i Sơ i đồ i tổ i chức i bộ i máy i hoạt i động i của i SGD i NHNT
Tổ i chức i bộ i máy i hoạt i động i của i Sở i giao i dịch i bao i gồm i có i 1 i giám i đốc, i 3 i phó i giám i đốc, i 21 i phòng i ban i
Sơ i đồ i I.1 i : i Sơ i đồ i tổ i chức i bộ i máy i hoạt i động i của i SGD i NHNT i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phòng i bảo i lãnh
Giám đốc p.g iá m đ ốc ốc p.g iá m đ ốc
Phòng i đầu i tư i dự i án
Phòng i hành i chính i quản i trị Phòng i hối i đoái
Phòngi kinhi tếi giaoi dịch Phòng i kinh i tế i tài i chính
Phòng i quản i trị i rủi i ro
Phòng i kiểm i tra i nội i bộ Phòng i ngân i quỹ Phòng i quản i lý i nhân i sự Phòngi tổngi hợp
Phòngi thanhi toáni XNK Phòng i thanh i toán i thẻ
Phòng i quản i lý i nợ i Phòng i quan i hệ i khách i hàng Phòng i TD i trả i góp i tiêu i dùng
Phòng i tin i học Phòngi vốni vài KDoanhi ngoạii tệ Phòngi vayi nợi việni trợ.
Phòng i quản i lý i quỹ i máy i ATMCác i phòng i giao i dịch
i Tình i hình i hoạt i động i kinh i doanh i chính i mà i SGD i NHNTVN i đạt i được i trong i năm i 2007
i i Huy i động i vốn
Bảng i I.1 i : i Tình i hình i huy i động i vốn i của i SGD i năm i 2007 i i i Đơn i vị i : i tỷ i đồng, i triệu i USD
VND USD Quyi VND VND USD Quyi
Huy i động i từ i nền i KT 17205.24 1290.03 37992.83 14.34 4.71 8.95
1i tiềni gửii củai TCKT 13175.94 605.80 22937.77 17.38 37.47 25.23 1.1.i tiềni gửii KKH 5346.15 541.98 14079.55 28.30 35.59 32.84 1.2.i tiềni gửii CKH 7829.79 63.82 8858.21 10.93 55.88 14.78
2.i tiếti kiệmi &i KP,i TrP 4029.30 684.24 15055.06 5.42 -13.54 -9.07 2.1i Tiếti kiệm 3910.27 661.18 14564.54 14.68 -7.78 -2.55
TKi cói kỳi hạni >12t 1736.29 465.69 9240.36 16.42 -5.15 -1.61 2.2.kỳphiếu,tráii i phiếu 119.03 23.05 490.52 -71.14 -69.02 -69.53
Nguồn i : i Phòng i vốn i và i kinh i doanh i ngoại i tệ, i SGD i Đến i ngày i 31/12/2007, i tổng i nguồn i vốn i huy i động i từ i nền i kinh i tế i đạt i 37.992,83 i tỷi VNDi tăngi 8,95i %i soi vớii 31/12/2006i vài đãi hoàni thànhi kếi hoạchi vốni TWi đãi giaoi cho.
1.3.1.1 i Huy i động i từ i các i tổ i chức i kinh i tế i : i
Vốn i huy i động i từ i các i TCKT i chiếm i tỷ i trọng i 60.37 i % i tổng i vốn i huy i động i được i trong i nền i kinh i tế.
Tiền i VND i huy i động i từ i các i tổ i chức i kinh i tế i (TCKT) i đạt i 13.175,94 i tỷ i đồng, i tăng i 2051,05 i tỷ i VND i tương i đương i 17,38 i % i so i với i năm i 2006 i
Ngoạii tệi huyi độngi đượci ướci đạti 605,80i triệui USDi tăngi 165,13i triệui USDi
(37,47 i %) i so i với i 2006 i do i nhiều i công i ty i chuyển i tiền i về i SGD i để i thực i hiện i dịch i vụ i thanh i toán i như i công i ty i FPT, i cty i Đầu i tư i và i phát i triển i dầu i khí, i các i cty i xăng i dầu, i truyền i hình, i hàng i không…
1.3.1.2 i Huy i động i từ i dân i cư i : i
Huy i động i VND i đạt i 4029,27 i VND, i tăng i so i với i năm i 2006 i là i 5,42% i là i do i việc i tăngi cườngi tiếpi xúci vớii kháchi hàngi đểi thui húti tiềni gửi.i SGDi lài chii nhánhi cói ưui thếi doi mạng i lưới i các i phòng i giao i dịch i ở i khắp i các i địa i bàn, i uy i tín i và i thương i hiệu i vẫn i mạnh.
Tiền i gửi i dân i cư i đạt i 684,24 i triệu i USD i giảm i 107,12 i triệu i USD i (13,54%) i so i với i nămi 2006.i Doi tỷi giái USD/VNDi trongi nămi 2007i cói xui hướngi giảmi nêni kháchi hàngi cái nhân i có i xu i hướng i chuyển i từ i tiền i gửi i tiết i kiệm i USD i sang i gửi i tiết i kiệm i VND i để i có i lãi i suấti caoi hơn.i Bêni cạnhi đó,i mộti sối kháchi hàngi đãi rúti tiềni vài chuyểni sangi ngâni hàngi khác i do i lãi i suất i tiền i gửi i của i NHNT i thấp i hơn i đáng i kể i so i với i các i ngân i hàng i quốc i doanh i và i ngân i hàng i cổ i phần i cùng i địa i bàn i ( i khoảng i 0,2 i – i 0,5%/năm i ) i Đồng i thời, i các i sảni phẩmi huyi độngi mớii củai SGDi nhưi tiếti kiệmi lĩnhi lãii địnhi kỳ,i chứngi chỉi tiềni gửii chưa i thực i sự i cạnh i tranh i so i với i các i ngân i hàng i khác i nên i doanh i số i huy i động i tăng i không i nhiều.i Mặci khác,i thịi trườngi chứngi khoáni đãi húti mộti lượngi vốni lớni chuyểni sangi côngi ty i chứng i khoán, i các i quỹ i đầu i tư i Ngoài i ra i thị i trường i bất i động i sản i nóng i lên i thu i hút i một i lượng i vốn i không i nhỏ i
i Sử i dụng i vốn
Bảng i I.2 i : i Tình i hình i sử i dụng i vốn i của i SGD i năm i 2007 Đơn i vị i : i tỷ i VND, i triệu i USD
1.i Dưi nợi choi vayi ngắni hạn
2.i Dưi nợi choi vayi trungi dàii hạn
3.i Dưi nợi choi vayi ĐTT 275.84 3.32 329.43 621.30 119.60 246.76
Nguồn i : i Phòng i vốn i và i kinh i doanh i ngoại i tệ, i SGD Đến i cuối i năm i 2007, i dư i nợ i tín i dụng i hiện i hành i của i SGD i quy i VND i đạt i 3612,01 i tỷ i đồng, i tăng i 44,4% i so i với i năm i 2006 i Trong i đó i vay i ngắn i hạn i đạt i 2581,18 i i và i tăng i 24,63%.i Vayi trungi dàii hạni đạti 701,14i tỷi tăngi 333.69i tỷi tươngi đươngi vớii 90.08i %i soi với i 2006. Đối i với i dư i nợ i ngắn i hạn i bằng i ngoại i tệ i đến i 31/12/2006 i đạt i 121,29 i triệu i USD, i tăng i 38,42 i triệu i USD i (47%) i so i với i 2006 i là i do i các i mặt i hàng i trên i thế i giới i đều i tăng i mạnh i đặc i biệt i là i giá i xăng i dầu i tăng i mạnh i và i kéo i dài, i kéo i theo i các i mặt i hàng i khác i như i : i sắt,i thép,i phâni bón,i hóai chất,i hàngi tiêui dùng,i tâni dược…i tăngi theoi nhui cầui vayi ngoạii tệ i để i thanh i toán i hàng i nhập i khẩu i của i các i doanh i nghiệp i tăng i lên i Mặc i dù i lãi i suất i USD i trong i năm i 2006 i tăng i liên i tục i nhưng i tỷ i giá i vẫn i ổn i định i và i so i với i lãi i suất i VND i vẫn i thấp i hơn i lãi i suất i VND i nên i dư i nợ i ngoại i tệ i chiếm i tỷ i trọng i lớn i trong i tổng i dư i nợ i cho i vay i ngắn i hạn i của i SGD.
Dư i nợ i tín i dụng i trung i dài i hạn i trong i năm i 2007 i đạt i 701,14 i tỷ i VND, i chiếm i 19,41 i
%i tổngi dưi nợi choi vayi củai SGD.
Dư i nợ i tín i dụng i trung i dài i hạn i của i đồng i nội i tệ i tính i đến i ngày i 31/12/2007 i là i 335,73 i tỷ i VND, i tăng i 38,15% i so i với i năm i 2006.
Dư i nợ i tín i dụng i trung i dài i hạn i của i đồng i ngoai i tệ i tính i đến i ngày i 31/12/2007 i đạt i 22,61 i triệu i USD, i tăng i 119,6%, i tăng i gấp i đôi i so i với i năm i 2006.
Nămi 2007i đãi kýi đượci nhiềui hợpi đồngi choi vayi trungi dàii hạn.i Thựci tếi lài đãi kýi hợp i đồng i tài i trợ i 15 i dự i án i trung i dài i hạn i với i tổng i giá i trị i hợp i đồng i tín i dụng i là i khoảng i
Tổng i dư i nợ i tín i dụng i trung i dài i hạn i quy i VND i tăng i gấp i đôi i so i với i năm i 2006( i tăng i 90,8%) i Có i được i kết i quả i đó i là i do i các i hợp i đồng i đã i ký i trong i năm i 2006 i được i giải i ngâni trongi nămi 2007.i Víi dụi nhưi dựi áni Xii măngi Bỉmi Sơni 320i tỷi VND,i dựi áni thủyi điện i Sê i San i 400 i tỷ i VND, i thủy i điện i Srepok i 3 i trị i giá i 463 i triệu i
Tính i đến i cuối i tháng i 11/2007, i có i 31 i khoản i vay i trung i dài i hạn i có i tổng i trị i giá i cam i kết i là i hơn i 2000 i tỷ i quy i VND, i với i tổng i dư i nợ i đạt i hơn i 700 i tỷ i quy i VND i Mặc i dù i tổng i cam i kết i lớn i nhưng i số i vốn i giải i ngân i chưa i cao, i chưa i xứng i với i tiềm i lực i của i SGD i nên i chưai thúci đẩyi mạnhi sối dưi nợi tíni dụngi củai SGD.i Tuyi nhiên,i tốci đội giảii ngâni phụi thuộc i vào i tiến i độ i xây i dựng i các i dự i án i của i chủ i đầu i tư i chứ i không i phụ i thuộc i vào i ngân i hàng i Việc i rút i vốn i đối i với i 1 i dự i án i có i thể i kéo i dài i 1 i năm i đối i với i dự i án i nhỏ i và i 5 i năm i đối i với i dự i án i lớn i như i dự i án i thủy i điện i Mặc i dù i vậy, i nhưng i tăng i trưởng i của i đầu i tư i dự i án i lại i có i tính i ổn i định i cao i Phải i khẳng i định i đây i là i những i con i số i không i nhỏ i sau i 2 i năm i thành i lậpi SGDi NHNT.
Số i nợ i quá i hạn i năm i 2007 i đã i giảm i đáng i kể i với i tổng i trị i giá i quy i ra i VND i là i 36,40 i tỷ i VND, i giảm i 43,49 i % i so i với i năm i 2006 i Có i được i kết i quả i này i là i do i chất i lượng i cấp i tín i dụng i của i SGD i đã i được i nâng i cao i Ngân i hàng i chỉ i cấp i tín i dụng i cho i những i khách i hàng i thực i sự i có i khả i năng i trả i nợ i
i Về i thanh i toán i xuất i nhập i khẩu
Bảng i I.3 i : i Tình i hình i thanh i toán i xuất i khẩu i của i SGD i năm i 2007 i i Đơn i vị i : i triệu i USD
Chỉ i tiêu 2007 2006 Tăng i giảm i so i với i 2006
Thanh i toán i chuyển i tiền i đến 223.65 112.04 111.61 99.62
Doanh i số i chiết i khấu i chứng i từ
Nguồn i : i phòng i vốn i và i kinh i doanh i ngoại i tệ, i SGD
Về i hoạt i động i thông i báo i L/C, i trong i năm i 2007 i SGD i thực i hiện i 1.722 i món i giảm i
679 i món i (28,28%) i với i doanh i số i đạt i 234,55 i triệu i USD i giảm i 103,67 i triệu i USD i (30,65%).i Vềi thanhi toáni L/Ci vài nhời thu,i nămi 2007i đạti khoảngi 258,87i triệui USDi tương i đương i 2.133 i bộ, i giảm i 378 i bộ i so i với i năm i 2006 i (15,5%) i Số i lượng i chứng i từ i xuất i trình i giảm i 340 i bộ i (13,78%) i tương i đương i 18,57 i triệu i USD i (8,1%) i Doanh i số i thanh i toán i chuyển i tiền i đến i đạt i 223,65 i triệu i USD i tăng i 111,61 i triệu i USD i (99,62%) i Doanh i số i chiết i khấu i chứng i từ i là i 24,6% i tăng i 7,2% i so i với i năm i 2006 i (41,38%).
Bảng i I.4 i : i Tình i hình i thanh i toán i nhập i khẩu i tại i SGD i năm i 2007 i Đơn i vị i : i Triệu i USD
Chỉ i tiêu 2007 2006 i Tăng i giảm i so i với i 2006
Tổng i doanh i số i thanh i toán i nhập i khẩu
Nguồn i : i phòng i Vốn i và i kinh i doanh i ngoại i tệ, i SGD
Năm i 2006, i tổng i kim i ngạch i thanh i toán i nhập i khẩu i của i cả i 3 i phương i thức i đạt i
2562, i 78 i triệu i USD, i tăng i 270,02 i triệu i USD i (11,78%).
i Kết i quả i kinh i doanh i năm i 2007
Tổng i doanh i thu i năm i 2007 i đạt i 2.633 i tỷ i VND i tăng i 17,67% i so i với i năm i 2006, i tổng i chi i chí i đạt i 2.083 i tỷ i đồng i Kết i quả i kinh i doanh i đạt i được i sau i khi i trừ i thuế i thu i nhập i là i 550 i tỷ i đồng i So i với i năm i 2006 i là i 580,80 i tỷ i đồng i giảm i so i với i năm i 2006 i là i 30,08 i tỷ i đồng i tương i đương i 5,2%.
Nhận i xét i : i Nămi 2007i lài nămi thứi haii mài SGDi táchi rai khỏii TWi hoạti độngi độci lập i Vì i vậy i đã i một i phần i khắc i phục i được i những i khó i khăn i bỡ i ngỡ i ban i đầu, i tạo i được i tiền i đề i cơ i bản i để i hoạt i động i trong i những i năm i tiếp i theo. Định i hướng i trong i năm i tới i của i SGD i là i tiếp i tục i nâng i cao i vị i thể i SGD i nói i riêng i vài củai NHNTi nóii riêngi trongi hoạti độngi kinhi doanh.i Nângi caoi chấti lượngi toàni hệi thống i Ngân i hàng i Ngoại i Thương i xứng i đáng i trở i thành i i một i trong i những i ngân i hàng i tốt i nhất i Việt i Nam.
i Thực i trạng i công i tác i thẩm i định i dự i án i tại i SGD i NHNT i trong i thời i gian i qua 2 i 1 i Thẩm i định i dự i án i đầu i tư
i Quy i trình i thẩm i định i một i dự i án i đầu i tư
Đối i với i những i dự i án i có i vốn i đầu i tư i từ i 5 i đến i 10 i tỷ i đồng.
Phòngi ĐTDAi tiếpi nhậni hồi sơi vayi vốni i i i i i i i Thẩmi địnhi dựi áni i i i i i i i Phêi duyệti khoản i vayi i i i i i i i i i i i Soạn i thảo i và i ký i kết i hợp i đồngi i i i i i i i i i i i Rút i vốn i vayi i i i i i i i i i i i Quản i lý i và i giám i sát i khoản i vayi i i i i i i i i i i Thu i hồi i nợ i vay. Đối i với i những i dự i án i có i vốn i đầu i tư i lớn i hơn i 10 i tỷ i đồng i
Phòng i quan i hệ i khách i hàng i có i nhiệm i vụ i tiếp i nhận i hồ i sơ i vay i vốn i trước i Sau i đó, i lậpi rai báoi cáoi đềi xuấti đầui tưi dựi án.i Phòngi ĐTDAi dựai vàoi báoi cáoi nàyi tiếni hànhi thẩmi định i dự i án i Các i bước i tiếp i theo i tương i tự i với i dự i án i có i vốn i đầu i tư i 5-10 i tỷ i đồng.
Phòngi quani hệi kháchi hàngi chịui tráchi nhiệmi thui thậpi mọii thôngi tini vài hồi sơi tàii liệu i có i liên i quan i đến i khách i hàng, i thông i tin i có i liên i quan i đến i phương i án i vay i vốn, i đánh i giái sơi bội khoảni vayi vài lậpi Báoi cáoi đềi xuấti đầui tưi dựi án.
Dựa i vào i các i thông i tin i có i trong i Báo i cáo i đề i xuất i đầu i tư i dự i án i và i các i thông i tin i thu i thập i được, i phòng i ĐTDA i tiến i hành i thẩm i định i chi i tiết i dự i án i Phòng i ĐTDA i có i tráchi nhiệmi lậpi rai Báoi cáoi thẩmi địnhi dựi án.i
Phê i duyệt i khoản i vay i : i Tùy i theo i trị i giá i và i tình i hình i thực i tế i trong i từng i thời i kỳ, i Tổngi Giámi đốci sẽi cói sựi phâni cấpi trongi việci phêi duyệti khoảni vay.i Tấti cải cáci khoảni cấp i tín i dụng i và i tổng i các i khoản i cấp i tín i dụng i đối i với i một i khách i hàng i vượt i quá i 10 i % i vốni tựi cói củai NHNTi đềui phảii trìnhi lêni Hộii đồngi quảni trịi phêi duyệt.
Soạn i thảo i và i ký i kết i hợp i đồng i : i phòng i QHKH i có i nhiệm i vụ i soạn i thảo i và i ký i kết i hợp i đồng i Sau i khi i hoàn i tất, i phòng i Quản i lý i nợ i sẽ i tiến i hành i nhập i dữ i liệu.
Rút i vốn i vay: i Sau i khi i tiếp i nhận i yêu i cầu i rút i vốn i vay i từ i khách i hàng, i phòng i QHKH i thực i hiện i kiểm i tra i thủ i tục i rút i vốn i vay i Lập i thông i báo i điều i kiện i rút i vốn i và i chuyểni phòngi QLN.i Phòngi QLNi sẽi thựci hiệni việci mởi tàii khoảni vay.i Phòngi kếi toáni sẽ i thực i hiện i giải i ngân.
Quản i lý i giám i sát i khoản i vay i : i phòng i QHKH i chịu i trách i nhiệm i nắm i vững i thông i tin i về i khách i hàng i vay, i kiểm i tra i việc i sử i dụng i vốn i vay i của i khách i hàng i theo i kỳ/ i đột i xuất i Mọi i bất i thường i phát i sinh i do i phòng i QHKH i và i Quản i lý i rủi i ro i cùng i tìm i biện i pháp i xửi lýi thíchi hợp.
Thu i hồi i nợ i vay: i căn i cứ i lịch i trả i nợ i đến i hạn i do i phòng i QLN i lập, i phòng i QHKH i chịu i trách i nhiệm i đôn i đốc i khách i hàng i trả i nợ i Khi i đến i hạn, i phòng i QLN i chịu i trách i nhiệm i thực i hiện i thủ i tục i với i phòng i kế i toán i để i thực i hiện i thu i nợ i từ i khách i hàng i và i các i thủ i tục i khác i để i đóng i hồ i sơ i vay.
Thẩmi địnhi dựi áni lài mộti khâui quani trọngi trongi quyi trìnhi tíni dụngi choi vayi vốni trung i và i dài i hạn i Trong i quá i trình i thẩm i định i dự i án, i cán i bộ i thẩm i định i cần i phải i thẩm i định i những i bước i sau i đây i : i
Bước i 1 i : i Đánh i giá i tính i phù i hợp i đối i với i các i quy i định i có i liên i quan i của i pháp i luật i và i hướng i dẫn i thực i hiện i của i NHNT.
Bướci 2i :i Kiểmi trai sựi phùi hợpi đốii vớii chínhi sáchi quảni lýi rủii roi hiệni hànhi củai
Bước i 3 i : i Kiểm i tra i sự i đầy i đủ i về i số i lượng i các i loại i giấy i tờ, i loại i giấy i tờ i phải i xuất i trình i theo i quy i định i và i tính i phù i hợp i giữa i các i loại i giấy i tờ i trong i bộ i hồ i sơ.
Bước i 4 i : i Cho i điểm i tín i dụng i và i phân i loại i khách i hàng.
Bướci 5i :i Thẩmi địnhi rủii roi cụi thể.
Bước i 6 i : i Lập i báo i cáo i thẩm i định i rủi i ro.
So i sánh i với i các i quy i trình i vay i vốn i khác
Quy i trình i thẩm i định i dự i án i vay i vốn i nói i chung i ở i Sở i Giao i Dịch i NHNT i khá i là i chặti chẽ.i Cụi thểi :i Đối i với i khách i hàng i là i doanh i nghiệp i vay i vốn i dưới i 5 i tỷ i sẽ i do i phòng i Tín i Dụng i doanh i nghiệp i vừa i và i nhỏ i tiếp i nhận i hồ i sơ i vay i vốn i Sau i đó i cán i bộ i phòng i sẽ i phân i tích i hồ i sơ i vay i vốn i của i khách i hàng i Sau i 3 i ngày i cán i bộ i phòng i sẽ i cho i khách i hàng i biết i là i Ngân i hàng i có i chấp i nhận i vay i vốn i hay i không i Quyết i định i cấp i tín i dụng i do i trưởng i / i phó i phòngi quyếti định.i Khii đếni hạn,i phòngi QLNi chịui tráchi nhiệmi thựci hiệni thủi tụci vớii phòng i kế i toán i để i thực i hiện i thu i nợ i từ i khách i hàng i và i các i thủ i tục i khác i để i đóng i hồ i sơ i vay. Đối i với i khoản i cấp i tín i dụng i của i doanh i nghiệp i vay i vốn i ngắn i hạn i thì i thủ i tục i cũng i đơn i giản i hơn i Doanh i nghiệp i đến i gặp i trực i tiếp i cán i bộ i phòng i Quan i hệ i khách i hàng,i trongi vòngi 3i ngàyi kháchi hàngi sẽi nhậni đượci câui trải lờii cói cấpi tíni dụngi hayi không i Quyết i định i cấp i tín i dụng i sẽ i do i trưởng/phó i phòng i QHKH i quyết i định i Khi i đến i hạn, i phòng i QLN i chịu i trách i nhiệm i thực i hiện i thủ i tục i với i phòng i kế i toán i để i thực i hiện i thu i nợ i từ i khách i hàng i và i các i thủ i tục i khác i để i đóng i hồ i sơ i vay. Đối i với i khách i hàng i là i cá i nhân, i hồ i sơ i xin i vay i vốn i sẽ i do i phòng i tín i dụng i tiêu i dùng i trả i góp i xemi xét.i Hợpi đồngi tíni dụngi củai kháchi hàngi cái nhâni vài việci thui hồii nợi vay i này i sẽ i do i chính i phòng i quản i lý.
- i Quy i trình i thẩm i định i chặt i chẽ i hơn i khi i có i sự i phân i chia i nhiệm i vụ i trong i từng i mứci cấpi tíni dụng.
- Có i sự i phân i chia i việc i nhận i hồ i sơ i vay i vốn i đối i với i từng i loại i khách i hàng i ( i khách i hàng i là i cá i nhân, i là i doanh i nghiệp i ).
- Quá i trình i từ i khi i tiếp i nhận i hồ i sơ i cho i đến i khi i thu i hồi i nợ i vay i do i nhiều i phòng i đảm i nhiệm, i tủy i theo i chức i năng i của i từng i phòng.
- Việci phêi duyệti cấpi tíni dụngi căni cứi vàoi tìnhi hìnhi thựci tếi trongi từngi thờii kỳ,i tổng i giám i đốc i có i quy i định i bằng i văn i bản i về i việc i phân i cấp i phê i duyệt i tín i dụng i đối i với i từng i cấp i bậc i trong i SGD, i ví i dụ i như i i dự i án i có i tổng i khoản i cấp i tín i dụng i đối i với i một i khách i hàng i vượt i 10% i vốn i tự i có i của i NHNT i phải i do i Hội i đồng i quản i trị i phê i duyệt i
i Phương i pháp i thẩm i định i một i dự i án i đầu i tư
Phương i pháp i thẩm i định i dự i án i đầu i tư i là i cách i thức i thẩm i định i dự i án i nhằm i đạt i được i các i yêu i cầu i đặt i ra i đối i với i công i tác i thẩm i định i dự i án i Việc i thẩm i định i dự i án i có i thể i sử i dụng i các i phương i pháp i khác i nhau i : i
- i Thẩm i định i theo i trình i tự.
-i Thẩmi địnhi theoi phươngi phápi soi sánhi cáci chỉi tiêu.
2.1.2.1.Thẩm i định i theo i trình i tự.
Theo i phương i pháp i này, i việc i thẩm i định i được i tiến i hành i theo i một i trình i tự i biện i chứng i từ i tổng i quát i đến i chi i tiết, i từ i kết i luận i trước i làm i tiền i đề i cho i kết i luận i sau: i a,Thẩm i định i tổng i quát.
Dựa i vào i các i chỉ i tiêu i cần i thẩm i định i để i xem i xét i tổng i quá, i phát i hiện i các i vấn i đề i hợp i lý i hay i chưa i hợp i lý i Thẩm i định i tổng i quát i ít i khi i phát i hiện i được i vấn i đề i cần i bác i bỏ, i bởi i vì i trừ i trường i hợp i những i người i soạn i thảo i trình i độ i quá i yếu, i không i nắm i được i mối i liên i hệ i cơ i bản i giữa i các i nội i dung i dự i án i mới i để i xảy i ra i các i sai i sót i Đa i số i các i dự i án, i sau i khi i thẩmi địnhi chii tiếti saii sóti mớii đượci pháti hiện.
Tuy i nhiên, i ngoài i việc i hình i dung i khái i quát i dự i án, i thẩm i định i khái i quát i còn i cho i phép i đưa i ra i những i nhận i định i tổng i quát i về i dự i án, i sự i đánh i giá i sau i khi i đối i chiếu i từng i vấn i đề i riêng i biệt i Kết i quả i này i thường i có i được i sau i khi i thực i hiện i các i bước i thẩm i định i chi i tiết. b, i Thẩm i định i chi i tiết.
Là i thẩm i định i đi i sâu i vào i từng i nội i dung i dự i án i Trong i từng i nội i dung i thẩm i định, i đều i có i nhữngi ýi kiếni nhậni xét,i kếti luậni vềi sựi đồngi ýi hayi báci bỏ,i vềi chấpi nhậni hayi sửai đổi.i
Khi i cán i bộ i thẩm i định i tiến i hành i thẩm i định i chi i tiết, i cần i lưu i ý i những i nội i dung i cần i thẩm i định i sau i : i
(1) i Mục i tiêu i của i dự i án.
(2)Các i công i cụ i tính i toán i ( i các i tiêu i chuẩn i kỹ i thuật, i quy i trình i công i nghệ, i định i mức i kinhi tếi kỹi thuật…),i cáci phươngi phápi tínhi toán.
Nội i dung i này i được i biểu i hiện i ở i các i phần i tính i toán i để i có i các i con i số, i các i chỉ i tiêu.
(3)Khối i lượng i công i việc, i chi i phí i sản i phẩm i của i dự i án.
(4)Nguồn i vốn i và i số i lượng i vốn.
(5)Hiệu i quả i của i dự i án i ( i hiệu i quả i về i tài i chính i và i hiệu i quả i về i kinh i tế i xã i hội i ).
(6)Kếi hoạchi tiếni đội vài tổi chứci triểni khaii dựi án.
Thẩm i định i chi i tiết i các i nội i dung i theo i trình i tự i sau i : i
Thẩm i định i ( i 1+2+5 i ) i nếu i hợp i lý i hoặc i sửa i chữa i nhỏ, i tiếp i tục i thẩm i định i (3+4), i ngược i lại i có i thể i bác i bỏ i dự i án i Khi i thẩm i định i ( i 3+4 i ) i nếu i thấy i hợp i lý i hoặc i sai i sót i nhỏ i tiếp i tục i thẩm i định i ( i 6 i ), i ngược i lại i có i thể i bác i bỏ i không i cần i thẩm i định i tiếp.
2.1.2.2 i Thẩm i định i theo i phương i pháp i so i sánh i các i chỉ i tiêu.
Phương i pháp i so i sánh i các i chỉ i tiêu i là i phương i pháp i cụ i thể i khi i thẩm i định i tổng i quát i và i thẩmi địnhi chii tiết.i Soi sánhi cáci chỉi tiêui nhằmi đánhi giái tínhi hợpi lýi vài tínhi ưui việti củai dự i án i để i có i sự i đánh i giá i đúng i khi i thẩm i định i dự i án i So i sánh i các i chỉ i tiêu i trong i các i trường i hợp i sau i :
+ i Các i chỉ i tiêu i trong i trường i hợp i có i dự i án i và i không i có i dự i án.
+ i Các i chỉ i tiêu i của i dự i án i tương i tự i ( i đã i được i phê i duyệt i hay i thực i hiện i ).
+i Cáci địnhi mức,i hạni chế,i chuẩni mựci đangi đượci ápi dụng.
Trường i hợp i trong i nước i không i có i chỉ i tiêu i đối i chiếu i thì i phải i tham i khảo i của i nước i ngoài.i
Về i kỹ i thuật i tính i toán i và i tiêu i chuẩn i so i sánh i các i chỉ i tiêu i đã i được i đề i cập i ở i phần i nội i dung i dự i án i Cần i lưu i ý, i trường i hợp i có i nhiều i chỉ i tiêu i của i dự i án, i tủy i từng i loại i dự i án i có i thể i lựa i chọn i ra i những i chỉ i tiêu i quan i trọng, i cơ i bản i để i xem i xét i kỹ i Điều i đó i giúp i cho i người i thẩm i định i đi i đúng i trọng i tâm, i rút i ngắn i được i thời i gian i mà i vẫn i đáp i ứng i được i yêu i cầui chấti lượngi củai côngi táci thẩmi định.i Trongi việci lựai chọni chỉi tiêu,i chúi ýi đếni cáci chỉi tiêu i phản i ánh i bản i chất i dự i án, i các i chỉ i tiêu i liên i quan i đến i vấn i đề i khó i khăn i thường i gây i ra i tranh i luận i hay i các i vấn i đề i đang i được i xã i hội i quan i tâm.
i Nội i dung i thẩm i định i một i dự i án i đầu i tư i i tại i SGD i NHNT
Nội i dung i thẩm i định i dự i án i được i tuân i theo i tài i liệu i lưu i hành i nội i bộ i đó i là i văn i bản i
Báo i cáo i thẩm i định i dự i án i trung i và i dài i hạn i doi Ngâni hàngi Ngoạii Thươngi bani hành.i
Tài i liệu i này i được i sử i dụng i là i tài i liệu i tham i khảo i cho i thẩm i định i dự i án i tín i dụng i và i bảo i lãnh i trong i toàn i hệ i thống i Ngân i hàng i Ngoại i Thương i Việt i Nam i
Nội i dung i của i một i báo i cáo i thẩm i định i dự i án i đầu i tư i của i NHNT i bao i gồm i hai i phần i chính i Một i là i : i tình i hình i tổ i chức, i tài i chính i và i sản i xuất i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp ,i haii lài thẩm i định i một i dự i án i đầu i tư i mới i a, i Tình i hình i tổ i chức, i tài i chính i và i năng i lực i sản i xuất i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp.
- i Về i tổ i chức, i quản i lý i của i doanh i nghiệp i : i tên i doanh i nghiệp i ( i chủ i đầu i tư i ); i loại i hình i doanh i nghiệp; i tài i khoản i giao i dịch i tại i các i tổ i chức i tín i dụng; i những i người i lãnh i đạo i chủ i chốti củai côngi tyi (i trìnhi đội chuyêni môn,i kinhi nghiệmi );i cơi cấui tổi chức,i hoạti độngi ;i cáci đơn i vị i trực i thuộc i trong i hệ i thống.
- i Tình i hình i tài i chính i của i doanh i nghiệp, i bao i gồm i : i
Vốn i và i quan i hệ i với i các i ngân i hàng: i bao i gồm i vốn i tự i có i ( i vốn i cố i định, i vốn i lưu i động i ), i dư i nợ i vay i ( i vay i ngắn i hạn, i trung i dài i hạn, i nợ i quá i hạn, i nguyên i nhân i dẫn i đến i nợ i quá i hạn, i khả i năng i thu i hồi…, i bảo i lãnh i của i các i tổ i chức i tín i dụng, i vay i khác i ( i vay i phát i hànhi chứngi khoán,i vayi cáni bội côngi nhâni viên…)
Tình i hình i công i nợ i hiện i tại i ( i tổng i số i nợ i phải i thu, i phải i trả i ).
Phân i tích i các i chỉ i tiêu i và i tỷ i lệ i tài i chính i chủ i yếu i : i Trên i cơ i sở i báo i cáo i tài i chính, i bảng i cân i đối i kế i toán i của i doanh i nghiệp, i cán i bộ i tín i dụng i cần i tính i toán i và i đưa i ra i nhận i xét i chủ i yếu i về i các i chỉ i tiêu i và i tỷ i lệ i tài i chính i chủ i yếu i (có i 4 i loại i chỉ i tiêu i chủ i yếu, i sẽ i trình i bàyi vàoi phầni sau).
Tuy i nhiên, i do i đặc i thù i của i các i dự i án i khác i nhau i (ngành i nghề, i điều i kiện i hình i thành i dự i án, i chủ i đầu i tư…), i việc i phân i tích i tài i chính i đối i với i chủ i đầu i tư i cần i được i linh i hoạt, i không i nhất i thiết i phải i tính i toán i toàn i bộ i các i chỉ i tiêu i trên i (thậm i chí i trong i một i số i trường i hợp, i do i chủ i đầu i tư i là i doanh i nghiệp i mới i thành i lập i nên i những i tính i toán i trên i cũngi khôngi thểi thựci hiện).i Tuyi vậy,i vớii hầui hếti cáci dựi áni thôngi thường,i việci thẩmi định, i phân i tích i tài i chính i với i chủ i đầu i tư i có i một i ý i nghĩa i lớn, i nhằm i tới i an i toàn i vốn i vay, i khả i năng i trả i nợ i của i doanh i nghiệp, i và i từ i đó i có i những i đề i xuất i cho i phương i án i cho i vay i thích i hợp.
- i Tình i hình i sản i xuất i kinh i doanh i : i đánh i giá i tình i hình i sản i xuất i kinh i doanh i của i doanh i nghiệpi dựai trêni doanhi sối hoạti độngi vài kếti quải sảni xuấti kinhi doanhi trongi 3i nămi gầni nhất i Bao i gồm i những i nội i dung i được i liệt i kê i dưới i đây i : i o Các i loại i sản i phẩm, i hàng i hóa i đang i sản i xuất, i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp. o Đánh i giá i về i tình i trạng i thiết i bị, i máy i móc i hiện i có. o Đánh i giá i về i số i lượng, i chất i lượng i sản i phẩm i chủ i yếu, i thị i trường i tiêu i thụ. o Tình i hình i hàng i tồn i kho i (nguyên i nhiên i vật i liệu, i sản i phẩm i dở i dang, i hàng i hoá i thành i phẩm ) o Doanh i số i hoạt i động i và i kết i quả i sản i xuất i kinh i doanh i trong i 3 i năm i gần i nhất i (trong i đó i sản i lượng i sản i phẩm i chủ i yếu i là i bao i nhiêu, i doanh i thu i và i kết i quả i lãi i lỗ i của i từng i năm; i mức i nộp i ngân i sách i qua i các i năm i bằng i bao i nhiêu, i doanh i thu, i lợi i tức; i nêu i thực i trạng i sản i xuất, i kinh i doanh, i tiêu i thụ, i lãi i lỗ, i xu i hướng i phát i triển i tốt i hay i xấu i của i doanh i nghiệp ) o Nhận i xét i về i xu i hướng i phát i triển i sản i xuất, i kinh i doanh i và i khả i năng i tiêu i thụ, i phạm i vi i tiêu i thụ i sản i phẩm i của i doanh i nghiệp. b, i Thẩm i định i dự i án i đầu i tư i mới.
Vềi mặti lýi thuyết,i theoi cơi cấui vốni việci đầui tưi cói thểi đượci chiai làm:i (i)i Đầui tưi Tàii sảni cố i định; i (ii) i Đầu i tư i tài i sản i lưu i động; i (iii)và i Đầu i tư i tài i sản i tài i chính i (Ví i dụ i mua i cổ i phần,i cổi phiếu, i nhưngi hiệni tạii ởi Việti Nam,i nhữngi giaoi dịchi loạii nàyi chưai cói nhiều) Theo i mục i tiêu i có i thể i chia i đầu i tư i thành i các i loại i sau:
- Đầu i tư i tăng i năng i lực i sản i xuất i của i doanh i nghiệp.
- Đầui tưi đổii mớii sảni phẩm.
- Đầu i tư i thay i đổi i thiết i bị.
- Đầui tưi mởi rộngi xuấti khẩui sảni phẩm,i nângi caoi chấti lượng,i mởi rộngi thịi trườngi tiêui thụ.
- Đầu i tư i khác: i góp i vốn, i liên i doanh i b1,Thẩm i định i tính i pháp i lý i bộ i hồ i sơ i xin i vay i vốn
Theo i quy i định i hiện i hành i tại i quyết i định i số i 1627/1998/QĐ-NHNN1 i ngày i 31.12.2001i củai Ngâni hàngi Nhài nướci Việti nami vài QĐi sối 407/QĐ-NHNT-HĐQTi ngày i 29.03.2002 i về i Hướng i dẫn i của i Ngân i hàng i Ngoại i thương i Việt i nam i về i quy i chế i cho i vay i đối i với i khách i hàng i (Nêu i tên i và i kiểm i tra i tính i pháp i lý i và i đồng i bộ, i đầy i đủ i các i loạii giấyi tời trongi bội hồi sơ). b2,Nhận i Xét i Chung: i
- Báo i cáo i khả i thi i đã i được i cấp i có i thẩm i quyền i duyệt i (theo i nghị i định i 52/1999/NĐ-CP i ngày i 08.07.1999 i của i Chính i phủ i về i quản i lý i đầu i tư i và i xây i dựng i và i cáci nghịi địnhi sửai đổii sối 12/2000/NĐ-CPi ngàyi 05.05.2000,i sối 07/2003/NĐ-CPi ngàyi
30.01.2003; i kế i hoạch i mua i sắm i thiết i bị i phải i tuân i theo i Nghị i định i 88/1999/NĐ-CP i ngàyi 01.09.1999i vềi Quyi chếi đấui thầu)
- Tên i sản i phẩm i làm i ra:
- Thị i trường i tiêu i thụ: i xuất i khẩu i hay i tiêu i thụ i trong i nước, i phạm i vi i thị i trường i (tiến i hànhi nghiêni cứui thịi trườngi hayi chưa)
- Tổngi giái trịi thiếti bịi nhậpi khẩu:
+ i Trị i giá i tài i sản i hữu i hình i (phần i giá i trị i vật i chất i tài i sản i như i thiết i bị i và i phụ i tùng i thay i thế i tính i theo i giá i nhập i CIF i và i chi i phí i vận i chuyển i tới i nhà i máy, i chi i phí i lắp i đặt, i chạy i thử )
+i Trịi giái tàii sảni vôi hìnhi (phầni phii vậti chấti nhưi chii phíi đàoi tạo,i chuyểni giaoi kỹi thuật, i phí i hoa i hồng, i lãi i vay i trả i chậm, i chi i phí i chuyên i gia ).
- Thiết i bị i nhập i khẩu i mới i hay i cũ, i tên i hãng i và i nước i sản i xuất, i năm i sản i xuất.
- Thiết i bị i sản i xuất i trong i nước i (nếu i có), i trị i giá:
- Công i nghệ i sản i xuất, i phân i tích i tính i hiện i đại, i ưu i việt i và i hạn i chế i của i công i nghệ.
- Soi sánhi vớii cáci dựi áni tươngi tựi đãi đầui tưi ởi Việti Nami vềi giái cải thiếti bị,i chii phíi chuyển i giao i công i nghệ, i tính i hiện i đại i của i công i nghệ, i chất i lượng i thiết i bị i và i sản i phẩm, i chi i phí i khai i thác i để i xem i xét i vốn i đầu i tư i và i suất i đầu i tư i là i cao i hay i thấp). b3,Tổng i Chi i Phí i Đầu i Tư i và i Nguồn i Vốn
Tổng i vốn i đầu i tư i dự i án:
+i Vốni xâyi lắpi (baoi gồmi cải chii phíi khảoi sát,i thiếti kế,i tiềni thuêi đất )
+ i Vốn i thiết i bị i (bao i gồm i thiết i bị i nhập i khẩu i bằng i ngoại i tệ, i thiết i bị i mua i trong i nước, i tận i dụng i thiết i bị i hiện i có i Trường i hợp i thiết i bị i nhập i khẩu i theo i phương i thức i trả i chậm,i ghii rõi trịi giái vài lãii suất,i hoai hồng i trải chậm)i i quai đói soi sánhi vớii lãii suấti choi vay i trong i nước i để i quyết i định i nên i cho i vay i hay i bảo i lãnh.
+ i Vốn i lưu i động i cho i dự i án:
Nguồn i vốn: i Vốn i tự i có i của i doanh i nghiệp i tham i gia i dự i án i mới:
Mục i đích i sử i dụng i vốn i vay
Cần i tham i chiếu i theo i yêu i cầu i trong i Quyết i định i 1627/QĐ-NHNN i ngày i 31.12.2001 i của i Thống i đốc i NHNN i Việt i Nam i và i Hướng i dẫn i 407/QĐ-NHNT-HĐQT i ngày i 29.03.2002 i để i đưa i ra i nhận i xét i về i sử i dụng i vốn i vay. i Phương i thức i cho i vay i dự i kiến b4,Tổ i Chức i Xây i Dựng i Dự i án:
i i i Thực i trạng i công i tác i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i tại i SGD i NHNT i 3.1 i Sự i cần i thiết i phải i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ
i Nội i dung i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ
3.2.1 i i Nội i dung i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i của i doanh i nghiệp i vay i vốn i trung i dài i hạn
Khii lậpi mộti dựi áni đầui tư,i kháchi hàngi luôni mongi muốni đượci vayi vốni cói thểi đãi thổi i phồng i và i dẫn i đến i ước i lượng i quá i lạc i quan i về i hiệu i quả i kinh i tế i của i dự i án i Do i vậy, i thẩm i định i tín i dụng i phải i xem i xét i đánh i giá i đúng i thực i chất i của i dự i án i Thẩm i định i tín i dụng i là i sử i dụng i công i cụ i và i kỹ i thuật i phân i tích i nhằm i kiểm i tra, i đánh i giá i mức i độ i tin i cậy i và i rủi i ro i của i một i phương i án i hoặc i dự i án i mà i khách i hàng i đã i xuất i trình i nhằm i phục i vụ i choi việci rai quyếti địnhi tíni dụng.i Tuyi nhiên,i khôngi phảii vìi thếi mài thẩmi địnhi tíni dụngi ước i lượng i dự i án i một i cách i quá i bi i quan i khiến i cho i hiệu i quả i của i dự i án i giảm i sút i đến i nỗi i quyết i định i không i cho i vay.
Mục i đích i của i thẩm i định i tín i dụng i là i đánh i giá i một i cách i chính i xác i và i trung i thực i khả i năng i trả i nợ i của i khách i hàng i để i làm i căn i cứ i quyết i định i cho i vay i
Thẩmi địnhi khải năngi trải nợi lài mụci tiêui tốii quani trọngi củai thẩmi địnhi tíni dụngi lài đánh i giá i chính i xác i được i khả i năng i trả i nợ i của i khách i hàng i
Khả i năng i trả i nợ i của i một i doanh i nghiệp i phụ i thuộc i vào i : i o Tư i cách i của i khách i hàng i vay i vốn. o Tìnhi hìnhi tàii chínhi củai kháchi hàng. o Tínhi khải thii củai phươngi áni sảni xuấti kinhi doanhi hoặci dựi áni đầui tư. o Tàii sảni đảmi bảoi nợi vay. o Khả i năng i quản i lý i và i kiểm i soát i rủi i ro i ( i phân i tích i độ i nhạy, i tình i huống i và i mô i phỏng i ).
Việc i đánh i giá i khả i năng i trả i nợ i được i thông i qua i :
3.2.1.1 i Thẩm i định i khả i năng i tài i chính.
Có i khả i năng i tài i chính i đảm i bảo i trả i nợ i trong i thời i hạn i cam i kết i là i một i trong i những i điều i kiện i tiên i quyết i để i xem i xét i cho i khách i hàng i vay i Điều i kiện i này i đặt i ra i vừa i tốt i cho i ngân i hàng, i vừa i tốt i cho i khách i hàng i Đối i với i khách i hàng, i có i khả i năng i tài i chính i đảmi bảoi trải nợi sẽi giúpi choi kháchi hàngi yêni tâmi rằngi họi sẽi trải đượci nợi khii đếni hạn,i doi đó i giữ i được i uy i tín i cũng i như i cam i kết i đã i thỏa i thuận i Đối i với i ngân i hàng, i khả i năng i tài i chính i giúp i ngân i hàng i yên i tâm i hơn i về i khả i năng i trả i nợ i của i khách i hàng.
Tuy i nhiên, i do i nhiều i lý i do i khách i quan i cũng i như i chủ i quan, i bản i thân i khách i hàng i cũng i không i thể i đánh i giá i chính i xác i được i khả i năng i tài i chính i của i mình i Do i vậy, i thẩm i địnhi khải năngi tàii chínhi củai kháchi hàngi lài cầni thiết.i Đểi làmi điềui này,i khii làmi thủi tụci vay, i ngân i hàng i yêu i cầu i khách i hàng i cung i i cấp i các i báo i cáo i tài i chính i của i các i kỳ i gần i nhất i ( i khoảng i 3 i năm i trở i lên i ) i Dựa i vào i báo i cáo i tài i chính i này, i nhân i viên i thẩm i định i sẽ i tiến i hành i phân i tích i nhằm i thẩm i định i lại i khả i năng i tài i chính i của i khách i hàng i Nội i dung i thẩm i định i tình i hình i tài i chính i của i doanh i nghiệp i :
Cáci chỉi tiêui vềi cơ i cấu i vốn i hoặc i khả i năng i cân i đối i vốn,i còni đượci gọii lài chỉ i tiêu i về i đòn i bẩy i tài i chính i (leverage i ratios), i cho i thấy i mức i độ i ổn i định i và i tự i chủ i tài i chính i cũng i như i khả i năng i sử i dụng i nợ i vay i của i doanh i nghiệp:
Hệ i số i nợ i tổng i tài i sản i i = i Tổng i nợ i phải i trả/Tổng i tài i sản.
Còn i được i gọi i là i hệ i số i nợ, i i xác i định i nghĩa i vụ i của i chủ i doanh i nghiệp i đối i với i các i chủ i nợ i trong i việc i góp i vốn i Thông i thường, i tỷ i lệ i này i thấp i sẽ i cho i thấy i một i tình i hình i tài i chính i lành i mạnh i hơn i với i doanh i nghiệp.
Hệ i số i nợ i vốn i cổ i phần i = i Tổng i Nợ i phải i trả/Tổng i vốn i chủ i sở i hữu.
Hệi sối khải năngi thanhi toáni lãii vayi =i (Lợii nhuậni trướci thuếi +i Lãii vay)/Lãii vay
Hệ i số i cơ i cấu i tài i sản i = i Tài i sản i cố i định i hoặc i tài i sản i lưu i động/Tổng i Tài i sản
Hệ i số i cơ i cấu i nguồn i vốn i = i Tổng i Vốn i Chủ i sở i hữu/Tổng i Nguồn i vốn
Các i chỉ i tiêu i về i tình i hình i và i khả i năng i thanh i toán, i còn i được i gọi i là i các i chỉ i tiêu i thanh i khoản i (liquidity i ratios) i nhằm i thấy i được i khả i năng i thanh i toán i nhanh, i bằng i tiền i mặt i của i doanh i nghiệp:
Hệ i số i thanh i toán i ngắn i hạn i = i Tài i sản i Lưu i động/ i Nợ i ngắn i hạn.
Hệ i số i thanh i toán i nhanh i = i (Vốn i bằng i tiền i + i các i khoản i phải i thu)/Nợ i ngắn i hạn.
Hệ i số i thanh i toán i tức i thời i = i Vốn i bằng i tiền/Nợ i đến i hạn.
Cáci chỉi tiêui vềi khả i năng i lợi i nhuận i và i năng i lực i hoạt i động i (profitabilityi ratios) i được i sử i dụng i để i xem i xét i tính i hiệu i quả i của i doanh i nghiệp i trong i việc i sử i dụng i các i tài i sản i của i họ:
Hệi sối sinhi lợii doanhi thui =i Lợii nhuậni saui thuế/i Doanhi thui thuần.
Hệ i số i sinh i lợi i của i tài i sản i = i (Lợi i nhuận i sau i thuế i + i Tiền i lãi i phải i trả)/Tổng i tài i sản.
Hệi sối sinhi lợii vốni chủi sởi hữui =i Lợii nhuậni saui thuế/Vốni chủi sởi hữu.
Vòng i quay i hàng i tồn i kho i = i Giá i vốn i hàng i bán/Hàng i tồn i kho
Vòngi quayi vốni lưui độngi =i Doanhi thui Thuần/tàii sảni lưui động.
Hiệu i suất i sử i dụng i TSCĐ i = i Doanh i thu i thuần/Tài i sản i cố i định.
Hiệu i suất i sử i dụng i tổng i tài i sản i = i Doanh i thu i thuần/Tổng i tài i sản.
Kỳ i thu i tiền i bình i quân i = i Các i khoản i phải i thu/Doanh i thu i bình i quân i một i ngày
Cáci chỉi tiêui vềi phâni phốii lợii nhuận,i còni gọii lài cáci tỷ i suất i giá i trị i thị i trường i (market i value i ratios) i cho i thấy i doanh i nghiệp i được i các i nhà i đầu i tư i đánh i giá i ở i mức i độ i như i thế i nào i Tuy i nhiên i nhóm i chỉ i tiêu i này i chỉ i được i áp i dụng i với i các i doanh i nghiệpi đãi cổi phầni hoá:
i Thu i nhập i cổ i phần i = i Lợi i nhuận i sau i thuế/Số i lượng i cổ i phiếu i thường.
Cổ i tức i = i Lợi i nhuận i đem i chia/ i Số i lượng i cổ i phiếu i thường.
Tỷ i lệ i trả i cổ i tức i = i Cổ i tức/Thu i nhập i cổ i phiếu.
Tuyi nhiên,i việci thẩmi địnhi khải năngi tàii chínhi củai kháchi hàngi đểi đánhi giái khải năng i trả i nợ i có i một i nhược i điểm i là i chỉ i đánh i giá i được i quá i khứ i và i hiện i tại i trong i khi i việc i
Thu thập và kiểm tra thông tin
Xác định ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
Chấm điểm quy mô doanh nghiệp Chấm điểm các chỉ số tài chính
Chấm điểm các chỉ số phi tài chính Tổng hợp điểm và xếp hạng doanh nghiệp thu i nợ i lại i xảy i ra i trong i tương i lai i Một i khách i hàng i có i tình i hình i tài i chính i tốt, i do i đó, i có i khải năngi tàii chínhi đảmi bảoi nợi vayi trongi quái khứi vài hiệni tạii chưai hẳni sẽi cói tìnhi hìnhi tài i chính i và i khả i năng i đảm i bảo i trả i nợ i tốt i trong i tương i lai.
3.2.1.2 i Xếp i hạng i tín i dụng i doanh i nghiệp
Ngân i hàng i thường i đánh i giá i xếp i loại i tín i dụng i doanh i nghiệp i theo i phương i pháp i so i sánh i dựa i vào i loại i hình i doanh i nghiệp i và i các i chỉ i tiêu i tài i chính i đã i xác i định i ( i tính i toán i dựa i trên i báo i cáo i tài i chính, i bảng i cân i đối i kế i toán, i báo i cáo i kết i quả i hoạt i động i kinh i doanh, i tình i hình i dư i nợ i của i khách i hàng, i thông i tin i phi i tài i chính i khác ) Đốii tượngi kháchi hàngi đượci phâni tích,i đánhi giái xếpi loạii tíni dụngi lài cáci doanhi nghiệp i dự i định i vay i vốn i hoặc i đang i có i quan i hệ i tín i dụng i tại i ngân i hàng i và i có i thời i gian i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i được i ít i nhất i hai i năm. a, i Quy i trình i chấm i điểm i tín i dụng i tại i Sở i Giao i Dịch.
Sơ i đồ i II.1 i : i quy i trình i chấm i điểm i tín i dụng i doanh i nghiệp b, i Nội i dung i chấm i điểm i tín i dụng i tại i SGD
(cách i chấm i chi i tiết i trong i bảng i phụ i lục i )
- i Chấm i điểm i quy i mô i doanh i nghiệp i Bao i gồm i các i tiêu i chí i : i vốn, i lao i động, i doanh i thu i thuần, i nghĩa i vụ i với i ngân i sách i Nhà i nước.
-i Chấm i điểm i tài i chính i cho i doanh i nghiệp i Baoi gồmi 4i loạii chỉi sối tàii chínhi :i chỉi tiêu i thanh i khoản, i chỉ i tiêu i hoạt i động, i chỉ i tiêu i cân i nợ, i chỉ i tiêu i thu i nhập.
i Ví i dụ i minh i họa i cho i công i tác i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i của i doanh i nghiệp i
3.3.1 i Thẩm i định i hồ i sơ i pháp i lý i của i doanh i nghiệp
1 Quyết i định i số i 1424/ i QĐ-BTM i của i Bộ i thương i mại i ngày i 04 i tháng i 10 i năm i 2004 i về i việc i chuyển i Công i ty i XNK i Thủ i công i mỹ i nghệ i thành i Công i ty i Cổ i phần i Xuất i nhập i khẩu i Thủi côngi mỹi nghệ.
2 Giấy i chứng i nhận i đăng i ký i kinh i doanh i Công i ty i Cổ i phần i lần i đầu i số i 0103006536 i ngày i 18 i tháng i 01 i năm i 2005 i do i Sở i kế i hoạch i và i đầu i tư i thành i phố i Hà i nội i cấp.
3 Thay i đổi i đăng i ký i kinh i doanh i lần i 1 i do i Sở i kế i hoạch i và i đầu i tư i thành i phố i Hà i nội i cấp i ngày i 08 i tháng i 04 i năm i 2005.
4 Thayi đổii đăngi kýi kinhi doanhi lầni 3i doi Sởi kếi hoạchi vài đầui tưi thànhi phối Hài nộii cấpi ngày i 15 i tháng i i 11 i năm i 2006.
5 Quyết i định i số i 03/QĐ i ngày i 10 i tháng i 10 i năm i 2006 i của i Đại i Hội i đồng i cổ i đông i Công i ty i về i việc i tăng i vốn i điều i lệ i lên i 50 i tỷ i đồng.
6 Quyết i định i số i 04/QĐ-HĐQT, i ngày i 10 i tháng i 10 i năm i 2006 i của i Hội i đồng i quản i trị i Côngi tyi vềi việci chuyểni đổii tráii phiếui thànhi cổi phiếu.
7 Giấy i chứng i nhận i đăng i ký i thuế i ngày i 27 i tháng i 01 i năm i 2005.
8 Điều i lệ i tổ i chức i và i hoạt i động i của i Công i ty i Cổ i phần i XNK i thủ i công i mỹ i nghệ i Artexport i ngày i 15 i tháng i 12 i năm i 2004.
9 Biên i bản i họp i Hội i đồng i quản i trị i lần i thứ i nhất i sau i đại i hội i cổ i đông i thành i lập i Công i ty i
Cổi phầni XNKi thủi côngi mỹi nghệi sối 01/HĐQTi ngàyi 24i thángi 12i nămi 2004.
10 Biên i bản i họp i Hội i đồng i quản i trị i Công i ty i Cổ i phần i XNK i thủ i công i mỹ i nghệ i lần i thứ i hai i số i 02/HĐQT i ngày i 20 i tháng i 01 i năm i 2005.
Nhận i xét: i Căn i cứ i vào i các i quy i định i hiện i hành i của i Ngân i hàng i Nhà i nước, i quy i chế i cho i vay i của i Ngân i hàng i Ngoại i thương i VN i tại i thời i điểm i thẩm i định i Dự i án, i Chủ i đầu i tư i có i đủi cáci điềui kiệni phápi lýi đểi vayi vốni ngâni hàng.
11 Công i văn i số i 4869/QĐ-UB i ngày i 24 i tháng i 11 i năm i 1998, i của i UBND i thành i phố i Hà i nộii vềi việci choi Artexporti chuyểni đổii mụci đíchi sửi dụngi 607i m2i đấti tạii sối 2A,i Phạmi
Sư i Mạnh i để i xây i dựng i biệt i thự i cho i thuê.
12 Công i văn i số i 1525/QHKT- i P2 i ngày i 22 i tháng i 09 i năm i 2005 i của i Sở i quy i hoạch i kiến i trúc i Hà i nội i về i việc i thông i tin i QHKT i khu i đất i tại i số i 02 i Phạm i Sư i Mạnh.
13 Công i văn i số i 662/VQH- i T3 i ngày i 27 i tháng i 10 i năm i 2005 i của i Sở i quy i hoạch i xây i dựngi Hài nội,i vềi việci Sối liệui hại tấngi kỹi thuậti khui đấti tạii sối 2Ai phối Phạmi Sưi Mạnh.
14 Công i văn i số i 1733/CPV- i QLCT i ngày i 18 i tháng i 11 i năm i 2005 i của i Cục i phục i vụ i ngoại i giao i đoàn i về i việc i trả i lời i việc i xin i phép i xây i dựng i ở i số i 2A i phố i Phạm i Sư i Mạnh
15 Công i văn i số i 65/STNMTNĐ-QL i ngày i 04 i tháng i 01 i năm i 2006, i của i Sở i Tài i nguyên i môi i trường i và i nhà i đất i về i việc i chuyển i mục i đích i sử i dụng i nhà, i đất i tại i 2A i Phạm i Sư i Mạnh.
16 Công i văn i số i 313/UB-NNĐC i của i UBND i thành i phố i Hà i nội i ngày i 24 i tháng i 01 i năm i
2006 i về i việc i chấp i thuận i về i nguyên i tắc i cho i Artexport i chuyển i mục i đích i sử i dụng i đất i tại i 2A i Phạm i Sư i Mạnh i để i xây i dựng i trụ i sở i và i giới i thiệu i sản i phẩm.
17 Quyết i định i số i 5054/QĐ-UBND i của i UBND i thành i phố i Hà i nội, i ngày i 10 i tháng i 11 i nămi 2006i vềi việci choi phépi Côngi tyi Cổi phầni XNKi thủi côngi mỹi nghệi (Bội Thươngi mại) i chuyển i đổi i mục i đích i sử i dụng i 603m2 i đất i tại i số i 2A i phố i Phạm i Sư i Mạnh, i phường i Phan i Chu i Trinh, i quận i Hoàn i Kiếm i để i xây i dựng i Văn i phòng i giao i dịch i và i giới i thiệu i sản i phầm i – i Artexport i House.
18 Công i văn i số i 629/QHKT i – i P2 i ngày i 05/05/2006 i của i Sở i quy i hoạch i kiến i trúc i Hà i nội,vềi việci QHTMBi vài PAKTi xâyi dựngi VPGDi vài GTSPi tạii 2Ai phối Phạmi Sưi Mạnh,i phố i Phan i Chu i Trinh,Q.Hoàn i Kiếm, i Hà i nội.
19 Công i văn i số i 814/TĐ i – i SXD i của i Sở i Xây i dựng i i ngày i 16 i tháng i 06 i năm i 2006 i về i Kết i quả i thẩm i định i thiết i kế i cơ i sở i dự i án i văn i phòng i giao i dịch i và i giới i thiệu i sản i phẩm i Artexport i House.
20 Biêni bảni nghiệmi thui khốii lượngi hoàni thànhi giữai Artexporti vài Côngi tyi Cổi phầni
Khảo i sát i thiết i kế i và i xử i lý i nền i móng i công i trình.ngày i 05 i tháng i 09 i năm i 2005.
21 Công i văn i số i 529/ i Tth i – i EVN i – i ĐLHN i – i P04 i ngày i 06 i tháng i 02 i năm i 2006 i ccủa i Côngi tyi điệni lựci TPi Hài nộii vềi thoải thuậni cấpi điệni choi Ctyi XNKi Thủi côngi mỹi nghệi tại i trụ i sở i sô i 2A i Phạm i Sư i Mạnh.
22 Công i văn i số i 20/KDNS/HK i ngày i 26 i tháng i 01 i năm i 2006 i của i Xí i nghiệp i KDNS i Hoàn i kiếm i thông i báo i việc i cấp i nước i sạch i cho i công i trình i và i các i bước i cần i triển i khai i tiếp i theo.
23 Côngi văni sối 302.CV-i DA/PC23(TM)i ngàyi 13i thángi 09i nămi 2005i cảui Côngi ani thành i phố i Hà i nội i về i việc i thoả i thuận i PCCC.
24 Công i văn i số i 132/TNHN, i ngày i 15 i tháng i 02 i năm i 2006 i của i Công i ty i TNHH i NN i một i thành i viên i thoát i nước i Hà i nội i đồng i ý i về i nguyên i tắc i cho i hệ i thống i thoát i nước i của i dự i án i Artexport i House i được i thoát i và i hệ i thống i thoát i nước i chung i của i Thành i phố.
25 Côngi văni sối 1226/TCMNi củai Artexporti gửii Chii cụci thuếi Q.Hoàni Kiếmi ngàyi 14i tháng i 11 i năm i 2006 i v/v i xác i nhận i nộp i tiền i thuê i đất i tại i 2A i Phạm i Sư i i Mạnh, i và i được i xác i nhận i vào i ngày i 16/11/2006.
26 Hợp i đồng i thi i công i xây i dựng i công i trình i số i 01/HĐ-KT-HUD1 i ngày i 02 i tháng i 11 i năm i 2006.
27 Hợpi đồngi bảoi hiểmi mọii rủii roi xâyi dựngi sối GT0009/06EA04TSi
29 Quyết i định i số i 43/ i HĐQT i của i Chủ i tịch i HĐQT i Công i ty i về i việc i phê i duyệt i dự i án i đầu i tư i xây i dựng i công i trình i ARTEXPORT i HOUSE i ngày i 20/06/2005.
30 Biên i bản i cuộc i họp i HĐQT i số i 58/HĐQT i ngày i 15 i tháng i 11 i năm i 2006 i về i việc i uỷ i quyềni choi Tổngi giámi đốci thayi mặti Côngi tyi đứngi rai vayi vốni NHNTVNi đểi đầui tưi xâyi dựng i công i trình i ARTEXPORT i HOUSE i và i ký i kết i các i hợp i đồng i có i liên i quan.
31 Giấy i đề i nghị i vay i vốn i kiêm i phương i án i trả i nợ.
32 Báo i cáo i tài i chính i 3 i năm: i 2005,2004,2003, i báo i cáo i nhanh i tình i hình i tài i chính i 9 i tháng i 2006.
Nhận i xét:i căni cứi cáci quyi địnhi hiệni hànhi củai phápi luật,i củai NHNNi vài củai NHNTi
VN, i hồ i sơ i vay i vốn i và i hồ i sơ i pháp i lý i của i Dự i án i i hợp i lệ, i nhưng i còn i thiếu:
- Giấyi chứngi nhậni quyềni sửi dụngi đất.
3.3.2 i Thẩm i định i chi i tiết i doanh i nghiệp
Tên i Công i ty: Công i ty i Cổ i phần i XNK i Thủ i công i mỹ i nghệ
Tên i tiếng i Anh:HANDICRAFT i AND i ART i ARTICLES i EXPORT i IMPORT i JOINT i STOCK i COMPANY
Địa i chỉ: 31-33 i Ngô i Quyền, i Hoàn i Kiếm,Hà i nội.
E-mail:i i i trade@artexport.com.vn Website:i http://www.artexport.vn
Giấy i CNĐKKD: i Số i 0103006536 i đăng i ký i lần i đầu i ngày i 18/01/2005, i đăng i ký i thay i đổi i lần i thứ i 1 i ngày i 08/04/2005, i đăng i ký i thay i đổi i lần i 3 i ngày i 15 i tháng i 11 i năm i
2006i doi Sởi Kếi hoạchi vài Đầui tưi thànhi phối Hài Nộii cấp.i
Vốn i điều i lệ: i i i i 50.000.000.000 i đồng i (Năm i mươi i tỷ i đồng i chẵn)
Số i tài i khoản i tiền i gửi i VND: i 0011000013175 i tại i SGD i NHNT i VN
Số i tài i khoản i tiền i gửi i USD: i 0011370076653 i tại i SGD i NHNT i VN
Ngànhi nghềi kinhi doanhi chính: o Kinh i doanh i XNK: i KD i XNK i (trực i tiếp i và i uỷ i thác) i hàng i thủ i công i mỹ i nghệ i và i cáci mặti hàngi tổngi hợpi kháci Nhài nướci khôngi cấm.i o Sản i xuất i và i gia i công i chế i biến: i Sản i xuất i và i gia i công i chế i biến i các i sản i phẩm i gỗ i mỹ i nghệ, i gốm i sứ, i thêu i ren i và i các i mặt i hàng i tổng i hợp i khác i để i bán i tiêu i dùng i trong i nước i và i xuất i khẩu i o Kinhi doanhi dịchi vụ:i Kinhi doanhi bấti độngi sản,i choi thuêi văni phòng,i nhà;i Kinhi doanh i cho i thuê i kho i bãi, i nhà i xưởng i sản i xuất.
Mô i hình i tổ i chức i quản i lý i sản i xuất i :
– Trước i đây, i Công i ty i là i doanh i nghiệp i nhà i nước i được i thành i lập i theo i Quyết i định i số i 617/BNgT-TCCBi ngàyi 23/12/1964i củai Bội Ngoạii thươngi vớii têni giaoi dịchi lài Côngi tyi
XNK i Thủ i công i Mỹ i nghệ i Việt i Nam i Căn i cứ i vào i Quyết i định i số i 1424/QĐ-BTM i ngày i
04/10/2004 i của i Bộ i trưởng i Bộ i Thương i mại, i Công i ty i được i cổ i phần i hoá i và i trở i thành i Côngi tyi Cổi phầni XNKi Thủi côngi Mỹi nghệ.
Bảng i II.3 i : i Danh i sách i cổ i đông i sáng i lập i công i ty i cổ i phần i XNK i Thủ i công i Mỹ i nghệ.
Danh i sách i cổ i đông i sáng i lập Số cổ i phần
Tỷ i lệ i % i trong i sở i hữu i vốn i cổ i phần
Bội Thươngi mại,i trongi đó: Ông i Đỗ i Văn i Khôi i (CT i HĐQT) i đại i diện Ông i Vũ i Văn i Phúc i (UV i HĐQT) i đại i diện i
640.000 12,8% Ông i Nguyễn i Văn i Bình i 407.630 8,15% Ôngi Nguyễni Văni Cấni 20.800 0,42%
Bài Lêi Thịi Mỹi Hoàn 135.950 2,72%
Bài Nguyễni Thịi Kimi Hường 20.000 0,40% Ôngi Hài Xuâni Khang 97.250 1,95% Ôngi Đỗi Văni Khôi 161.060 3,22% Ôngi Vũi Văni Phúc 72.800 1,46%
Nguồn i : i báo i cáo i thẩm i định i dự i án
Bảng i II i 4 i : i Các i vị i trí i lãnh i đạo i chủ i chốt i của i Công i ty
Chức i vụ Họ i tên Lĩnh i vực i quản i lý
HĐQT Đỗi Văni Khôii Cửi nhâni
Nguồn i : i báo i cáo i thẩm i định i dự i án
– Tổng i số i lao i động i của i Công i ty i đến i thời i điểm i 31/12/2005 i là i 210 i lao i động, i cơ i cấu i laoi độngi theoi trìnhi đội đượci thểi hiệni trongi bảngi sau:
Bảng i II.5 i : i Tổng i số i lao i động i của i công i ty i XNK i Thủ i công i i Mỹ i nghệ.
Trình i độ 31/12/2005 Tỷ i lệ i % Đại i học i và i trên i đại i học 130 61,90%
Bảng i II i 6 i : i Cơ i cấu i tổ i chức i của i Artexport ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG
P TÀI CHÍNH KẾ HOẠCH P TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH
BAN XÚC TIẾN THƯƠNG MẠI
P XUẤT NHẬP KHẨU TỔNG HỢP 1
P XUẤT NHẬP KHẨU TỔNG HỢP 2
P XUẤT NHẬP KHẨU TỔNG HỢP 3
P XUẤT NHẬP KHẨU TỔNG HỢP 5
P XUẤT NHẬP KHẨU TỔNG HỢP 9
P XUẤT NHẬP KHẨU TỔNG HỢP 10
VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN ĐÀ NẴNG
CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH
Hoạt i động i kinh i doanh i của i công i ty i tập i trung i chủ i yếu i vào i 3 i lĩnh i vực:
Doanh i số i hàng i nhập i trong i những i năm i qua i của i đơn i vị i chiếm i từ i 50-60% i tổng i doanh i số i Ngoài i những i mặt i hàng i truyền i thống i như: i máy i móc i thiết i bị, i sắt i thép, i hạt i nhựa, i máy i xây i dựng i đã i qua i sử i dụng…trong i năm i 2005 i đơn i vị i còn i mở i rộng i thêm i những i mặt i hàngi như:i bông,i thangi máy,i máyi in.i Cáci mặti hàngi nàyi đượci báni lạii choi cáci kháchi hàng i có i quan i hệ i truyền i thống: i Cty i Thép i Hoà i Phát, i Cty i Thép i Thành i Long, i Cty i CP i Thiết i bị i Sài i Gòn, i Cty i Hoàng i Sơn, i Cty i CP i Thiết i bị i máy i công i trình…Đây i là i những i khách i hàng i có i uy i tín, i quan i hệ i lâu i năm, i thanh i toán i sòng i phẳng i Phương i thức i thanh i toáni thườngi lài kháchi hàngi đặti cọci trướci 10-15%,i saui khii hàngi vềi Artexporti quảni lýi hàng, i trong i khoảng i thời i gian i 4-5 i tháng i đơn i vị i trả i tiền i đến i đâu i nhận i hàng i đến i đó i
i i Đánh i giá i hoạt i động i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i nói i riêng i và i thẩm i định i dự i án i nói i chung i của i doanh i nghiệp i vay i vốn i trung i dài i hạn i của i Sở i giao i dịch i Ngân i hàng i ngoại i thương i Việt i Nam i trong i thời i gian i qua i 4.1 i Nhận i xét i của i tác i giả i về i việc i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i dự i án i “Đầu i tư i xây i dựng i văn i phòng i giao i dịch i và i giới i thiệu i sản i phẩm i ARTEXPORT i HOUSE”
i Nguyên i nhân i của i những i thành i quả i đó
i 4.2.1 i Uy i tín i và i lợi i thế i của i toàn i hệ i thống i NHNT i
Thuộci mộti trongi nhữngi ngâni hàngi thươngi mạii quốci doanhi rai đờii sớmi nhấti vài đã i hoạt i động i được i gần i 45 i năm i Năm i 2007, i NHNT i được i trao i tặng i giải i thưởng i Thương i hiệu i mạnh i Việt i Nam i 2006 i do i Thời i báo i Kinh i tế i và i Cục i xúc i tiến i Bộ i Thương i mại i tổ i chức i Đặc i biệt i thương i hiệu i Vietcombank i lọt i vào i Top i Ten i (mười i thương i hiệu i mạnh i nhất) i trong i số i 98 i thương i hiệu i đạt i giải i Đây i là i lần i thứ i 3 i liên i tiếp i Vietcombank i đượci traoi tặngi giảii thưởngi này.i Cũngi trongi nămi này,i NHNTi đượci bầui chọni lài "Ngâni hàng i cung i cấp i dịch i vụ i ngoại i hối i cho i doanh i nghiệp i tốt i nhất i năm i 2007" i do i tạp i chí i Asia i Money i bình i chọn i Thương i hiệu i Vietcombank i không i chỉ i được i khách i hàng i trong i nước i tin i tưởng i mà i cả i bạn i bè i quốc i tế i cũng i biết i đến i Kế i thừa i thương i hiệu i sẵn i có i là i một i lợi i thế i rất i lớn i cho i hoạt i động i kinh i doanh i nói i chung i và i hoạt i động i thẩm i định i nói i riêng i khi i SGDi táchi rai hoạti độngi độci lập.i Cáci kháchi hàngi lớn,i lâui nămi sẽi tìmi đếni xini vayi vốni với i những i dự i án i thường i có i tính i khả i thi i cao, i tuân i thủ i đầy i đủ i các i quy i định i về i chính i sách i pháp i luật i của i nhà i nước, i vì i vậy i khả i năng i trả i nợ i của i các i dự i án i đó i sẽ i cao.
4.2.2 i Chất i lượng i đội i ngũ i cán i bộ i của i Ngân i hàng i ngoại i thương i
NHNT i có i khoảng i 6.500 i lao i động i trong i toàn i hệ i thống i vào i năm i 2006 i Trong i nămi 2007,i NHNTi đãi tăngi thêmi khoảngi 1.300i cáni bội (24i %)i đểi phụci vụi choi yêui cầui phát i triển i các i nghiệp i vụ i kinh i doanh, i tăng i cường i chất i lượng i dịch i vụ.
Song i song i với i việc i gia i tăng i số i lượng i lao i động, i NHNT i đảm i bảo i cho i việc i tăng i cườngi chấti lượngi laoi động.i Hàngi năm,i NHNTi đãi tuyểni dụngi cáci cáni bội trìnhi đội đạii học i và i trên i đại i học i chuyên i ngành, i có i trình i độ i ngoại i ngữ i tốt i để i đáp i ứng i yêu i cầu i hội i nhập i khi i Việt i Nam i đã i trở i thành i thành i viên i chính i thức i của i tổ i chức i thương i mại i thế i giới i WTO, i đồng i thời i chú i trọng i đào i tạo i nâng i cao i trình i độ i chuyên i môn, i ngoại i ngữ i cho i cán i bộ, i cử i cán i bộ i tham i gia i học i tập, i tham i quan i khảo i sát i trong i và i ngoài i nước i Do i đó, i NHNTi đãi xâyi dựngi đượci độii ngũi cáni bội cói tuổii đờii bìnhi quâni trẻ,i đượci đàoi tạoi bàii bản i về i lĩnh i vực i tài i chính i ngân i hàng, i có i kiến i thức i về i kinh i tế i thị i trường i tương i đối i toàn i diện, i có i trình i độ i ngoại i ngữ, i có i khả i năng i thích i nghi i nhạy i bén i với i môi i trường i kinh i doanh i hiện i đại i và i mang i tính i hội i nhập i cao.
Một i sự i kiện i quan i trọng i trong i công i tác i đào i tạo i nguồn i nhân i lực i là i sự i ra i đời i của i Trungi tâmi đàoi tạo,i đượci khaii trươngi vài chínhi thứci đii vàoi hoạti độngi từi thángi 7/2006.i
Trung i tâm i đã i tổ i chức i thành i công i các i khóa i học i về i các i nội i dung i phổ i biến i kiến i thức i pháp i luật i mới, i đào i tạo i nhân i viên i mới… i và i trong i thời i gian i tới i sẽ i thường i xuyên i tiến i hành i các i khóa i đào i tạo i cho i cán i bộ i của i ngân i hàng.i i i i i i
Một i điểm i đáng i lưu i ý i nữa i là i đội i ngũ i cán i bộ i tín i dụng i hiện i nay i đang i được i trẻ i hóa i dầni dần.i Đâyi lài hướngi đii đúngi đắni củai ngâni hàngi vìi sựi kếti hợpi giữai nhữngi nhâni viêni dày i dạn i kinh i nghiệm i và i những i nhân i viên i trẻ i tuổi, i nhiệt i tình, i khả i năng i nắm i bắt i thông i tin i nhanh i chóng i đã i tạo i nên i đội i ngũ i tín i dụng i tiến i hành i công i tác i thẩm i định i khá i hiệu i quả.
4.2.3 i Cơ i sở i vật i chất i phục i vụ i công i tác i thẩm i định
Việci thẩmi địnhi khải năngi trải nợi đượci cảii thiệni mộti bướci khii SGDi đổii mớii hệi thống i cơ i sở i vật i chất i ngày i càng i hiện i đại i Tất i cả i các i cán i bộ i thẩm i định i đều i được i trang i bị i máy i tính i có i kết i nối i Internet i và i có i trang i thiết i bị i khác i như i điện i thoại, i máy i in, i máy i photocopy i Sử i dụng i các i phần i mềm i tin i học i tiên i tiến i về i văn i phòng i như i Microsoft i Word, i Excel,…, i microsoft i Project i trong i quản i lý i dự i án i Đặc i biệt, i là i không i gian i của i phòngi đãi đượci mởi rộngi thêmi doi sựi chuyểni đổii địai điểmi côngi táci từi tòai nhài 198i Trầni
Quang i Khải i sang i 31 i – i 33 i Ngô i Quyền i Hoạt i động i của i sở i được i độc i lập i hơn i do i đã i tách i biệti vớii khôngi giani hoạti độngi củai Hộii Sởi Chính.i
Thông i tin i do i khách i hàng i cung i cấp, i các i báo, i tạp i chí i i chuyên i ngành, i internet, i trung i tâm i thông i tin i tín i dụng i i CIC, i cơ i quan i quản i lý i nhà i nước, i các i đối i tác i làm i ăn i với i khách i hàng…
4.2.4 i Chất i lượng i tín i dụng i tại i SGD i không i ngừng i được i nâng i cao Điềui nàyi đượci thểi hiệni quai doanhi sối choi vay,i doanhi sối thui nợ,i tỷi lệi nợi xấu,i nợi khó i đòi i
Năm i 2006 i cho i vay i được i 11 i dự i án, i tổng i giá i trị i cam i kết i đạt i 1,359 i tỷ i quy i đồng, i một i con i số i không i nhỏ i Có i được i thành i tích i này i một i phần i do i sự i hỗ i trợ i của i HSC i đối i với i
02 i dự i án i nhà i máy i thuỷ i điện i và i sự i quan i tâm i phát i triển i sản i phẩm i này i của i Ban i Giám i đốci SGD.i Tuyi nhiên,i nợi quái hạni nămi 2006i xấpi xỉi 1.160,00i ngàni USD,i vẫni còni caoi soi với i năm i 2007 i ( i 0 i USD i ) i
Tính i đến i cuối i tháng i 11/2007, i Phòng i đang i quản i lý i 31 i khoản i vay i trung i dài i hạn i với i tổng i trị i giá i cam i kết i quy i VND i là i hơn i 2.000 i tỷ i quy i VND, i với i tổng i dư i nợ i đạt i hơn i
Sối liệui 11i thángi đầui nămi 2007:
- i Doanh i số i cho i vay: i i i 957,09i ngàni USD 352,08i ngàni EUR, và 26.357,44i triệui
VND i - i Doanh i số i thu i nợ:
190,00i ngàni USD, 3.000i ngàni JPY và 1.282,00i triệui
20.943,94i ngàni USD, 1.977.71i ngàni EUR, 121.532,99i ngàni JPY và 320.616,39i triệui
Dựi kiếni sối liệui nămi 2007i nhưi saui :
- i Doanh i số i cho i vay: i i i 957,09i ngàni USD 352,08i ngàni EUR, và 26.357,44i triệui
VND i - i Doanh i số i thu i nợ:
190,00i ngàni USD, 3.000i ngàni JPY và 1.282,00 i triệu i
20.943,94 i ngàn i USD, 1.977.71 i ngàn i EUR, 121.532,99 i ngàn i JPY và 320.616,39i triệui
4.2.5 i Thực i hiện i tốt i công i tác i báo i cáo i tổng i hợp i và i lưu i trữ i dữ i liệu
Phòng i ĐTDA i đã i chủ i động i phối i hợp i tốt i với i phòng i quản i lý i nợ i để i nhập i dữ i liệu i vào i hệ i thống i cũng i như i lưu i trữ i hồ i sơ i vay i an i toàn i ( i những i hồ i sơ i đã i được i thẩm i định i và i phê i duyệt i khoản i vay i ) i Hồ i sơ i được i lưu i trữ i dưới i hai i hình i thức i là i lưu i trữ i bằng i văn i bản i và i lưu i trữ i vào i hệ i thống i máy i tính i Do i vậy i rất i dễ i đối i chiếu i cũng i như i kiểm i tra i khách i hàngi khii cầni thiếti mộti cáchi kịpi thời,i nhanhi chóng.
Hơn i nữa, i phòng i ĐTDA i trong i 2 i năm i qua i đã i làm i nhiệm i vụ i tổng i hợp, i phân i tích, i báo i cáo i thống i kê i tình i hình i hoạt i động i của i phòng i trình i lên i Ban i Giám i đốc i Đưa i ra i được i một i số i kiến i nghị i nhằm i khắc i phục i những i khó i khăn i của i phòng, i nâng i cao i chất i lượng i công i tác i thẩm i định i dự i án.
i Những i mặt i hạn i chế i trong i công i tác i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i nói i riêng i và i công i tác i thẩm i định i nói i chung
4.3.1 i Nội i dung i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i : i Điều i ngân i hàng i quan i tâm i là i lợi i nhuận i từ i đồng i vốn i bỏ i ra i Chính i vì i thế i mà i công i tác i thẩm i định i không i chú i ý i đến i khía i cạnh i kinh i tế i xã i hội i của i dự i án.
Việc i thẩm i định i dự i án i đều i dựa i trên i Báo i cáo i thẩm i định i dự i án i trung i dài i hạn i cho i tất i cả i các i dự i án i đầu i tư i thuộc i ngành i nghề, i lĩnh i vực i khác i nhau i Nên i nhiều i khi i số i liệu i để i thẩm i định i dự i án i chỉ i mang i tính i chất i ước i lượng, i chung i chung i mà i không i đi i sâu i vào i phân i tích i cụ i thể i ngành i nghề i Vì i vậy, i kết i quả i thẩm i định i không i phản i ánh i chính i xác i khả i năng i trả i nợ i của i khách i hàng i Đánh i giá i năng i lực i quản i trị i của i ban i lãnh i đạo i doanh i nghiệp i : i nguồn i nhân i lực i là i yếu i tố i quan i trọng i quyết i định i sự i thành i bại i của i doanh i nghiệp i Tuy i nhiên i khi i đánh i giá i nguồn i nhân i lực, i ngân i hàng i chủ i yếu i đánh i giá i bằng i cách i liệt i kê i các i bằng i cấp i Vì i thế i đôi i khi i việc i đánh i giá i này i mang i tính i hình i thức, i không i đánh i giá i được i thực i chất i năng i lực i của i khách i hàng.
Về i đánh i giá i năng i lực i tài i chính, i phi i tài i chính i và i xếp i hạng i tín i dụng i : i Đánh i giá i năng i lực i tài i chính i dựa i vào i báo i cáo i tài i chính, i bảng i cân i đối i kế i toán, i báo i cáo i lưu i chuyển i tiền i tệ, i các i kế i hoạch, i dự i toán i tài i chính, i tình i hình i thực i tế i so i với i kế i hoạch i thời i gian i qua…trên i giấy i tờ, i sổ i sách i Đôi i khi i vẫn i chưa i đủ i độ i tin i cậy i Số i liệu i trong i quá i khứ i chưa i hẳn i là i cơ i sở i tin i cậy i cho i dự i báo i tương i lai i Do i vậy, i phải i theo i sát i những i thay i đổi i của i doanh i nghiệp i để i có i các i biện i pháp i phòng i ngừa i rủi i ro i kịp i thời.
Cán i bộ i tín i dụng i đi i sâu i xem i xét i từng i khía i cạnh i một i của i doanh i nghiệp i Vì i thế i kết i quả i của i việc i xếp i hạng i tín i dụng i khá i là i chính i xác i Tuy i nhiên, i cán i bộ i tín i dụng i nên i định i kỳ i xem i xét i lại i kết i quả i này, i bởi i vì i tình i hình i hoạt i động i của i doanh i nghiệp i luôn i thay i đổi i theo i thời i gian i Đánh i giá i uy i tín, i lịch i sử i tín i dụng i của i khách i hàng i : i Đây i là i một i nhược i điểm i của i ngân i hàng i nếu i khách i hàng i là i doanh i nghiệp i mới i thành i lập, i lịch i sử i hoạt i động i chưa i có i gì i đáng i kể i Việc i đánh i giá i lúc i này i phụ i thuộc i nhiều i vào i ý i chủ i quan i của i cán i bộ i nghiệp i vụ, i vì i vậy i đôi i khi i việc i đánh i giá i này i thiếu i chính i xác, i Ngân i hàng i bỏ i lỡ i khách i hàng i tiềm i năng i hoặc i chấp i nhận i cho i khách i hàng i có i khả i năng i trả i nợ i kém i vay i vốn.
Việc i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i của i dự i án i : i Qua i ví i dụ i trên, i nói i chung i việc i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i là i khá i chi i tiết, i tuy i nhiên i vẫn i cần i phải i lưu i ý i một i số i vấn i đề i sau i đây i :
1, i Các i chỉ i tiêu i dùng i để i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i còn i thiếu i chỉ i tiêu i tỷ i số i khả i năng i trả i nợ i của i dự i án i ( i Việc i tính i toán i chi i tiết i trong i bảng i phụ i lục i )
Trong i đó i : i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nguồn i nợ i hàng i năm i của i dự i án
Tỷ i số i khả i năng i trả i nợ i của i dự i án i i i i = i i i i i i - i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nợ i phải i trả i hàng i năm i ( i gốc i và i lãi i )
Nguồn i trả i nợ i hàng i năm i bao i gồm i : i lợi i nhuận i ( i sau i khi i trừ i thuế i thu i nhập), i khấu i hao i cơ i bản i và i lãi i phải i trả i hàng i năm.
Tỷ i số i này i được i so i sánh i với i mức i quy i định i chuẩn i Mức i này i được i xác i định i theo i từng i ngành i nghề i Dựa i án i được i đánh i giá i có i khả i năng i trả i nợ i khi i tỷ i số i khả i năng i trả i nợ i của i dự i án i phải i đạt i được i mức i quy i định i chuẩn i Thông i thường i tỷ i số i này i > i 1 i thì i dự i án i có i khả i năng i trả i nợ.
2, i Thời i gian i thu i hồi i vốn i vay i và i thời i gian i thu i hồi i vốn i đầu i tư i được i tính i trong i dự i án i là i thời i gian i thu i hồi i vốn i giản i đơn i có i nghĩa i là i chưa i tính i đến i yếu i tố i thời i gian i của i tiền.
Vì i tiền i có i giá i trị i về i mặt i thời i gian, i các i khoản i thu i hồi i của i dự i án i ( i lợi i nhuận i thuần i và i khấu i hao i ) i lại i xuất i hiện i ở i những i năm i khác i nhau i nên i thời i gian i thu i hồi i vốn i vay i và i thời i gian i thu i hồi i vốn i đầu i tư i chưa i phản i ánh i chính i xác i hiệu i quả i đầu i tư i của i dự i án i Để i khắc i phục i hạn i chế i này, i người i ta i phải i xác i định i chỉ i tiêu i thời i gian i thu i hồi i vốn i vay i thời i gian i thu i hồi i vốn i đầu i tư i i có i tính i đến i yếu i tố i thời i gian i của i tiền i Để i tính i thời i gian i thu i hồi i vốn i này, i có i hai i phương i pháp i chung i : i cộng i dồn i và i trừ i dần.
Phương i pháp i cộng i dồn i : i Thời i gian i thu i hồi i vốn i theo i phương i pháp i cộng i dồn i được i tính i như i sau i : n
T i là i năm i thu i hồi i vốn
Phương i pháp i trừ i dần i : i Thời i gian i thu i hồi i vốn i tính i theo i phương i pháp i trừ i dần i như i sau i :
Nếu i Iv i i là i vốn i đầu i tư i phải i thu i hồi i ở i năm i i.
(W i + i D) i i là i lợi i nhuận i thuần i và i khấu i hao i năm i i.
∆ i i = i Iv i i – i ( i W i – i D) i i là i số i vốn i đầu i tư i còn i lại i chưa i thu i hồi i được i của i năm i I, i phai i chuyển i sang i năm i (i+1) i để i thu i hồi i tiếp.
Ta i có i : i Iv i+1 =∆ i (1+r) i hay i Iv i i = i ∆ i-1 (1+r)
Dựa i trên i phương i án i cơ i sở i của i dự i án, i nếu i tính i lại i thời i gian i thu i hồi i vốn i vay i và i thời i gian i thu i hồi i vốn i đầu i tư i có i tính i đến i giá i trị i thời i gian i của i tiền i thì i thời i gian i thu i hồi i vốn i vay i và i vốn i đầu i tư i có i sự i thay i đổ i Cụ i thể i thời i gian i thu i hồi i vốn i vay i sẽ i là i 8 i năm i 9 i tháng i thay i vì i 6 i năm i 2 i tháng, i thời i gian i thu i hồi i vốn i đầu i tư i là i 14 i năm i 5 i tháng i thay i vì i 8 i năm i 2 i tháng i Dự i án i vẫn i có i hiệu i quả i kinh i tế i nhưng i thời i gian i hoàn i vốn i lâu i ( i tính i toán i trong i bảng i phụ i lục i ).
3, i Theo i hướng i dẫn i lập i báo i cáo i thẩm i định i dự i án, i còn i một i phương i pháp i tính i thời i gian i thu i hồi i vốn i vay i và i thời i gian i thu i hồi i vốn i đầu i tư i là i phương i pháp i tĩnh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tổng i số i vốn i vay i cho i vào i dự i án
Thời i gian i thu i hồi i vốn i vay i = i i i - i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i KHCB i năm i + i phần i lợi i nhuận i để i trả i nợ i + i nguồn i khác i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Số i vốn i vay i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i = i i i - i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ( i W i + i D i ) iPV i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tổng i số i vốn i đầu i tư i vào i dự i án i i i i i i i
Thời i gian i thu i hồi i vốn i đầu i tư i = i - i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i KHCB i năm i + i Phần i lợi i nhuận i để i trả i nợ i + i nguồn i khác i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i I v0 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i = i - i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ( i W i + i D i ) iPV
Thời i gian i thu i hồi i vốn i vay i và i thời i gian i thu i hồi i vốn i đầu i tư i tính i theo i tình i hình i hoạt i động i từng i năm i ( i chi i tiết i trong i bảng i phụ i lục i )
4, i Việc i đánh i giá i khả i năng i trả i nợ i của i dự i án i còn i được i dựa i trên i việc i tính i toán i điểm i hòa i vốn i trả i nợ i của i dự i án i Tuy i nhiên, i trong i dự i án i này, i cán i bộ i thẩm i định i cũng i chưa i xét i đến i điểm i hòa i vốn i này i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tổng i định i phí i - i KHCB i + i Nợ i phải i trả i + i Thuế i lợi i tức
Doanh i thu i tại i điểm i hoà i vốn i trả i nợ i = i i i i i i i i i i i i i i - i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1- i i Tổng i biến i phí/ i Tổng i doanh i thu i i i i i i i i Điểm i hoà i vốn i là i giao i điểm i của i đường i biểu i diễn i doanh i thu i và i đường i biểu i diễn i chi i phí i Tại i điểm i hoà i vốn, i tổng i doanh i thu i bằng i tổng i chi i phí, i doanh i nghiệp i sản i xuất i kinh i doanh i không i có i lãi i nhưng i cũng i không i lỗ i Doanh i nghiệp i muốn i có i lãi i phải i tổ i chức i sản i xuất i đạt i trên i điểm i hoà i vốn i Điểm i hoà i vốn i càng i thấp i thì i dự i án i càng i có i hiệu i quả i và i tính i rủi i ro i càng i thấp i Nhìn i chung, i các i dự i án i đầu i tư i có i điểm i hoà i vốn i đạt i dưới i 60% i là i chấp i nhận i được.
Doanh i thu i tại i điểm i hòa i vốn i trả i nợ i là i tại i đó i dự i án i có i đủ i tiền i để i trả i nợ i vốn i vay i và i đóng i thuế i thu i nhập i ( i chi i tiết i tại i phụ i lục i ).
Năm i hoạt i động i thứ i 1, i dự i án i bị i lỗ i nên i được i miễn i thuế i thu i nhập i Doanh i thu i hòa i vốn i tại i năm i thứ i 1 i (năm i 2008) i là i 6498.98 i triệu i đồng i > i doanh i thu i dự i án i đạt i được i năm i thứ i 1 i Điều i này i phản i ánh i được i rằng i năm i thứ i 1 i dự i án i hoạt i động i chưa i có i hiệu i quả, i tuy i nhiên i được i miễn i thuế i thu i nhập i nên i chỉ i phải i trả i nợ i vốn i vay i bằng i nguồn i khấu i hao i cơ i bản i năm i đó i là i 3453 i triệu i đồng i Nợ i gốc i năm i 1 i phải i trả i là i 3400 i triệu i đồng i Vậy i chênh i lệch i dòng i tiền i trong i năm i đó i là i 53 i triệu i đồng i Vậy i năm i thứ i 1 i này i doanh i nghiệp i vẫn i có i thể i trả i được i nợ i gốc i từ i phương i án i sản i xuất i kinh i doanh i của i dự i án i i mà i không i cần i huy i động i thêm i nguồn i nào i khác i
4.3.2 i Cơ i chế i chính i sách i còn i chồng i chéo:
i Những i giải i pháp i đóng i góp i nhằm i nâng i cao i hiệu i quả i thẩm i định i dự i án i và i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ i tại i SGD i NHNT i 1 i Những i giải i pháp i chung
2.2.1.1 i Nâng i cao i chất i lượng i nguồn i nhân i lực, i đạo i đức i cán i bộ i thẩm i định.
Chất i lượng i nguồn i nhân i lực i có i thể i coi i là i một i trong i những i yếu i tố i chủ i quan i quan i trọng i nhất i tác i động i đến i hoạt i động i tín i dụng i của i các i ngân i hàng i Một i nhân i viên i tín i dụng i có i trình i độ i nghiệp i vụ i cao, i có i trách i nhiệm i và i đạo i đức i nghề i nhiệp i tốt i không i những i sẽ i tạo i ra i những i khoản i tín i dụng i có i chất i lượng i mà i còn i tạo i ra i sự i tin i tưởng i của i của i khách i hàngi đốii vớii ngâni hàng.i Doi đó,i NHNTi cầni phảii chúi trọngi đếni việci xâyi dựngi mộti độii ngũ i nhân i viên i giỏi i chuyên i môn, i nghiệp i vụ i và i có i đạo i đức i nghề i nghiệp i
Một i số i giải i pháp i cụ i thể i nhằm i nâng i cao i chất i lượng i cán i bộ i : i
Ngân i hàng i phải i chuẩn i hóa i cán i bộ i tín i dụng i : i cán i bộ i tín i dụng i có i vai i trò i quan i trọng i đối i với i hoạt i động i ngân i hàng, i có i thể i mang i lại i lợi i nhuận i cũng i như i rủi i ro i nên i cán i bội tíni dụngi phảii cói mộti sối tiêui chuẩni saui :
Được i đào i tạo i đúng i chuyên i ngành i ở i các i trường i đại i học.
Có i khả i năng i ngoại i ngữ i tin i học, i đủ i điều i kiện i để i phục i vụ i cho i việc i nghiên i cứui tàii liệui giaoi dịchi vài sửi dụngi máyi tínhi trongi tínhi toán,i thẩmi địnhi dựi áni đầui tư
Có i phẩm i chất i đạo i đức i tốt.
Có i hiểu i biết i xã i hội, i khả i năng i giao i tiếp i tốt.
Ngâni hàngi phảii khôngi ngừngi nângi caoi trìnhi đội nghiệpi vụi vài cáci kiếni thứci liêni quan i khác i cho i cán i bộ i thẩm i định i Công i tác i đào i tạo, i bồi i dưỡng i nghiệp i vụ i cho i cán i bộ i nhân i viên i được i coi i là i một i trong i những i nhiệm i vụ i hàng i đầu i của i ngân i hàng i để i nâng i cao i năng i lực i trình i độ i chuyên i môn i nghiệp i vụ i của i cán i bộ i tín i dụng i Để i thực i hiện i tốt i nhiệm i vụ i này, i cần i đẩy i mạnh i công i tác i trên i bằng i các i hình i thức i : i Đào i tạo i trong i nước i :i NHi tổi chứci nhiềui khóai đàoi tạo,i bồii dưỡngi cáni bộ,i vớii các i chủ i đề i chính i như i : i pháp i luật, i kiến i thức i hội i nhập i kinh i tế i quốc i tế, i quản i trị i công i ty i và i tuân i thủ i pháp i luật, i quản i trị i tài i sản i nợ, i tài i sản i có, i quản i lý i rủi i ro i doanh i nghiệp…Để i thực i hiện i công i tác i đào i tạo i cán i bộ i đạt i được i kết i quả i tốt, i NH i có i thể i mời i các i giảng i viên i từ i các i trường i đại i học i về i chuyên i ngành i ngân i hàng, i đầu i tư i như i trường i Đại i học i kinh i tế i quốci dân,i Họci việni ngâni hàng…i Hoặci phốii hợpi vớii cáci vụi chứci năngi củai Ngâni hàngi tổ i chức i các i khóa i đào i tạo i về i các i nghiệp i vụ i liên i quan i đến i thẩm i định i khách i hàng i vay i vốn i ngân i hàng.
Thúc i đẩy i công i tác i nghiên i cứu i khoa i học
Tổ i chức i các i khóa i học i thêm i về i công i nghệ i thông i tin i : i cán i bộ i phải i biết i sử i dụng i thànhi thạoi hệi thốngi máyi tínhi phụci vụi tốti hơni choi việci tìmi kiếmi thôngi tin,i thẩmi định,i giảm i tải i công i việc i phải i làm.
Khảo i sát i tại i nước i ngoài i : i Tổ i chức i các i đoàn i khảo i sát i học i tập i kinh i nghiệm i của i các i nước i trong i khu i vực.
Hạn i chế i rủi i ro i đạo i đức i cán i bộ i thẩm i định i : i giải i pháp i này i có i tính i xuyên i suốt i hoạti độngi tíni dụngi nóii chungi vài côngi táci thẩmi địnhi nóii riêng.
2.2.1.2 i i Nâng i cao i công i tác i phục i vụ i khách i hàng.
Trongi hoạti độngi củai mình,i cáci ngâni hàngi đềui mongi muốni cói thểi thoải mãni tấti cả i các i yêu i cầu i của i khách i hàng i Mong i muốn i trên i là i hợp i lý i nhưng i để i thực i hiện i được i lại i không i hề i đơn i giản i Không i phải i khách i hàng i nào i đến i với i ngân i hàng i là i đã i đủ i các i điều i kiện i cần i thiết i để i quan i hệ i với i ngân i hàng, i NHNT i cần i phải i giúp i họ i một i cách i tận i tình i để i đạt i những i điều i kiện i cần i thiết i Thực i tế i đặt i ra i nhiều i trường i hợp i khách i hàng i thấy i các i thủi tụci ngâni hàngi quái rườmi rài đãi pháti sinhi tâmi lýi ngạii vayi vốni dẫni tớii ngâni hàngi mấti đi i các i khách i hàng i Do i vậy, i NHNT i cần i phải i chú i ý i tới i việc i hướng i dẫn i khách i hàng i làm i sao i ngay i trong i lần i tiếp i xúc i đầu i tiên i với i cán i bộ i ngân i hàng i đã i để i lại i cho i khách i hàng i sự i yên i tâm i và i tin i tưởng i Tiếp i đó, i trong i quá i trình i phục i vụ i khách i hàng, i các i nhân i viên i phải i luôn i hiểu i khách i hàng i kể i cả i những i khó i khăn i của i họ i Điều i này i sẽ i giúp i ngân i hàng i khôngi chỉi giữi đượci nhữngi kháchi hàngi truyềni thốngi mài còni cói khải năngi thui húti thêmi nhiều i khách i hàng i mới i
2.2.1.3 i Nên i có i chính i sách i lương, i đãi i ngộ i hợp i lý i cho i cán i bộ.
NHNT i phải i xây i dựng i được i đội i ngũ i cán i bộ, i nhân i viên i trung i thành i với i ngân i hàngi củai mình.i Đâyi lài mộti vấni đềi khôngi hềi đơni giảni đốii vớii tấti cải cáci ngâni hàngi thương i mại i nói i chung i Nếu i nhân i viên i của i ngân i hàng i không i thích i ngân i hàng i và i ra i đi i thìi sẽi ảnhi hưởngi rấti lớni đếni ngâni hàng.i Vìi vậyi NHNTi cầni phảii tăngi cườngi chămi loi đời i sống i vật i chất i và i tinh i thần i cho i nhân i viên i ngân i hàng i để i họ i có i thể i an i tâm i cống i hiến i cho i ngân i hàng i Điều i này i rất i cần i thiết i đối i với i NHNT i để i xây i dựng i ngân i hàng i ngày i một i thịnh i vượng i và i phát i triển.
Công i tác i thi i đua i khen i thưởng i là i động i lực, i động i viên i khơi i dậy i tiềm i năng i nội i lựci củai mỗii đơni vịi cái nhâni hăngi háii vươni lêni hoàni thànhi xuấti sắci nhiệmi vụi chuyêni môn, i góp i phần i xây i dựng i đơn i vị, i cơ i quan i vững i mạnh i Nên i có i chế i độ i thưởng i phạt i rõ i ràng i do i cán i bộ i tín i dụng i luôn i luôn i phải i đối i mặt i với i rủi i ro, i cần i có i chế i độ i tiền i lương i đặc i biệt i để i khuyến i khích i người i làm i tín i dụng i xảy i ra i rủi i ro i đạo i đức i Có i chế i độ i thưởng i cho i những i người i thu i hút i được i nhiều i khách i hàng, i thẩm i định i có i hiệu i quả i khách i hàng.
Lấyi cáci ngàyi kỷi niệmi lớni đểi tổi chứci phongi tràoi thii đua,i ngoạii khóai đểi nângi cao i tinh i thần i thi i đua, i đoàn i kết, i gắn i bó.
Thường i xuyên i tuyên i truyền, i phổ i biến i tư i tưởng i cho i người i làm i tín i dụng i để i họ i chấp i hành i đúng i quy i trình i nghiệp i vụ.
2.2.1.4 i Nâng i cao i hiệu i quả i của i công i tác i tổ i chức i điều i hành
Hiện i nay, i công i ty i thực i hiện i việc i quy i trách i nhiệm i về i từng i nhân i viên i tín i dụng i Điều i này i có i nghĩa i là i mỗi i khi i công i ty i nhận i được i hồ i sơ i dự i án i xin i thuê i của i khách i hàng, i dựi áni nàyi sẽi đượci giaoi choi 1i nhâni viêni tíni dụngi vài ngườii nàyi sẽi phảii tiếni hànhi độci lập i từ i việc i hướng i dẫn i làm i hồ i sơ i hợp i lệ i đến i việc i thẩm i định i dự i án i và i giám i sát i việc i thực i hiện i dự i án i Việc i này i có i ưu i điểm i nâng i cao i tinh i thần i trách i nhiệm i của i nhân i viên i công i ty i Tuy i nhiên, i việc i này i cũng i có i bất i lợi i vì i một i nhân i viên i kinh i doanh i không i thể i kiêm i quá i nhiều i công i việc i và i đương i nhiên i kết i quả i thẩm i định i sẽ i sơ i sài.
Vìi vậy,i ngoàii việci thựci hiệni phâni quyềni pháni quyếti nhưi quyi địnhi củai ngâni hàng i nông i nghiệp i đối i với i những i dự i án i đầu i tư; i giải i pháp i khuyến i nghị i là i công i ty i nên i chuyên i môn i hoá i công i tác i thẩm i định i dự i án i bằng i một i bộ i phận i nhân i viên i riêng i Những i nhân i viên i chuyên i trách i công i việc i này i phải i là i những i người i có i phẩm i chất i cũng i như i trình i độ i Như i vậy, i thời i gian i tiến i hành i thẩm i định i là i đủ i ngắn, i chi i phí i thẩm i định i không i quá i lớn i để i có i thể i thực i hiện i đồng i thời i do i chuyên i trách i nên i công i tác i này i sẽ i được i những i nhâni viêni tiếni hànhi kĩi lưỡng.
2.2.1.5 i Đầu i tư i hiện i đại i hóa i ngân i hàng.
Cũngi nhưi cáci tổi chứci tíni dụngi kháci đangi trongi giaii đoạni hộii nhậpi sâui rộngi vớii cộng i đồng i quốc i tế, i để i có i thể i đáp i ứng i yêu i cầu i hội i nhập, i quản i lý i rủi i ro i tín i dụng, i SGD i NHNT i nên i tiếp i tục i triển i khai i chương i trình i hiện i đại i hóa i ngân i hàng i nhanh i và i mạnh i hơn i nữa i
Yêu i cầu i của i xu i thế i cạnh i tranh i và i ưu i thế i của i thông i tin i trong i cạnh i tranh i đòi i hỏi i ngâni hàngi phảii đảmi bảoi hệi thốngi máyi tínhi kếti nốii sẵni cói hoạti độngi cói hiệui quả,i đồngi thời i phải i nâng i cấp i để i tránh i lạc i hậu i Tiếp i tục i ứng i dụng i những i phần i mềm i tin i học i quản i lý, i lưu i trữ i để i có i thể i truy i cập i khi i cần, i tính i toán i số i liệu, i chỉ i tiêu i tài i chính i và i đưa i vào i những i chương i trình i tin i học i để i giảm i những i công i đoạn i tính i toán i thủ i công i cho i những i nhân i viên i thẩm i định.
Hơni nữa,i cáci chii nhánhi trongi cùngi hệi thốngi cói thểi thôngi tini choi nhaui vềi tìnhi hình i hoạt i động i của i khách i hàng i có i quan i hệ i tín i dụng i trong i hệ i thống i một i cách i nhanh i chóng i nhất i Các i ngân i hàng i có i thể i phối i hợp i để i cho i vay i và i quản i lý i đối i với i một i khách i hàng, i tránh i việc i nhiều i ngân i hàng i cùng i cho i vay i một i công i trình i dẫn i đến i rủi i ro i trong i hoàn i trả i nợ i
2.2.2 i Những i giải i pháp i về i nghiệp i vụ
2.2.2.1 i Giải i pháp i về i quy i trình i thẩm i định.
Hiện i nay i quy i trình i thẩm i định i của i Ngân i hàng i Ngoại i Thương i đã i được i nghiên i cứu i và i áp i dụng i thống i nhất i trên i toàn i bộ i hệ i thống i Quy i trình i này i được i xây i dựng i một i cáchi khái hoàni chỉnh,i khoai học,i rõi ràngi vài dễi hiểu;i tuyi nhiêni khôngi phảii lài khôngi cói những i hạn i chế i Trong i quá i trình i thẩm i định, i cán i bộ i thẩm i định i tùy i theo i dự i án i khác i nhau i cói thểi linhi hoạti ápi dụngi quyi trìnhi nàyi đểi làmi saoi phùi hợpi nhấti nhưngi vẫni phảii dựai trên i các i ý i chính i của i quy i trình i chuẩn i Nếu i thấy i có i sai i sót, i cán i bộ i có i thể i đề i nghị i sửa i đổi i bổ i sung i để i hoàn i thiện i quy i trình i hơn i nữa.
2.2.2.2 i Phương i pháp i thẩm i định i khả i năng i trả i nợ.