỷ quyền và chịu trách nhiệm trớc giám đốc).

- Bộ phận huy động tiền gửi dân c.

- Bộ phận kế toán và dịch vụ ngân hàng.

( Các nghiệp vụ kiểm soát, tổ chức hành chính do hội sở đảm nhận, các phòng giao dịch này chỉ chuyên về kinh doanh).

Số lợng cán bộ công nhân viên của mỗi phòng giao dịch tuỳ thuộc vào số lợng khách hàng giao dịch và doanh số hoạt động Tuy nhiên tại mỗi bộ phận (trừ bộ phận quản lý và điều hành) phải có ít nhất bốn ngời.

3.2.2 Giải pháp về công tác đào tạo tập huấn nghiệp vụ

Sau khi xác định đợc số lợng nhân sự cho từng phòng giao dịch cần tổ chức tập huấn cho cán bộ nhân viên theo từng chuyên đề nghiệp vụ chuyên môn sát với tình hình thực tế kinh doanh Đây là khâu chuẩn bị có tính quyết định cho việc kinh doanh an toàn, hiệu quả của mỗi phòng giao dịch.

- Không ngừng nâng cao trình độ của cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định trên mọi phơng diện, Trên cơ sở đó lựa chọn khách hàng có khả năng kinh doanh tốt, bảo đảm nguồn thu nợ cho nhữn khoản vay bằng nguồn thu chủ yếu, còn việc thế chấp, cầm cố, bảo lãnh chỉ là nguồn thứ yếu nếu xảy ra rủi ro.

- Tăng cờng công tác kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay nhằm đảm bảo sự chặt chẽ của hồ sơ pháp lý, đồng thời giám sát đôn đốc khách hàng sử dụng đúng mục đích và theo dõi diễn biến tình hình vay vốn để có biện pháp xử lý kịp thời khi có biểu hiện không lành mạnh về vốn vay và kịp thời bổ xung tài sản thế chấp, cầm cố bảo lãnh cho tơng ứng với giá trị bảo đảm vốn vauy khi có sự giảm giá, mất giá.

- Sắp xếp những cán bộ có phẩm chất đạo đức năng động trong cơ chế thị trờng làm cán bộ tín dụng cho vay thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, kiên quyết loại bỏ những cán bộ không đủ tiêu chuẩn khỏi lĩnh vực này vì phải coi yếu tố con ngời là vấn đề tiên quyết nhất trong sự thành công.

- Cần nghiên cứu đề ra các chính sách cụ thể bồi dỡng đào tạo nguồn nhân lực là nhiệm vụ quan trọng trong chiến lợc con ngời, đó là yếu tố cơ bản quyết định sự thành công trong kinh doanh.

3.2.3 Giải pháp về ban hành quy chế thởng, phạt công bằng, hợp lý

Trong kinh doanh nói chung và kinh doanh ngân hàng nói riêng, việc ban hành và thực hiện nghiêm túc quy chế thởng phạt đối với cán bộ nhân viên là một trong những động lực thúc đẩy kinh doanh phát triển an toàn và hiệu quả. Tuy nhiên để xác lập đợc quy chế thởng – phạt công bằng, hợp lý trong kinh doanh ngân hàng là điều rất khó khăn, phức tạp Song không phải vì thế mà bỏ qua việc tạo lập “ động lực” này Có thể phác thảo quy chế này nh sau.

+ Thởng – phạt đối với bộ phận kinh doanh tín dụng.

Có cơ sở xác lập quy chế thởng – phạt tơng đối chính xác, cần xác định những rủi ro tín dụng chủ yếu do chủ quan dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đỏi.Trong thực tế CBTD có thể mắc phải những vi phạm chủ uqan nên có thể để xảy ra nợ quá hạn và bị trừ điểm thi đua, Từ những lỗi đó, có thể trừ lơng hợp lý Đồng thời với hình thức phạt trên là hình thức khen thởng đúng ngời, đúng việc, kịp thời, hợp lý, xứng đáng.

+ Thởng – phạt đối với những bộ phận khác.

Khen thởng những tiêu chí sau:

- Tặng đợc bổ số d huy động vốn hoặc kinh phí dịch vụ.

- Đảm bảo an toàn không xảy ra sai sót.

- Nắm vững nghiệp vụ thông qua các kỳ thi tay nghề hoặc kiểm tra nội bé.

- Nhiệt tình, có tinh thần trách nhiệm hớng dẫn khách hàng tận tâm trừ điểm thi đua với những trờng hợp sau:

- Bị giảm số d huy động vốn hoặc phí dịch vụ.

- Để xảy ra sai sót, khiếu nại, khiếu kiện của khách hàng.

- Thiếu tinh thần trách nhiệm, không nhiệt tình, khách hàng kêu ca, phàn nàn.

Tóm lại việc nghiên cứu cho vay, đầu t vào thị trờng tín dụng ngoài quốc doanh trong tình hình hiện nay cũng nh về lâu dài là hết sức cần thiết Đề xuất này với mong muốn góp phần nâng cao hơn nữa d nợ tín dụng ngoài quốc doanh với độ an toàn vốn và hiệu quả kinh tế cao nhất.

3.2.4 Xử lý nợ quá hạn triệt để, linh hoạt

Khi ngân hàng đã có những biện pháp để ngăn ngừa tình hình nợ quá hạn nhng vẫn không triệt để tình trạng nợ quá hạn vẫn xảy ra thì ngân hàng phải có những biện pháp cụ thể để xử lý nợ quá hạn và phải tiến hành theo các bớc sau:

+ Bớc 1: Động viên và tạo điều kiện cho khách hàng. Đầu tiên là phải động viên khách hàng để họ biết đợc về trách nhiệm của mình đối với số nợ quá hạn Mặt khác ngân hàng cần quan tâm tạo điều kiện trong phạm vi, quyền hạn cho phép đối với khách hàng khó khăn thực sự, khi có nguồn tiến hành trả nợ gốc trớc rồi thu lãi sau Đồng thời có thể cho vay vốn mới đối với những món nợ phát sinh do nguyên nhân khách quan bất khả kháng khi khách hàng có phơng án kinh doanh mới, nếu thấy có hiệu quả và tạo ra nguồn trả nợ quá hạn Trờng hợp khách hàng không có khả năng trả nợ mà chỉ nhìn vào ngời bán tài sản thế chấp thì ngân hàng cũng động viên, cho phép khách hàng tự thoả thuận bán, tài sản thế chấp nhng ngân hàng phải kiểm soát chặt chẽ để quản lý số tiền bán tài sản thế chấp thu hồi công nợ.+ Bớc 2: Biện pháp thanh lý.

Một số kiến nghị

3.3.1 Tiếp tục hoàn thiện môi trờng pháp lý thuận lợi cho BĐTD ngân hàng

Kinh doanh tiền tệ là loại hình đỏi hỏi hết sức khắt khe về sự hoàn thiện môi trờng pháp lý Điều này đợc giải thích bởi hai lý do Một là do tính hấp dẫn của bản thân chính đồng tiền Hai là do tính rủi ro của hoạt động tín dụng chuyển sang kinh tế thị trờng hoạt động tín dụng ngân hàng của nớc ta ngày càng đòi hỏi bức bách về sự hoàn thiện môi trờng pháp luật Thực tế ở Việt Nam trong những năm qua đã ban hành đợc rất nhiều luật và nghị định dới luật Đặc biệt là luật đất đai, luật đầu t nớc ngoài, Luật phá sản, Luật doanh nghiệp Nhà nớc, Luật về giải quyết tranh chấp – nại tố cáo, Bộ luật dân sự,

Bộ luật lao động và gần đây là luật Ngân hàng nhà nớc và Luật các tổ chức tín dụng Tuy nhiên việc ban hành luật cha nhiều và còn thiếu đồng bộ, Các văn bản dới luật chủ yếu là dới hình thức nghị quyết, nghị định, thông t, chỉ thị,… Nhng hiệu quả và điều hành của Luật và các văn bản quy phạm pháp luật đối với hoạt động tài chính cha cao Riêng về hoạt động ngân hàng, nhiều nội dung cần phải có những luật khác để điều chỉnh nh: Luật về sở hữu, luật thế chấp, luật chứng khoán, Vấn đề BĐTD cũng cần có đủ luật hay một luật chung mang tính chuyên ngành có tính hệ thống điều chỉnh nhằm tạo môi tr- ờng pháp lý cho hoạt động BĐTD phù hợp với thông lệ quốc tế và trong khu vùc.

Hiện nay, hầu hết các NHTM đều đứng trớc một thực trạng nan giải là: nếu các ngân hàng thực hiện đúng quy định thì sẽ không đi vay đợc, nhng nếu cho vay thì sẽ sai chế độ Các hợp đồng trong đó có hợp đồng BĐTD sẽ khó có điều kiện có thể thực hiện dễ dàng Tuy vậy ngân hàng cũng khó có thể chờ đợi để có d điều kiện thuận lợi cho hoạt động Đó cũng là tình trạng tất yếu của bớc phát triển kinh tế quá độ hiện nay Do vậy hệ thống pháp luật phải đ - ợc tiếp tục hoàn thiện nhằm giải quyết đồng bộ những vấn đề cơ bản sau đây:

+ Phải xúc tiến việc xác định quyền sở hữu các loại tài sản các quyền khác nhau và đa ra các quy định quyền sở hữu Trên cơ sở đó các tài sản này đợc đem giao dịch, làm bảo đảm cho nợ vay.

+ Phải quy định rõ tài sản có đăng ký và không đăng ký sở hữu quy định cơ quan cấp đăng ký chứng thực sở hữu tài sản.

+ Phải quy định rõ chỉ có tài sản sở hữu mới đợc đem ra bảo đảm nợ vay. Nếu không quy định nh vậy thì mức độ rủi ro là rất cao Chính điều này gây mất ổn định trong quan hệ kinh tế Nếu chấp nhận cả tài sản hình thành từ các khoản vay làm bảo đảm thì sẽ dẫn đến tình trạng một tài sản ban đầu Một khách hàng có thể sử dụng các bảo đảm tiếp theo để liên tục vay vốn từ các chủ nợ khác nhau tạo khả năng hình thành một chuỗi nợ phát sinh từ một tài sản sở hữu ban đầu.

+ Cơ quan nhà nớc có thẩm quyền sớm ban hành văn bản quy định chi tiết cụ thể về việc đăng ký sở hữu nhà, công trình gắn liền với đất cho các tổ chức vì hiện nay vấn đề này mới chỉ có quy định chung nên hạn chế trong việc áp dụng thực tế.

+ Trong thực tế hoạt động của Ngân hàng thơng mại nói chung và NHN 0 & PTNT Tây Hà Nội nói riêng, Nhà nớc cần sớm ban hành văn bản pháp lý trong đó quy định chế tài cụ thể, xử lý phạt nghiêm minh những trờng hợp bên thế chấp, bên nhận thế chấp không thực hiện quy định của Nhà nớc khi thế chấp hoặc thế chấp, đăng ký thế chấp, giải trừ TSTC làm thiệt hại đến quyền và lợi ích hợp pháp của các bên liên quan gây ảnh hởng tiêu cực đến đời sống kinh tế – xã hội.

Nhà nớc cần phải đa ra những quy định rõ ràng về tài sản tự có đặc biệt là đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, để khi gặp rủi ro có thể thu hồi nợ vay, tránh dây da, giảm uy tín ngân hàng.

3.3.2 Cần xác định rõ vai trò và chức năng của hoạt động công chứng Nhà nớc:

- Chứng nhận tính xác thực, hợp pháp của các hợp đồng giao dịch

- Hoạt động công chứng Nhà nớc có vai trò tích cực trong việc phòng ngừa các tranh chấp hợp đồng có thế xảy ra

-Văn bản công chứng có ý nghĩa là chứng từ trớc tòa… 3.3.3 Xác định đúng vai trò và trách nhiệm của các cơ quan hành chính trong việc xử lý tài sản BĐTD

Các cơ quan hành chính có thẩm quyền và trách nhiệm trong việc xử lí TSBĐTD nh Tòa án, các cơ quan Công an.

3.3.4 Cần kế hoạch hoá về đổi mới cơ chế chính sách quản lý Nhà n- ớc trong lĩnh vực hoạt động kinh doanh

+ Chính sách kinh tế phải ổn định lâu dài, tiến tới công khai hoá việc hoạch định chính sách kinh tế – xã hội của Nhà nớc để các nhà kinh tế nhất là đối với các nhà kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ hoạch định đợc chiến lợc kinh doanh của mình trong từng thời kỳ một cách sát thực và không bị động khi có sự thay đổi trong cơ chế chính sách.

Chẳng hạn một số quyết định của Chính phủ, Quốc hội nhằm chấn chỉnh lại kinh doanh nh ngừng xuất gạo để ổn định giá cả, ban hành nghị định về chuyển quyền sử dụng đất qua hình thức nhà nớc cho thuê, thực hiện phân chia lại địa giới hành chính ở một số tỉnh Những chủ trơng có tính chất chỉ đạo này cần thiết nhng lại gây bất ngờ cho ngân hàng thơng mại đã cho vay dự án xuất khẩu gạo, trở thành tín dụng, không có bảo đảm và nhiều rủi ro Các khoản cho vay thế chấp bằng đất đai, nhà cửa với số vốn lớn có nguy cơ tổn thất nặng nề do đất đai, nhà cửa có quyền chuyển nhợng, thế chấp ngân hàng bị giảm giá đột ngột, bị vô hiệu hoá Về vấn đề này, nhà nớc phải có những giải pháp hữu hiệu trong việc đổi mới cơ chế, chính sách quản lý Nhà nớc trong lĩnh vực kinh doanh, để không gây áp lực đột ngột và tổn thất cho hoạt động kinh doanh nói chung và kinh doanh tiền tệ nói riêng.

3.3.5 Nhà nớc cần ban hành những quy định về hoạt động thông tin ngân hàng

Môi trờng kinh doanh có ổn định và an toàn hay không chịu ảnh hởng lớn của thông tin Chúng ta cần những phân tích đánh giá nhận định để đa ra các giải pháp cho các hoạt động kinh tế thật chính xác và hiệu quả thì đòi hỏi những thông tin chính xác, trung thực Những luật định về thông tin là rất cần thiÕt.

Một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi ro của hoạt động ngân hàng hiện nay là việc thiếu thông tin và thông tin không chính xác, không kịp thời,nhất là thông tin về tình hình tài sản và các bảo đảm của khách hàng vay vốn.Bằng cách xem xét bảng cân đối tài sản và các báo cáo tài chính đã đ ợc kiểm toán, ngân hàng sẽ kiểm tra đợc tình hình của khách hàng tuy nhiên hiện nay các quy định về kiểm toán bắt buộc còn cha đi vào cuộc sống nên chúng ta ch- a có đầu mối thông tin đáng tin cậy và cha có cơ chế hoạt động thông tin ở quy mô quốc gia.

3.3.6 Đối với ngành ngân hàng

Vấn đề lại suất hiện rất nhạy cảm và ảnh hởng không nhỏ tới tâm lý khách hàng Sự chênh lệch lãi suất ảnh hởng đến số lợng khách hàng từ ngân hàng này sang ngân hàng khác Tạo điều kiện cho việc vay nặng lãi phát triển và sự cạnh tranh giữa các ngân hàng gay gắt hơn Một hệ thống lãi suất linh hoạt hợp lý trên cơ sở đảm bảo kết quả kinh doanh cần thể hiện rõ sự khuyến khích u đãi khách hàng lớn, thờng xuyên củng cố quan hệ với khách hàng truyền thống, giữ vững khách hàng đã có và thu hút khách hàng mới.

Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh rất đa dạng Trình độ tổ chức quản lý hạch toán của thành phần kinh té này còn hạn chế Do đó để phù hợp với trình độ đặc điểm điều kiện, đối tợng vay vốn thuộc thành phần này, thể lệ và chế độ của ngành ngân hàng phải thờng xuyên sửa đổi để phù hợp với diễn biến của cơ chế thị trờng Phải đơn giản hoá giấy tờ, thủ tục cho vay trên cơ sở đảm bảo nguyên tắc đầy đủ nội dung, chặt chẽ về mặt pháp lý và phù hợp với trình độ từng đối tợng Thủ tục hiện nay vẫn còn nhiều giấy tờ, mỗi loại hình cho vay đều có nhiều đối tợng cho vay ứng với nhiều giấy tờ khác nhau Tài sản thế chấp cầm cố, bảo lãnh tuy có đơn giản về việc xác nhận của công chứng hoặc cơ quan chính quyền thông qua sự thoả thuận, của ngân hàng Nh- ng thực tế có những tài sản đã mua bán chỉ có xác nhận của phờng và nộp thuế, trớc bạ mà tài sản vẫn không có đủ tính pháp lý để thế chấp mặc dù khách hàng có đủ năng lực quản lý và kinh doanh hiệu quả, nh vậy cũng giảm nhu cÇu tÝn dông