(Luận văn) hoàn thiện phương thức tín dụng chứng từ trong hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh 11 thành phố hồ chí minh vietinbank

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH  ng hi ep NGUYỄN THỊ THANH TÂM w n lo ad ju y th HỒN THIỆN PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CHI NHÁNH 11 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - VIETINBANK yi pl n ua al n va ll fu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ oi m at nh z CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG z k jm ht vb MÃ SỐ: 60.31.12 gm om l.c NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS LÝ HOÀNG ÁNH an Lu n va ey t re TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 t to ng LỜI CAM ĐOAN hi ep Tôi Nguyễn Thị Thanh Tâm, xin cam đoan luận văn thạc sĩ kinh tế do tơi nghiên cứu thực Các thông tin, số liệu sử dụng luận văn w n trung thực xác lo ad Tp HCM, ngày tháng năm ju y th yi pl n ua al va n Nguyễn Thị Thanh Tâm ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng MỤC LỤC hi ep Lời cam đoan Mục lục w Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt n lo Danh mục hình ad Lời mở đầu ju y th Danh mục bảng số liệu yi CHƯƠNG 1.CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG pl ua al CHỨNG TỪ TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Những lý luận toán quốc tế phương thức tín dụng n 1.1 va n chứng từ (TDCT) ll fu Lý luận chung toán quốc tế: oi m 1.1.1 Khái niệm: 1.1.1.2 Các phương thức toán sử dụng thương mại quốc tế: at nh 1.1.1.1 z z jm ht vb Lý luận chung phương thức TDCT k 1.1.2 gm Khái niệm 1.1.2.2 Đặc điểm om an Lu 1.1.3 l.c 1.1.2.1 Lợi ích bên tham gia va Các lợi ích nhà xuất .6 1.1.3.2 Các lợi ích nhà nhập 1.1.3.3 Các lợi ích ngân hàng n 1.1.3.1 ey t re th t to ng 1.2 Rủi ro phát triển phương thức tín dụng chứng từ hi ep w 1.2.1 Các yếu tố để phát triển phương thức tín dụng chứng từ .9 1.2.2 Ý nghĩa việc phát triển phương thức tín dụng chừng từ n lo ngân hàng thương mại ad Các yếu tố để phát triển phương thức TDCT: 10 ju y th 1.2.3 Các văn pháp lý quốc tế áp dụng phương thức TDCT 11 1.4 Kinh nghiệm phát triển phương thức TDCT Viêt Nam yi 1.3 pl ua al n giới .12 va Kinh nghiệm phát triển phương thức tín dụng chứng từ Nhật Bản: 12 n 1.4.1 ll fu Tài trợ thương mại truyền thống: .12 1.4.1.2 Tài trợ thương mại đặc thù: 13 oi m 1.4.1.1 at nh z Kinh nghiệm phát triển phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng z 1.4.2 vb Bài học kinh nghiệm cho Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công k 1.4.3 jm ht TMCP Ngoại thương Việt Nam 15 gm Thương Việt Nam 17 l.c om KẾT LUẬN CHƯƠNG 18 an Lu CHƯƠNG THỰC TRANG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN XNK BẰNG va PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI CHI NHÁNH 11 TPHCM – NGÂN HÀNG TMCP n CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 20 th Nam 20 ey Giới thiệu Chi nhánh 11 Tp.HCM - NH TMCP Công Thương Việt t re 2.1 t to ng hi ep 2.1.1 Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Việt Nam 20 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 11 TPHCM – NH TMCP Công thương Việt Nam .21 w n Phương hướng, mục tiêu hoạt động chiến lược thực mục tiêu lo 2.1.3 ad y th Tình hình hoạt động tốn XNK Chi nhánh 11 TPHCM - NH ju 2.2 Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Việt Nam 22 yi pl TMCP Công Thương Việt Nam 24 al Hệ thống văn quy phạm pháp luật điều hành hoạt động toán n ua 2.2.1 ll fu 24 n va XNK Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Cơng thương Việt Nam Tình hình hoạt động toán XNK Chi nhánh 11 TPHCM - NH oi m 2.2.2 at nh TMCP Công thương Việt Nam 25 Thực trạng hoạt động toán XNK phương thức TDCT z 2.3 z 2.3.1 jm ht vb Chi nhánh 11 TPHCM – NH TMCP Công thương Việt Nam 27 Những quy định chung hoạt động toán XNK phương k gm thức TDCT Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Việt 2.3.1.1 om l.c Nam .27 Cơ sở pháp lý điều hành hoạt động toán XNK phương an Lu thức TDCT 27 va 2.3.1.2 Quy trình tốn XNK phương thức TDCT Chi nhánh n th Những nội dung TDCT .35 ey 2.3.1.3 t re 11 TPHCM – NH TMCP Công thương Việt Nam 28 t to ng 2.3.1.4 hi ep 2.3.2 Các yếu tố ảnh hưởng đến mức ký quỹ TDCT .38 Tình hình hoạt động toán XNK phương thức TDCT Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công thương Việt Nam 38 w n Những thuận lợi hạn chế hoạt động toán XNK lo 2.3.3 ad phương thức TDCT Chi nhánh 11 TPHCM - NH TMCP Công ju y th thương Việt Nam .42 Những thuận lợi 42 pl al Những hạn chế nguyên nhân hạn chế 44 n ua 2.3.3.2 yi 2.3.3.1 va n KẾT LUẬN CHƯƠNG 52 fu ll CHƯƠNG 3.GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHƯƠNG THỨC TDCT TRONG m oi HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI CHI NHÁNH 11 TPHCM – NGÂN HÀNG TMCP nh at CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 54 z Định hướng giải phát triển phương thức TDCT Chi nhánh 11 z 3.1 vb jm ht TPHCM – NH TMCP Công Thương Việt Nam 54 Các giải pháp hoàn thiện phương thức TDCT Chi nhánh 11 k 3.2 gm TPHCM - NH TMCP Công thương Việt Nam 56 l.c Nhóm giải pháp hoàn thiện phương thức TDCT Chi nhánh 11 om 3.2.1 an Lu TPHCM – NH TMCP Công thương Việt Nam .56 Nâng cao công tác quản trị điều hành 56 3.2.1.2 Tuân thủ quy trình, nghiệp vụ phương thức TDCT 57 3.2.1.3 Phát triển dịch vụ tư vấn, hỗ trợ khách hàng 58 3.2.1.4 Tăng cường sách ưu đãi, tiếp thị khách hàng: 59 n va 3.2.1.1 ey t re th t to ng hi ep w 3.2.1.5 Đa dạng hình thức áp dụng phương thức TDCT 60 3.2.1.6 Nâng cao trình độ cán phụ trách công tác TTQT: .61 3.2.1.7 Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro toán quốc tế 62 n lo Thực sách khác 64 ad 3.2.1.8 Nhóm giải pháp hồn thiện phương thức TDCT Ngân hàng TMCP ju y th 3.2.2 yi Công thương Việt Nam .64 pl Tăng cường sở hạ tầng, cơng nghệ đại tốn TDCT 64 3.2.2.2 Hồn thiện quy trình tốn phương thức TDCT 66 3.2.2.3 Phát triển toàn diện nguồn nhân lực 67 3.2.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt hạn chế rủi ro 69 3.2.2.5 Các giải pháp chiến lược khách hàng, ngân hàng đại lý 71 n ua al 3.2.2.1 n va ll fu oi m at nh z z vb Nhóm giải pháp doanh nghiệp 73 k jm ht 3.2.3 Nâng cao trình độ chuyên môn TTQT, lực quản lý điều hành 73 3.2.3.2 Nâng cao lực cạnh tranh, vị doanh nghiệp 74 3.2.3.3 Tranh thủ khả tín nhiệm ngân hàng lựa chọn tổ chức tín om l.c gm 3.2.3.1 an Lu n va dụng phù hợp 76 Các giải pháp hỗ trợ quan quản lý nhà nước 77 ey t re 3.2.4 Hoàn thiện hành lang pháp luật cho phương thức TDCT 77 th 3.2.4.1 t to ng 3.2.4.2 Xây dựng hồn thiện sách hỗ trợ phương thức TDCT đối hi ep với doanh nghiệp 78 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt TCTD 80 3.2.4.4 Các giải pháp hỗ trợ khác 81 w 3.2.4.3 n lo ad ju y th KẾT LUẬN CHƯƠNG 82 yi KẾT LUẬN 83 pl n ua Phụ lục al Tài liệu tham khảo n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT hi ep TỪ VIẾT TẮT w n lo AWB Vận đơn đường hàng không (Airway Bill) B/L Vận đơn đường biển (Bill of Lading) Chi nhánh 11 ad DIỄN GIẢI y th STT CN 11 D/A D/P L/C Tín dụng chứng từ (Letter of credit) NHCK Ngân hàng chiết khấu NHĐCĐ Ngân hàng định NHNN Ngân hàng nhà nước 10 NHPH Ngân hàng phát hành 11 NHTB Ngân hàng thông báo 12 NHTM Ngân hàng thương mại 13 NHXN Ngân hàng xác nhận 14 TDCT Tín dụng chứng từ 15 TMQT Thương mại quốc tế 16 TPHCM Thành phố Hồ Chí Minh 17 TTQT Thanh tốn quốc tế 18 NK Nhập ju yi pl Nhờ thu trả chậm (Documents against Acceptant) al n ua Nhờ thu trả (Documens against Payment) n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi ep XK Xuất 20 XNK Xuất nhập SGD Sở giao dịch SWIFT Hiệp hội tài viễn thơng liên ngân hàng tồn cầu 19 w 21 n Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam ju y th yi 24 ad 23 lo 22 pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th