TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM
ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG THEO CÁC TIÊU CHUẨN
Uỷ Ban Basel về giám sát ngân hàng được thành lập vào năm 1974 bởi các Ngân hàng Trung ương và cơ quan giám sát của 10 nước phát triển (G10) tại Basel, Thụy Sỹ, nhằm ngăn chặn sự sụp đổ hàng loạt của các ngân hàng trong thập kỷ 80 Năm 1988, Uỷ ban Basel giới thiệu hệ thống đo lường vốn, thường được gọi là Hiệp ước Basel I, đánh dấu một bước tiến quan trọng trong quản lý rủi ro ngân hàng.
I là đã đưa ra được định nghĩa mang tính quốc tế chung nhất về vốn của ngân hàng và một tỷ lệ vốn an toàn của ngân hàng
1.2.2.1 Tỷ lệ vốn dựa trên rủi ro
Theo tiêu chuẩn này, ngân hàng phải có tỷ lệ vốn tính trên tổng tài sản có điều chỉnh rủi ro phải trên 8% thì mới đạt mức an toàn
Ngân hàng có mức vốn tốt khi tỷ lệ CAR (Capital Adequacy Ratio) lớn hơn 10% Nếu CAR nằm trong khoảng từ 8% đến 10%, ngân hàng được coi là có mức vốn thích hợp Khi CAR giảm xuống dưới 8%, ngân hàng bắt đầu thiếu vốn, và nếu CAR dưới 6%, tình trạng thiếu vốn trở nên rõ rệt Đặc biệt, nếu CAR thấp hơn 2%, ngân hàng rơi vào tình trạng thiếu vốn trầm trọng.
Trong đó, vốn cấp 1 đạt tối thiểu 4%, vốn cấp 2 đạt tối thiểu 8%, vốn cấp 2 không quá 100% vốn cấp 1
Basel I đưa ra được định nghĩa mang tính quốc tế chung nhất về vốn của ngân hàng, vốn được chia làm 3 cấp như sau:
Vốn cấp 1 là nguồn vốn dự trữ và các khoản dự phòng đã được công bố, bao gồm vốn chủ sở hữu vĩnh viễn như vốn điều lệ và vốn cổ phần phổ thông, cùng với dự trữ đã công bố từ lợi nhuận giữ lại Ngoài ra, vốn cấp 1 còn bao gồm lợi thế kinh doanh và vốn vô hình (goodwill), mang lại độ chắc chắn cao cho các khoản vay.
Vốn cấp 2, với độ tin cậy thấp hơn vốn cấp 1, bao gồm các thành phần như lợi nhuận giữ lại không công bố, vốn tăng do đánh giá lại tài sản, dự phòng thất thu nợ chung, công cụ vốn hỗn hợp (bao gồm trái phiếu chuyển đổi, cổ phiếu ưu đãi và một số công cụ nợ thứ cấp), cũng như các khoản đầu tư vào các công ty con tài chính và các tổ chức tài chính khác.
Vốn Cấp 3 (Dành cho rủi ro thị trường) là các khoản vay ngắn hạn
Việc chủ động sử dụng các nguồn vốn có độ chắc chắn cao giảm dần từ nguồn vốn cấp 1 đến nguồn vốn cấp 3, nên tiêu chuẩn này quy định:
Vốn ngân hàng CAR Tài sản có điều chỉnh rủi ro
Vốn cấp 1 ≥ (Vốn cấp 2 + Vốn cấp 3)
Basel I quy định trọng số rủi ro tài sản của khách hàng với 4 mức: 0%, 20%, 50% và 100%, phản ánh mức độ rủi ro khác nhau Cụ thể, tiền mặt tại quỹ và trái phiếu chính phủ có trọng số rủi ro là 0%, trong khi các khoản vay cho khu vực tư nhân đều được gán trọng số rủi ro 100%, bất kể quy mô doanh nghiệp.
Trọng số rủi ro không phản ánh độ nhạy cảm rủi ro trong mỗi loại này
Basel I có những thiếu sót đáng chú ý, chủ yếu là chỉ tập trung vào quản lý rủi ro tín dụng mà bỏ qua rủi ro hoạt động ngày càng phức tạp Hơn nữa, Basel I không phân biệt quy mô vốn vay, hệ số tín nhiệm của khách hàng và lợi ích từ việc đa dạng hóa, điều này hạn chế khả năng đánh giá toàn diện về rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Vào quý 4 năm 2003, phiên bản mới của hiệp ước Basel I, được gọi là Basel II, đã được hoàn thiện và chính thức có hiệu lực từ tháng 1 năm 2007, với thời gian chuyển đổi kéo dài đến năm 2010.
Năm 2010, Basel II được giới thiệu để khắc phục những hạn chế của Basel I, với trọng tâm là tăng cường giám sát, kiểm soát và công bố thông tin cùng các số liệu nội bộ.
1.2.3.1 Khái niệm“Ba trụ cột” được sử dụng trong Basel II
Trụ cột thứ I: liên quan tới việc duy trì vốn bắt buộc
Theo đó, tỷ lệ vốn bắt buộc tối thiểu (CAR) vẫn là 8% của tổng tài sản có rủi ro
Các định nghĩa về vốn trong Basel II không có nhiều thay đổi so với Basel I, nhưng có sự thay đổi lớn trong cách tính chi phí vốn đối với rủi ro tín dụng Hệ số rủi ro tài sản của khách hàng đã được điều chỉnh, với Basel II quy định hệ số rủi ro từ 0% đến 150%, chi tiết theo độ nhạy cảm rủi ro của từng loại và phụ thuộc vào hệ số tín nhiệm của các đối tượng Ví dụ, trong Basel I, các khoản vay của doanh nghiệp đều có trọng số rủi ro là 100%, trong khi Basel II dựa trên kết quả đánh giá rủi ro cụ thể hơn.
Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) liên quan đến tài sản có điều chỉnh rủi ro và xếp hạng độc lập của khách hàng từ các tổ chức xếp hạng bên ngoài như S&P, Fitch và Moody's Đối với những khách hàng không được xếp hạng, trọng số rủi ro sẽ là 100%, đây là nhược điểm của Basel II đã được khắc phục trong Basel III Các khách hàng được đánh giá sẽ có trọng số rủi ro khác nhau dựa trên kết quả xếp hạng của họ (Bảng 1.1).
Bảng 1.1 Trọng số rủi ro đối với khoản cho vay doanh nghiệp (Nguồn: Basel Committee on Banking Supervision 2006)
Dưới BB- Không xếp hạng
Các tiêu chí xếp hạng của cơ quan giám định độc lập cần được cơ quan giám sát ngân hàng theo dõi chặt chẽ để đảm bảo tính khách quan, độc lập và độ tin cậy trong quy trình đánh giá.
Ngoài ra, nợ trong Basel II được chia làm 5 nhóm tương ứng với các trọng số rủi ro là 0%, 20%, 50%, 100%, 150%
Trụ cột thứ II của Basel II tập trung vào việc cải thiện quy trình hoạch định chính sách ngân hàng, cung cấp cho các nhà hoạch định chính sách những công cụ hiệu quả hơn so với Basel I.
Trụ cột này cung cấp khung giải pháp cho các rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt, bao gồm rủi ro hệ thống, chiến lược, danh tiếng, thanh khoản và pháp lý, được tổng hợp dưới khái niệm rủi ro còn lại (residual risk).
Trụ cột thứ III: Các ngân hàng cần phải công khai thông tin một cách thích đáng theo nguyên tắc thị trường
Basel II đưa ra một danh sách các yêu cầu buộc các ngân hàng phải công khai thông tin, từ những thông tin về cơ cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn đến những thông tin liên quan đến mức độ nhạy cảm của ngân hàng với rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro hoạt động và quy trình đánh giá của ngân hàng đối với từng loại rủi ro này
1.2.3.2 Bốn nguyên tắc của công tác rà soát giám sát của Basel II
Các ngân hàng cần thiết lập quy trình đánh giá mức độ đầy đủ vốn nội bộ dựa trên danh mục rủi ro và xây dựng chiến lược hiệu quả để duy trì mức vốn này.
BÀI HỌC TỪ KHỦNG HOẢNG NGÂN HÀNG TẠI MỸ
1.3.1 Cho vay dưới chuẩn và khủng hoảng ngân hàng
Các gia đình Mỹ được khuyến khích vay nợ do lãi suất duy trì ở mức thấp sau suy thoái kinh tế, với 11 lần giảm lãi suất từ 6.5% xuống 1,75% vào năm 2001 Sự giảm lãi suất này đã dẫn đến việc các hộ gia đình gia tăng vay mượn và chi tiêu, trong khi số tiền vay vượt xa thu nhập của họ Họ đã đầu tư mạnh mẽ vào bất động sản và chứng khoán.
Nhu cầu vay tiền mua nhà gia tăng đã dẫn đến sự tăng giá nhà nhanh chóng, hình thành các bong bóng tài sản với mức tăng trung bình 25% mỗi năm từ 2003 đến 2005 Mặc dù người đi vay cảm thấy giàu có hơn, nhưng thực tế tài chính của họ lại không bền vững, vì phần lớn tài sản đều là vay mượn từ ngân hàng Hơn nữa, nhiều người vay không có thu nhập ổn định và không có khoản tiết kiệm nào, dẫn đến khả năng trả nợ gần như bằng không.
Các ngân hàng khuyến khích cho vay để tăng lợi nhuận, mặc dù nhận thức được rủi ro Họ bán các khoản vay cho ngân hàng đầu tư được chính phủ bảo trợ như Fannie Mae và Freddie Mac, từ đó tạo ra tiền để tiếp tục cho vay Fannie Mae và Freddie Mac sau đó chứng khoán hóa các khoản vay này thành MBS (Chứng khoán đảm bảo bằng thế chấp) và bán cho nhà đầu tư, giúp ngân hàng thương mại thu lợi từ lãi suất Chứng khoán hóa cũng cho phép ngân hàng thương mại tạo ra nhiều hợp đồng tín dụng và chuyển rủi ro cho nhà đầu tư không nắm rõ thông tin Các khoản vay mua xe, bất động sản và tiêu dùng tạo thành ABS (Chứng khoán đảm bảo bằng tài sản), được kết hợp thành CDO (Nghĩa vụ nợ có đảm bảo) Các danh mục đầu tư này có mức độ rủi ro khác nhau, với những khoản vay dưới chuẩn cũng được xếp hạng AAA, dẫn đến sự gia tăng thị trường CDO từ 275 triệu USD năm 2000 lên 4,7 ngàn tỷ USD năm 2006 Để giảm thiểu rủi ro, nhà đầu tư mua bảo hiểm CDS từ các công ty bảo hiểm như AIG Trong giai đoạn 2004-2006, cho vay cầm cố dưới chuẩn chiếm khoảng 21% tổng số khoản vay, với tổng giá trị lên đến 600 tỷ USD chỉ riêng năm 2006.
Mỹ chiếm khoản 7% GDP của nước Mỹ trong năm 2005
Nền kinh tế Mỹ đang trên đà phục hồi, nhưng đối mặt với nguy cơ lạm phát gia tăng Vào tháng 8 năm 2005, Cục Dự trữ Liên bang đã tăng lãi suất ngân hàng lên 3.75%, khiến lãi suất cao không còn hấp dẫn đối với người mua nhà Kết quả là giá nhà đất bắt đầu giảm từ năm 2006.
Người vay nợ đầu cơ bất động sản đang đối mặt với khó khăn tài chính và nhiều trường hợp tuyên bố vỡ nợ, dẫn đến gia tăng số vụ siết nợ và đẩy giá nhà giảm mạnh Số tiền thu được từ việc thanh lý tài sản không đủ để trả nợ ngân hàng, khiến các khoản nợ trở nên không thể thu hồi Ngân hàng không thể phát mãi tài sản khác trừ khi có cầm cố, và cũng không thể xử lý tài sản do giá nhà giảm dưới mức dư nợ và nhu cầu mua nhà thấp Tình trạng không trả được nợ của người vay ảnh hưởng dây chuyền đến ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư, nhà đầu tư và các công ty bảo hiểm Hệ quả là chỉ số Dow Jones và S&P 500 ghi nhận mức sụt giảm chưa từng có.
Vào ngày 15 tháng 9 năm 2008, các ngân hàng đầu tư lớn nhất thế giới như Lehman Brothers, Bear Stearns và Merrill Lynch đã phải đóng cửa sau hơn một thế kỷ hoạt động Citigroup ghi nhận lỗ 700 triệu USD trong hoạt động tín dụng vào tháng 7 và tháng 8 năm 2007, trong khi công ty bảo hiểm AIG cũng được chính phủ Mỹ cứu trợ để tồn tại Chính phủ Mỹ đã triển khai các biện pháp bơm vốn nhằm duy trì hệ thống ngân hàng, trong bối cảnh người dân tiết kiệm chi tiêu và nền kinh tế toàn cầu bắt đầu suy giảm, ảnh hưởng đến sản lượng công nghiệp và thương mại Các ngân hàng trung ương của Mỹ, Châu Âu và Nhật Bản đã hợp tác bơm tiền vào hệ thống ngân hàng để tăng thanh khoản cho đồng nội tệ.
Luật Glass-Steagall tại Mỹ đã áp đặt những quy định tài chính nghiêm ngặt, đặc biệt là hạn chế sự tham gia của ngân hàng thương mại (NHTM) vào hoạt động của ngân hàng đầu tư Tuy nhiên, sau khi luật này bị dỡ bỏ vào năm 1999, các NHTM đã nhanh chóng mở rộng hoạt động kinh doanh chứng khoán và bất động sản Hệ quả của việc này chỉ được nhận thấy rõ ràng sau cuộc khủng hoảng, khi các NHTM đã sử dụng quá nhiều vốn huy động ngắn hạn để đầu tư vào các tài sản dài hạn có mức độ rủi ro cao.
1.3.2 Bài học từ cuộc khủng hoảng ngân hàng tại Mỹ
Các ngân hàng cần thực hiện quy định nghiêm ngặt hơn trong hoạt động cho vay cầm cố, đặc biệt là đối với các khoản cầm cố dưới chuẩn, thông qua việc áp dụng các quy định cụ thể và cơ chế giám sát hiệu quả.
Không có khái niệm ngân hàng "quá lớn để thất bại" nếu ngân hàng đó vi phạm các tiêu chuẩn an toàn, thực hiện cho vay dưới chuẩn và thiếu sự quản lý, giám sát cần thiết.
Thứ ba, tránh mâu thuẩn lợi ích khi kết quả xếp hạng của tổ chức đánh giá tín dụng được bán cho tổ chức phát hành chứng khoán
Thứ tư, các hợp đồng phái sinh phải đảm bảo tính minh bạch, tránh thông tin bất cân xứng và biên lợi nhuận đủ an toàn
Cuối cùng, hoạt động của NHTM phải được tách bạch với NHĐT
Cấp tín dụng là yếu tố then chốt đối với ngân hàng thương mại, do đó, việc tăng trưởng tín dụng hiệu quả và đảm bảo an toàn tín dụng là rất quan trọng Chương này trình bày lý luận về rủi ro tín dụng và các biện pháp đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng, đồng thời phân tích nguyên nhân dẫn đến mất an toàn tín dụng và tiêu chuẩn an toàn theo Basel Ngoài ra, bài viết cũng tóm tắt cuộc khủng hoảng ngân hàng và những bài học rút ra từ sự kiện này.
THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG CỦA
ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG THEO CÁC TIÊU CHUẨN CỦA VIỆT NAM
Tại Việt Nam, khung pháp lý đảm bảo an toàn tín dụng trong hệ thống ngân hàng đã được thiết lập từ những năm 1990 và đã trải qua nhiều lần sửa đổi để phù hợp với xu hướng phát triển mới trong ngành ngân hàng.
Vào năm 1990, pháp lệnh ngân hàng quy định rằng “Tổ chức tín dụng không được huy động vốn quá 20 lần tổng số vốn tự có và quỹ dự trữ”, đánh dấu những quy định đầu tiên về an toàn trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, mặc dù còn khá thô sơ.
Năm 1997, Luật Ngân hàng Nhà nước và Luật Các tổ chức tín dụng được ban hành, sau đó cụ thể hóa bằng các quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động và giới hạn cho vay đối với một khách hàng (quyết định số 297/1999/QĐ-NHNN và quyết định số 296/1999/QĐ-NHNN) Quy định này đã áp dụng các chuẩn mực quốc tế vào hệ thống tài chính Việt Nam.
Hệ số đủ vốn theo quy định Basel I được xác định là 8%, nhưng phương pháp tính chưa phản ánh chính xác khái niệm “vốn tự có” của TCTD, bao gồm vốn điều lệ và quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ Trên thực tế, vốn tự có này chủ yếu là vốn cấp 1, với yêu cầu tối thiểu là 4% theo Basel I.
Năm 2005, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ban hành quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN, nhằm điều chỉnh định nghĩa về vốn tự có, khắc phục những hạn chế trong quyết định số 297/1999/QĐ-NHNN Quyết định này cũng xác định hệ số đủ vốn phù hợp với tiêu chuẩn Basel I, với mức yêu cầu là 8%.
Vào năm 2006, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Nghị định số 141/2006/NĐ-CP, yêu cầu các ngân hàng thương mại phải nâng mức vốn pháp định tối thiểu lên 3.000 tỷ đồng trước ngày 31/12/2010, nhằm mục đích tăng cường tiềm lực tài chính cho các ngân hàng.
Năm 2007, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã ban hành quyết định số 18/2007-QĐ-NHNN nhằm sửa đổi và bổ sung quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng.
TCTD đã quyết định áp dụng các tiêu chuẩn định lượng và định tính theo thông lệ quốc tế để đánh giá chính xác tình hình tín dụng và chất lượng hoạt động cho vay trong hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Vào năm 2009, Thông tư số 15/2009/TT-NHNN được ban hành ngày 10/8/2009 quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn mà ngân hàng thương mại có thể sử dụng để cho vay trung dài hạn không vượt quá 30% Thông tư này đã thay thế tỷ lệ 40% được quy định trong Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005.
Vào năm 2010, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) đã ban hành Thông tư 13 cùng với các sửa đổi bổ sung, thay thế Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 Thông tư này đã nâng hệ số đủ vốn lên 9% và từng bước hướng tới việc áp dụng tiêu chuẩn Basel II.
Năm 2011, Nghị định số 10/2011/NĐ-CP ngày 26/1/2011 có hiệu lực từ ngày 15/3/2011 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của nghị định số 141/2006/NĐ-CP
Vào năm 2011, Luật Các Tổ Chức Tín Dụng số 47/2010/QH12 được Quốc Hội thông qua vào ngày 6/6/2010 và có hiệu lực từ ngày 01/01/2011, thay thế cho luật các tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 Chương VI, từ điều 126 đến điều 135 của luật này quy định các hạn chế nhằm đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Vào năm 2013, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN được ban hành vào ngày 21/01/2013, quy định về việc phân loại tài sản có, mức trích và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro Thông tư này cũng đề cập đến việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài, có hiệu lực từ ngày 1/6/2014.
2.1.1 Luật Các Tổ Chức Tín Dụng Số 47/2010/QH12 ngày 6/6/2010 của Quốc Hội có hiệu lực từ ngày 01/01/2011 Để đảm bảo an toàn tín dụng, Luật TCTD quy định các trường hợp không cấp tín dụng hoặc hạn chế cấp tín dụng có điều kiện ưu đãi (ưu đãi về lãi suất, cho vay không có tài sản đảm bảo ) đối với một số đối tượng khách hàng, quy định các giới hạn cấp tín dụng đối với một khách hàng và nhóm khách hàng có liên quan
Khi cấp tín dụng cho các đối tượng hoặc nhóm khách hàng, có thể phát sinh mâu thuẫn về lợi ích và xung đột quyền lợi Việc cấp quá nhiều vốn cho một khách hàng và các đối tượng liên quan có thể dẫn đến các khoản cho vay có vấn đề, gây ra nợ xấu và rủi ro mất mát lớn do “dồn trứng vào một rổ đầu tư”.
Người có liên quan theo khoản 28 điều 4 của luật TCTD được xác định là tổ chức, cá nhân có mối quan hệ trực tiếp hoặc gián tiếp với tổ chức, cá nhân khác trong các trường hợp như: a) Công ty mẹ và công ty con, tổ chức tín dụng và công ty con của tổ chức tín dụng; b) Công ty hoặc tổ chức tín dụng với người quản lý, thành viên Ban kiểm soát; c) Công ty hoặc tổ chức tín dụng với cá nhân sở hữu từ 5% vốn điều lệ trở lên; d) Cá nhân với gia đình như vợ, chồng, cha, mẹ, con, anh, chị, em; e) Công ty hoặc tổ chức tín dụng với cá nhân theo quy định tại điểm (d); f) Cá nhân được ủy quyền đại diện cho tổ chức, cá nhân quy định ở các điểm trên.
NHỮNG THÀNH TỰU CỦA HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM
2.2 NHỮNG THÀNH TỰU CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
2.2.1 Hệ thống NHTM Việt Nam
Theo số liệu của NHNN, tính đến cuối năm 2012, Việt Nam có 34 ngân hàng thương mại cổ phần và 5 ngân hàng thương mại nhà nước, trong đó chủ yếu là các ngân hàng cổ phần quy mô vừa và nhỏ Nhiều ngân hàng trong số này tiềm ẩn rủi ro cao và dễ bị tổn thương trước biến động của môi trường kinh doanh, dẫn đến khả năng ứng phó kém với cú sốc thị trường Gần đây, hiện tượng cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng đã xảy ra, gây ra tình trạng tăng lãi suất và rối loạn thị trường Để đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng, NHNN và chính phủ đã ban hành nhiều quy định như Luật tổ chức tín dụng năm 2010 và Thông tư 13 về tỷ lệ đảm bảo an toàn Đặc biệt, đề án “cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” đã được phê duyệt, khuyến khích hoạt động mua bán, sáp nhập ngân hàng.
Quá trình tái cơ cấu ngân hàng đã góp phần loại bỏ các ngân hàng nhỏ và yếu kém, từ đó đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng Đây cũng là giải pháp hiệu quả để mở rộng quy mô và tăng cường sức cạnh tranh cho các ngân hàng Gần đây, đã có 7 ngân hàng thực hiện mua bán, sáp nhập trong hệ thống NHTM.
SCB, Tinnghiabank và Fitcombank hợp nhất thành SCB; Trustbank với Thiên
Trong bối cảnh tái cấu trúc ngân hàng, Tienphongbank đã hợp tác với Doji, trong khi SHB tiến hành thâu tóm Habubank, Westernbank chuẩn bị hợp nhất với PVFC, và HDbank cũng sắp hợp nhất với DaiAbank Sau khi tái cơ cấu, Tienphongbank đã ghi nhận sự cải thiện tích cực với lợi nhuận đạt 116.000 triệu đồng vào cuối năm 2012, cùng tỷ lệ an toàn vốn vượt mức quy định lên tới 40.15% Theo cơ quan giám sát ngân hàng, ngoài 7 ngân hàng nêu trên, Navibank và GPbank cũng cần tiến hành tái cơ cấu Số lượng ngân hàng thương mại có xu hướng giảm do Đề án của chính phủ, nhiều ngân hàng đang trong giai đoạn sáp nhập và đàm phán để kêu gọi vốn từ các đối tác chiến lược và định chế tài chính nước ngoài, góp phần tăng mạnh quy mô vốn của các ngân hàng.
Các ngân hàng tại Việt Nam đang tăng vốn tự có và mở rộng quy mô điểm giao dịch để nâng cao chất lượng dịch vụ Họ đầu tư vào các dự án công nghệ mới và phát triển sản phẩm dịch vụ hiện đại nhằm tăng doanh thu và giảm thiểu rủi ro Điều này giúp gia tăng năng lực cạnh tranh, đặc biệt khi Việt Nam gia nhập WTO và sự gia tăng của các ngân hàng 100% vốn nước ngoài cũng như ngân hàng liên doanh.
2.2.2 Những thành tựu của hệ thống NHTM Việt Nam
Vào ngày 11/1/2007, Việt Nam chính thức gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế Sự kiện này đã mang lại nhiều cơ hội cũng như thách thức cho ngành ngân hàng Việt Nam, khi phải chấp nhận mở cửa và tự do hóa tài chính với các tổ chức tài chính quốc tế.
Các ngân hàng trong nước đang mở rộng mạng lưới hoạt động để phục vụ đa dạng khách hàng và hội nhập quốc tế Nhiều ngân hàng có tiềm lực tài chính mạnh mẽ và thương hiệu toàn cầu như HSBC và ANZ đã hiện diện tại Việt Nam Đồng thời, các ngân hàng nội địa cũng đang từng bước thâm nhập vào thị trường quốc tế, với ba ngân hàng thương mại cổ phần như Sacombank, Viettinbank và MBbank đã có chi nhánh tại Lào và Campuchia Một số ngân hàng như Agribank đang mở rộng chi nhánh và phòng giao dịch ở các tỉnh thành nhằm phục vụ khách hàng vùng nông thôn, hỗ trợ ngành thủy sản và nông lâm nghiệp, từ đó thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương.
Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đang chiếm ưu thế lớn trong thị phần huy động và cho vay, với ngân hàng ngoại chưa thể cạnh tranh hiệu quả Theo thống kê của Ngân hàng Nhà nước, tính đến cuối năm 2011, thị phần huy động của các ngân hàng nước ngoài chỉ dưới 12%, trong khi thị phần tín dụng còn thấp hơn 15%, cho thấy sự thống trị của các ngân hàng nội địa trong lĩnh vực này.
Quy mô vốn của ngân hàng trong nước ngày càng được nâng cao, cải thiện năng lực tài chính Các ngân hàng thương mại nhà nước (NHTMNN) đang từng bước cổ phần hóa, trong khi các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) thu hút nhiều cổ đông nước ngoài như ANZ, Bank of Tokyo, và IFC Nhờ đó, ngân hàng có cơ hội tăng vốn để đầu tư vào công nghệ ngân hàng hiện đại, đáp ứng nhu cầu quản lý hệ thống Hệ thống ngân hàng lõi (core banking) được áp dụng rộng rãi, giúp ngân hàng tối ưu hóa quản lý dữ liệu và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động.
Nâng cao chất lượng dịch vụ là một trong những ưu tiên hàng đầu của các ngân hàng thương mại (NHTM) trong nước Các NHTM đã không ngừng phát triển và giới thiệu nhiều sản phẩm dịch vụ mới, đa dạng và tiện ích, giúp khách hàng có nhiều lựa chọn hơn.
Trong bối cảnh ngân hàng hiện đại, các dịch vụ như tư vấn tài chính và quản lý tài sản cá nhân ngày càng được chú trọng Ngân hàng điện tử, bao gồm Internet banking và SMS banking, cùng với tiện ích của thẻ ATM, đã thu hút nhiều khách hàng tham gia giao dịch không dùng tiền mặt Việc sử dụng máy cà thẻ (máy Post) trở nên phổ biến, cho phép giao dịch quốc tế thông qua liên kết với tổ chức Visa Ngoài kênh huy động tiền gửi tiết kiệm truyền thống, khách hàng còn có thêm lựa chọn huy động tiết kiệm theo lãi suất bậc thang, với lãi suất cao hơn khi gửi nhiều tiền.
Trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng đã có những đóng góp tích cực cho sự phát triển kinh tế - xã hội của Việt Nam Với vai trò là trung gian tài chính, ngân hàng không chỉ hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc huy động vốn mà còn thúc đẩy đầu tư và tiêu dùng, góp phần quan trọng vào sự tăng trưởng bền vững của nền kinh tế.
“huyết mạch” dẫn vốn đi nuôi nền kinh tế, thúc đẩy đầu tư, tạo công ăn việc làm cho người lao động
Hệ thống ngân hàng hai cấp ở Việt Nam phân chia rõ ràng giữa ngân hàng nhà nước, đóng vai trò giám sát, và ngân hàng thương mại, thực hiện chức năng kinh doanh, nhằm giảm thiểu rủi ro Cơ sở pháp lý về an toàn ngân hàng đang dần được xây dựng theo các tiêu chuẩn quốc tế.
THỰC TRẠNG ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG CỦA NHTM VIỆT NAM
Đánh giá thực trạng cấp tín dụng tại các ngân hàng thương mại trong những năm qua cho thấy mặc dù hệ thống ngân hàng đã đạt được nhiều thành tựu, nhưng vẫn tồn tại nhiều rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Những rủi ro này không chỉ làm giảm lợi nhuận mà còn khiến một số ngân hàng phải giấu diếm thua lỗ Rủi ro tín dụng kéo dài đã dẫn đến tình trạng thiếu hụt thanh khoản, ảnh hưởng nghiêm trọng đến tính an toàn của ngân hàng Khi vốn tự có không đủ để bù đắp rủi ro, ngân hàng sẽ mất thanh khoản và có nguy cơ phá sản, điều này có thể gây ra hiệu ứng Domino, đe dọa sự phát triển bền vững của toàn hệ thống.
2.3.1 THỰC TRẠNG NỢ XẤU VÀ TÍNH MINH BẠCH TRONG VIỆC CÔNG BỐ THÔNG TIN NỢ XẤU
Theo báo cáo của Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống tín dụng năm 2012 đã vượt 8.8%, tương đương 202.099 tỷ đồng, so với 3.3% năm 2011 Kể từ năm 2008, nợ xấu của các tổ chức tín dụng gia tăng nhanh chóng, với mức tăng trên 50% trong các năm 2011 và 2012 Cụ thể, nợ xấu cao nhất tập trung ở ngành công nghiệp chế biến, chế tạo (21,15%), tiếp theo là ngành bán buôn và bán lẻ (16,93%), hoạt động dịch vụ khác (12,51%), bất động sản (11,37%), xây dựng và vật liệu xây dựng (10,13%), và vận tải, kho bãi (9,43%).
Do tình trạng nợ nần gia tăng, các ngân hàng trở nên thận trọng hơn trong việc cho vay Mặc dù tăng trưởng tín dụng ở mức thấp, nhưng hoạt động huy động vốn vẫn duy trì đà tăng trưởng mạnh mẽ Cuối năm 2012, tăng trưởng tín dụng chỉ đạt 0.89%, thấp hơn mức trung bình nhiều năm.
Tăng trưởng tín dụng hiện nay đang ở mức thấp do doanh nghiệp và cá nhân gặp khó khăn từ suy giảm kinh tế Nhiều doanh nghiệp phải thu hẹp sản xuất hoặc đóng cửa vì tồn kho lớn, trong khi cá nhân hạn chế chi tiêu Ngân hàng cũng lo ngại về việc giải ngân do doanh nghiệp không có khả năng bán hàng và nguồn trả nợ Đặc biệt, tồn kho bất động sản từ nhiều năm trước vẫn chưa được tiêu thụ.
Thị trường bất động sản hiện đang gặp khó khăn, với nhiều doanh nghiệp ngừng hoạt động hoặc tạm dừng xây dựng do thiếu vốn, dẫn đến tình trạng các dự án dở dang Sự đóng băng này không chỉ làm gia tăng tồn kho vật liệu xây dựng mà còn khiến nhiều lao động mất việc Theo số liệu từ NHNN, tính đến 31/12/2012, dư nợ tín dụng bất động sản đạt khoảng 207.000 tỷ đồng, tăng 3.6% so với năm trước, trong đó nợ xấu chiếm khoảng 13.5% Nợ xấu không ngừng gia tăng, ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận ngân hàng, có thể dẫn đến tình trạng thua lỗ nếu trích lập dự phòng rủi ro quá lớn Kết quả công bố từ các ngân hàng niêm yết trên thị trường chứng khoán cho thấy có ba ngân hàng ghi nhận nợ xấu tăng đáng kể so với năm trước.
Năm 2011, một ngân hàng ghi nhận sự gia tăng đột biến về nợ xấu, cụ thể là ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) Đến năm 2012, tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ của SHB đã tăng mạnh từ 2.13% lên 8.53%.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) đã hoàn thành việc sáp nhập ngân hàng Nhà Hà Nội (HBB), đánh dấu một bước quan trọng trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Nợ xấu đến cuối năm 2012 của SHB ở mức 4.845,8 tỷ đồng, tăng 7,44 lần so 2011
Nợ xấu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam đã gia tăng đáng kể, đặc biệt là nợ của SHB, bao gồm cả khoản nợ của HBB với tổng số khoảng 988,7 tỷ đồng, không tính nợ quá hạn của Vinashin lên tới 2.751,47 tỷ đồng Đến cuối năm 2012, nợ xấu của Sacombank đã đạt 1.951 tỷ đồng, chiếm 1,97% tổng dư nợ, tăng gần 4 lần so với mức 0,56% năm 2011 ACB cũng ghi nhận sự gia tăng nợ xấu từ 0,89% vào cuối năm 2011 lên 2,46% vào cuối năm 2012 Các ngân hàng chưa niêm yết như Navibank (5,6%), Tienphongbank (3,47%) và Agribank (5,8%) có tỷ lệ nợ xấu trên 3% vào cuối năm 2012 Đến 30/6/2013, nợ xấu của Techcombank là 5,28%, Navibank 6,1% và SHB 9,04%.
2.3.1.2 Nguyên nhân phát sinh nợ xấu
Nợ xấu gia tăng gần đây chủ yếu do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, tác động tiêu cực đến nền kinh tế trong nước.
Năm 2007, Mỹ trải qua suy thoái kinh tế toàn cầu, tạo ra môi trường kinh doanh đầy rủi ro Chính sách tiền tệ và tài khóa nới lỏng đã dẫn đến tăng trưởng tín dụng nóng, đặc biệt vào các lĩnh vực rủi ro như chứng khoán và bất động sản Năng lực quản trị và giám sát của ngân hàng không theo kịp sự gia tăng về số lượng và quy mô Điều kiện cấp tín dụng còn lỏng lẻo, trong khi trình độ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng chưa cao, dẫn đến hành vi vi phạm quy định và thiếu minh bạch Nguyên nhân từ phía doanh nghiệp cũng đáng chú ý, với việc sử dụng vốn không đúng mục đích, đầu tư ngắn hạn vào các dự án dài hạn, và thiếu khả năng tạo ra sản phẩm đột phá cũng như năng lực cạnh tranh.
2.3.1.3 Tính minh bạch trong việc công bố thông tin nợ xấu
Khung pháp lý hiện nay về phân loại nợ cho khách hàng còn thiếu rõ ràng, dẫn đến sự khác biệt trong cách phân loại nợ giữa các ngân hàng Theo quy định, ngân hàng có thể phân loại nợ dựa trên tiêu chí định lượng và định tính, nhưng nhiều ngân hàng thường né tránh phân loại định tính để che giấu nợ quá hạn Việc thiếu thông tin tài chính của khách hàng từ các ngân hàng khác cũng gây khó khăn trong phân loại nợ Chẳng hạn, một khách hàng có thể được phân loại nợ nhóm 5 ở ngân hàng A nhưng lại đủ tiêu chuẩn ở ngân hàng B Sự phân loại này thường phụ thuộc vào ý kiến chủ quan của từng ngân hàng, dẫn đến việc các ngân hàng có xu hướng tránh đánh giá khách hàng vào nhóm nợ xấu nhằm giảm thiểu rủi ro tài chính.
Nợ xấu của các ngân hàng Việt Nam đang bị che giấu và phản ánh không đúng thực tế, do lo ngại về ảnh hưởng đến thương hiệu và giá trị cổ phiếu Nếu tính cả các khoản nợ được cơ cấu lại theo quyết định 780/QĐ-NHNN và nợ tiềm tàng, tổng nợ xấu có thể vượt quá 10% tổng dư nợ tín dụng Fitch Ratings đã cảnh báo rằng nếu các ngân hàng không trích lập dự phòng đầy đủ, họ có thể đối mặt với thua lỗ nghiêm trọng, thậm chí không đủ bù đắp cho phần lỗ, dẫn đến nguy cơ đổ vỡ và ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế.
(2012), cho biết quy mô của nợ xấu Việt Nam đang bị đánh giá thấp, tính minh bạch yếu và kế hoạch cải tổ chậm chạp, sơ sài
2.3.2 VỐN TỰ CÓ VÀ TỶ LỆ AN TOÀN VỐN
2.3.2.1 Vốn tự có và số lượng ngân hàng Vốn tự có có vai trò quan trọng trong hoạt động của NHTM Vốn tự có là yếu tố quyết định sức mạnh tài chính của một ngân hàng, là tấm đệm chống đỡ trước rủi ro phá sản Xuất phát từ ý nghĩa đó, trong thời gian qua, đặc biệt là do tác động của việc các ngân hàng phải tăng sức cạnh tranh khi Việt Nam gia nhập WTO và đáp ứng vốn điều lệ theo quy định của Chính phủ Các ngân hàng NHTM trong nước đã gia tăng vốn bằng nhiều hình thức khách nhau là cấp thiết và hợp lý Tuy nhiên, việc tăng vốn nếu không tính toán đến bài toán hiệu quả sử dụng vốn thì vốn tăng thêm sẽ trở thành gánh nặng của mỗi ngân hàng Từ năm 2007 đến nay đã chứng kiến sự mở rộng mạnh mẽ của vốn điều lệ Theo đó, hoặc là ngân hàng tăng vốn nhằm mục đích nâng cao năng lực tài chính, đầu tư mở rộng mạng lưới hoạt động, nâng cấp công nghệ, công nghệ thông tín, xây dựng trụ sở mới khang trang hơn
Ngân hàng Việt Nam cần tăng vốn để đáp ứng các yêu cầu của nhà nước như tỷ lệ CAR và vốn pháp định, đồng thời bù đắp cho sự tăng trưởng nóng tín dụng và tài sản có rủi ro Các nhà quản lý ngân hàng đang tích cực mở rộng vốn để cạnh tranh, nhất là khi Việt Nam gia nhập WTO, bởi quy mô và vốn chủ sở hữu của ngân hàng trong nước còn nhỏ so với ngân hàng ngoại Điều này khuyến khích các cuộc sáp nhập nhằm tạo ra ngân hàng có quy mô lớn hơn trong khu vực và quốc tế Bên cạnh đó, có một xu hướng chuyển đổi từ ngân hàng thương mại nông thôn lên ngân hàng thương mại đô thị, yêu cầu các ngân hàng nhỏ này phải tuân thủ quy định về vốn điều lệ tối thiểu theo Nghị định số 141/2006/NĐ-CP Nghị định này yêu cầu các ngân hàng cổ phần tăng vốn điều lệ tối thiểu lên 3.000 tỷ đồng trước ngày 31/12/2010, nhưng đến thời điểm đó, vẫn còn nhiều ngân hàng chưa đạt yêu cầu này.
Bảng 2.1 : Các ngân hàng chƣa đáp ứng vốn pháp định theo Nghị định số 141/2006/NĐ-CP đến ngày 31/12/2010 (Nguồn: BCTC các ngân hàng)
STT Tên ngân hàng Vốn điều lệ (Tỷ đồng)
2.3.2.2 Tỷ lệ an toàn vốn Để đáp ứng yêu cầu về lợi nhuận tương đương với số vốn mà các cổ đông đã bỏ ra, các ngân hàng tăng trưởng nóng tín dụng đặc biệt là tín dụng trong lĩnh vực nhiều rủi ro như chứng khoán và bất động sản Tuy nhiên, năng lực tài chính các ngân hàng còn hạn chế, tốc độ tăng vốn tự có của ngân hàng lại không theo kịp tốc độ mở rộng của tổng tài sản có rủi ro Điều này dẫn đến hiện tượng hệ số an toàn vốn (CAR) của ngân hàng có xu hướng giảm Hệ số an toàn vốn của các NHTM nhà nước thời điểm tháng 10/2011 là 8,49% thấp hơn mức 9% theo quy định Cùng thời điểm, hệ số này đối với NHTM là 13,55% Một số ngân hàng chưa đáp ứng được yêu cầu về CAR tại thời điểm 31/12/2010 bao gồm Agribank (6.1%), MSB (8,1%), CTG (8,6%) và NVB (8,9%) Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CAR của Agribank trong nhiều năm liên tiếp vẫn dưới mức quy định 9% mặc dù đây là ngân hàng có vốn điều lệ và tổng tài sản lớn nhất Việt Nam Về mặt kỷ thuật, trường hợp Agribank, Maritimebank (MSB), Viettinbank (CTG), NaviBank (NVB) thời điểm đó coi như không an toàn do không đáp ứng được hệ số CAR theo quy định
2.3.3 CẤP TÍN DỤNG THEO CHỈ ĐẠO CỦA “NHÓM LỢI ÍCH” VÀ SỞ HỮU CHÉO
GIẢI PHÁP ĐẢM BẢO AN TOÀN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NHTM VIỆT NAM
3.1.1 Xu hướng mở rộng mạng lưới, quy mô vốn tự có
Ngành ngân hàng Việt Nam, mặc dù chịu tác động từ khủng hoảng tài chính tại Mỹ và suy thoái kinh tế toàn cầu, vẫn cho thấy tiềm năng tăng trưởng mạnh mẽ Hệ thống ngân hàng thương mại đã phát triển về quy mô và chất lượng, với thị phần ngân hàng TMCP tăng nhanh Nhiều ngân hàng đã thành lập tập đoàn tài chính, mở rộng hoạt động sang các lĩnh vực như kinh doanh vàng và quản lý nợ Ví dụ, Sacombank đã có hơn 400 điểm giao dịch và mở rộng ra nước ngoài với chi nhánh tại Campuchia và Lào Bên cạnh đó, ngân hàng Công Thương Việt Nam và ngân hàng Quân Đội cũng đang tìm kiếm thị trường mới Tuy nhiên, sự xâm nhập của ngân hàng ngoại tạo áp lực cạnh tranh lớn, cho thấy năng lực cạnh tranh của ngân hàng Việt Nam còn yếu kém, đặc biệt là vốn tự có Để cải thiện, các ngân hàng cần nâng cao năng lực tài chính, tăng vốn tự có để mở rộng mạng lưới, phát triển sản phẩm mới và đảm bảo an toàn hệ thống, từ đó nâng cao khả năng cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế.
3.1.2 NHNN tăng cường công tác thanh tra giám sát
Cuộc khủng hoảng tài chính tại Mỹ đã khiến các ngân hàng trong nước trở nên thận trọng hơn trong việc củng cố vốn tự có Nhiều ngân hàng thương mại (NHTM) vẫn chưa tuân thủ nghiêm túc các quy định của Ngân hàng Nhà nước (NHNN), vi phạm giới hạn an toàn và lợi dụng sở hữu chéo để lách luật Để ngăn chặn khủng hoảng hệ thống, NHNN sẽ kiểm soát chặt chẽ quy mô vốn tự có và hoàn thiện khung pháp lý, đồng thời thắt chặt hoạt động thanh tra giám sát đối với NHTM, nhằm lập lại kỷ cương trong ngành ngân hàng.
3.1.3 Xu hướng mua bán và sáp nhập ngân hàng
Việt Nam hiện có nhiều ngân hàng, với phần lớn là các ngân hàng thương mại cổ phần quy mô vừa và nhỏ Một số ngân hàng nhỏ gặp khó khăn về vốn hoạt động và không đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng lớn hơn trong nước cũng như với các ngân hàng nước ngoài có khả năng quản trị và công nghệ vượt trội Để giải quyết vấn đề này, Chính phủ đã phê duyệt đề án “cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015” vào ngày 01/03/2012, khuyến khích các hoạt động mua bán và sáp nhập ngân hàng.
Nhu cầu hợp tác giữa các ngân hàng nhỏ đang gia tăng, với xu hướng sáp nhập vào ngân hàng lớn để nhận hỗ trợ về vốn, công nghệ và uy tín thương hiệu Các ngân hàng lớn cũng tìm kiếm cơ hội thâu tóm ngân hàng nhỏ có tiềm năng nhằm mở rộng thị trường tài chính Sáp nhập không chỉ giúp ngân hàng nhỏ vượt qua khó khăn mà còn là giải pháp cho những ngân hàng đang gặp khủng hoảng, tránh nguy cơ đóng cửa hoặc phá sản.
Nâng cao chất lượng tín dụng và đảm bảo an toàn tín dụng trong hệ thống ngân hàng là nhiệm vụ trọng tâm hiện nay, khi nợ xấu đang chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ Các ngân hàng thương mại (NHTM) đang tích cực xử lý nợ xấu tồn đọng và kiềm hãm nợ xấu phát sinh mới để khơi thông vốn, mở rộng tín dụng và gia tăng lợi nhuận Việc này cũng giúp NHTM tránh các biện pháp chế tài từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN) khi tỷ lệ nợ quá hạn vượt mức quy định Chính phủ và NHNN đang triển khai các đề án nhằm xử lý nợ xấu của NHTM, trong đó có Đề án xử lý nợ xấu của tổ chức tín dụng và đề án thành lập công ty quản lý tài sản Việt Nam.
GIẢI PHÁP ĐỐI VỚI CÁC NHTM VIỆT NAM
3.2.1 Các giải pháp đối với các NHTM 3.2.1.1 Giải pháp kéo giảm nợ xấu
Vốn tín dụng được coi như dòng máu nuôi sống nền kinh tế, trong khi nợ xấu giống như cục máu đông gây tắc nghẽn dòng chảy này Hiện nay, nợ xấu đang gia tăng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến sức khỏe của nền kinh tế Do đó, việc xử lý nợ xấu trở thành nhiệm vụ cấp bách của các ngân hàng thương mại, nhằm khơi thông nguồn vốn từ các tài sản đóng băng và tạo thanh khoản cho hệ thống ngân hàng Giải quyết nợ xấu không chỉ giúp các ngân hàng mở rộng tín dụng mà còn hỗ trợ doanh nghiệp sản xuất, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế và ổn định kinh tế vĩ mô.
Các ngân hàng cần khẩn trương xử lý các khoản nợ xấu còn tồn đọng và áp dụng biện pháp ngăn chặn sự phát sinh của nợ xấu mới, nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu trong tổng dư nợ.
Ngân hàng cần giảm chi phí quản lý nợ xấu, bao gồm chi phí dự phòng rủi ro, nhằm tăng hiệu quả kinh doanh Việc kiểm soát tăng trưởng tín dụng phải tương xứng với quy mô vốn và năng lực quản trị Thay vì tập trung vào số lượng, ngân hàng nên chú trọng phát triển chất lượng tín dụng và tránh tình trạng tăng trưởng nóng như trước đây Đồng thời, ưu tiên phát triển các danh mục cho vay có tiềm năng, đặc biệt là các lĩnh vực then chốt của nền kinh tế như nông nghiệp, thủy sản, tài trợ xuất khẩu và hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Giới hạn tốc độ tăng trưởng tín dụng đối với các danh mục cho vay rủi ro như vay đầu tư chứng khoán và vay kinh doanh bất động sản là cần thiết Hiện nay, cho vay kinh doanh bất động sản chủ yếu dựa vào tài sản thế chấp mà không xem xét nguồn thu nhập của khách hàng, điều này tạo ra rủi ro cho ngân hàng Để khắc phục điểm yếu này, ngân hàng cần yêu cầu khách hàng chuyển nguồn thu nhập qua ngân hàng nhằm theo dõi và thu hồi nợ hiệu quả hơn Đồng thời, ngân hàng nên chuyên môn hóa trong hoạt động cho vay bất động sản để có cơ sở giám sát và điều chỉnh kịp thời Ngoài ra, nguồn vốn cho vay kinh doanh bất động sản thường có thời hạn trên một năm, vì vậy các ngân hàng cần ưu tiên huy động vốn trung dài hạn với lãi suất cao hơn lãi suất ngắn hạn để hạn chế rủi ro thiếu hụt thanh khoản Điều này sẽ khuyến khích người dân gửi tiền lâu dài, tạo ra nguồn vốn ổn định hơn cho các khoản dư nợ bất động sản.
Giảm bớt sự lệ thuộc vào thu nhập từ lãi và phí tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro Ngân hàng hiện đại không chỉ dựa vào tín dụng mà còn phát triển các sản phẩm dịch vụ mang lại lợi nhuận cao như dịch vụ thẻ thanh toán, chuyển tiền, và kinh doanh ngoại hối Các dịch vụ phi tín dụng như quản lý tài sản, cho thuê ngăn tủ sắt, và dịch vụ trọn gói cho khách hàng cao cấp được đánh giá là ổn định và ít rủi ro Ngân hàng có thể phát triển sản phẩm mới kết hợp tín dụng với tư vấn quản trị tài chính và bảo hiểm, qua đó giúp phát hiện sớm rủi ro trong cấp phát tín dụng, tạo thêm nguồn thu và gắn kết mối quan hệ với khách hàng.
Sản phẩm tín dụng kết hợp với bảo hiểm, như bảo hiểm tiền vay cho người vay gặp rủi ro và bảo hiểm cháy nổ tài sản đảm bảo, giúp ngân hàng chuyển giao rủi ro cho công ty bảo hiểm, bảo vệ cả người vay lẫn ngân hàng trong trường hợp xảy ra sự cố.
Ngân hàng thương mại (NHTM) triển khai nhiều giải pháp hỗ trợ doanh nghiệp vượt qua khó khăn tài chính Dựa trên đánh giá tình hình tài chính và lịch sử trả nợ của khách hàng, ngân hàng có thể cơ cấu lại thời gian trả nợ để phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh Ngoài ra, ngân hàng còn miễn giảm một phần vốn lãi và tạo điều kiện cho khách hàng tiếp tục vay tiền nhằm duy trì hoạt động kinh doanh và có nguồn thu nhập để trả nợ Việc thường xuyên kiểm tra và giám sát vốn vay giúp đảm bảo vốn được sử dụng đúng mục đích, đồng thời kịp thời phát hiện các dấu hiệu khó khăn của khách hàng để đưa ra biện pháp hỗ trợ thích hợp.
Các ngân hàng bán nợ xấu cho VAMC và các công ty tư nhân nhằm tăng tốc xử lý nợ xấu, giảm rủi ro tín dụng và cải thiện tình hình tài chính cho doanh nghiệp Họ sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro nợ xấu và có thể chuyển nợ thành vốn góp cho doanh nghiệp vay Việc cơ cấu lại các khoản nợ và xử lý nhanh tài sản đảm bảo giúp thu hồi nợ hiệu quả hơn, với mức cho vay tối đa lên đến 70% giá trị tài sản đảm bảo như bất động sản, hàng hóa, xe ô tô và máy móc thiết bị.
Khi loại trừ các khoản như chi phí thi hành án, giảm giá do yếu tố kinh tế và tài sản, cũng như việc ngân hàng bán tài sản thu nợ ồ ạt, ngân hàng vẫn có khả năng thu hồi được dư nợ gốc cùng với phần lãi phát sinh.
3.2.1.2 Các giải pháp nhằm tăng cường năng lực tài chính ngân hàng
Các ngân hàng cần đảm bảo vốn tự có và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định, với vốn tự có không thấp hơn 3.000 tỷ đồng và tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 9% Họ cũng phải xây dựng chiến lược sử dụng vốn hợp lý, đánh giá hiệu quả của vốn tăng thêm và khả năng quản lý của Hội đồng quản trị để tránh tình trạng tăng vốn không thực tế NHNN cần xem xét các chỉ tiêu quan trọng như tỷ lệ sinh lời, tăng trưởng tín dụng và chỉ số an toàn khi phê duyệt phương án tăng vốn Đối với ngân hàng thương mại nhà nước, cần đẩy mạnh cổ phần hóa để thu hút vốn từ xã hội, đặc biệt là cổ đông nước ngoài, và niêm yết trên thị trường chứng khoán để nâng cao tính minh bạch và hiệu quả quản trị Ngân hàng thương mại cổ phần cũng nên khuyến khích nhà đầu tư nước ngoài nắm giữ cổ phần và tăng room cho họ, trong khi chọn cổ đông chiến lược là các tập đoàn ngân hàng hàng đầu nước ngoài để nâng cao năng lực tài chính và công nghệ.
Các ngân hàng cần xây dựng kế hoạch phân phối lợi nhuận linh hoạt, ưu tiên lợi nhuận giữ lại hàng năm để tăng cường vốn chủ sở hữu cho tái đầu tư, thay vì chia cổ tức bằng tiền mặt cho cổ đông Phương thức này không chỉ giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí huy động vốn từ bên ngoài mà còn tránh làm loãng cổ phiếu Tuy nhiên, việc giữ lại quá nhiều lợi nhuận có thể dẫn đến giảm thu nhập của cổ đông, ảnh hưởng đến giá cổ phiếu Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể chuyển nhượng thặng dư vốn cổ phần, chênh lệch từ việc phát hành chứng khoán cao hơn mệnh giá, và quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ vào vốn điều lệ của mình.
Tăng cường tính đại chúng trong các đợt phát hành cổ phiếu nhằm đa dạng hóa và mở rộng cơ sở cổ đông giúp pha loãng cổ phiếu, ngăn chặn tình trạng tập trung vốn chủ sở hữu và lũng đoạn bởi nhóm lợi ích Điều này hạn chế sự chi phối của nhóm cổ đông lớn, bảo vệ quyền lợi của các cổ đông khác và cải thiện tình hình tài chính của ngân hàng.
3.2.1.3 Tăng cường khả năng quản lý và giám sát
Các ngân hàng thương mại cần nghiêm túc tuân thủ các quy định pháp luật trong hoạt động cấp tín dụng, bao gồm giới hạn tín dụng cho khách hàng và nhóm khách hàng liên quan, quy định về đối tượng không được cấp tín dụng và đối tượng hạn chế cấp tín dụng Đồng thời, các ngân hàng cũng phải chú ý đến tỷ lệ chi trả, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR), tỷ lệ nợ xấu, và việc trích lập dự phòng rủi ro phù hợp với thông lệ quốc tế để đảm bảo chất lượng tín dụng.
Nâng cao kinh nghiệm quản trị năng lực chuyên môn cho cán bộ chủ chốt trong ngân hàng thông qua đào tạo nghiệp vụ và thực tiễn là rất cần thiết Cần chú trọng vào năng lực thẩm định đề xuất cấp tín dụng và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng Đầu tư vào hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ giúp quản lý rủi ro hiệu quả Dù chính sách và quy trình tốt đến đâu, nếu đạo đức nhân viên yếu kém và năng lực chuyên môn hạn chế, sẽ không đạt hiệu quả Rủi ro tín dụng liên quan đến yếu tố con người thường gây thiệt hại lớn cho tổ chức tín dụng, vì vậy, việc nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ nhân viên là cần thiết để giảm thiểu rủi ro này.
Các ngân hàng cần phân tách rõ ràng giữa chức năng ngân hàng đầu tư và ngân hàng thương mại để tránh lặp lại sai lầm như các ngân hàng Mỹ Đảm bảo khả năng thanh khoản thông qua quản lý tài sản Nợ-Có và điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn huy động và cho vay trên thị trường Cần thực hiện hiệu quả các biện pháp huy động vốn, đảm bảo cân đối giữa nguồn vốn ngắn hạn và dài hạn, đồng thời tránh cho vay vào các lĩnh vực không khuyến khích như chứng khoán và bất động sản Ngân hàng cần duy trì tỷ lệ dự trữ nhất định, bao gồm tiền mặt, tiền gửi tại NHNN và tài sản có tính thanh khoản cao để ứng phó với dòng tiền bất ngờ Các ngân hàng thương mại cần nhận thức rõ vai trò của mình và chủ động xây dựng chính sách quản trị rủi ro thanh khoản, xác định các chỉ số đo lường, kiểm soát và dự báo dòng tiền ra-vào để đảm bảo thanh khoản hiệu quả.
