(Luận văn) giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

t to ng hi BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ep TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH w ****************** n lo ad y th ju ĐẶNG HOÀNG OANH yi pl n ua al n va GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO ll fu THANH TỐN QUỐC TẾ TẠI m oi NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM at nh z z k jm ht vb LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu n va ey t re th TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 t to ng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO hi TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ep ****************** w n lo ad ju y th ĐẶNG HOÀNG OANH yi pl al n ua GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO va n THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI fu ll NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM oi m at nh z Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh z k jm ht : 60340102 vb Mã số om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Võ Thị Quý ey t re th TP HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 t to ng hi LỜI CAM ĐOAN ep Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu w luận văn trung thực ý kiến đề xuất tác giả chưa công bố bất n lo kỳ cơng trình khác ad y th ju Tp.HCM, ngày 16 tháng 12 năm 2013 yi Học viên pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th MỤC LỤC t to ng  hi ep Danh mục từ viết tắt w Danh mục bảng biểu n lo ad PHẦN MỞ ĐẦU y th Sự cần thiết đề tài ju yi Mục tiêu nghiên cứu pl Đối tượng phạm vi nghiên cứu al ua Phương pháp nghiên cứu n Kết cấu luận văn va n CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO, RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ fu ll QUẢN TRỊ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG m oi MẠI nh at 1.1 Tổng quan rủi ro quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Khái niệm rủi ro 1.1.3 Quản trị rủi ro ngân hàng thương mại z 1.1.1 z k jm ht vb Tổng quan quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng thương mại gm 1.2 Khái niệm toán quốc tế 1.2.2 Các phương thức toán quốc tế 1.2.3 Các loại rủi ro họat động toán quốc tế 12 1.2.4 Quản trị rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại 14 om l.c 1.2.1 an Lu 2.1.2 Họat động tốn quốc tế Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam18 th 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 16 ey 2.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam .16 t re NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 16 n CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI va *** KẾT LUẬN CHƯƠNG 15 t to 2.2 Thực trạng công tác quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 30 ng 2.2.1 Cơ sở pháp lý cho công tác quản trị rủi ro toán quốc tế hệ thống 30 hi 2.2.2 Các trường hợp điền hình rủi ro tốn quốc tế Ngân hàng TMCP ep Cơng Thương Việt Nam ý kiến vấn bên liên quan 42 w 2.2.3 Đánh gía thực trạng quản trị rủi ro họat động toán quốc tế Ngân hàng n lo TMCP Công Thương Việt Nam 65 ad y th *** KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 ju CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ yi CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG pl ua al TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 67 n 3.1 Mục tiêu định hướng phát triển hoạt động toán quốc tế quản trị rủi ro toán quốc tế Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 67 va n 3.2 Đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tốn quốc tế Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 69 ll fu oi m 3.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu công tác nhận dạng rủi ro .69 at nh 3.2.2 Các giải pháp phòng chống rủi ro 70 z 3.2.2.1 Quản lý rủi ro tỷ giá: 70 z ht vb 3.2.2.2 Bảo hiểm tài trợ xuất .73 jm 3.2.2.3 Tránh rủi ro thông tin rủi ro quan hệ đại lý ảnh hưởng đến k phương thức toán quốc tế 73 gm l.c 3.2.2.4 Đặt chương trình mở rộng thị trường với tiêu chí an tồn 74 om 3.2.2.5 Đào tạo phát triển nguồn nhân lực cho hoạt động toán quốc tế 76 an Lu 3.2.2.6 Đảm bảo việc cán tuân thủ quy trình tốn quốc tế 77 th BÀI PHỎNG VẤN ey PHỤ LỤC t re TÀI LIỆU THAM KHẢO n ****KẾT LUẬN 80 va ****KẾT LUẬN CHƯƠNG 79 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to ng hi ep Chi nhánh DN Doanh nghiệp L/C Tín dụng chứng từ NH Ngân hàng NHCK Ngân hàng chiết khấu NHCT Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam CN w n lo ad Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng thương mại yi NHTM ju y th NHNN pl Quản trị rủi ro QTRRTTQT Quản trị rủi ro toán quốc tế RR Rủi ro RRTTQT Rủi ro toán quốc tế TMCP Thương mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng TTQT Thanh tốn quốc tế TTTM Tài trợ thương mại SGDII Sở giao dịch II Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam SXKD Sản xuất kinh doanh UCP Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ XNK Xuất nhập n ua al QTRR n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th DANH SÁCH SƠ ĐỒ Trang t to ng Sơ đồ 1.1: Qui trình nghiệp vụ ngân hàng phát hành L/C phương thức tín dụng hi ep chứng từ 10 w Sơ đồ 1.2: Qui trình nghiệp vụ ngân Hàng thơng báo L/C 10 n lo Sơ đồ 2.1: Hệ thống tổ chức Ngân hàng Công thương 17 ad ju y th Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức máy điều hành Trụ sở 17 yi Sơ đồ 2.3: Cơ cấu tổ chức máy điều hành Sở giao dịch, Chi nhánh cấp 1, Chi pl ua al nhánh cấp 18 DANH SÁCH BẢNG BIỂU n Trang va n Bảng 2.1 - Tình hình doanh số tốn XNK từ năm 2008-2012 Ngân hàng TMCP fu ll Công Thương Việt Nam .20 m oi Bảng 2.2 : Đối tượng khách hàng cần lấy thơng tin qua Phịng Định chế tài .28 nh at Bảng 2.3: Xác suất xảy tổn thất số hợp đồng TTQT hoạt động TTQT z Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 37 z vb Bảng 2.4: Tỉ lệ tổn thất số hợp đồng TTQT hoạt động TTQT Ngân hàng jm ht TMCP Công Thương Việt Nam 38 k Bảng 2.5: Kết cấu xác suất tổn thất hoạt động TTQT Ngân hàng TMCP Công gm Thương Việt Nam 39 l.c Bảng 2.6 : Kết cấu Giá trị tổn thất hoạt động TTQT Ngân hàng TMCP Công om Thương Việt Nam .40 an Lu Bảng 2.7: Bảng Tổng hợp rủi ro qua trường hợp rủi ro điển hình Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 56 n ey t re TMCP Công Thương Việt Nam 58 va Bảng 2.8: Bảng tổng hợp rủi ro họat động toán quốc tế xảy Ngân hàng th LỜI MỞ ĐẦU t to Sự cần thiết đề tài: ng hi Trong bối cảnh toàn cầu hóa nay, việc giao thương nước hết ep sức cần thiết phổ biến Thanh toán quốc tế qua ngân hàng góp phần khơng nhỏ w giúp việc giao thương doanh nghiệp quốc gia khắp nơi n lo giới trở nên đơn giản, thuận tiện, nhanh chóng, xác an tồn ad y th Thanh tốn quốc tế đời từ lâu, phát triển mạnh mẽ ju vào cuối kỷ 20 mà khối lượng mua bán, đầu tư quốc tế chuyển tiền quốc yi tế ngày gia tăng, tù làm cho khối lượng giao dịch toán qua ngân pl ua al hàng tăng theo Thanh toán quốc tế trở thành phận thiếu n hoạt động kinh tế quốc gia Thanh toán quốc tế n va mắt xích khơng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh tế quốc tế.Thanh toán fu quốc tế khâu quan trọng giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ cá ll nhân, tổ chức thuộc quốc gia khác Thanh toán quốc tế góp phần giải m oi mối quan hệ hàng hoá tiền tệ, tạo nên liên tục trình sản xuất nh at đẩy nhanh trình lưu thơng hàng hố phạm vi quốc tế Nếu hoạt động z toán quốc tế tiến hành nhanh chóng, an tồn khiến cho quan hệ lưu z vb thơng hàng hố tiền tệ người mua người bán diễn trôi chảy, hiệu k jm ht gm Thanh toán quốc tế loại hình dịch vụ liên quan đến tài sản ngoại bảng l.c ngân hàng Hoạt động toán quốc tế giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu om cầu đa dạng khách hàng dịch vụ tài có liên quan tới tốn an Lu quốc tế Trên sở giúp ngân hàng tăng doanh thu, nâng cao uy tín ngân hàng tạo dựng niềm tin cho khách hàng Điều không giúp ngân hàng mở bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, tài trợ thương mại nghiệp vụ ngân hàng quốc tế khác… th rộng hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu, phát triển hoạt động kinh doanh ngoại tệ, ey doanh khác ngân hàng Hoạt động toán quốc tế thực tốt mở t re đơn mà hoạt động nhằm hỗ trợ bổ sung cho hoạt động kinh n chế thị trường Hoạt động tốn quốc tế khơng nghiệp vụ va rộng qui mơ hoạt động mà cịn ưu tạo nên sức cạnh tranh cho ngân hàng Hoạt động toán quốc tế giúp ngân hàng mở rộng quan hệ với ngân t to hàng nước ngồi, nâng cao uy tín trường quốc tế, sở khai ng thác nguồn tài trợ ngân hàng nước nguồn vốn thị trường hi tài quốc tế để đáp ứng nhu cầu vốn ngân hàng ep Mảng toán quốc tế đem lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng từ w n nguồn phí dịch vu, cho vay tốn xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ, huy lo động vốn từ nguồn tiền kí quỹ để tốn doanh nghiệp,… Tuy nhiên ad y th phương thức toán quốc tế chứa đựng nhiều rủi ro mà không ju nắm rõ quản lý chặt chẽ, ngân hàng bên chịu bồi thường khoản tiền yi lớn, ngồi cịn ảnh hưởng uy tín ngân hàng nước lẫn hệ thống pl al ngân hàng quốc tế Vì vậy, việc quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế n ua ngân hàng vô quan trọng va n Nhận thức tầm quan trọng vấn đề nên định chọn đề ll fu tài “Quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế NHTMCP Công oi m Thương Việt Nam” làm đề tài nghiên cứu at z Đề tài tập trung phân tích thực trạng quản lý rủi ro phương thức z - nh Mục tiêu nghiên cứu: vb jm ht toán quốc tế NH TMCP Công Thương Việt Nam k - Từ thực trạng tại, đề tài đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu gm việc quản lý rủi ro phương thức toán quốc tế Ngân hàng - an Lu Đối tượng nghiên cứu: om l.c TMCP Công Thương Việt Nam Đối tượng nghiên cứu: thực trạng quản lý rủi ro phương thức th Phương pháp nghiên cứu: ey Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam vịng năm qua t re Phạm vi nghiên cứu: luận văn nghiên cứu hoạt động toán quốc tế n - va toán quốc tế ngân hàng Luận văn sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp, diễn giải nhằm nêu rõ thực t to trạng quản trị rủi ro tốn Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam ng Trên cở sỡ tổng hợp thực trạng quản trị rủi ro để đề xuất giải pháp hi ep Kết cấu luận văn: w Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ luc, luận văn bao gồm chương: n lo - Chương 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO, RỦI RO THANH TOÁN QUỐC ad Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC ju - y th TẾ VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NHTM yi pl TẾ TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM al Chương 3: ĐỀ XUẤT MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU n ua - va QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CÁC PHƯƠNG THỨC THANH n TOÁN QUỐC TẾ TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th