(Luận văn) đảm bảo an toàn tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo ad ju y th NGUYỄN PHÚ DƯ yi pl n ua al ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM n va fu ll Chuyên ngành m : 60340201 oi Mã số : Tài – Ngân hàng at nh z z LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ ht vb k jm om l.c PGS.TS TRẦN HOÀNG NGÂN gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC n a Lu n va y te re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 t to LỜI CAM ĐOAN ng hi ep Tơi cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực w n lo Luận văn hồn thành sau trình học tập, nghiên cứu, từ kinh nghiệm ad thân hưởng dẫn thầy PGS TS Trần Hoàng Ngân y th ju Bài viết có tham khảo từ văn luật, báo cáo quan quản lý vĩ mô yi pl ngân hàng, số liệu NHTM cơng bố, nghiên cứu, tạp chí….và n ua al dẫn chiếu nguồn gốc, tên tác giả cụ thể, rõ ràng n va Luận văn chưa cơng bố hình thức ll fu oi m TP.HCM ngày 10 tháng năm 2013 at nh z z ht vb k jm Nguyễn Phú Dư om l.c gm an Lu n va ey t re th t to LỜI CẢM ƠN ng hi ep Tôi xin cảm ơn Trường Đại Học Kinh Tế Tp.HCM, Viện Quản Lý Đào Tạo Sau Đại Học tất quý thầy cô giảng dạy, giúp đỡ suốt thời gian theo học w chương trình cao học n lo ad Xin chân thành cảm ơn thầy PGS.TS Trần Hoàng Ngân tận tình hướng dẫn, góp ý, ju y th giúp đỡ tơi hồn thành luận văn yi TP.HCM ngày 10 tháng năm 2013 pl n ua al n va ll fu Nguyễn Phú Dư oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to MỤC LỤC ng hi LỜI CAM ĐOAN ep LỜI CẢM ƠN w MỤC LỤC n lo DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ad y th DANH MỤC CÁC ĐỒ THỊ, BẢNG BIỂU ju LỜI MỞ ĐẦU yi pl CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM ua al n 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG & ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG va n 1.1.1 Khái niệm fu ll 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng oi m 1.1.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng nh at 1.1.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng z z 1.1.2.3 Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu NHNN: ht vb jm 1.1.2.4 Rủi ro q trình tự hố tài chính, hội nhập quốc tế k 1.1.2.5 Rủi ro môi trường pháp lý gm l.c 1.1.2.6 Rủi ro khoản 10 om 1.1.2.7 Rủi ro giá 11 an Lu 1.2 ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG THEO CÁC TIÊU CHUẨN TRONG HIỆP ƯỚC BASEL 13 va Basel I 13 n 1.2.1 Basel II 15 th 1.1.1 ey t re 1.2.1.1 Tỷ lệ vốn dựa rủi ro 14 t to 1.1.1.1 Khái niệm“Ba trụ cột” sử dụng Basel II 15 ng hi 1.1.1.2 Bốn nguyên tắc cơng tác rà sốt giám sát Basel II 17 ep w n 1.1.2 Basel III 17 1.3 BÀI HỌC TỪ KHỦNG HOẢNG NGÂN HÀNG TẠI MỸ 20 lo ad 1.3.1 Cho vay chuẩn khủng hoảng ngân hàng 20 ju y th 1.3.2 Bài học từ khủng hoảng ngân hàng Mỹ 22 yi KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 pl n ua al CHƯƠNG : THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG CỦA NHTM VIỆT NAM 24 n va 2.1 ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG THEO CÁC TIÊU CHUẨN CỦA VIỆT NAM 24 ll fu oi m 2.1.1 Luật Các Tổ Chức Tín Dụng Số 47/2010/QH12 ngày 6/6/2010 Quốc Hội có hiệu lực từ ngày 01/01/2011 25 nh at 2.1.1.1 Các trường hợp không cấp tín dụng 26 z z 2.1.1.2 Các trường hợp hạn chế cấp tín dụng 27 vb Quyết Định 493/2005/QĐ-NNNN ngày 22/4/2005 thống đốc NHNN 28 k 2.1.2 jm ht 2.1.1.3 Quy định giới hạn cấp tín dụng 28 gm l.c 2.1.2.1 Phương pháp trích lập dự phịng rủi ro 29 om 2.1.2.2 Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể 31 an Lu 2.1.2.3 Số tiền dự phòng cụ thể 31 2.1.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng chung 33 va Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 NHNN 33 2.1.4 Thông Tư số 13/2010/TT-NHNN NHNN ngày 20/5/2010 34 n 2.1.3 ey t re th 2.1.4.1 Cho vay lĩnh vực “khơng khuyến khích” 34 t to 2.1.4.2 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) 34 ng hi 2.1.4.3 Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động 37 ep 2.1.4.4 Giới hạn cấp tín dụng 37 w 2.1.4.5 Tỷ lệ khả chi trả 39 n lo ad 2.1.4.6 Tỷ lệ nợ xấu 39 Thông tư số 15/2009/TT-NHNN ngày 10/8/2009 39 2.2 NHỮNG THÀNH TỰU CỦA HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM 40 ju y th 2.1.5 yi pl ua al 2.2.1 Hệ thống NHTM Việt Nam 40 n 2.2.2 Những thành tựu hệ thống NHTM Việt Nam 41 va n 2.3 THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG CỦA NHTM VIỆT NAM 43 ll fu m oi 2.3.1 THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ TÍNH MINH BẠCH TRONG VIỆC CƠNG BỐ THƠNG TIN NỢ XẤU 43 at nh z 2.3.1.1 Thực trạng nợ xấu 43 z ht vb 2.3.1.2 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu 46 VỐN TỰ CĨ VÀ TỶ LỆ AN TỒN VỐN 48 gm 2.3.2 k jm 2.3.1.3 Tính minh bạch việc cơng bố thông tin nợ xấu 47 om l.c 2.3.2.1 Vốn tự có số lượng ngân hàng 48 2.3.2.2 Tỷ lệ an toàn vốn 49 an Lu 2.3.3 CẤP TÍN DỤNG THEO CHỈ ĐẠO CỦA NHĨM LỢI ÍCH VÀ SỞ HỮU CHÉO 50 va CHO VAY TẬP TRUNG NHÓM KHÁCH HÀNG CÓ LIÊN QUAN 54 2.3.5 CHO VAY LĨNH VỰC KHƠNG KHUYẾN KHÍCH 55 n 2.3.4 ey t re th 2.3.5.1 “Bong bóng” tín dụng bất động sản chứng khoán 55 t to 2.3.5.2 Bất động sản chứng khoán giảm giá đột ngột 56 ng hi 2.3.6 TÍN DỤNG CHIẾM TỶ TRỌNG LỚN TRONG GDP 57 ep 2.3.7 NĂNG LỰC ĐIỀU HÀNH CỦA NHTM, KHẢ NĂNG GIÁM SÁT CỦA CƠ QUAN QUẢN LÝ VĨ MƠ CỊN NHIỀU HẠN CHẾ 59 w n lo KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 ad ju y th CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO AN TỒN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM VIỆT NAM 62 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHTM VIỆT NAM 62 yi 3.1 pl ua al 3.1.1 Xu hướng mở rộng mạng lưới, quy mô vốn tự có 62 n 3.1.2 NHNN tăng cường công tác tra giám sát 63 va n 3.1.3 Xu hướng mua bán sáp nhập ngân hàng 63 ll fu oi m 3.1.4 Kéo giảm nợ xấu 64 GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI CÁC NHTM VIỆT NAM 64 3.2.1 Các giải pháp NHTM 64 at nh 3.2 z z ht vb 3.2.1.1 Giải pháp kéo giảm nợ xấu 64 k jm 3.2.1.2 Các giải pháp nhằm tăng cường lực tài ngân hàng 66 Kiến nghị NHNN Chính phủ 69 l.c 3.2.2 gm 3.2.1.3 Tăng cường khả quản lý giám sát 68 om 3.2.2.1 Kiểm soát vấn đề nợ xấu ngân hàng thương mại 69 an Lu 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng tra NHTM 69 n va 3.2.2.3 Chính sách kinh tế vĩ mô đắn 73 Kiến nghị khác 74 3.2.3.2 Sự phối hợp ngành 75 th 3.2.3.1 Phát triển thị trường vốn 74 ey t re 3.2.3 t to LUẬN CHƯƠNG 77 ng hi KẾT LUẬN CHUNG 78 ep DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - PHỤ LỤC w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT ng hi ep ACB NHTM cổ phần Á Châu AGRIBANK Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn VN Bank of Investment and Development of Vietnam: Ngân hàng w BIDV n Đầu tư phát triển Việt Nam lo ad Công ước giám sát hoạt động ngân hàng BASEL y th BCTC ju Capital Adequacy Ratio - Hệ số an tồn vốn al Chính sách tiền tệ n ua CSTT pl CAR Báo cáo thường niên yi BCTN Báo cáo tài Consumer Price Index: số giá tiêu dùng DNNN Doanh nghiệp nhà nước Eximbank NHTM cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam GDP Gross Domestic Product: Tổng sản phẩm quốc nội GiaĐinhBank NHTM cổ phần Gia Định FCB NHTM cổ phần Đệ Nhất Fitch Ratings Tổ chức định mức tín nhiệm HDBank NHTM cổ phần Phát Triển Nhà TPHCM HĐQT Hội đồng quản trị Habubank Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Hà Nội KLB NHTM cổ phần Kiên Long MBBank Ngân hàng TMCP Quân Đội Mảitimebank Ngân hàng TMCP hàng hải Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại nhà nước Nhà nước NHTW Ngân hàng Trung ương n va CPI ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi ep NamAbank NHTM cổ phần Công thương Nam Á Navibank NHTM cổ phần Nam Việt OECD Organisation for Economic Co-operation and Development- Tổ chức hợp tác phát triển kinh tế w Ngân hàng TMCP Phương Đông n OCB lo Ngân hàng TMCP Xăng Dầu Petrolimex STB/Sacombank NHTM Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín ad PGBank y th NHTM cổ phần Sài Gòn – Hà Nội ju SHB yi Ngân hàng nhà nước VN ua Ngân hàng TMCP Sài Gòn n SCB NHTM cổ phần Sài Gịn Cơng Thương Ngân Hàng al SBV pl Saigonbank va Tổ chức tín dụng TCB NHTM cổ phần Kỹ Thương TNHH Trách nhiệm hữu hạn TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo UBGSTCQG Uỷ Ban giám sát tài quốc gia Vietcombank NHTM cổ phần Ngoại thương Việt Nam ll fu oi m at nh z z jm ht vb NHTM cổ phần Công thương Việt Nam k Vietinbank (CTG) n TCTD gm NHTM cổ phần Việt Á VIB Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam Vinashin Tổng công ty công nghiệp tàu thủy VN WTO World Trade Organization: Tổ chức thương mại giới om an Lu n va Western Bank (WEB) NHTM cổ phần Phương Tây l.c VietAbank ey t re th