(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng liên doanh việt nga

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng _ hi ep w n lo ad Nguyễn Ngọc Ái Khanh ju y th yi pl al n ua QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA n va ll fu oi m at nh z LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2013 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM ng _ hi ep w Nguyễn Ngọc Ái Khanh n lo ad y th ju QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA yi pl n ua al n va Tài - Ngân hàng 60340201 ll fu Chuyên ngành: Mã số: oi m nh at LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ z z jm ht vb k NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: om l.c gm PGS.TS HOÀNG ĐỨC an Lu n va ey t re Thành phố Hồ Chí Minh Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi ep Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu do tơi thực Các số liệu kết phân tích luận w văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng n lo ad y th Tác giả ju yi pl ua al n Nguyễn Ngọc Ái Khanh n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to ng LỜI CẢM ƠN hi ep Lời đầu tiên, tơi xin trân trọng cảm ơn PGS.TS Hồng Đức, thầy tận tình hướng w n dẫn giúp đỡ tơi thực hồn thành luận văn cao học lo ad Tôi xin chân thành cảm ơn thầy cô Viện Đào tạo Sau Đại học,các thầy cô Khoa y th Ngân hàng Khoa Tài Doanh nghiệp, người thầy hết lịng truyền ju yi đạt kiến thức kinh nghiệm quý báu cho chúng tơi suốt q trình học tập pl ua al Tôi xin cảm ơn Lãnh đạo Ngân hàng Liên doanh Việt Nga đồng nghiệp n tôi, người tạo điều kiện thuận lợi cho tơi tham gia khóa đào tạo, ll fu học luận văn n va tham khảo ý kiến thảo luận vấn đề ngân hàng, giúp tơi hồn thành khóa oi m Và xin dành tình cảm thân thương cho gia đình bạn bè lớp cao at nh học K19 - Ngân hàng ngày tôi, người yêu thương, hỗ trợ động z viên cố gắng hết quãng đường mà chọn z k jm Nguyễn Ngọc Ái Khanh ht vb Tp Hồ Chí Minh, tháng 06-2013 om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to ng PHẦN MỞ ĐẦU hi ep CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG w CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI n lo ad 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng y th ju 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng yi 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng pl n ua al 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng n va 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .8 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ll fu 1.2.2 Nội dung công tác quản trị rủi ro tín dụng m oi 1.2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng at nh 1.2.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng 11 z 1.2.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 16 z 1.2.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 19 ht vb k jm 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 22 1.3.1 Các nhân tố khách quan 22 gm 1.3.2 Các nhân tố chủ quan 22 l.c om 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giới 23 1.4.1 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM Thái Lan 23 an Lu n 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 25 va 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM Canada 24 HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA 28 ey t re CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN t to 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Liên doanh Việt Nga .28 2.1.1 Quá trình đời phát triển VRB 28 ng 2.1.2 Cơ cấu tổ chức hoạt động 29 hi ep 2.1.3 Tổng hợp kết hoạt động kinh doanh VRB từ năm 2008-2012 31 w 2.2 Thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Việt Nga 33 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng VRB 33 n lo ad 2.2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng VRB 41 y th 2.2.2.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng VRB 41 ju yi 2.2.2.2 Nhận diện rủi ro tín dụng 43 pl 2.2.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng 46 al n ua 2.2.2.4 Kiểm soát rủi ro tín dụng 51 n va 2.2.2.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 53 ll fu 2.3 Đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng NHLD Việt Nga 56 2.3.1 Những kết đạt 56 oi m at nh 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 58 z CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO z jm ht vb TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG LIÊN DOANH VIỆT NGA 65 k 3.1 Định hướng chiến lược hoạt động Ngân hàng Liên doanh Việt Nga đến năm 2015 65 3.1.1 Định hướng chiến lược phát triển chung 65 l.c gm 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng VRB thời gian tới 65 om an Lu 3.2 Giải pháp hoàn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên doanh Việt Nga 67 3.2.1 Nhóm giải pháp nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng 67 ey 3.2.1.4 Tăng cường lực tự bù đắp rủi ro tín dụng 74 t re 3.2.1.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 70 n 3.2.1.2 Hoàn thiện cơng tác đo lường rủi ro tín dụng 69 va 3.2.1.1 Hoàn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 67 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 76 t to 3.2.2.1 Công tác đào tạo quản trị nguồn nhân lực 76 ng 3.2.2.2 Hiện đại hóa sở vật chất công nghệ ngân hàng 78 hi ep 3.3 Một số kiến nghị 79 3.3.1 Đối với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Ngoại w n thương Nga 79 lo ad 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 81 ju y th 3.3.3 Đối với Chính phủ 82 yi pl PHẦN KẾT LUẬN 85 ua al n TÀI LIỆU THAM KHẢO I n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ep Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV Dự phòng rủi ro DPRR w n Dịch vụ khách hàng lo DVKH ad Ngân hàng thương mại ju NHTM Ngân hàng Nhà nước y th NHNN yi Quan hệ khách hàng pl QHKH al Quản lý rủi ro n ua QLRR va RRTD Rủi ro tín dụng n fu Ngân hàng Liên doanh Việt Nga VTB Ngân hàng Ngoại thương Nga XHTD Xếp hạng tín dụng ll VRB (Vietnam Russia Bank) oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ t to hi ep Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức máy VRB 30 Mơ hình Quản trị rủi ro tín dụng VRB 41 Tên danh mục w ng Danh mục n Sơ đồ 2.2 lo ad Sơ đồ 2.3 Mơ hình khái qt chấm điểm tổ chức kinh tế 48 y th Mô hình xếp hạng MOODY’S STANDARD & POOR’S 15 ju Bảng 1.1 Trang yi Một số tiêu kết hoạt động kinh doanh VRB 2008-2012 32 Bảng 2.2 Diễn biến dư nợ cho vay VRB từ năm 2008-2012 33 Bảng 2.3 Cam kết cấp bảo lãnh VRB từ năm 2010-2012 35 Bảng 2.4 Chất lượng tín dụng VRB từ năm 2008-2012 36 Bảng 2.5 Các mức xếp hạng hệ thống XHTD nội VRB 49 Bảng 2.6 Số liệu trích lập DPRR VRB từ năm 2008-2012 54 pl Bảng 2.1 n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHẦN MỞ ĐẦU t to ng hi ep Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM), hoạt động tín dụng w hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín n lo dụng chứa đựng nhiều rủi ro gây tổn thất to lớn ngân hàng Môi ad trường kinh tế đầy biến động, rủi ro tín dụng ngày trở nên đa dạng phức y th ju tạp Vì vậy, tăng cường quản trị rủi ro tín dụng NHTM thực cần thiết đối yi với tồn phát triển ngân hàng pl al Từ thực tiễn hoạt động năm, Ngân hàng Liên doanh Việt Nga (VRB) n ua phải gánh chịu tổn thất to lớn rủi ro hoạt động tín dụng, ảnh hưởng n va đến hiệu kinh doanh, uy tín tồn Ngân hàng Xuất phát từ thực tiễn ll fu đó, cán công tác VRB, nhận thấy tầm quan trọng việc quản trị rủi oi m ro tín dụng, tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Liên at Mục tiêu nghiên cứu nh doanh Việt Nga” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn cao học z - Hệ thống hóa số vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM z vb - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VRB ht l.c gm - Đối tượng: Quản trị rủi ro tín dụng VRB k Đối tượng phạm vi nghiên cứu jm - Đề xuất số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng VRB Phương pháp nghiên cứu an Lu 2008 đến năm 2012 om - Phạm vi nghiên cứu: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng VRB từ năm n ey t re hợp, thống kê, so sánh, đối chiếu va Luận văn sử dụng phương pháp lý thuyết suy luận logic, phân tích, tổng