(Luận văn) hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp theo hiệp ước basel ii tại sacombank chi nhánh lâm đồng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo ad ju y th NGUYỄN MAI HẠNH yi pl ua al n HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI va n KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP THEO HIỆP ƯỚC BASEL II fu ll TẠI SACOMBANK- CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n a Lu n va y te re TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ng hi ep w n lo ad ju y th NGUYỄN MAI HẠNH yi pl ua al HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI n KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP THEO HIỆP ƯỚC BASEL II va n TẠI SACOMBANK- CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG ll fu oi m nh Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng at z z Mã số: 8340201 ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n TS LÊ TẤN PHƯỚC a Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: n va y te re TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 LỜI CAM ĐOAN t to ng hi ep Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Những nội dung w thông tin đề tài dựa nghiên cứu thực tế hoàn tồn với n lo nguồn trích dẫn ad ju y th Tp Hồ Chí Minh, ngày 17 tháng năm 2019 yi Tác giả đề tài: Nguyễn Mai Hạnh pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC t to LỜI CAM ĐOAN ng hi MỤC LỤC ep DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT w DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU n DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ lo ad TÓM TẮT y th CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI ju yi 1.1 Lý chọn đề tài pl 1.2 Mục tiêu nghiên cứu al n ua 1.3 Câu hỏi nghiên cứu va 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu n 1.5 Phương pháp nghiên cứu fu ll 1.6 Ý nghĩa nghiên cứu m oi 1.7 Kết cấu dự kiến đề tài nh at CHƯƠNG 2: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI z VÀ HIỆP ƯỚC BASEL II z ht vb 2.1 Tổng quan rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại jm 2.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng NHTM k 2.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng gm 2.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng om l.c 2.2 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại 2.2.1 Khái niệm a Lu 2.2.2 Nguyên tắc đo lường rủi ro tín dụng n 2.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng Basel II 11 y 2.3.3 Một số kinh nghiệm áp dụng Basel II nước giới 20 te re 2.3.1 Sự đời Hiệp ước Basel II 10 n va 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM theo Hiệp ước Basel II 10 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI t to KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN- ng hi CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 25 ep 3.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sacombank-CN Lâm Đồng 25 3.1.1 Tổng quan Sacombank Việt Nam 25 w n lo 3.1.2 Sacombank – Chi nhánh Lâm Đồng 26 ad 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Sacombank chi nhánh Lâm Đồng 32 y th 3.2.1 Xếp hạng tín dụng nội 32 ju yi 3.2.2 Chính sách cấp tín dụng 34 pl 3.2.3 Thẩm quyền cấp tín dụng 39 al n ua 3.2.4 Chính sách Tài sản đảm bảo 46 va 3.2.5 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 46 n 3.2.6 Công tác kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng 47 fu ll CHƯƠNG 4: ĐÁNH GIÁ QUẢN TRỊ RỦI RO THEO BASEL II ĐỐI VỚI m oi KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SACOMBANK- CHI NHÁNH LÂM nh at ĐỒNG 50 z z 4.1 Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp Sacombank vb ht chi nhánh Lâm Đồng 50 jm k 4.2 Hạn chế quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 55 gm l.c CHƯƠNG 5: HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO HIỆP om ƯỚC BASEL II ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI a Lu SACOMBANK CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG 61 n 5.1 Định hướng hoạt động thời gian tới 61 y 5.3 Kiến nghị 68 te re khách hàng doanh nghiệp Sacombank- CN Lâm Đồng 61 n va 5.2 Đề xuất giải pháp để hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basell II DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ep Credit information center- Trung tâm thông tin tín CIC w dụng Ngân hàng Nhà nước n lo Chứng từ có giá ad CTCG y th Doanh nghiệp DN ju yi Chuyển vốn nội pl FTP al Ngân hàng Nhà nước n ua NHNH Ngân hàng thương mại QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng n va NHTM ll fu at nh NHTMCP Sài gòn thương tín z Sacombank Rủi ro tín dụng oi m RRTD z VAMC Công ty quản lý tài sản ht Tổ chức tín dụng vb TCTD k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ t to ng hi ep Tên biểu đồ STT Trang w Sơ đồ 3.1 Tình hình dư nợ (bao gồm nợ khoanh)- 27 ngân hàng địa n 26 lo ad bàn tỉnh Lâm Đồng y th Sơ đồ 3.2 Cơ cấu cho vay theo nhóm khách hàng 27 ju yi Sơ đồ 3.3 Trình tự, thủ tục cấp tín dụng Sacombank CN Lâm Đồng 41 pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to ng hi ep STT Tên bảng biểu Bảng 2.1 w n Bảng 2.2 Trang Mơ hình xếp hạng công ty Moody’s Standard&Poor’s 14 Phân loại nợ hạn 17 lo Nguyên tắc QTRRTD số nước 20 Bảng 2.4 y th ad Bảng 2.3 20 ju Nguyên tắc QTRRTD theo nguyên tắc thận trọng yi Bảng 3.1 Tình hình Huy độn vốn Sacombank-CN Lâm Đồng từ 20142018 Bảng 3.2 Thu nhập từ hoạt động dịch vụ Sacombank Lâm Đồng Bảng 3.3 Dư nợ cho vay giai đoạn 2014-2018 Sacombank Lâm Đồng Bảng 3.4 Tình hình dự nợ cho vay doanh nghiệp theo thời gian Bảng 3.5 Tình hình dư nợ cho vay theo quy mô doanh nghiệp 28 Bảng 3.6 Hệ thống xếp hạng tìn dụng nội khách hàng doanh nghiệp Sacombank 30 Bảng 3.7 Phân loại nhóm nợ Sacombank pl 24 ua al n 25 va n 26 fu ll 27 oi m at nh z z vb ht 43 k jm om l.c gm n a Lu n va y te re TÓM TẮT t to Tên đề tài: “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng khách hàng doanh ng hi nghiệp theo Hiệp ước Basel II Sacombank- Chi nhánh Lâm Đồng” ep Nhận thức tầm quan trọng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng w kết hoạt động kinh doanh ngân hàng tiến trình hội nhập áp dụng tiêu n lo chuẩn Hiệp ước Basel II, Sacombank nói chung Sacombank-chi nhánh Lâm Đồng ad nói riêng ngày hoàn thiện để đáp ứng theo chuẩn Basel tiến tới Basel y th ju II Các phương pháp sử dụng nghiên cứu bao gồm: thống kê, so sánh, yi phân tích, tổng hợp Các dự liệu thứ cấp khai thác thông qua báo cáo tài pl báo cáo thường niên đơn vị ua al n Với mục tiêu đáp ứng chuẩn mực theo Basel II, tuân thủ quy n va định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thông tư số 13/2018/TT-NHNN ngày ll fu 18/05/2018, nghiên cứu phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro oi m tín dụng doanh nghiệp (doanh nghiệp vừa nhỏ) Sacombank chi nhánh Lâm Đồng từ đề xuất số giải pháp nằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro at nh Từ khóa: Basel II, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, Sacombank z z ht vb ABSTRACT gm Basel II at Sacombank Lam Dong branch” k jm Title: “Improve credit risk management for small and medium enterprises by l.c Realize the importance of the Basel II of the credit risk to the result of the om bank's business in the process of merge and apply the values of Basel II, Sacombank a Lu in general and Sacombank personally says one day in one day alone Better to respond n to Basel's grade and proceed to Basel II The methods are used in the study consists va of statistics, statistics, analysis, synthesized, the material that is harnessed through n y the status of the successful management of credit risk to business (small and small) te re financial reports and annual reports of the company The study was analyzed, assed in Sacombank branch branch from which to propose some solutions to fulfill their t to success in the risky business ng hi Key words: Basell II, credit risk, credit risk management, Sacombank ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re 58 Các doanh nghiệp lớn có mối quan hệ lâu năm tập trung vào doanh nghiệp chiếm 46% tỷ lệ dư nợ Việc tập trung nhiều dư nợ vào số khách t to hàng làm tiềm ẩn nguy chất lượng tín dụng hay tỷ lệ nợ xấu ngân hàng không ng hi đạt tiêu giao doanh nghiệp khơng tốn ep nợ hạn hay rủi ro tín dụng xảy ro doanh nghiệp nhóm w Hiện nay, giới hạn tỷ lệ nợ xấu giao Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng n không vượt 3% tổng dư nợ, rủi ro từ việc tập trung tín dụng vào số lo ad khách hàng rõ nét y th * Nguyên nhân: ju yi Sacombank Lâm Đồng chưa làm tốt nguyên tắc phân tán rủi ro pl hoạt động tín dụng, làm cho rủi ro tín dụng tiềm ẩn cao dư nợ cho vay al n ua 4.2.4 Tập trung dư nợ vào số nhóm ngành kinh tế va Trong giai đoạn 2014 -2018, Sacombank Lâm Đồng tình trạng dư n nợ cho vay tập trung vào số ngành kinh tế thương mại; sản xuất chế fu ll biến nông sản; xây dựng nhà hàng khách sạn Dư nơ tập trung số ngành kinh tế m oi làm cho Sacombank chịu nhiều rủi ro cao ngành kinh tế gặp khó khăn nh at 4.2.5 Thơng tin giá thị trường tài sản đảm bảo (nhất quyền sử z dụng đất) chưa thu tập lưu trữ có hệ thống, việc định giá dựa vào kinh nghiệm z jm Nguyên nhân: ht vb cán nguồn thông tin không cụ thể thiếu sở , chứng , k - Do hạn chế khách quan nguồn thông tin tài sản định giá địa bàn gm Riêng tài sản đảm bảo quyền sử dụng đất, thị trường mua bán sán sang om l.c nhượng đất địa bàn tự phát chưa có sàn giao dịch; phương tiện thông tin đại chúng báo đài báo giấy, báo mạng chưa người mua người bán sử dụng nhiều để a Lu đăng tải thông tin nhu cầu thông tin giá sang nhuợng theo hợp đồng sang n y định te re chứng thông tin giá bán tài sản đảm bảo khó thực đầy đủ quy n va nhượng đất đai thực tế khó kiểm định Do vậy, việc thu thập - Việc thu thập thông tin giá thị trường tài sản thực cá nhân cán tín dụng riêng rẽ, chưa hệ thống, tập hợp lại thành sở 59 liệu dùng chung Chi nhánh Vì vậy, thiếu sở đối chiếu, dẫn đến nhiều trường hợp giá trị quyền sử dụng đất số lơ đất có vị trí tương tự, khả phát mại t to tương tự giá trị định giá chênh lệch đáng kể thời điểm định giá ng hi - Tâm lý ngại khó việc thu thập thông tin thực tế cán làm ep hạn chế nguồn thông tin làm sở định giá tài sản w 4.2.6 Cập nhật thông tin khách hàng không kịp thời n lo Thơng tin tình hình kinh doanh sản xúât, tình hình tài khách ad hàng cung cấp thường không kịp thời, mức độ tin cậy số liệu khó kiểm chứng y th Nguồn thơng tin từ CIC tình hình dư nợ vay doanh nghiệp tổ chức tín ju yi dụng khác, có độ trễ phụ thuộc vào kết phân lọai nợ ngân hàng cung pl cấp cho Trung tâm CIC Ảnh hưởng đến tính phù hợp định cấp tín dụng al n ua với thực tế tình hình kinh doanh dư nợ vay khách hàng va 4.2.7 Phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro Chi nhánh n Kết phân lọai nợ Sacombank Lâm Đồng cịn có chênh lệch fu ll nhóm nợ phân lọai nhóm nợ phân lọai theo phương pháp định lượng thời oi m gian hạn nh z chưa đầy đủ xác at 4.2.8 Việc xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp z jm chấm điểm theo quy định ht vb - Nhiều trường hợp khách hàng mới, đủ điều kiện định hạng chưa k - Nhiều thông tin phi tài mang tính chất định tính dựa nhận định chủ gm kiểm tóan mức độ xác số liệu khó kiểm định om Nguyên nhân: l.c quan cán nhập liệu Đa phần báo cáo tài doanh nghiệp khơng a Lu - Trách nhiệm nhập thơng tin vào chương trình kiểm sóat q trình chấm n - Thơng tin tiêu ngành kinh tế hạn chế 4.2.9 Đào tạo, quản lý cán tín dụng y dụng, lãnh đạo phòng te re liệu vào kết xếp hạng chịu chi phối yếu tố chủ quan cán tín n va điểm định hạng phòng Khách hàng doanh nghiệp thực Vì vậy, nguồn 60 Chi nhánh chưa chủ động đào tạo cán trước luân chuyển, trước tiếp nhận cơng tác tín dụng cách có hệ thống, kế hoạch Tuy quy hoạch bổ nhiệm luân t to chuyển cán định kỳ chi nhánh xây dựng theo quy chế ng hi Sacombank cán chưa Chi nhánh chủ động việc xây ep dựng chương trình huấn luyện, đào tạo trước cho đợt luân chuyển, bổ nhiệm Vì vậy, w đáp ứng yêu cầu công việc cán tiếp nhận công việc chưa n mức độ tốt mà phải cần có thời gian cập nhật, làm quen lo ad Một số hệ phát sinh từ tình trạng nhu cầu thời khách hàng y th không đáp ứng kịp thời, không khai thác nhu cầu khách hàng ju yi Nhưng quan trọng áp lực phải đáp ứng yêu cầu khách hàng, cán pl tiếp nhận quản lý khách hàng thường kế thừa toàn hồ sơ nhận al n ua định đánh giá khách hàng người làm trước Như vậy, rủi ro tín dụng va thiếu thơng tin khách hàng, khoản vay xảy n 4.2.10 Chưa quan tâm mức mức độ rủi ro fu ll Một số trường hợp có biểu lơi lỏng quản trị rủi ro tín dụng chấp nhận m oi mức độ rủi ro cao nhằm giữ chân khách hàng có cạnh tranh từ ngân hàng nh at khác địa bàn Cụ thể áp dụng tối đa sách khách hàng tài sản đảm bảo z 4.3 Sacombank dần hoàn thiện, nâng cấp chuẩn mực để đáp ứng z ht vb Basel II k chuẩn mực: jm Dựa 03 trụ cột Basel II, Sacombank dần hoàn thiện gm l.c Thứ nhất: đảm bảo hệ số CAR theo quy định Ngân hàng Nhà nước Thứ hai: Sacombank kết hợp với Công ty Trách nhiệm hữu hạn PwC (Việt om Nam) triển khai mơ hình định giá xây dựng mơ hình tính tốn vốn u cầu cho rủi a Lu ro thị trường Theo đó, Sacombank đạt mục tiêu chính: Nâng cấp mơ n xây dựng phương pháp kiểm tra sức chịu đựng bao gồm nguyên tắc/giả thiết, thử nghiệm đảm bảo xác định đầy đủ kiện có khả tác động đến y ro thị trường theo phương pháp đo lường tiêu chuẩn (SMM) mơ hình nội (IMA); te re tương lai; xây dựng phương pháp luận cho mơ hình tính tốn vốn u cầu cho rủi n va hình định giá định lượng rủi ro phù hợp với danh mục kinh doanh 61 danh mục kinh doanh chịu rủi ro thị trường nhằm đưa biện pháp ứng phó kịp thời t to Tuy nhiên, việc triển khai hệ thống LOS Sacombank nói chung ng hi Sacombank- chi nhánh Lâm Đồng nói riêng bước đầu thực hiện, việc ep tiếp cận sử dụng chương trình để đưa vào hoạt động hiệu cần thời gian w định (theo mục tiêu đến tháng 4/2020) n lo ad KẾT LUẬN CHƯƠNG y th Chương khái quát thực trạng hoạt động cấp tín dụng đối doanh nghiệp ju yi Sacombank- chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2014 – 2018, cấu nợ xấu phân pl tích theo nhóm nợ, theo ngành theo tài sản bảo đảm Với kết phân tích al n ua nêu thành tựu đạt hạn chế tồn động va hoạt động cấp tín dụng DN Sacombank-chi nhánh Lâm Đồng, từ làm n tiền đề cho việc tìm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng DN fu ll Sacombank năm giai đoạn 2019-2024 oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re 62 CHƯƠNG HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO t to HIỆP ƯỚC BASEL II ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI ng hi NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH LÂM ĐỒNG ep w 5.1 Định hướng hoạt động tín dụng Sacombank giai đoạn 2019-2024: n lo ad Giải nợ xấu vấn đề quan trọng hàng đầu y th trình tái cấu Sacombank Sau sáp nhập, tỷ lệ nợ xấu Sacombank ju yi tăng mạnh từ 1,16% lên 5,75% vào cuối năm 2015 tiếp tục tăng lên 6,81% pl năm 2016 al n ua Mục tiêu giai đoạn 2019-2024 Sacombank phần đấu tăng trưởng đột va phá quy mơ thị phần tín dụng, đồng thời kiểm soát tốt rủi ro, nâng cao chất n lượng tín dụng, đảm bảo an tồn bền vững Báo cáo HSC thể tình hình fu ll dự phịng cho rủi ro tín dụng từ 2014-2018: oi m at nh z z ht vb k jm gm om l.c Ngồi ra, Sacombank cịn kiểm sốt chặt chẽ chất lượng tín dụng theo định hướng cho vay đa dạng phân tán, đẩy mạnh cảnh báo rủi ro, nâng cao công tác thẩm định, quản lý giám sát chặt chẽ sử dụng vốn vay Kết tỷ lệ nợ xấu đạt mục tiêu giảm xuống 3%, 2,11% xem điểm sáng tranh xử lý nợ xấu ngành ngân hàng năm 2018 Và thời điểm 31/3/2019, nợ xấu Sacombank tiếp tục kéo giảm xuống mức 2,08% n a Lu y dụng Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng , đồng thời để đơn vị thực tốt việc te re Từ sở lý luận kết nghiên cứu thực trạng công tác quản trị rủi ro tín n va 5.2 Đề xuất giải pháp 63 triển khai kế hoạch kinh doanh theo định hướng họat động tín dụng hệ thống Sacombank, số đề xuất xây dựng cụ thể sau: t to 5.2.1 Tiếp tục nêu cao tinh thần tuân thủ ngun tắc sách quy ng hi trình cấp tín dụng phận cấp tín dụng ep Trong điều kiện mức độ cạnh tranh với ngân hàng địa bàn cần đáp w ứng nhanh nhu cầu khách hàng yếu tố then chốt trì n lo khách hàng thu hút khách hàng mới, nhiên cần xem xét ad cách thận trọng trước định, đảm bảo tuân thủ quy trình ngành y th quy định pháp luật ju yi Việc cấp tín dụng phải đảm bảo khoản vay khách hàng phải thẩm pl định kiểm tra trước, sau cấp tín dụng tất toán khoản vay al n ua Quyết định cấp tín dụng xem xét sở đầy đủ thông tin khách hàng, va tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, phương án vay phải đảm bảo khả thi n có hiệu quả, đảm bảo đủ nguồn trả nợ đủ tài sản đảm bảo nợ vay theo sách fu ll Sacombank Trong trình giải ngân sau giải ngân cần thực nghiệp m oi vụ giám sát việc sử dụng vốn mục đích phương án vay vốn khách nh at hàng đề Việc nảy, có ý nghĩa quan trọng quản lý khoản vay đảm bảo z cao khoản vay hoàn vốn kỳ hạn cho vay nhằm sớm z jm sản cho ngân hàng doanh nghiệp ht vb phát hiện, ngăn chặn kịp thời rủi ro tín dụng xảy từ hạn chế tổn thất tài k Ngoài ra, cần ý đảm bảo thẩm quyền ký kết hợp đồng tín dụng, hợp gm đồng chấp cầm cố tài sản đảm bảo cho khoản vay nhằm hạn chế tổn thất tài sản om l.c vấn đề pháp lý khoản cấp tín dụng phải đưa tranh chấp án Ngoài tổn thất tiền đo lường rủi ro tín dụng xảy nguyên a Lu nhân khơng tn thủ quy trình quy định cấp tín dụng, tổn thất n pháp luật đến cán quản lý khách hảng Việc lựa chọn cán lãnh đạo đủ lực chun mơn đạo đức nghề nghiệp kiểm sốt hoạt động cho vay, y cường công tác đào tạo, quán triệt tinh thần tn thủ quy trình cấp tín dụng, quy định te re hành tổn thất lớn nhiều so với tổn hại tài sản Do đó, việc tăng n va người cán tham gia cấp tín dụng, ảnh hưởng đến danh tiếng ngân 64 cấp bảo lãnh cần đặc biệt trọng quản trị điều hành lãnh đạo Chi nhánh t to 5.2.2 Chủ động áp dụng nguyên tắc chia sẻ rủi ro hoạt động cấp tín ng hi dụng ep Sacombank áp dụng nguyên tắc chia sẻ rủi ro hoạt động cấp tín dụng w hình thức kêu gọi hợp vốn cho vay phương án vay thuộc lãnh vực n ngành kinh tế có nhiều rủi ro dư nợ chiếm tỷ trọng cao so với tổng dư nợ Nghành lo ad nông nghiệp đánh giá ngành có rủi ro cao hoạt động sản xuất kinh doanh y th phụ thuộc lớn vào thời tiết, dịch bệnh đặc biệt thị trường sản phẩm nông nghiệp ju yi bấp bênh, chịu tác động mạnh thị trường nước Sacombank cần cân pl nhắc lợi ích trước mắt rủi ro tín dụng, từ chấp nhận phương thức cho vay hợp al n ua vốn để chia sẻ hội rủi ro va 5.2.3 Rà soát, đánh giá kết thực kế hoạch kinh doanh n Cần định kỳ rà soát đánh giá lại kết thực kế hoạch kinh doanh fu ll năm trước tính hiệu phương án sản xuất kinh doanh năm kế hoạch, m oi dự án đầu tư doanh nghiệp có dư nợ chiếm tỷ trọng cao tổng dư nh at nợ cho vay Chi nhánh Lâm Đồng Nhưng quan trọng phải đánh giá thiện z chí thực nghĩa vụ trả nợ vay cho ngân hàng mà doanh nghiệp thể z ht vb thời gian trước thông qua việc trả nợ gốc nợ lãi hạn Mức độ thực cam kết jm chuyển doanh thu qua tài khoản toán mở ngân hàng, qua dịng tiền k phát sinh khách hàng vay ngân hàng kiểm soát đo lường gm l.c Sacombank bổ sung thêm điều kiện cấp tín dụng u cầu khách hàng chuyển tồn phần hay toàn doanh thu qua tài khoản tốn mở om Sacombank để kiểm sốt dịng tiền vào khách hàng phải yêu cầu n a Lu khách hàng bổ sung thêm tài sản đảm bảo nông nghiệp, chế biến nông sản, đầu tư sở hạ tầng, xây dựng nhà hàng, khách sạn y kinh tế mà Sacombank Lâm Đồng cho vay nhiều cho vay sản xuất te re cho vay vào số ngành kinh tế có sách phù hợp Đối với ngành n va Ngồi ra, Sacombank cần rà sốt đánh giá lại tập trung vốn 65 doanh nghiệp vừa nhỏ cần có xem xét đánh giá xu hướng triển vọng ngành t to Tăng trưởng tín dụng, đa dạng sản phẩm tín dụng giải pháp hữu hiệu ng hi nhằm giảm tập trung tín dụng vào số khách hàng nhóm ngành kinh tế ep Tuy nhiên, giải pháp địi hỏi Sacombank phải có chuẩn bị tốt sở vật chất w yếu tố người cho chiến lược tăng trưởng tín dụng n lo 5.2.4 Chi nhánh cần gắn kết kế hoạch luân chuyển, bổ nhiệm cán ad việc xây dựng kế hoạch đào tạo định kỳ y th Hiện nay, ngân hàng địa bàn ngày cạnh tranh ju yi gay gắt Chất lượng sản phẩm dịch vụ thể qua hài lòng khách pl hàng chất lượng dịch vụ mà khách hàng nhận Sự đa dạng sản al n ua phẩm tín dụng đáp ứng nhu cầu khác khách hàng tạo nên lực cạnh n va tranh so với đối thủ khác Vì vậy, nhân viên, cán phòng kinh doanh fu phòng Khách hàng doanh nghiệp cần nắm vững nghiệp vụ, không ngừng tự nghiên ll cứu học hỏi đào tạo để hình thành nên kỹ bán hàng tốt nhằm m oi đáp ứng nhanh yêu cầu khách hàng đảm bảo quy trình quy định ngành, at nh pháp luật z Để làm vậy, lãnh đạo chi nhánh cần gắn kết kế hoạch cán z ht vb cử đào tạo hàng năm với vị trí cơng tác mà cán đảm jm trách Ngoài việc cử cán tham dự lớp cập nhật nghiệp vụ theo chương k trình Trung tâm đào tạo Sacombank thông báo, Chi nhánh nên chủ động đề gm xuất với Trung tâm đào tạo nhu cầu đào tạo xuất phát từ yêu cầu và biện pháp tiết kiệm chi phí tăng lợi nhuận om l.c định hướng hoạt động Chi nhánh Như vậy, hiệu công tác đào tạo cao a Lu Đối với nghiệp vụ nằm kế hoạch, chiến lược phát triển thị n cho cán cho nhiệm vụ kết sau tối thiểu rủi ro giao dịch hoạt động cấp tín dụng y nghiệp vụ cách làm hiệu để chuẩn bị kỹ thực hành te re mại việc cử cán đào tạo thực tế chi nhánh hệ thống mạnh n va trường, sản phẩm tín dụng sản phẩm tín dụng phái sinh, tài trợ thương 66 5.2.5 Việc phân loại nợ cần triệt để thực theo phương pháp định lượng t to Phân loại nợ theo tuổi nợ trước mắt làm tăng dư nợ hạn, dư nợ xấu ng hi Chi nhánh, nhiên việc giúp ngân hàng có đánh giá xác chất ep lượng tín dụng Chi nhánh khả trả nợ khách hàng, từ áp dụng w sách cấp tín dụng cho đối tượng phù hợp hơn, giúp hạn chế thiệt hại n lo rủi ro tín dụng xảy ad Kết phân loại nợ thực theo Thơng tư NHNN y th Sacombank áp dụng theo phương pháp định tính định lượng khoản nợ, ju yi cam kết ngoại bảng phải phân loại vào nhóm có mức độ rủi ro cao pl doanh nghiệp có dư nợ nhiều tổ chức tín dụng nhóm nợ nợ vay phải xếp al n ua nhóm có mức độ rủi ro cao n va Việc phân loại nợ thực theo phương pháp định lượng giảm bớt công fu việc phát sinh cho cán phòng khách hàng doanh nghiệp cán phòng ll liên quan đồng thời đảm bảo việc tuân thủ quy định Nhà nước Bên cạnh m oi đó, việc làm minh bạch việc phân loại nợ, khắc phục tượng doanh nghiệp nh at ngân hàng bắt tay để che dấu nhóm nợ thực khoản vay z mục đích riêng khác Từ tránh rủi ro cho ngân hàng cấp tín dụng z ht vb sở tham khảo thông tin khơng xác từ Trung tâm thơng tin tín dụng CIC k kinh tế xã hội theo định kỳ jm 5.2.6 Xây dựng chế độ thu thập thông tin thị trường, thông tin môi trường gm Sacombank Lâm Đồng cần xây dựng chế độ thu thập thông tin thị trường, om l.c thông tin kinh tế xã hội theo định kỳ tổng hợp lưu trữ cách có hệ thống để hình thành nên sở liệu dùng chung cho phận tín dụng phận giám sát, n a Lu xét duyệt tài sản đảm bảo phổ biến mà ngân hàng chấp nhận, tình hình sản xuất kinh doanh ngành kinh tế …trên địa bàn hỗ trợ nhanh chóng, xác cho việc đánh y từ khảo sát thực tế Việc xây dựng nguồn liệu thông tin thị trường te re đăng tải phương tiện thông tin đại chúng, báo mạng số liệu thu thập n va Nguồn thông tin thu thập từ nhiều nguồn: khai thác thơng tin 67 giá giá trị tài sản đảm bảo kỳ định giá xu hướng tương lai gần từ xác định giá phù hợp nhất, bảo đảm khoản vay có đủ tài sản đảm bảo Từ t to thông tin thu thập tổng hợp lại cách có hệ thống, cán tín dụng ng hi cấp thẩm quyền định cấp tín dụng phân tích đánh giá nhận định ep xu hướng biến động thị trường đánh giá tính khả thi phương án vay, w khả thu hồi vốn cho vay định cấp tín dụng cách nhanh chóng n có sở chắn lo ad 5.2.7 Tiếp tục trì thường xuyên nâng cao hiệu công tác tự y th kiểm tra giám sát hoạt động cấp tín dụng chi nhánh ju yi Việc trì cơng tác tự kiểm tra hoạt động tín dụng định kỳ Sacombank pl Chi nhánh Lâm Đồng theo quy chế kiểm tra Sacombank cần nhận thức al n ua hoạt động cần thiết hữu ích cho thân Lãnh đạo chi nhánh chi nhánh va làm cách hình thức đối phó với cấp Công tác tự kiểm tra giúp n cho lãnh đạo chi nhánh đánh giá sát với thực tế thực trạng tuân thủ quy trình fu ll quy định phận cấp tín dụng chi nhánh Những điểm mạnh điểm yếu m oi hạn chế mà chi nhánh có Bằng hành động khắc phục xử lý sau tự nh at kiểm tra làm lành mạnh hóa cơng tác cấp tín dụng Chi nhánh đồng thời ngăn z chặn sai sót lớn, tổn thất lớn tiền bạc, danh tiếng, kể người z jm ht vb rủi ro tín dụng xảy quan chức kiểm tra phát k Công tác cần trọng việc kiểm điểm rút học kinh nghiệm từ gm lỗi phát qúa trình kiểm tra quán triệt đến từ cán trực tiếp quản om l.c lý khách hàng đến lãnh đạo phòng lãnh đạo chi nhánh Hành động khắc phục cần lãnh đạo chi nhánh đạo thực hoàn thành thời hạn định a Lu giao phòng Quản trị rủi ro giám sát hoàn tất Trách nhiệm n mà từ đề cải tiến làm cho môi trường làm việc tốt hơn, tạo điều kiện cho y hạn chế công tác nhân sự, công tác tổ chức thực kế hoạch kinh doanh, để te re Sacombank Đồng thời, qua lãnh đạo chi nhánh nhận thấy điểm n va cán để xảy lỗi cần xem xét minh bạch công xử lý theo quy định 68 cán quản lý khách hàng hồn thành trách nhiệm theo quy trình cấp tín dụng t to 5.2.8 Xây dựng kế hoạch đào tạo cán gắn với tuyển dụng, quy hoạch, ng hi luân chuyển, bổ nhiệm cán ep Hằng năm, chi nhánh cần xây dựng kế hoạch đào tạo đội ngũ nhân viên w cán cấp quản lý nhằm đảm bảo đáp ứng yêu cầu công việc cán n ln chuyển nhận cơng tác mới, bổ nhiệm vị trí cơng tác nói chung riêng đối lo ad với cán phòng khách hàng doanh nghiệp y th Vấn đề người vấn đề trung tâm giải pháp quản trị để giải ju yi tồn tổ chức Vì vậy, đề nghị lãnh đạo đơn vị cần quan pl tâm mức đến yếu tố người Ngoài việc ban hành hay triển khai quy chế al n ua quy định quy trình cấp tín dụng đến cán nghiêm túc xử lý trường hợp va cố ý vi phạm cách nghiêm minh, nhằm đảm bảo q trình cấp tín dụng chi n nhánh tuân thủ theo quy định, việc minh bạch công tác nhân từ khâu fu ll tuyển dụng , bố trí ví trí cơng tác, đánh giá hoàn thành, luân chuyển, bổ nhiệm, tạo m oi mơi trường cạnh tranh lành mạnh kích thích đóng góp sức lực vào nhiệm vụ chung at nh đơn vị quan trọng z Trong môi trường việc ngân hàng, lao động người lao động z ht vb trí óc, địi hỏi vận dụng sáng tạo cán tín dụng thu hút tìm kiếm jm khách hàng, khoản vay tốt tự tổ chức hồn thành cơng việc k cách hiệu để đóng góp cho hồn thành kế hoạch kinh doanh cao Do gm cần mơi trường làm việc cởi mở, tôn trọng lẩn công việc phong om l.c cách mà người lãnh đạo mong đợi để động viên cán nhân viên tự giác tuân thủ quy định, đề xuất sáng kiến mục tiêu chung đơn vị Tuy nhiên, hoạt động a Lu cấp tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro từ rủi ro giao dịch rủi ro danh mục tín dụng n khoa học nghệ thuật quản trị nhân sự, cần liều lượng – thời điểm phù hợp phương thức thích hợp y quan Nhưng cách thức giám sát, chấn chỉnh lãnh đạo nhân viên, cấp te re lãnh đạo chi nhánh hoạt động cán tín dụng cán phận liên n va nên cần giám sát chấn chỉnh kịp thời cán kiểm sốt, lãnh đạo phịng, 69 5.3 Kiến nghị với Sacombank - Ban hành quy chế thu thập lưu trữ thông tin thị trường phục vụ công tác t to quản trị điều hành hoạt động cấp tín dụng chi nhánh ng hi - Xây dựng kênh thông tin kinh tế cung cấp đầy đủ kịp thời thơng tin chung ep tình hình sản xuất kinh doanh xu phướng phát triển ngành kinh tế mà w Chi nhánh Lâm Đồng có dự nợ cho vay lớn trang web nội để hỗ trợ n định hướng hoạt động tín dụng chi nhánh hệ thống Sacombank Hiện lo ad nay, khách hàng doanh nghiệp đầu tư FDI địa bàn tỉnh nói riêng nước y th ngày nhiều có nhu cầu vay vốn nước đầu tư mở rộng sản xuất ju yi vốn lưu động , thơng tin cơng ty mẹ nước ngồi, thơng tin sản phẩm, thị pl trường tiêu thụ phục vụ cho định cấp tín dụng cần thiết al n ua - Việc tiêu lợi nhuận giao cho chi nhánh cần có tỉ lệ phù hợp với giới va hạn tín dụng kế hoạch sở tình hình chung thu nhập doanh nghiệp mức n độ cạnh tranh với ngân hàng khác địa phương Việc giao tiêu lợi nhuận fu ll cao gây áp lực lớn cho Chi nhánh việc triển khai hoàn thành kế hoạch kinh m oi doanh, hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp Do đó, nh z xét định cấp tín dụng at mục tiêu tăng trưởng số rủi ro tiềm ẩn không trọng xem z ht vb KẾT LUẬN CHƯƠNG jm Trong Chương 5, sở nghiên cứu thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín k dụng Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng , tác giả đánh giá rút kết gm đạt hạn chế tồn cần có giải pháp khắc phục hạn chế để nâng cao om l.c hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng nhóm khách hàng doanh nghiệp Và từ kiến thức trang bị khoa học quản trị kinh doanh kinh a Lu nghiệm cơng tác hoạt động cấp tín dụng Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng, n y Sacombank nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh te re vận dụng vào thực tiển cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp địa bàn tỉnh n va tác giả đưa số giải pháp cụ thể việc triển khai quy trình quy định 70 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng tất yếu tránh hoạt động cấp tín dụng t to ngân hàng thương mại Vấn đề phải chấp nhận tổ chức tốt cơng tác ng hi quản trị rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro mức độ chấp nhận ep Ngày nay, cạnh tranh ngân hàng thương mại ngày liệt, nguy tiềm ẩn tổn thất tài sản lớn ngân hàng chấp nhận mức độ rủi ro cao w n để giữ chân lôi kéo khách hàng Vì vậy, tăng cường cơng tác quản trị rủi ro lo ad tín dụng ngân hàng vấn đề cần thiết y th Đề tài “Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel II khách yi đề: ju hàng doanh nghiệp Sacombank – chi nhánh Lâm Đồng” giải ba vấn pl ua al Thứ hệ thống lại lý luận rủi ro tín dụng ngân hàng: Khái quát ngân hàng thương mại với hoạt động chủ yếu nó, rủi ro tín dụng ngân n n va hàng, ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hệ thống ngân hàng kinh tế; Khái fu niệm khách hàng vay vốn doanh nghiệm Việt Nam; Quản trị rủi ro tín dụng ll mơ hình quản trị rủi ro tín dụng theo ủy ban Basel m oi Thứ hai Luận văn nghiên cứu thực trạng công tác quản trị rủi ro hoạt nh at động cấp tín dụng nhóm khách hàng doanh nghiệp Sacombank Chi z nhánh Lâm Đồng Trên sở khai thác số liệu dư nợ cho vay khách hàng z ht vb doanh nghiệp Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng, kết hợp với quan sát hoạt động cấp tín dụng thực tế phịng khách hàng doanh nghiệp phân tích kết luận jm k kiểm tra tín dụng đợt tự kiểm tra Chi nhánh Từ rút mặt mạnh, gm điểm tồn cần khắc phục cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khách l.c hàng doanh nghiệp Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng giai đoạn 2014-2018 om Thứ ba Luận văn đưa số giải pháp cụ thể việc triển khai a Lu quy trình quy định vận dụng vào thực tiễn cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp n địa bàn tỉnh Sacombank nhằm đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh y tác Sacombank Chi nhánh Lâm Đồng te re hàng nước việc cải thiện môi trường hoạt động nhằm nâng cao hiệu công n va Đồng thời, Luận văn đề xuất số kiến nghị Sacombank, Ngân 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO t to Tiếng Việt ng hi Đỗ Đoan Trang (2019), Về quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương ep mại Việt Nam < http://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/ve-quan-tri-rui-ro-tin- dung-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-o-viet-nam-302221.html> [Ngày truy w n cập: 29 tháng năm 2019] lo hàng ad Ngân Nhà nước Việt Nam, Tổng quan Basel II y th [Ngày truy cập: 14 tháng năm 2019] oi m Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 36/2014/TT-NHNN ngày nh 20 tháng 11 năm 2014, “Quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn at hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” z z Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn hợp Luật TCTD vb ht năm 2017 (số: 07/VBHN-VPQH ngày 12/12/2017) jm Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn thương tin- Chi nhánh Lâm Đồng k gm (2014, 2015, 2016, 2017, 2018), Báo cáo tài l.c Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gịn thương tín- Chi nhánh Lâm Đồng om (2014, 2015, 2016, 2017, 2018), Báo cáo thường niên a Lu Nguyễn Như Dương, 2018, Bài học kinh nghiệm từ quản trị rủi ro tín dụng n ngân hàng ANZ, Tạp chí Tài chính, số 671, trang 46-48 ngân hàng thương mại Việt Nam y [Ngày truy cập:07 tháng năm 2019] t to Nguyễn Văn Thuận Dương Hồng Ngọc, 2015 Phân tích yếu tố tác ng hi động đến dự phịng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam ep Tạp chí khoa học Trường Đại học Mở Tp Hồ Chí Minh, số (43), trang 15- w 27 n 10 Phạm Thanh Hà Hoàng Thị Tâm, 2017 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng lo ad ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam- chi nhánh Thái y th Nguyên Tạp chí Kinh tế& Quản trị kinh doanh, số 2, trang 63-66 ju yi Tiếng Anh pl Lange H et al, 2015 Financial Institutions Management, McGraw-Hill, New n ua al Jersey n va Saunders, A., 1997 Credit Risk Measurement: Developments over the last 20 fu years Journal of Banking and Finance, 21: 1461-1766 ll Fight A., 2004 Credit Risk Management, Butterworth-Heinemann m oi Onyiriuba L, 2016 Emerging Market Bank Lending, Elsevier at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re