(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - t to ng hi ep w n lo ad NGUYỄN THỊ UYÊN PHƯƠNG ju y th yi QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH pl n ua al n va ll fu oi m nh at Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 z z ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ a Lu n NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG n va y te re Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2013 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - ng hi ep w n lo ad ju y th NGUYỄN THỊ UYÊN PHƯƠNG yi pl ua al n QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n a Lu n va BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO y te re Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - t to ng hi ep w n lo ad NGUYỄN THỊ UYÊN PHƯƠNG ju y th yi QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH pl n ua al n va ll fu oi m nh at Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60340201 z z ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ a Lu n NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG n va y te re Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN t to ng Tôi tên là: NGUYỄN THỊ UYÊN PHƯƠNG hi ep Sinh ngày 28 tháng 06 năm 1987 – tại: Sóc Trăng Hiện công tác tại: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam w n (Eximbank) – Sở Giao Dịch Địa chỉ: 66 Phó Đức Chính, P Nguyễn Thái Bình, lo ad Q.1, TP.Hồ Chí Minh y th Là học viên cao học khóa: 20 Trường Đại học Kinh Tế TP Hồ Chí ju yi Minh Mã số học viên : 7701100818 pl ua al Cam đoan đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG n TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – SỞ GIAO DỊCH va n Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng ll fu Mã số: 60340201 oi m Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRƯƠNG QUANG THÔNG nh at Luận văn thực Trường Đại học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh z z vb Đề tài cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có ht tính độc lập riêng, không chép tài liệu chưa cơng bố tồn jm k nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn gm thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch om l.c Tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự n a Lu n va y te re Nguyễn Thị Uyên Phương MỤC LỤC t to ng TRANG PHỤ BÌA hi LỜI CAM ĐOAN ep MỤC LỤC w DANH MỤC KÝ HIÊU, CHỮ VIẾT TẮT n lo DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ad DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ VÀ HÌNH y th LỜI NĨI ĐẦU…………………………………………………………………….1 ju yi CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN pl al HÀNG THƯƠNG MẠI……………………………………………………….….3 Khái niệm Tín dụng ngân hàng vai trò kinh tế……… 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng………………………………………… 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế…………………….3 1.1.2.1 Tín dụng đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình tái sản xuất đồng thời n ua 1.1 n va ll fu oi m góp phần đầu tư vào phát triển kinh tế…………………………………………… nh Tín dụng thúc đẩy q trình tập trung vốn tập trung sản xuất……….3 1.1.2.3 Tín dụng thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hóa ln chuyển tiền at 1.1.2.2 z z vb tệ……………………………………………………………………………….……4 ht Tín dụng góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế………………… 1.1.2.5 Tín dụng tạo điều kiền hội nhập kinh tế quốc tế……………………… 1.1.2.6 Tín dụng cơng cụ tài trợ vốn cho ngành kinh tế phát triển k jm 1.1.2.4 l.c gm om ngành kinh tế trọng điểm………………………………………………….……4 Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại……… …5 1.2.1 Khái niệm rủi ro rủi ro tín dụng………………………………… 1.2.2 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng…………………………………… 1.2.2.1 Nợ hạn……………………………………………………………… 1.2.2.2 Lãi treo………………………………………………………………… 1.2.2.3 Một số dấu hiệu khác…………………………………………………….6 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng………………………………… n a Lu 1.2 n va y te re t to ng 1.2.3.1 Nguyên nhân chủ quan…………………………………… …………….7 1.2.3.2 Nguyên nhân khách quan………………………………… ……… … 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động Ngân hàng, Khách hi ep hàng toàn Xã hội………………………………………… ……………… 10 Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại… 10 1.2.4.2 w Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội…………………………………… 10 lo Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại… 11 1.2.4.1 n Mục tiêu Quản trị rủi ro tín dụng ………………………………………12 ju 1.3.2 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng…………………………………… 11 y th 1.3.1 ad 1.3 yi Công cụ quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại……… ….12 1.3.3.1 Chính sách tín dụng………………………………………………… …12 1.3.3.2 Quy trình tín dụng………………………………………………………12 1.3.3.3 Mơ hình đánh giá rủi ro tín dụng…………………………………… 13 1.3.4 Những nội dung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng pl 1.3.3 n ua al n va ll fu m oi thương mại……………………………………………………………………… 17 Nhận dạng rủi ro tín dụng……………………………………………….17 1.3.4.2 Đo lường rủi ro tín dụng……………………………………………… 17 1.3.4.3 Kiểm sốt đánh giá rủi ro tín dụng………………………………… 18 1.3.4.4 Tài trợ rủi ro tín dụng………………………………………………… 20 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng nước…………………… 20 at nh 1.3.4.1 z z ht vb k jm gm Tóm tắt chương 1……………………………………………………………… …23 l.c CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG om TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – SỞ GIAO a Lu DỊCH 1….………………………………….………………………………… .24 Giới thiệu Eximbank – SGD1……………………….……………….24 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Eximbank – SGD1…….… …… 24 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Eximbank – SGD từ năm 2008 đến n 2.1 y te re Hoạt động huy động vốn……………………………………………… 25 n 2.1.2.1 va 30/09/2012…………………………………….………………………….…….….25 t to 2.1.2.2 Hoạt động tín dụng…………………………………………………… 26 2.1.2.3 Kết kinh doanh Eximbank – SGD từ năm 2008 đến ng 30/09/2013………………………………………………………………… 27 hi ep 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Eximbank – SGD từ năm 2009 đến 30/09/2013… ……………………… 30 w Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu n 2.2.1 lo ad Việt Nam – Sở Giao Dịch từ năm 2009 đến 30/09/2013 …………………… 30 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình khách hàng………………………31 ju 2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian………………………………… 30 y th 2.2.1.1 yi Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế………………………… ….33 2.2.1.4 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo tài sản đảm bảo……………… ………… 35 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Eximbank – SGD từ năm 2009 đến pl 2.2.1.3 n ua al va n 30/09/2013……………………………………………………….……… …… 37 fu Tình hình chất lượng tín dụng………………………………………… 37 2.2.2.2 Rủi ro tín dụng loại hình cho vay……………………… … 41 2.2.2.3 Những thiệt hại từ rủi ro tín dụng ……………… …………………… 44 2.2.2.4 Một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng Eximbank – SGD ll 2.2.2.1 oi m at nh z z 1…………………………………………………………………………………….46 vb Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Eximbank – SGD 1……… …48 2.2.3.1 Chính sách quy trình chấm điểm tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất ht 2.2.3 k jm Chính sách quy trình tín dụng Eximbank nhằm hạn chế rủi ro tín l.c 2.2.3.2 gm Nhập Khẩu Việt Nam ………………………………………… …………………48 om dụng…………………………………………………………………………… …53 Chính sách quy trình kiểm tra sau cho vay xử lý nợ vay a Lu 2.2.3.3 n Eximbank …………………………… ……………………………… …………56 Nhận dạng rủi ro tín dụng………………………… ………………… 57 2.2.4.2 Phương pháp đánh giá đo lường rủi ro tín dụng…………………… …58 y 2.2.4.1 te re SGD1………………………………………… ………………………………… 57 n Phân tích nội dung quản trị rủi ro tín dụng Eximbank – va 2.2.4 t to ng 2.2.4.3 Kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng: đảm bảo nguyên tắc… … 61 2.2.4.4 Tài trợ rủi ro tín dụng………………………………………… ……….61 2.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Eximbank – SGD1 hi ep thời gian vừa qua………………………………………………………………… 61 Tóm tắt Chương 2…………………………………………………… ……… …64 w n CHƯƠNG 3: HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG lo ad TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – SỞ GIAO Những hội - thách thức Eximbank – SGD1 năm 2014 thời ju 3.1 y th DỊCH 1……………………………………………………… ………………… 65 yi pl gian tới………………………………………… ……………….…….….… 65 Những hội……………………………………… ………………… 65 3.1.2 Những thách thức……………………………… …………………… 66 3.2 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng n ua al 3.1.1 n va fu ll thời gian tới…………………………………… ………………………………….67 m Một số giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng oi 3.3 at nh Eximbank – SGD1……………………………………… ……………………… 68 Một số giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng Eximbank – SGD1 … 69 3.3.1.1 Xây dựng thực sách cho vay thích hợp………………… 71 3.3.1.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay…………… ….72 3.3.1.3 Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ… 76 3.3.1.4 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm soát nội ngân hàng ……… … 76 3.3.1.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực…………………………… …….77 3.3.1.6 Một số biện pháp nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng……………… …….78 3.3.2 Một số giải pháp hạn chế tổn thất xảy rủi ro tín dụng……………79 3.3.2.1 Một số hoạt động giám sát/ kiểm soát ngân hàng, nhằm phát z 3.3.1 z ht vb k jm om l.c gm n a Lu Bán nợ xấu thông qua công ty VAMC…………………………… … 81 3.4 Một số kiến nghị………………………………………………… …….82 y 3.3.2.3 te re Một số biện pháp xử lý rủi ro tín dụng………………………… …… 80 n 3.3.2.2 va sớm rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp rủi ro xảy ra………… ….79 t to ng hi ep Đối với Ngân hàng Nhà nước………………………………… ………82 3.4.1.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành………………………… ……82 3.4.1.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt………………………… … 83 3.4.1.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)…… … 84 3.4.2 Kiến nghị Chính phủ…………………………………… …… 85 3.4.1 w n Tóm tắt Chương 3……………………………………………………… ……… 86 lo ad KẾT LUẬN………………………………………………………………… ……87 PHỤ LỤC ju y th TÀI LIỆU THAM KHẢO yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT t to hi ep VAMC Công ty quản lý tài sản Ngân hàng Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng w ng CIC n NH lo Ngân hàng nhà nước ad NHNN y th NHTM ju Thương mại cổ phần yi TMCP Ngân hàng thương mại pl Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Sở Giao Dịch n Cán tín dụng ll fu CBTD va SGD1 n ua al Eximbank Khách hàng FO Bộ phận quan hệ khách hàng MO Bộ phận thẩm định tín dụng BO Bộ phận hỗ trợ tín dụng CBQHKH Cán quan hệ khách hàng oi m KH at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re