(Luận văn) giải pháp xử lý nợ xấu cho hệ thống ngân hàng thương mại việt nam

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ~~~~~~*~~~~~~ ng hi ep w n lo ad NGUYỄN ĐÌNH HẢO ju y th yi pl al n ua GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU CHO va n HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM ll fu oi m at nh z z LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh - Năm 2012 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ~~~~~~*~~~~~~ ng hi ep w n lo ad NGUYỄN ĐÌNH HẢO ju y th yi pl n ua al GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU CHO n va HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM ll fu oi m at nh Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 z z jm ht vb k LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ an Lu n va PGS.TS Lý Hoàng Ánh om l.c gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: ey t re TP Hồ Chí Minh - Năm 2012 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi ep Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu mang tính độc lập cá nhân Luận văn hoàn thành sau trình học tập, nghiên cứu thực tiễn, kinh nghiệm thân w hướng dẫn thầy PGS.TS Lý Hoàng Ánh Luận văn chưa n lo cơng bố hình thức ad y th ju Tác giả yi pl n ua al n va ll fu oi m Nguyễn Đình Hảo at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT t to hi ep Ngân hàng phát triển Châu Á AMC : Công ty quản lý khai thác tài sản BĐS : Bất động sản DATC : Công ty Mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp DNDD : Doanh nghiệp dân doanh : Doanh nghiệp nhà nước : Doanh nghiệp tư nhân : Đầu tư nước IMF Qũy tiền tệ quốc tế LDR : NHLD : Ngân hàng liên doanh NHNN : Ngân hàng nhà nước NHNNg : Ngân hàng nước NHTM : Ngân hàng thương mại NPL : Nợ xấu (Non-performing loan) QTRR : Quản trị rủi ro SME : Doanh nghiệp nhỏ vừa SXKD : Sản xuất kinh doanh TMCP : Thương mại cổ phần TSBD :: Tài sản bảo đảm TTCK : Thị trường chứng khoán UBND : Ủy ban nhân dân WB : Ngân hàng giới WTO : Tổ chức thương mại giới XNK : Xuất nhập : pl ng ADB w n lo ad yi ĐTNN ju DNTN y th DNNN al : n ua Tỷ lệ cho vay/huy động (Loan to Deposit Ratio) n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to ng Bảng Nội dung Trang hi ep w Mối quan hệ Nhà nước, Ngân hàng Doanh nghiệp [2.] Số lượng NHTM Việt Nam từ 2006 - 2011 35 Thị phần cho vay giai đoạn 2005 – 2011 39 Thị phần huy động vốn giai đoạn 2005 – 2011 40 n [1.] lo [3.] ad Tỷ lệ cho vay/huy động (LDR) giai đoạn 2008-2011 48 yi [5.] ju y th [4.] pl [6.] Diễn biến nợ xấu từ 2005 – 30/06/2012 [7.] Các tỷ lệ nợ xấu công bố 30/09/2012 [8.] Phân tích nợ xấu theo nhóm TCTD [9.] Dư nợ theo đối tượng khách hàng [10.] Kết xử lý nợ xấu đến ngày 30/09/2012 ua al 50 n 51 n va ll fu 55 oi m 56 nh at 71 z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ t to ng Đồ thị Nội dung Trang hi ep Số lượng chi nhánh, phòng giao dịch số NHTM 37 [2.] Số lượng máy ATM máy POS từ 2005-2011 38 [1.] w n lo ad [3.] Tăng trưởng tín dụng từ năm 2005-2011 42 y th Tăng trưởng huy động vốn từ năm 2005-2011 [5.] Tăng trưởng tín dụng, tiền gửi tăng trưởng GDP [6.] Đầu tư ngồi ngành Tập đồn, Tổng Cơng ty ju [4.] 44 yi pl n ua al 46 n va 61 ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to ng hi ep LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT w DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU n lo ad DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ ju y th LỜI MỞ ĐẦU .1 yi Chương .4 pl TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG al n ua CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI n va 1.1 TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ll fu 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng thương mại (NHTM) .4 oi m 1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng at nh 1.1.2.1 Căn vào mục đích cấp tín dụng z 1.1.2.2 Căn vào thời hạn cho vay z ht vb 1.1.2.3 Căn bảo đảm tín dụng jm 1.1.2.4 Căn vào xuất xứ tín dụng k 1.1.2.5 Căn vào hình thái giá trị gm l.c 1.1.2.6 Căn vào phương thức hoàn trả om 1.1.2.7 Căn vào chủ thể vay vốn an Lu 1.1.3 Vai trị tín dụng Ngân hàng 1.1.3.1 Đối với kinh tế ey 1.2.1 Khái niệm nợ xấu t re 1.2 NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI n 1.1.3.3 Đối với ngân hàng va 1.1.3.2 Đối với khách hàng 1.2.2 Các dấu hiệu khoản nợ xấu 10 t to 1.2.2.1 Dấu hiệu từ hoạt động SXKD khách hàng 10 ng hi 1.2.2.2 Dấu hiệu thuộc quản lý khách hàng 11 ep 1.2.2.3 Dấu hiệu từ thơng tin tài 12 w 1.2.3 Phân loại nợ xấu NHTM Việt Nam 12 n lo 1.2.3.1 Theo phương pháp “Định lượng” 12 ad y th 1.2.3.2 Theo phương pháp “Định tính” 13 ju 1.2.4 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu .14 yi pl 1.2.4.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn 14 al ua 1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía NHTM 14 n 1.2.4.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 15 va n 1.2.5 Tác động nợ xấu cần thiết phải xử lý nợ xấu 16 fu ll 1.2.5.1 Tác động đến hoạt động NHTM 16 oi m nh 1.2.5.2 Tác động đến người vay 17 at 1.2.5.3 Tác động đến kinh tế nói chung 18 z z 1.2.5.4 Sự cần thiết phải xử lý nợ xấu 18 vb jm ht 1.2.6 Phương pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu 19 k 1.2.6.1 Nguyên tắc quản lý nợ xấu Ủy ban Basel 19 gm 1.2.6.2 Các mơ hình xử lý nợ xấu 20 l.c om 1.2.6.3 Các biện pháp xử lý nợ xấu 21 an Lu 1.2.7 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu số quốc gia giới 23 1.2.7.1 Kinh nghiệm nước Châu Âu 23 ey 1.2.7.5 Bài học kinh nghiệm Việt Nam 32 t re 1.2.7.4 Kinh nghiệm Thái Lan 29 n 1.2.7.3 Kinh nghiệm Hàn Quốc 28 va 1.2.7.2 Kinh nghiệm Trung Quốc 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 t to Chương 35 ng hi THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT ep NAM TRONG THỜI GIAN QUA 35 w 2.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA HỆ THỐNG NHTM VIỆT n lo NAM 35 ad 2.1.1 Số lượng NHTM .35 y th ju 2.1.2 Mạng lưới hoạt động .36 yi 2.1.3 Thị phần cho vay .39 pl ua al 2.1.4 Thị phần huy động vốn 40 n 2.1.5 Tăng trưởng tín dụng huy động vốn 41 va n 2.1.5.1 Tăng trưởng tín dụng 41 fu ll 2.1.5.2 Tăng trưởng huy động vốn 43 m oi 2.1.5.3 Một số đánh giá 45 nh at 2.1.5.4 Đánh giá tỷ lệ cho vay/huy động (LDR) 47 z z 2.1.6 Một số đánh giá môi trường pháp lý cho hoạt động hệ thống NHTM 49 vb jm ht 2.2 THỰC TRẠNG NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG CÁC NHTM 50 2.2.1 Diễn biến nợ xấu hệ thống NHTM từ 2005-30/09/2012 50 k l.c gm 2.2.2 Phân tích nợ xấu 52 2.2.2.1 Phân tích nợ xấu theo nhóm nợ 53 om 2.2.2.2 Phân tích nợ xấu theo lĩnh vực cho vay 53 an Lu 2.2.2.3 Phân tích nợ xấu theo nhóm TCTD 55 ey 2.2.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 60 t re 2.2.3.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng thương mại 57 n 2.2.3 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 57 va 2.2.2.4 Phân tích nợ xấu theo đối tượng khách hàng 56 2.2.3.3 Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 63 t to 2.2.3.4 Nguyên nhân từ quan tra, giám sát 65 ng hi 2.3 THỰC TRẠNG XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA HỆ THỐNG NHTM 65 ep 2.3.1 Xử lý nợ xấu thông qua thị trường mua bán nợ 65 w 2.3.2 Xử lý nợ xấu thông qua xử lý tài sản chấp thu hồi nợ 66 n lo 2.3.3 Xử lý nợ xấu nguồn dự phòng rủi ro 67 ad y th 2.3.4 Xử lý nợ xấu thông qua cấu lại khoản nợ giãn nợ 68 ju 2.3.5 Xử lý nợ xấu chuyển nợ xấu thành vốn góp, vốn cổ phần .70 yi pl 2.3.6 Đánh giá số kết xử lý nợ xấu 70 al ua KẾT LUẬN CHƯƠNG II 73 n Chương 74 va n GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU CHO HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI fu ll VIỆT NAM .74 oi m 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NGÀNH NGÂN HÀNG ĐẾN 2020 .74 nh at 3.2 GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI z z VIỆT NAM .76 vb jm ht 3.2.1 Các giải pháp mang tính phịng ngừa 76 3.2.1.1 Hoàn thiện phận quản lý rủi ro theo chuẩn quốc tế 76 k l.c gm 3.2.1.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 77 3.2.1.3 Xây dựng phát triển hệ thống thơng tin quản lý 78 om 3.2.1.4 Hồn thiện thể chế kiểm soát nội kiểm toán nội 79 an Lu 3.2.2 Các giải pháp nâng cao chất lượng xử lý nợ xấu 79 ey 3.3 KIẾN NGHỊ VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VÀ CHÍNH PHỦ 81 t re 3.2.2.2 Đánh giá lại khoản vay cấu lại nợ 81 n 3.2.2.2 Đa dạng hóa phương thức xử lý nợ xấu 80 va 3.2.2.1 Thành lập phận quản lý nợ 79