(Luận văn) mức độ ảnh hưởng của nợ xấu đến hiệu quả ngân hàng tại hệ thống ngân hàng thương mại việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - CHÂU ĐÌNH LINH lu an n va MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM p ie gh tn to ĐẾN HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG TẠI HỆ THỐNG d oa nl w va an lu ll u nf LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ oi m z at nh z m co l gm @ an Lu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 n va ac th si NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - CHÂU ĐÌNH LINH lu an n va ĐẾN HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG TẠI HỆ THỐNG p ie gh tn to MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU d oa nl w NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM lu ll u nf va an LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ oi m Chuyên ngành : Kinh tế Tài – Ngân hàng Mã số : 62.34.02.01 z at nh z gm @ Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ THẨM DƯƠNG TS NGUYỄN VĂN TIẾN m co l an Lu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 n va ac th si i LỜI CAM ĐOAN Tác giả luận án có lời cam đoan cơng trình khoa học mình, cụ thể: Tơi tên : Châu Đình Linh Sinh ngày : 08 tháng 11 năm 1986 – Tại Phú Yên Quê quán : Phú Yên Hiện công tác : Trường đại học Ngân hàng TPHCM Là nghiên cứu sinh khóa XIX Trường đại học Ngân hàng TPHCM lu Cam đoan đề tài: “Mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu ngân hàng hệ an thống ngân hàng thương mại Việt Nam” va n Mã số: 62.34.02.01 tn to Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Thẩm Dương TS Nguyễn Văn Tiến ie gh Luận án thực Trường đại học Ngân hàng TPHCM p Luận án chưa trình nộp để lấy học vị tiến sỹ trường đại học w Luận án cơng trình nghiên cứu riêng tôi, kết nghiên cứu trung oa nl thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung d người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ va an lu luận án Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan tơi u nf ll Ngồi ra, để hồn thiện luận án, nhận hướng dẫn, giúp đỡ quý m oi báu nhiều cá nhân tập thể Tôi xin cảm ơn tập thể Giảng viên trường đại học z at nh Ngân hàng TPHCM giảng dạy, cung cấp cho kiến thức chuyên sâu lĩnh vực kinh tế Đặc biệt, xin cảm ơn người hướng dẫn khoa học Thầy Lê Thẩm z Dương Thầy Nguyễn Văn Tiến nhiệt tình, sâu sát trình gm @ hướng dẫn thực luận án m co l TPHCM, ngày 19 tháng năm 2018 Châu Đình Linh an Lu n va ac th si ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Nghĩa tiếng nước Từ viết tắt Nghĩa Tiếng Việt NHNN Ngân hàng nhà nước NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần lu an n va Return On Equity Tỷ số lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu ROA Return On Assets Tỷ số lợi nhuận ròng tài sản ROS Return On Sale Tỷ suất sinh lời doanh thu C/I Costs Ratio Hệ số chi phí SFA Stochastic Frontier Approach Phương pháp biên ngẫu nhiên TFA Thick Frontier Approach Phương pháp phân tích TFA DFA Distribution Free Approach Phương pháp phân tích DFA Data Envelopment Analysis Phương pháp phân tích bao liệu FDH Free Disposal Hull Phương pháp xử lý yếu tố tự FDH TE Technically Efficiency Hiệu kỹ thuật Allocative Efficiency Hiệu phân bổ Cost Efficiency Hiệu chi phí Scale Efficiency Hiệu quy mô tn to ROE DEA p ie gh d oa lu Đường giới hạn khả sản xuất Production Possibility an PPF nl SE w CE AE u nf va Frontier CCR Charnes, Cooper and Rhodes BCC Banker, Charnes and Cooper Mơ hình BCC SBM Slack – based measures model Mơ hình SBM CRS Constant returns to scale Hiệu không đổi theo quy mô VRS Variable Returns to Scale Hiệu thay đổi tùy thuộc vào quy mô PTE Pure Technical Efficiency RE Revenue efficiency SPE Standard profit efficiency Hiệu lợi nhuận tiêu chuẩn APE Alternative profit efficiency Hiệu lợi nhuận tùy chọn ll Decision Making Units z Các đơn vị định DMUs oi m Mơ hình CCR z at nh gm @ l Hiệu kỹ thuật m co Hiệu doanh thu an Lu n va ac th si iii PLL Provision for loan losses Dự phịng rủi ro tín dụng SCP Structure – Conduct – Mơ hình SCP Performance HHI Herfindahl – Hirschman Index Chỉ số HHI NPLs Non – Performing Loans Nợ xấu GMM General Method of Moments Phương pháp hồi quy mô – men tổng quát Phương pháp hồi quy kiểm duyệt Tobit lu an OLS Ordinary Least Square Phương pháp bình phương nhỏ 2SLS Stage Least Square Phương pháp hồi quy hai giai đoạn PVAR Panel Vector Autoregression Mô hình tự hồi quy véc tơ liệu bảng n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ii DANH MỤC HÌNH ix DANH MỤC BẢNG ix PHẦN MỞ ĐẦU 1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU VÀ CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 3 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU lu an PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU n va NHỮNG ĐÓNG GÓP MỚI CỦA LUẬN ÁN CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG, NỢ XẤU, VÀ gh tn to BỐ CỤC CỦA LUẬN ÁN p ie CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ MỐI QUAN HỆ GIỮA NỢ XẤU VÀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 11 nl w 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 11 d oa 1.1.1 Hiệu hiệu ngân hàng .11 an lu 1.1.1.1 Hiệu 11 va 1.1.1.2 Hiệu ngân hàng 12 u nf 1.1.1.3 Mơ hình (model background) cách tiếp cận nhận diện đầu ll vào/đầu 15 oi m 1.1.2 Cách tiếp cận tham số (Parametric Frontier Approach) cách tiếp cận z at nh cấu trúc 17 z 1.1.3 Cách tiếp cận phi tham số (Non – Parametric Approach) cách tiếp cận gm @ cấu trúc 19 l 1.1.4 Phương pháp phân tích bao liệu (DEA) 19 m co 1.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu ngân hàng 25 1.2.CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ MỐI QUAN HỆ GIỮA NỢ XẤU VÀ HIỆU QUẢ an Lu NGÂN HÀNG 26 n va ac th si v 1.2.1.Cơ sở lý luận nợ xấu .26 1.2.1.1.Các quan điểm nợ xấu 26 1.2.1.2.Các tác động nợ xấu 27 1.2.1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu 28 1.2.2.Cơ sở lý thuyết mối quan hệ nợ xấu hiệu ngân hàng 29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG ĐÁNH GIÁ CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU VỀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG, VÀ MỐI QUAN HỆ GIỮA NỢ XẤUVỚI HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 32 lu an 2.1.CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM VỀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG 32 va 2.1.1.Các nghiên cứu hiệu ngân hàng quốc gia 32 n 2.1.2.Nghiên cứu hiệu ngân hàng chéo quốc gia 35 gh tn to 2.2.CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM VỀ HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG Ở VIỆT ie NAM 39 p 2.3 CÁC NGHIÊN CỨU VỀ MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU ĐẾN nl w HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG, VÀ MỐI QUAN HỆ GIỮA NỢ XẤU VỚI HIỆU d oa QUẢ NGÂN HÀNG 43 an lu 2.4.NHỮNG NHẬN ĐỊNH TỪ LƯỢC KHẢO CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN va CỨU TRƯỚC 51 u nf KẾT LUẬN CHƯƠNG 53 ll CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 54 m oi 3.1 MƠ HÌNH ĐO LƯỜNG HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG .54 z at nh 3.1.1 Mô hình đo lường hiệu chi phí (cost efficiency DEA model) 56 3.1.2 Mơ hình đo lường hiệu ngân hàng có yếu tố nợ xấu – mơ hình z gm @ DEA với đầu khơng mong muốn 58 3.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU NHẰM l m co PHÂN TÍCH MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU ĐẾN HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG .60 an Lu 3.2.1 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 60 n va ac th si vi 3.2.2 Phương pháp ước lượng S – GMM (system – Generalized method of moments) cho mơ hình liệu bảng động (dynamic panel data models) 62 3.2.3 Mơ hình vector tự hồi quy liệu bảng (panel vector autoregression) phân tích nhân Granger 66 3.3 DỮ LIỆU NGHIÊN CỨU 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 73 4.1 TỔNG QUAN HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM, DIỄN BIẾN NỢ XẤU VÀ HOẠT ĐỘNG XỬ LÝ NỢ XẤU 73 lu 4.1.1 Tổng quan hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 73 an n va 4.1.2 Diễn biến nợ xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 4.1.3 Diễn biến xử lý nợ xấu Việt Nam 76 gh tn to 2007 – 2014 .74 ie 4.2 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ ĐIỂM HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG THÔNG p QUA MÔ HÌNH DEA VỚI NỢ XẤU LÀ ĐẦU RA KHƠNG MONG MUỐN .80 nl w 4.2.1 Điểm hiệu ngân hàng DEA với đầu không mong muốn nợ xấu d oa đánh giá ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu ngân hàng: Trường hợp ngân an lu hàng thương mại nhà nước 81 va 4.2.2 Điểm hiệu ngân hàng DEA với đầu không mong muốn nợ xấu u nf đánh giá ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu ngân hàng: Trường hợp nhóm ll ngân hàng thương mại cổ phần 86 m oi 4.3.KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ MỨC ĐỘ ẢNH HƯỞNG CỦA NỢ XẤU ĐẾN z at nh HIỆU QUẢ NGÂN HÀNG TẠI HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .120 z gm @ 4.3.1 Tổng hợp kết nghiên cứu hiệu ngân hàng 120 4.3.2 Kết nghiên cứu mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu chi l m co phí qua mơ hình liệu bảng động với phương pháp S – GMM hai bước 122 4.3.3 Kết nghiên cứu quan hệ nhân nợ xấu hiệu chi an Lu phí mơ hình ước lượng PVAR 125 n va ac th si vii KẾT LUẬN CHƯƠNG .131 CHƯƠNG KẾT LUẬN, GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ 132 5.1.KẾT LUẬN .132 5.1.1 Các kết luận hiệu ngân hàng đo lường thơng qua mơ hình DEA với đầu không mong muốn nợ xấu 132 5.1.2 Kết luận đo lường hiệu chi phí (cost efficiency) 138 5.1.3 Các kết luận mức độ ảnh hưởng nợ xấu đến hiệu chi phí hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam .139 5.1.4 Các kết luận tác động ngược lại hiệu chi phí đến tỷ lệ nợ lu xấu hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 141 an n va 5.2 GIẢI PHÁP 142 thương mại Việt Nam 142 gh tn to 5.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu chi phí hệ thống ngân hàng ie 5.2.2 Nhóm giải pháp tổng thể nhằm quản trị nợ xấu giảm trừ tác động p nợ xấu đến hiệu chi phí 144 nl w 5.2.3 Nhóm giải pháp cụ thể để loại trừ hoạt động làm “quản lý kém” gia d oa tăng hỗ trợ sách kinh tế vĩ mơ 145 an lu 5.3 KIẾN NGHỊ .148 va 5.3.1 Kiến nghị ngân hàng thương mại hướng đến mảng kinh doanh ngân u nf hàng bán lẻ chiến lược dài hạn nhằm nâng cao hiệu ngân hàng giảm ll trừ tác động nợ xấu 148 m oi 5.3.2 Kiến nghị ngân hàng thương mại xây dựng mơ hình quản trị ngân z at nh hàng đại nhằm hướng đến biên hiệu ngân hàng .149 5.3.3 Kiến nghị ngân hàng thương mại áp dụng phương pháp quản lý nợ z gm @ xấu chủ động 150 5.3.4 Kiến nghị NHNN xây dựng hệ thống đo lường hiệu ngân hàng .151 l m co 5.3.5 Nhóm kiến nghị quan hoạch định sách nhằm hỗ trợ ổn định hệ thống tài thúc đẩy xử lý triệt để nợ xấu 153 an Lu 5.3.6 Kiến nghị sách vĩ mô .156 n va ac th si viii 5.4 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI VÀ HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 156 KẾT LUẬN CHƯƠNG .158 KẾT LUẬN .159 DANH MỤC CƠNG TRÌNH LIÊN QUAN ĐẾN LUẬN ÁN ĐÃ CÔNG BỐ CỦA TÁC GIẢ 164 PHỤ LỤC 165 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 170 NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB)/ngân hàng Miền Tây 174,353 1,240,563 129,591 17,686,726 16,744,250 6,681,219 318,252 128,590 781,121 270,393 12,764,383 13,287,472 1,810,754 193,690 8,100 54,579 21,544 572,452 628,414 1,346 44,320 NĂM 2008 (triệu đồng) (C) chi phí nhân viên (C) chi phí lãi (C) tài sản cố định (O) tiền gởi khách hàng NHTMCP An Bình(ABB) 92,355 1,223,980 423,067 6,683,336 NHTMCP Á Châu(ACB) 691,303 7,769,589 739,688 5,111,435 30,579,995 Ngân hàng (triệu đồng) NHNN&PTNT Agribank(AGR) (O) đầu tư (O) thu lãi 6,538,980 2,792,961 66,720 64,217,030 34,832,700 24,667,935 1,672,744 3,176,566 299,954,050 294,523,096 42,698,351 5,183,757 (O) dư nợ 118,992 67,176 619,820 1,292,828 65,551 -36,797 1,975,953 15,895,605 1,002,322 166,290,734 156,870,045 33,420,246 2,172,886 NH Công Thương Việt Nam(CTG) 2,947,037 13,873,456 1,279,217 121,634,433 120,752,073 41,714,335 1,408,412 49,958 211,302 36,232 1,802,174 1,834,526 300,234 33,009 NHTMCP Đông Á(EAB) 215,947 2,971,376 483,845 23,010,456 25,570,810 379,735 635,279 NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) 282,667 2,876,882 317,470 32,319,964 21,232,198 7,634,663 572,464 73,500 833,140 40,853 4,083,833 3,110,431 1,995,640 280,344 NHTMCP Nhà Hà Nội(HAB) 106,955 1,780,422 151,487 11,081,907 10,275,166 3,555,829 78,094 68,417 970,679 150,416 4,336,944 6,175,404 250,469 91,336 65,784 225,861 32,213 1,651,950 2,195,377 0.1 10,414 67,059 154,371 89,561 2,847,382 2,414,752 1,231,763 168,921 204,573 2,258,587 256,618 27,271,004 15,740,426 8,628,135 124,781 16,403 136,151 12,284 1,297,603 1,339,145 8,730 2,716 250,750 3,115,600 150,926 12,028,544 16,112,073 7,904,467 111,878 124,781 va 1,755,292 219,682 14,111,452 11,209,764 3,921,402 69,775 65,531 682,526 43,631 3,419,677 3,749,652 263,346 43,122 NHTMCP Quốc Dân(NAV) 70,946 812,393 69,775 6,021,912 5,474,558 41,311 58,401 NHTMCP Phương Đông(OCB) 92,694 1,098,080 187,934 6,796,233 8,597,448 151,472 63,834 NHTMCP Đại Dương(OEB) 33,445 1,270,898 40,028 6,412,043 5,938,759 3,870,025 93,543 NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) 38,368 425,043 48,576 2,199,038 2,365,281 1,160,229 71,134 NHTMCP Phương Nam(PNB) 151,774 1,671,043 493,182 9,044,667 9,479,136 2,417,357 209,157 NHTMCP Đông Nam Á(SEA) 78,434 2,342,737 64,173 8,586,967 7,585,851 3,270,738 174,863 NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) 96,090 1,047,215 303,379 7,164,634 7,916,376 472,700 116,972 250,806 3,333,736 343,770 22,969,094 23,278,256 4,182,687 209,465 85,398 1,132,570 97,108 9,508,139 2,436,031 316,282 NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) 643,259 6,014,414 912,282 l 6,252,699 53,282,824 35,008,871 8,668,904 1,314,529 NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) 405,581 4,469,416 574,502 39,930,753 26,343,017 11,898,003 1,445,082 NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa(TNB) 32,169 680,208 22,451 2,126,713 3,937,579 72,268 -753 NHTMCP Tiên Phong(TPB) 19,524 73,075 41,594 1,171,922 275,340 583,613 -4,754 NHTMCP Xây Dựng Việt Nam(TRU) 31,459 120,298 43,880 2,015,543 1,622,172 3,513 6,040 an 42,485 tn lu NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) va NHTMCP Đại Á(DAI) n to p ie gh NHTM dầu khí tồn cầu GPBank NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) NHTMCP Kiên Long(KLB) w oa NHTMCP Quân Đội(MBB) nl NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) d NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCPPT Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(MHB) ll oi m z at nh z gm @ NHTMCP Sài Gòn-Hà Nội(SHB) u nf NHTMCP Sài gòn (SCB) an NHTMCP Nam Á(NAB) lu NHTMCP Hàng Hải(MSB) m co an Lu n va ac th si 171 NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) 75,887 1,085,496 91,336 7,447,640 6,632,574 327,806 85,564 1,204,179 7,340,053 1,043,437 157,066,960 112,792,965 41,876,169 1,484,978 NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) 253,467 3,279,493 189,973 23,905,314 19,774,509 4,818,934 179,277 NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB)/Ngân hàng Miền Tây 187,426 1,978,661 353,767 14,230,121 12,904,143 1,850,885 37,349 20,162 80,094 50,302 859,372 1,364,529 2,724 23,391 NĂM 2009 (triệu đồng) (O) tiền gởi khách hàng (C) chi phí lãi NHTMCP An Bình(ABB) 143,027 957,497 430,930 15,016,775 12,882,962 3,053,329 148,571 NHTMCP Á Châu(ACB) 851,512 6,813,361 824,533 86,919,118 62,357,978 32,805,800 1,877,836 NHNN&PTNT Agribank(AGR) 4,907,838 31,756,976 3,337,832 331,893,927 368,096,590 33,894,558 5,621,497 NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) 41,208 138,921 80,938 1,161,590 2,314,881 66,709 27,349 3,480,889 14,235,364 1,198,363 188,828,031 206,401,908 32,425,880 2,801,047 32,968 188,107 24,201 3,514,336 2,255,568 949,066 1,663 3,603,775 5,566,398 1,775,278 148,374,543 163,170,485 39,276,081 860,937 51,926 250,045 97,015 4,766,288 4,240,939 276,833 4,435 280,696 2,218,224 574,882 27,973,510 34,355,544 745,931 556,957 458,464 2,368,869 430,376 46,958,280 38,381,855 8,606,977 601,861 75,498 806,957 96,184 8,214,754 5,962,886 2,476,851 245,401 134,158 1,988,062 180,261 13,648,405 13,138,567 6,167,575 237,455 804,461 187,192 9,459,215 8,230,884 2,635,881 243,553 300,390 36,560 4,794,376 4,874,377 450,000 11,569 452,177 123,255 7,302,531 5,423,254 5,789,074 234,129 2,212,353 265,133 39,978,447 29,587,941 10,292,752 736,134 28,815 677,246 2,383,033 15,693 6,902 14,950,065 20,136,341 7,236,712 133,788 30,053,322 23,871,616 11,160,849 354,797 42,317 4,500,560 5,012,921 1,065,425 15,153 67,818 9,629,776 9,959,607 2,148,859 113,091 201,236 8,051,855 10,216,975 112,576 51,926 23,377,044 10,188,901 6,129,411 94,428 gm (C) tài sản cố định (C) chi phí nhân viên Ngân hàng (triệu đồng) lu an va (O) thu lãi (O) đầu tư n NHTMCP Bảo Việt(BVB) NH Công Thương Việt Nam(CTG) (O) dư nợ to tn NHTMCP Đại Á(DAI) p ie gh NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTMCP Dầu Khí Tồn Cầu(GPB) oa nl w NHTMCP Nhà Hà Nội(HAB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) 91,841 NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) d NHTMCP Quân Đội(MBB) NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCPPT Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(MHB) 349,706 u nf 17,042 320,056 2,725,409 193,838 NHTMCP Hàng Hải(MSB) 248,358 2,763,209 NHTMCP Nam Á(NAB) 77,569 493,322 NHTMCP Quốc Dân(NAV) 95,906 964,232 122,516 715,372 77,612 1,300,430 47,578 74,286 541,671 72,529 6,895,993 6,267,026 967,165 137,853 NHTMCP Phương Nam(PNB) 156,517 1,888,990 636,786 14,720,741 19,785,791 3,235,586 354,058 NHTMCP Sài Gòn(SCB) 223,042 3,511,130 297,512 30,113,378 31,310,489 8,724,073 247,249 9,625,900 2,783,027 224,889 110,504 va an 153,700 ll oi m 258,521 z at nh z @ NHTMCP Đại Dương(OEB) NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) lu NHTMCP Phương Đông(OCB) 85,674 m co l 83,156 923,348 131,201 12,345,820 111,244 693,570 469,551 8,481,491 9,722,120 542,900 57,839 NHTMCP Sài Gòn-Hà Nội(SHB) 143,449 1,018,747 126,027 14,672,141 12,828,748 4,882,143 203,823 NHTMCP Sài Gòn Thương 747,374 4,834,864 1,365,405 60,516,273 59,657,004 10,365,267 1,226,082 an Lu NHTMCP Đơng Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) n va ac th si 172 Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa(TNB) 473,490 4,382,546 585,114 62,468,814 42,092,767 14,033,584 1,335,662 85,946 892,013 53,633 6,642,224 9,644,746 3,549,783 24,076 45,643 279,807 85,605 4,230,397 3,192,581 4,967,066 92,210 87,903 354,030 62,904 3,896,487 5,213,995 639,739 106,221 153,903 665,385 168,898 10,809,476 12,041,504 309,665 207,150 1,937,154 8,794,892 1,181,841 169,071,562 141,621,126 32,640,655 2,132,846 405,799 2,586,595 181,094 32,364,860 27,352,682 8,818,224 520,553 208,074 1,390,784 223,528 16,489,551 15,813,269 2,349,068 141,919 36,447 234,796 51,068 3,309,043 1,791,247 1,850,214 80,463 NHTMCP Tiên Phong(TPB) NHTMCP Xây Dựng Việt Nam(TRU) lu NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB)/Ngân hàng Miền Tây an NĂM 2010 (triệu đồng) n va (C) chi phí nhân viên tn to Ngân hàng NHTMCP An Bình(ABB) gh NHTMCP Á Châu(ACB) ie NHNN&PTNT Agribank(AGR) 2,096,998 498,095 23,478,010 139,435 106,936,573 87,195,105 49,180,626 1,325,818 3,543,940 382,579,225 431,991,985 33,713,904 5,271,868 55,695 378,503 78,803 3,181,330 3,626,199 1,417,012 11,455 3,614,448 20,590,477 1,486,583 247,493,768 254,191,575 32,356,511 2,289,420 62,209 632,649 39,077 7,291,108 5,615,167 2,963,043 69,323 4,140,983 19,830,186 2,206,273 205,918,635 234,204,809 61,809,581 2,566,118 87,690 639,670 109,218 4,580,223 5,786,471 1,638,857 132,325 3,134,577 676,438 31,417,313 38,320,847 3,133,405 555,568 4,661,811 404,407 50,753,844 62,717,617 20,694,745 344,138 1,746,079 53,523 15,724,753 8,843,885 9,070,288 507,773 173,010 16,186,113 18,300,130 7,669,072 510,143 353,328 16,542 ll u nf 440,850 va an NHTMCP Nhà Hà Nội(HAB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) 4,067,491 1,014,755 lu NHTMCP Dầu Khí Tồn Cầu(GPB) 19,876,899 38,280,586 d NHTMCP Đơng Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) (O) thu lãi 10,796,566 oa NHTMCP Đại Á(DAI) (O) đầu tư 970,713 nl w NH Công Thương Việt Nam(CTG) (O) dư nợ 6,752,920 NHTMCP Bảo Việt(BVB) (O) tiền gởi khách hàng 249,443 p NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) (C) tài sản cố định (C) chi phí lãi 2,310,698 162,543 1,830,750 98,562 840,685 167,085 1,264,774 NHTMCP Quân Đội(MBB) NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCPPT Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(MHB) 445,955 NHTMCP Hàng Hải(MSB) 11,728,192 7,451,847 164,320 6,546,888 7,008,435 2,027,492 -24,691 200,807 12,314,125 9,755,415 15,971,148 103,293 5,246,502 263,357 65,740,838 48,796,587 17,253,312 433,118 42,928 334,320 36,152 6,556,452 2,695,293 814,407 3,471 457,015 3,342,426 396,778 21,402,680 22,628,912 10,471,738 78,408 418,305 6,326,175 498,170 48,626,673 31,829,535 28,555,873 587,168 91,917 809,755 88,653 5,781,793 5,302,111 2,939,547 137,356 NHTMCP Quốc Dân(NAV) 122,450 1,224,485 65,373 10,721,288 10,638,936 1,867,069 33,970 NHTMCP Phương Đông(OCB) 137,065 1,054,953 235,420 8,687,235 11,584,528 1,022,442 62,213 NHTMCP Đại Dương(OEB) 148,323 2,961,331 87,675 42,337,878 17,630,960 9,921,093 42,463 NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) z @ m co l NHTMCP Nam Á(NAB) 255,960 z at nh 13,986,160 46,594 gm oi m 156,815 an Lu n va ac th si 173 NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) 129,560 949,742 125,102 10,704,698 10,886,497 1,941,704 147,533 NHTMCP Phương Nam(PNB) 206,314 3,621,551 846,683 28,584,373 31,267,327 7,875,117 704,285 NHTMCP Đông Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) 150,100 2,432,822 140,028 24,790,003 20,512,173 16,567,013 284,598 161,160 1,023,625 538,033 9,067,423 10,455,751 1,966,224 612,053 NHTMCP Sài gòn (SCB) 349,936 4,916,148 499,829 35,121,557 33,177,653 6,037,388 1,055,839 NHTMCP Sài Gòn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gòn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa(TNB) 279,858 2,520,683 126,598 25,633,723 24,375,588 8,866,771 266,428 1,238,045 7,911,015 1,602,394 78,335,416 82,484,803 22,016,302 1,403,238 754,450 7,750,034 831,259 80,550,770 52,927,857 31,532,990 1,623,450 217,890 2,950,085 93,073 25,546,043 26,233,278 6,438,728 -67,448 69,520 1,006,220 92,825 7,557,535 5,224,778 6,922,938 240,160 112,478 1,038,001 105,985 8,948,429 10,051,709 3,112,209 93,645 140,028 1,129,831 204,610 9,394,483 13,290,472 3,679,993 174,985 2,569,733 12,392,225 1,178,724 204,755,949 171,124,824 32,818,396 2,860,788 531,670 4,727,048 149,113 44,990,303 41,257,639 18,949,671 420,478 239,568 2,736,987 199,061 23,969,588 25,323,735 13,549,570 218,830 59,399 582,282 60,975 5,593,260 3,972,547 2,385,983 28,844 (C) tài sản cố định (O) tiền gởi khách hàng (O) dư nợ (O) đầu tư (O) thu lãi lu NHTMCP Tiên Phong(TPB) NHTMCP Xây Dựng Việt Nam(TRU) an NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) va n NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB)/ngân hàng Phương Tây ie gh tn to p NĂM 2011 (triệu đồng) (C) chi phí nhân viên (C) chi phí lãi NHTMCP An Bình(ABB) oa nl w Ngân hàng 541,024 20,378,712 19,915,501 7,148,736 3,392 1,574,312 18,853,380 1,207,764 142,218,080 102,809,156 26,939,529 816,412 NHNN&PTNT Agribank(AGR) 7,459,036 49,805,306 3,344,152 396,650,038 443,968,872 37,765,757 5,894,918 NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) 89,743 1,031,748 103,677 5,231,506 4,333,379 5,795,047 156,622 1,512,659 243,654,993 293,937,120 32,723,022 2,473,553 51,707 7,029,708 6,712,706 2,633,944 70,596 4,823,671 u nf va an lu 31,918,155 4,975,169 35,727,190 2,548,247 257,273,777 293,434,312 67,991,585 2,068,855 NHTMCP Đại Á(DAI) 197,093 1,376,226 124,040 5,114,610 6,996,246 2,478,391 18,126 NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) 629,852 4,881,882 910,116 36,063,956 44,003,078 3,127,315 380,328 1,044,239 12,246,316 766,352 53,756,259 74,663,330 26,376,794 948,234 NHTMCP Nhà Hà Nội(HAB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) 257,834 4,949,731 181,472 18,566,960 21,761,358 11,824,723 277,084 267,332 4,031,823 265,212 19,089,964 13,847,786 10,671,563 -72,080 NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) 178,945 1,475,635 60,880 8,137,592 3,033,605 37,885 342,622 3,135,463 323,148 25,657,567 12,757,139 16,819,516 43,245 NHTMCP Quân Đội(MBB) NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCPPT Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(MHB) 756,204 8,598,491 470,820 89,581,236 59,044,836 20,239,116 269,664 175,614 525,917 97,504 1,254,257 3,186,303 2,322,641 -21,222 500,358 5,251,916 558,832 20,368,748 22,954,356 8,556,346 88,828 oi z 1,317,058 m 92,432 z at nh ll NHTMCP Bảo Việt(BVB) NH Công Thương Việt Nam(CTG) d 3,218,684 NHTMCP Á Châu(ACB) 359,552 m co l gm @ 8,403,856 an Lu n va ac th si 174 NHTMCP Hàng Hải(MSB) 578,548 12,521,177 241,739 NHTMCP Nam Á(NAB) 129,976 1,459,358 390,772 NHTMCP Quốc Dân(NAV) 194,459 1,951,078 74,565 NHTMCP BẮc Á(NSB) 117,792 3,373,644 114,530 NHTMCP Phương Đông(OCB) 373,401 2,231,402 NHTMCP Đại Dương(OEB) NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) 203,096 lu 34,138,406 733,308 6,445,839 6,245,178 3,638,135 218,807 14,822,282 12,914,681 1,866,937 54,192 9,343,055 16,864,244 1,785,859 3,298 222,882 9,792,946 13,845,763 4,117,784 5,696 4,833,514 129,765 38,589,936 19,187,065 11,128,403 45,580 201,188 1,721,454 230,417 10,925,208 12,112,037 2,022,497 73,352 NHTMCP Phương Nam(PNB) 641,445 8,289,697 1,025,671 33,410,162 35,338,516 3,359,734 843,156 NHTMCP Sài Gòn(SCB) 349,970 133,942 887,266 58,633,444 66,070,088 13,917,273 1,055,835 NHTMCP Đông Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) NHTMCP Sài Gịn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) 221,339 6,597,979 263,539 34,352,699 19,641,058 14,043,127 -46,631 218,479 1,598,725 474,802 8,929,181 11,182,716 1,412,572 78,449 510,920 5,883,524 167,692 34,785,596 29,161,851 15,115,198 321,604 1,942,939 12,022,041 2,105,523 75,092,251 80,539,487 24,717,532 1,015,480 1,181,264 14,650,198 1,037,952 88,647,800 63,451,465 48,625,607 1,355,740 26,049 651,161 136,811 7,508,192 4,493,978 8,267,241 215,925 245,123 2,894,651 261,946 11,172,976 11,930,583 4,574,705 111,023 154,232 2,095,102 185,261 7,246,738 11,578,215 2,955,781 135,386 3,188,514 20,933,053 1,460,829 227,016,854 209,417,633 30,274,145 2,615,556 783,552 8,100,793 192,496 44,149,000 43,497,212 20,435,754 223,236 644,213 7,494,584 214,769 29,412,032 29,183,643 20,926,421 465,976 1,609,165 86,122 12,629,595 8,854,234 2,735,853 41,655 an 37,388,434 n va tn to NHTMCP Tiên Phong(TPB) NHTMCP Xây Dựng Việt Nam(TRU) p ie gh NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) NHTMCP Đại Chúng(WTB)/ngân hàng Phương Tây 62,294,504 d oa nl w NĂM 2012 (triệu đồng) (C) chi phí lãi ll (C) chi phí nhân viên u nf Ngân hàng va an lu 132,595 (O) tiền gởi khách hàng (O) dư nợ (O) đầu tư (O) thu lãi 28,939,817 18,755,777 6,790,502 83,880 m (C) tài sản cố định 556,812 1,884,580 15,398,127 1,438,061 NHNN&PTNT Agribank(AGR) 10,113,650 29,142,794 NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) 146,907 1,747,796 3,797,946 91,574 NHTMCP An Bình(ABB) 2,980,993 oi NHTMCP Á Châu(ACB) 538,909 102,814,848 25,306,390 1,000,200 502,012,284 480,616,369 52,356,553 5,042,735 132,271 10,298,787 7,708,544 2,840,294 198,304 21,314,411 1,759,385 303,059,537 339,923,668 53,069,729 3,599,410 1,118,309 46,504 6,748,196 1,631,138 428,794 4,988,884 32,240,738 2,971,038 333,356,092 73,691,803 3,375,559 NHTMCP Đại Á(DAI) 207,462 1,622,056 130,614 8,551,253 9,158,872 2,268,523 67,516 NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) 572,186 4,963,253 917,537 50,790,243 50,650,056 4,489,090 288,996 1,114,229 12,030,414 858,213 70,516,238 74,922,289 11,752,036 525,739 301,888 4,345,159 255,582 34,261,860 21,147,824 11,943,823 672,693 347,890 1,643,661 114,485 10,641,181 9,683,477 3,800,223 30,301 6,265,077 gm @ 289,105,307 m co l an Lu n va NHTMCP Kiên Long(KLB) z NHTMCP Bảo Việt(BVB) NH Công Thương Việt Nam(CTG) z at nh 125,233,595 4,553,347 ac th si 175 NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) NHTMCP Quân Đội(MBB) NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) NHTMCPPT Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long(MHB) 675,490 3,887,371 430,403 41,336,683 22,991,681 15,515,782 -142,598 1,171,661 8,835,583 451,173 117,747,416 74,478,564 41,617,232 1,210,630 238,956 454,888 116,586 1,501,085 3,717,007 2,658,812 -12,910 lu 3,922,514 593,903 23,096,754 24,650,695 5,954,617 30,736 814,362 9,917,431 355,951 59,586,516 28,943,630 30,294,623 609,588 NHTMCP Nam Á(NAB) 135,342 1,591,842 400,994 8,727,085 6,848,139 2,575,229 130,981 NHTMCP Quốc Dân(NAV) 245,043 1,876,968 96,544 12,272,866 12,885,655 2,510,202 9,819 NHTMCP BẮc Á(NSB) 201,785 4,115,566 123,459 29,039,159 22,323,079 2,066,024 64,192 NHTMCP Phương Đông(OCB) 468,374 1,856,918 229,393 15,271,370 17,238,801 4,509,759 118,646 NHTMCP Đại Dương(OEB) NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) 386,432 4,783,911 130,014 43,239,855 26,240,060 14,521,139 147,953 412,088 1,276,234 226,255 12,332,420 13,787,372 1,923,758 177,990 NHTMCP Phương Nam(PNB) 629,325 9,656,003 1,108,091 56,750,000 43,633,578 1,916,382 396,879 NHTMCP Sài Gòn(SCB) 693,078 14,121,347 916,626 79,192,921 88,154,900 11,314,978 114,460 NHTMCP Đông Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) 567,435 7,283,021 253,263 31,446,801 16,694,447 12,135,398 10,195 237,498 1,201,661 534,954 10,451,684 10,860,925 1,201,117 75,889 NHTMCP Sài Gịn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) 732,037 8,075,961 398,883 77,598,520 56,939,724 12,712,663 1,063,928 2,101,396 10,372,444 2,768,831 107,458,698 96,334,439 21,255,823 496,311 1,388,235 12,507,291 819,766 111,462,288 68,261,442 47,423,251 645,805 NHTMCP Tiên Phong(TPB) 124,570 1,105,678 50,853 9,269,925 6,083,030 5,474,892 267,814 NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) 156,087 1,716,531 187,426 14,997,980 12,890,233 2,886,252 195,049 3,353,516 20,792,943 2,304,003 285,381,722 241,167,308 79,042,180 4,154,404 5,722,070 195,384 39,061,259 33,887,202 13,795,143 272,286 7,373,778 251,800 59,514,141 36,903,305 23,599,856 166,261 1,482,992 83,624 10,929,952 5,253,894 2,900,893 51,092 (O) tiền gởi khách hàng (O) dư nợ (O) đầu tư (O) thu lãi 591,334 37,349,312 22,993,281 11,551,881 270,038 an 989,567 NHTMCP Hàng Hải(MSB) n va p ie gh tn to d oa nl w an lu 797,556 va NHTMCP Đại Chúng(WTB) 824,925 134,639 2,279,114 138,110,836 107,190,021 34,333,989 1,567,013 38,315,846 4,646,984 568,691,890 536,788,478 78,851,863 4,949,491 172,450 1,263,197 173,742 9,909,188 3,606,313 117,267 4,026,930 28,980,070 2,682,616 391,035,051 69,630,422 6,649,135 92,489 443,997 33,145 8,602,306 7,956,891 3,309,828 20,577 5,005,376 26,003,568 3,464,589 364,497,001 376,288,986 83,657,535 4,524,964 702,088 4,349,923 928,767 65,086,791 53,048,986 5,649,636 514,551 944,166 8,165,884 848,718 79,472,411 83,354,232 14,655,017 696,676 353,930 4,574,838 369,550 62,383,934 44,030,492 14,123,840 1,133,352 12,042,042 338,902,132 m co l an Lu n va NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTMCP Phát Triển nhà Việt Nam(HDB) 10,818,660 gm NH Công Thương Việt Nam(CTG) 1,485,679 10,041,715 @ NHTMCP Bảo Việt(BVB) 2,773,923 z NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) 638,953 (C) tài sản cố định z at nh NHNN&PTNT Agribank(AGR) (C) chi phí lãi oi NHTMCP Á Châu(ACB) m NHTMCP An Bình(ABB) (C) chi phí nhân viên ll Ngân hàng u nf NĂM 2013 (triệu đồng) ac th si 176 NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) 445,672 1,345,768 133,018 13,303,626 12,128,627 3,305,051 40,406 873,403 3,856,416 479,197 55,553,137 29,548,005 22,107,865 -131,850 1,267,500 7,331,931 696,093 136,088,812 87,472,914 49,874,830 1,771,313 NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) 221,717 289,517 90,141 1,739,553 3,919,511 1,066,978 -50,794 NHTMCP Hàng Hải(MSB) 798,064 7,174,741 285,971 65,491,701 26,676,110 33,504,783 802,056 NHTMCP Nam Á(NAB) 151,218 1,178,873 492,968 13,679,001 11,570,027 6,281,225 346,417 NHTMCP Quốc Dân(NAV) 205,181 1,548,196 211,080 18,376,936 13,475,390 3,786,178 169,243 NHTMCP BẮc Á(NSB) 224,893 3,766,707 131,355 42,563,278 29,513,081 13,368,815 85,726 NHTMCP Phương Đông(OCB) 507,432 1,475,674 271,673 19,115,649 20,178,954 5,863,745 -28,052 NHTMCP Đại Dương(OEB) 326,129 4,079,870 127,708 51,924,391 28,480,091 15,767,576 79,579 NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) 186,815 1,071,975 180,257 13,861,207 13,866,695 2,912,205 166,221 NHTMCP Phương Nam(PNB) 627,669 6,920,128 1,397,322 71,991,850 42,457,880 2,841,822 572,821 NHTMCP Đơng Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) 512,789 3,943,882 212,751 36,183,422 20,928,780 18,253,813 212,677 210,280 955,169 513,377 10,803,034 10,669,968 1,569,818 350,281 NHTMCP Sài Gòn (SCB) 706,939 14,864,061 1,203,220 147,098,061 89,003,699 25,055,473 572,821 NHTMCP Sài Gòn-Hà Nội(SHB) 758,215 7,070,660 405,949 90,761,017 76,509,671 18,684,023 350,281 2,246,196 9,666,889 2,907,070 131,644,622 110,565,799 22,545,361 1,263,574 1,385,789 8,945,643 656,656 119,997,924 70,274,919 50,765,199 2,462,212 NHTMCP Tiên Phong(TPB) 192,265 1,069,425 55,109 14,331,681 11,925,991 12,358,232 306,569 NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) 176,598 1,335,526 145,597 18,822,074 14,388,442 6,015,686 -17,368 3,308,221 17,516,269 2,556,047 332,245,598 274,314,209 64,658,366 5,850,752 711,920 2,854,483 273,455 43,239,428 35,238,517 21,595,261 667,396 1,156,511 7,042,590 242,984 83,843,780 52,474,123 37,676,286 1,282,459 367,748 1,224,424 376,312 49,181,054 41,118,606 13,480,347 466,756 (O) đầu tư (O) thu lãi NHTMCP Quân Đội(MBB) lu an n va p ie gh tn to NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) w d NĂM 2014 (triệu đồng) (C) tài sản cố định (C) chi phí lãi ll m NHTMCP An Bình(ABB) (C) chi phí nhân viên u nf Ngân hàng va an lu NHTMCP Đại Chúng(WTB) oa nl NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) (O) tiền gởi khách hàng (O) dư nợ 2,633,172 592172 45,102,698 25,495,490 15004910 200,660 NHTMCP Á Châu(ACB) 1,741,228 8,937,199 2,384,923 154,613,588 114,745,251 40,781,974 1,290,664 NHNN&PTNT Agribank(AGR) 8,142,298 36,197,321 4,748,256 656,271,081 543,351,750 128,651,142 4,076,174 NHTMCP Bản Việt(BAN) NHTMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam(BID) 400,285 1,169,418 143,311 14,687,247 12,849,476 5,695,647 219,771 4,046,380 27,139,993 3,458,405 440,471,589 445,693,100 100,247,761 6,091,282 NH Công Thương Việt Nam(CTG) 5,059,865 23,495,402 4,661,630 439,869,027 97,052,307 3,450,942 NHTMCP Đông Á(EAB) NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam(EIB) NHTMCP Phát Triển Hồ Chí Minh (HDB) 737,192 4,108,588 902,341 77,417,160 51,849,576 13,279,574 643,224 945,248 5,853,950 1,029,068 101,371,886 86,123,843 19,923,493 232,566 674,292 4,668,988 310,927 65,411,576 41,992,591 25,408,995 1,269,675 NHTMCP Kiên Long(KLB) NHTMCP Bưu Điện Liên Việt(LVP) 267,469 1,301,128 246,420 16,570,527 13,389,966 3,039,749 972,819 875,000 3,872,312 737,510 NHTMCP Quân Đội(MBB) 1,496,572 6,608,528 775,170 77,819,859 41,289,105 36,252,486 -177,911 167,608,506 100,569,006 61,237,583 1,766,818 oi 452,422 z at nh z @ 424,181,174 m co l gm an Lu n va ac th si 177 NHTMCP Phát Triển MeKong(MDB) 146,872 177,968 75,598 1,523,160 3,148,345 3,093,898 -69,933 NHTMCP Hàng Hải(MSB) 585,053 7,963,094 205,491 63,218,853 23,509,425 41,119,930 1,163,421 NHTMCP Nam Á(NAB) 182,137 1,695,922 453,750 20,319,179 15,861,592 2,757,736 101,544 NHTMCP Quốc Dân(NAV) 226,288 1,853,847 219,087 24,440,358 16,640,656 5,158,793 63,099 NHTMCP BẮc Á(NSB) 165,234 3,476,388 120,162 46,312,474 36,438,223 14,010,086 79,698 NHTMCP Phương Đông(OCB) 321,429 1,457,274 238,460 23,898,896 21,463,871 10,076,485 161,270 NHTMCP Đại Dương(OEB) NHTMCP Xăng Dầu Petrolimex(PGB) - sáp nhập 330,000 1,853,834 128,724 50,097,944 30,986,765 18,721,558 263,422 lu 923,499 169,713 18,003,963 14,507,181 3,364,030 94,290 710,008 16,717,799 1,410,427 198,505,149 134,005,441 43,906,651 1,102,379 NHTMCP Đơng Nam Á(SEA) NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương(SGB) 402,584 3,445,012 214,200 45,030,136 32,066,117 12,259,533 367,303 179,114 716,485 595,690 11,843,166 11,232,241 2,163,386 152,528 NHTMCP Sài Gòn-Hà Nội(SHB) NHTMCP Sài Gịn Thương Tín(STB) NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam(TCB) 882,755 7,586,884 383,906 123,227,619 104,095,714 13,502,926 531,368 2,577,590 8,631,313 2,831,507 163,067,454 128,015,009 33,608,780 1,496,760 1,626,522 7,158,987 657,032 131,689,810 80,307,567 57,064,976 1,136,081 NHTMCP Tiên Phong(TPB) 266,408 1,352,367 59,387 21,623,430 19,838,991 14,133,992 172,299 NHTMCP Việt Á(VAB) NHTMCP Ngoại Thương Việt Nam(VCB) NHTMCP Quốc Tế Việt Nam(VIB) NHTMCP Việt Nam Thịnh Vượng(VPB) 191,110 1,443,214 118,656 19,779,746 15,821,970 11,531,699 21,369 3,494,352 16,213,598 2,811,969 422,203,780 323,332,037 77,225,708 5,529,716 843,026 2,582,927 272,007 49,051,909 38,178,571 27,756,930 1,177,190 1,925,033 7,113,131 291,025 108,353,665 78,378,832 52,204,501 970,974 386,135 5,393,486 371,178 71,033,426 42,369,791 19,134,394 1,993,119 an 187,124.00 NHTMCP Sài gòn (SCB) n va p ie gh tn to d oa nl w NHTMCP Đại Chúng(WTB) ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 178 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tham khảo tiếng Việt Dân, L (2004) Vận dụng phương pháp thống kê để phân tích hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Hùng, N V (2008) Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Hương, L T (2002) Nâng cao hiệu hoạt động đầu tư ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Sáng, N M (2015) Mối quan hệ hiệu sử dụng nguồn lực ngân hàng lu thương mại tăng trưởng kinh tế Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế an Vinh, N T H (2014) nợ xấu hiệu chi phí ngân hàng thương mại Việt va n Nam Tạp chí Phát triển Kinh tế tn to ie gh Tài liệu tham khảo tiếng Anh p Abd Karim, M Z., Sok, G C., & Hassan, S (2010) Bank efficiency and non-performing w loans: Evidence from Malaysia and Singapore Prague Economic Papers oa nl Altunbas, Y., Liu, M.-H., Molyneux, P., & Seth, R (2000) Efficiency and risk in Japanese d banking Journal of Banking & Finance, 24(10), 1605-1628 an lu Andersen, P., & Petersen, N C (1993) A procedure for ranking efficient units in data va envelopment analysis Management science, 39(10), 1261-1264 u nf Arellano, M., & Bond, S (1991) Some tests of specification for panel data: Monte Carlo ll evidence and an application to employment equations The review of economic oi m studies, 58(2), 277-297 z at nh Arellano, M., & Bover, O (1995) Another look at the instrumental variable estimation of error-components models Journal of Econometrics, 68(1), 29-51 Assaf, A G., Matousek, R., & Tsionas, E G (2013) Turkish bank efficiency: Bayesian z gm 517 @ estimation with undesirable outputs Journal of Banking & Finance, 37(2), 506- l Avilez, V D (2011) EVIDENCE ON BANKING EFFICIENCY: AN ANALYSIS OF Texas-Pan American) m co FINANCIAL INTERMEDIATION IN MEXICO Dissertation(University of an Lu n va ac th si 179 Barros, C P., Managi, S., & Matousek, R (2012) The technical efficiency of the Japanese banks: Non-radial directional performance measurement with undesirable output Omega, 40(1), 1-8 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.omega.2011.02.005 Bauer, P W., Berger, A N., Ferrier, G D., & Humphrey, D B (1998) Consistency conditions for regulatory analysis of financial institutions: a comparison of frontier efficiency methods Journal of Economics and business, 50(2), 85-114 Berg, S A., Førsund, F R., Hjalmarsson, L., & Suominen, M (1993) Banking efficiency in the Nordic countries Journal of Banking & Finance, 17(2-3), 371-388 Berger, A N., & DeYoung, R (1997) Problem loans and cost efficiency in commercial banks Journal of Banking & Finance, 21(6), 849-870 Berger, A N., Hancock, D., & Humphrey, D B (1993) Bank efficiency derived from the lu an profit function Journal of Banking & Finance, 17(2), 317-347 va Berger, A N., & Humphrey, D B (1991) The dominance of inefficiencies over scale and n product mix economies in banking Journal of Monetary Economics, 28(1), 117- to tn 148 commercial banking Output measurement in the service sectors (pp 245-300): p ie gh Berger, A N., & Humphrey, D B (1992) Measurement and efficiency issues in University of Chicago Press nl w Berger, A N., & Humphrey, D B (1997) Efficiency of financial institutions: oa International survey and directions for future research European Journal of d Operational Research, 98(2), 175-212 lu an Berger, A N., Leusner, J H., & Mingo, J J (1997) The efficiency of bank branches va Journal of Monetary Economics, 40(1), 141-162 u nf Bernanke, B., & Gertler, M (1989) Agency costs, net worth, and business fluctuations ll The American Economic Review, 14-31 m oi Bhattacharyya, A., Lovell, C A K., & Sahay, P (1997) The impact of liberalization on z at nh the productive efficiency of Indian commercial banks European Journal of Operational Research, 98(2), 332-345 doi:http://dx.doi.org/10.1016/S0377- z 2217(96)00351-7 @ Blundell, R., & Bond, S (1998) Initial conditions and moment restrictions in dynamic gm panel data models Journal of Econometrics, 87(1), 115-143 l Bonin, J P., Hasan, I., & Wachtel, P (2005) Privatization matters: Bank efficiency in m co transition countries Journal of Banking & Finance, 29(8), 2155-2178 an Lu Camanho, A S., & Dyson, R G (2005) Cost efficiency measurement with price uncertainty: a DEA application to bank branch assessments European Journal of n va Operational Research, 161(2), 432-446 ac th si 180 Carbó, S., Gardener, E P., & Williams, J (2002) Efficiency in Banking: Empirical evidence from the savings banks sector The Manchester School, 70(2), 204-228 Chang, H.-C., Yang, F.-J., & Wang, Y.-H (2015) Evaluating the Efficiency of Vietnamese Commercial Banks by Using Data Envelopment Analysis Approach Journal of Accounting, Finance & Management Strategy, 10(1), 147 Charnes, A., Cooper, W W., Huang, Z M., & Sun, D B (1990) Polyhedral Cone-Ratio DEA Models with an illustrative application to large commercial banks Journal of Econometrics, 46(1–2), 73-91 doi:http://dx.doi.org/10.1016/0304-4076(90)90048X Charnes, A., Cooper, W W., Lewin, A Y., & Seiford, L M (1994) Introduction Data Envelopment Analysis: Theory, Methodology, and Applications (pp 3-21) lu an Dordrecht: Springer Netherlands va Coelli, T J., Rao, D S P., O'Donnell, C J., & Battese, G E (2005) An introduction to n efficiency and productivity analysis: Springer Science & Business Media tn to Cornett, M M., McNutt, J J., & Tehranian, H (2006) Performance changes around bank and Banking, 1013-1050 p ie gh mergers: Revenue enhancements versus cost reductions Journal of Money, Credit Dang-Thanh, N (2012) Measuring the performance of the banking system: case of nl w Vietnam (1990-2010) Journal of applied finance and banking, 2(2), 289-312 oa Debreu, G (1951) The coefficient of resource utilization Econometrica: Journal of the d Econometric Society, 273-292 lu an Drake, L., & Hall, M J B (2003) Efficiency in Japanese banking: An empirical analysis va Journal of Banking & Finance, 27(5), 891-917 u nf doi:http://dx.doi.org/10.1016/S0378-4266(02)00240-6 ll Elyasiani, E., & Mehdian, S M (1990) A nonparametric approach to measurement of m oi efficiency and technological change: The case of large US commercial banks z at nh Journal of Financial Services Research, 4(2), 157-168 Fan, L., & Shaffer, S (2004) Efficiency versus risk in large domestic US banks z Managerial Finance, 30(9), 1-19 @ Farrell, M J (1957) The measurement of productive efficiency Journal of the Royal gm Statistical Society Series A (General), 120(3), 253-290 l Fecher, F., & Pestieau, P (1993) Efficiency and competition in OECD financial services m co The Measurement of Productive Efficiency, 374-385 an Lu Ferrier, G D., & Lovell, C K (1990) Measuring cost efficiency in banking: econometric and linear programming evidence Journal of Econometrics, 46(1), 229-245 n va ac th si 181 Fries, S., & Taci, A (2005) Cost efficiency of banks in transition: Evidence from 289 banks in 15 post-communist countries Journal of Banking & Finance, 29(1), 5581 Fujii, H., Managi, S., & Matousek, R (2014) Indian bank efficiency and productivity changes with undesirable outputs: A disaggregated approach Journal of Banking & Finance, 38, 41-50 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.jbankfin.2013.09.022 Fukuyama, H., & Weber, W L (2008) Japanese banking inefficiency and shadow pricing Mathematical and Computer Modelling, 48(11–12), 1854-1867 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.mcm.2008.03.004 Ghosh, S (2016) Political transition and bank performance: how important was the Arab Spring? Journal of Comparative Economics, 44(2), 372-382 lu an Huang, T.-H., Chiang, D.-L., & Tsai, C.-M (2015) Applying the New Metafrontier va Directional Distance Function to Compare Banking Efficiencies in Central and n Eastern European Countries Economic Modelling, 44, 188-199 to tn doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.econmod.2014.10.029 evidence p ie gh Hughes, J P., & Mester, L J (2008) Efficiency in banking: theory, practice, and IFC (2012) Distressed Asset Transfer Handbook: General Guidelines for the Purchase nl w and oa Sale of Distressed Assets in the Financial Sector d Ilieva, I (2003) * Efficiency in the banking industry: Evidence from Eastern Europe lu an Jondrow, J., Lovell, C K., Materov, I S., & Schmidt, P (1982) On the estimation of va technical inefficiency in the stochastic frontier production function model Journal u nf of Econometrics, 19(2-3), 233-238 ll Kamecka, M (2010) Bank efficiency in CEE WU Vienna University of Economics and oi m Business z at nh Karim, M Z A (2001) Comparative bank efficiency across select ASEAN countries ASEAN Economic Bulletin, 289-304 z Ke, T.-Y., Li, Y., & Chiu, Y.-H (2011) Analyzing for profit efficiency of banks with @ undesirable output African Journal of Business Management, 5(20), 8141 gm Keeton, W R., & Morris, C S (1987) Why banks' loan losses differ? Economic l Review-Federal Reserve Bank of Kansas City, 72(5), m co Kenjegalieva, K (2007) A non-parametric efficiency and productivity analysis of an Lu transition banking © Karligash A Kenjegalieva Koopmans, T C (1951) Activity analysis of production and allocation: Wiley New York n va ac th si 182 Koutsomanoli-Filippaki, A., Margaritis, D., & Staikouras, C (2009) Efficiency and productivity growth in the banking industry of Central and Eastern Europe Journal of Banking & Finance, 33(3), 557-567 Kumar, S., & Gulati, R (2013) Deregulation and efficiency of Indian banks: Springer Kwan, S H., & Eisenbeis, R A (1996) An analysis of inefficiencies in banking: A stochastic cost frontier approach Economic Review-Federal Reserve Bank of San Francisco(2), 16 Li, Y (2005) DEA efficiency measurement with undesirable outputs: an application to Taiwan's commercial banks International Journal of Services Technology and Management, 6(6), 544-555 Liang, C.-J., Yao, M.-L., Hwang, D.-Y., & Wu, W.-H (2008) The impact of non- lu an performing loans on bank's operating efficiency for Taiwan banking industry va Review of Pacific Basin Financial Markets and Policies, 11(02), 287-304 n Maea, S F (2010) The efficiency of the commercial banks in six Pacific Island countries: to tn a dissertation in partial fulfilment of the requirements for the degree of Doctor in University, Palmerston North, New Zealand p ie gh Philosophy, Banking Studies, School of Economics and Finance, Massey Mamatzakis, E., Staikouras, C., & Koutsomanoli-Filippaki, A (2008) Bank efficiency in nl w the new European Union member states: Is there convergence? International oa Review of Financial Analysis, 17(5), 1156-1172 d Mester, L J (1996) A study of bank efficiency taking into account risk-preferences lu an Journal of Banking & Finance, 20(6), 1025-1045 va Minh, N K., Long, G T., & Hung, N V (2013) Efficiency and super-efficiency of u nf commercial banks in Vietnam: performances and determinants Asia-Pacific ll Journal of Operational Research, 30(01), 1250047 m oi Ngoc Nguyen, T., & Stewart, C (2013) Concentration and efficiency in the Vietnamese z at nh banking system between 1999 and 2009: A structural model approach Journal of Financial Regulation and Compliance, 21(3), 268-283 z Nguyen, P A., & Simioni, M (2015) Productivity and efficiency of Vietnamese banking @ system: new evidence using Färe-Primont index analysis Applied Economics, l gm 47(41), 4395-4407 Park, K H., & Weber, W L (2006) A note on efficiency and productivity growth in the m co Korean Banking Industry, 1992–2002 Journal of Banking & Finance, 30(8), 2371- an Lu 2386 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.jbankfin.2005.09.013 Pastor, J M (1999) Efficiency and risk management in Spanish banking: a method to n va decompose risk Applied Financial Economics, 9(4), 371-384 ac th si 183 Pastor, J M (2002) Credit risk and efficiency in the European banking system: A threestage analysis Applied Financial Economics, 12(12), 895-911 Pelosi, T (2008) Risk, Efficiency and Industry Dynamics in the Australian Banking Sector The University of New South Wales Řepková, I (2014) Efficiency of the Czech banking sector employing the DEA window analysis approach Procedia Economics and Finance, 12, 587-596 Resti, A (1997) Evaluating the cost-efficiency of the Italian banking system: What can be learned from the joint application of parametric and non-parametric techniques Journal of Banking & Finance, 21(2), 221-250 Rim, K T (1996) International comparison of bank efficiency: an empirical study of large commercial banking in the United States and Japan The Ohio State lu an University va Seiford, L M., & Zhu, J (2002) Modeling undesirable factors in efficiency evaluation n European Journal of Operational Research, 142(1), 16-20 tn to Shaffer, S (2012) Reciprocal brokered deposits and bank risk Economics Letters, 117(2), gh 383-385 p ie Shephard, R W (1970) Theory of Cost and Production Functions Princeton University Press Princeton, New Jersey nl w Staub, R B., e Souza, G d S., & Tabak, B M (2010) Evolution of bank efficiency in d 213 oa Brazil: A DEA approach European Journal of Operational Research, 202(1), 204- lu an Stevenson, R E (1980) Likelihood functions for generalized stochastic frontier va estimation Journal of Econometrics, 13(1), 57-66 u nf Stewart, C., Matousek, R., & Nguyen, T N (2016) Efficiency in the Vietnamese banking ll system: A DEA double bootstrap approach Research in International Business and m oi Finance, 36, 96-111 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.ribaf.2015.09.006 z at nh Svitalkova, Z (2014) Comparison and evaluation of bank efficiency in selected countries in EU Procedia Economics and Finance, 12, 644-653 z Tsai, D., & Huang, F (1999) Management quality and bank efficiency: empirical @ evidence for Taiwanese banks Management Review, 18(3), 35-55 gm Tulkens, H (2006) On FDH efficiency analysis: some methodological issues and l applications to retail banking, courts and urban transit Public goods, environmental m co externalities and fiscal competition (pp 311-342): Springer Journal of the Asia Pacific Economy, 18(4), 615-631 an Lu Vu, H., & Nahm, D (2013) The determinants of profit efficiency of banks in Vietnam n va ac th si 184 Vu, H T., & Turnell, S (2010) Cost efficiency of the banking sector in Vietnam: A Bayesian stochastic frontier approach with regularity constraints Asian economic journal, 24(2), 115-139 Williams, J (2004) Determining management behaviour in European banking Journal of Banking & Finance, 28(10), 2427-2460 doi:http://dx.doi.org/10.1016/j.jbankfin.2003.09.010 Wozniewska, G (2015) Methods of measuring the efficiency of commercial banks: an example of Polish banks Ekonomika, 85, 81-91 Yu, M.-M., Chen, L H., Chen, K C., & Tone, K (2013) Operational Efficiency in Taiwan Banks with Consideration of Nonperforming Loans: A dynamic Network DEA Paper presented at the Workshop on DNDEA lu an Zago, A., & Dongili, P (2006) Bad loans and efficiency in Italian banks Retrieved from va Zimková, E (2014) Technical Efficiency and Super-efficiency of the Banking Sector in n Slovakia Procedia Economics and Finance, 12, 780-787 to p ie gh tn doi:http://dx.doi.org/10.1016/S2212-5671(14)00405-5 d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si