(Luận văn) hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện thanh thủy tỉnh phú thọ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ THẮM lu an n va p ie gh tn to HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN THANH THỦY - TỈNH PHÚ THỌ d oa nl w an lu u nf va LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG ll CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ oi m z at nh z m co l gm @ va http://www.lrc.tnu.edu.vn n Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu THÁI NGUYÊN - 2016 ac th si ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ THẮM lu an n va ie gh tn to HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN THANH THỦY - TỈNH PHÚ THỌ p Chuyên ngành: Quản Lý Kinh Tế Mã số: 60.34.04.10 d oa nl w va an lu ll u nf LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƢỚNG ỨNG DỤNG oi m z at nh Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Vũ Thị Bạch Tuyết z m co l gm @ va http://www.lrc.tnu.edu.vn n Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu THÁI NGUYÊN - 2016 ac th si i LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu hình ảnh luận văn hoàn toàn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khoa học khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn đƣợc cám ơn thơng tin trích dẫn luận văn đƣợc rõ nguồn gốc Thái Nguyên, tháng năm 2016 lu Tác giả an n va tn to p ie gh Nguyễn Thị Thắm d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si ii LỜI CẢM ƠN Trong trình thực đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh huyện Thanh Thủy, tỉnh Phú Thọ”, nhận đƣợc hƣớng dẫn giúp đỡ, động viên nhiều cá nhân tập thể; xin trân trọng bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc Ban giám hiệu nhà trƣờng, phòng quản lý sau đại học Trƣờng Đại học kinh tế Quản trị kinh doanh- Đại học Thái Nguyên thầy giáo hƣớng dẫn PGS.TS Vũ Thị Bạch Tuyết - ngƣời định hƣớng, bảo, dìu dắt tơi q trình học tập lu nghiên cứu đề tài an Tôi xin trân trọng cảm ơn tất thầy, cô giáo Khoa Sau đại va n học tất thầy cô giáo trƣờng Đại học kinh tế Quản trị kinh tn to doanh - Đại học Thái Nguyên giúp đỡ tơi q trình học tập nhƣ Tôi xin trân trọng cảm ơn NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh huyện p ie gh hoàn thành luận văn nl w Thanh Thủy, tỉnh Phú Thọ cung cấp số liệu khách quan, tạo điều kiện d oa thuận lợi giúp đỡ trình nghiên cứu thực đề tài an lu Cuối với lòng biết ơn sâu sắc tới gia đình, bạn bè giúp đỡ va nhiều vật chất tinh thần để thân hoàn thành chƣơng trình học tập ll u nf nhƣ đề tài nghiên cứu oi m Thái Nguyên, tháng năm 2016 z at nh Tác giả z l gm @ Nguyễn Thị Thắm m co an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ix MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài lu an Mục tiêu nghiên cứu n va Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu tn to Đóng góp khoa học luận văn gh Bố cục luận văn p ie Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HẠN CHẾ RỦI w RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI oa nl 1.1 Tín dụng ngân hàng d 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng lu va an 1.1.2 Phân loại Tín dụng ngân hàng u nf 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng ll 1.2 Rủi ro tín dụng 10 m oi 1.2.1 Khái niệm, phân loại đặc điểm rủi ro tín dụng 10 z at nh 1.2.2 Hậu rủi ro tín dụng 12 z 1.2.3 Cách thức nhận dạng rủi ro tín dụng 14 gm @ 1.2.4 Những nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng 16 l 1.3 Hạn chế RRTD NHTM 22 m co 1.3.1 Khái niệm hạn chế RRTD 22 an Lu 1.3.2 Các biện pháp giảm thiểu rủi ro ngân hàng thƣơng mại 22 1.3.3 Các biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 24 http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si iv 1.3.4 Biện pháp khắc phục rủi ro xẩy 31 1.4 Cơ sở thực tiễn việc hạn chế rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 32 1.4.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số NHTM Việt Nam 32 1.4.2 Bài học kinh nghiệm NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thanh Thủy 36 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 39 2.1 Các câu hỏi nghiên cứu 39 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 39 2.2.1 Lý chọn điểm nghiên cứu 39 lu an 2.2.2 Phƣơng pháp thu thập thông tin 39 n va 2.2.3 Phƣơng pháp xử lý thông tin 40 tn to 2.2.4 Phƣơng pháp phân tích thơng tin 40 gh 2.3 Hệ thống tiêu nghiên cứu 41 p ie 2.3.1 Tổng số dƣ nợ cho vay qua năm 41 w 2.3.2 Chỉ tiêu phản ánh nợ hạn 42 oa nl 2.3.3 Chỉ tiêu phản ánh nợ xấu 42 d 2.3.4 Tỷ lệ nợ khó địi 43 lu va an 2.3.5 Tỷ lệ vốn 43 u nf 2.3.6 Nhóm tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng 43 ll 2.3.7 Nhóm tiêu hiệu suất sử dụng vốn 43 m oi 2.3.8 Nhóm tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng 44 z at nh 2.3.9 Nhóm tiêu phân tán rủi ro 44 z Chƣơng 3: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo& gm @ PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THANH THỦY, TỈNH PHÚ THỌ 45 l 3.1 Giới thiệu sơ lƣợc NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thanh Thủy, m co Tỉnh Phú Thọ 45 http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu 3.1.1 Khái quát đặc điểm tự nhiên, kinh tế, văn hóa - xã hội 45 ac th si v 3.1.2 Lịch sử hình thành phát triển NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thanh Thủy, Tỉnh Phú Thọ 48 3.1.3 Mơ hình tổ chức NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thanh Thủy, Tỉnh Phú Thọ 49 3.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thanh Thủy, Tỉnh Phú Thọ 52 3.2.1 Tình hình huy động vốn 52 3.2.2 Tình hình sử dụng vốn 54 3.2.3 Hoạt động dịch vụ khác 58 lu an 3.2.4 Kết hoạt động kinh doanh 60 n va 3.3 Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thanh tn to Thủy, Tỉnh Phú Thọ 61 gh 3.3.1 Tình hình nợ hạn 61 p ie 3.3.2 Trích lập dự phịng rủi ro 64 w 3.3.3 Các công cụ đƣợc sử dụng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng oa nl NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thanh Thủy, Tỉnh Phú Thọ 65 d 3.4 Các yếu tố ảnh hƣởng đến hạn chế rủi ro Agribank chi nhánh lu va an huyện Thanh Thuỷ 75 u nf 3.4.1 Nhân tố khách quan 75 ll 3.4.2 Nhân tố chủ quan 78 m oi 3.5 Đánh giá biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT z at nh chi nhánh huyện Thanh Thủy, Tỉnh Phú Thọ 81 z 3.5.1 Kết đạt đƣợc hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng 81 gm @ 3.5.2 Hạn chế hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng 82 l 3.5.3 Nguyên nhân hạn chế 83 m co Chƣơng 4: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THANH THỦY, TỈNH PHÚ THỌ 86 ac th si vi 4.1 Định hƣớng, mục tiêu hoạt động hoạt động kinh doanh giảm thiểu rủi ro tín dụng NHNo&PTNT thời gian tới 86 4.1.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh 86 4.1.2 Mục tiêu kinh doanh 87 4.1.3 Định hƣớng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 87 4.2 Các giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHNoPTNT huyện Thanh Thủy 88 4.2.1 Nhóm giải pháp nhận diện phòng ngừa rủi ro 88 4.2.2 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro xảy 95 lu an 4.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 98 n va 4.3 Một số kiến nghị 102 tn to 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan 102 gh 4.3.2 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 105 p ie 4.3.3 Đối với NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ 105 w KẾT LUẬN 106 oa nl TÀI LIỆU THAM KHẢO 108 d PHỤ LỤC 110 ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT lu an Cán tín dụng CIC (Credit info) Trung tâm Thơng tin tín dụng NH Ngân hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHNN Ngân hàng nông nghiệp NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTW Ngân hàng Trung ƣơng RRTD Rủi ro tín dụng n va CBTD ie gh tn to Tổ chức tín dụng p TCTD d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn 52 Bảng 3.2: Dƣ nợ cho vay chi nhánh 54 Bảng 3.3: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 60 Bảng 3.4: Số liệu thống kê nợ hạn 2012 - 2014 61 Bảng 3.5 Nợ hạn năm 2012 - 2014 theo thời hạn vay 62 Bảng 3.6 Nợ hạn năm 2012 - 2014 theo thành phần kinh tế 63 Bảng 3.7 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh 64 lu an Bảng 3.8 Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng doanh n va nghiệp hệ thống IPICAS mạng nội 67 tn to Bảng 3.9 Bảng thang điểm xếp loại theo quy mô doanh nghiệp 68 gh Bảng 3.10 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh nghiệp 68 p ie Bảng 3.11 Rủi ro tác động từ mơi trƣờng bên ngồi 77 w Bảng 3.12 Đánh giá rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 77 d oa nl Bảng 3.13 Rủi ro thẩm định hồ sơ ngân hàng 79 ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si 97 rủi ro xảy quan trọng Vì vậy, để giảm thiểu rủi ro tín dụng Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tƣ), bảo hiểm hàng hóa… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây đƣợc quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất Đối với việc sử dụng công cụ tài sản đảm bảo tiền vay Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai rủi ro tín dụng xảy lu an Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản không rõ n va ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó tn to khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, ngƣời mua e gh ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí p ie nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xƣởng, công trình w đất), ngân hàng khơng đơn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài oa nl sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ d tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xƣởng, cơng trình xây lu va an dựng đất chấp Chi nhánh chƣa có giấy tờ sở hữu tài sản Do u nf hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho trình xử lý tài ll sản thu hồi nợ Ðể giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc m oi hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành z at nh điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục z rà soát hồ so pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm l ngân hàng khác gm @ Đa dạng hóa việc cấp tín dụng cho vay đồng tài trợ với m co Một biện pháp quản lý rủi ro tín dụng đa dạng hóa lĩnh an Lu vực đầu tƣ Trƣớc hết lĩnh vực tín dụng, Chi nhánh cần đa dạng hóa loại hình cấp tín dụng, đa dạng hóa khách hàng sản phẩm, thời hạn nhằm http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si 98 phân tán rủi ro tín dụng Mặt khác, xu hƣớng ngân hàng đại ngày đa dạng hóa đầu tƣ vào cung ứng sản phẩm, dịch vụ ngân hàng khác Vì hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro, nên Chi nhánh cần phát triển hoạt động kinh doanh khác nhƣ cung ứng sản phẩm phi tín dụng: dịch vụ thẻ, dịch vụ tốn, dịch vụ ngân hàng điện tử, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ cho thuê két sắt, quản lý dòng ngân lƣu,… Một giải pháp khác nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng, Chi nhánh thực cho vay đồng tài trợ Vay đồng tài trợ trình tổ chức thực việc cấp tín dụng bên đồng tài trợ với tham gia lu an hai hay nhiều tổ chức tín dụng mà Agribank làm đầu mối n va thành viên cho một phần dự án, phƣơng án sản xuất, kinh doanh, tn to dịch vụ, đầu tƣ phát triển đời sống Sử dụng hình thức này, Chi nhánh có ie gh thể khắc phục nhƣợc điểm lực cấp tín dụng đồng tài trợ với p NH khác Đặc biệt, Chi nhánh cịn tiếp cận với lực quản lý rủi nl w ro tín dụng ngân hàng lớn có kinh nghiệm lĩnh vực Việc d oa nhiều ngân hàng cho vay giúp chia sẻ tổn thất RRTD xảy an lu 4.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ va 4.2.3.1 Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ll u nf Trong thời đại ngày nay, muốn thành cơng kinh doanh cần có oi m thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động z at nh kinh doanh Việt Nam cịn phổ biến yêu cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt dộng kinh doanh cần thiết Mặc dù z nă m gần dây Trung tâm CIC NHNN Trung tâm thông tin tín @ l gm dụng Ngân hàng Agribank có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu m co doanh nghiệp vay vốn nhƣ xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng nhƣng khả đáp ứng an Lu yêu cầu cịn nhiều hạn chế Ðặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si 99 dung phản ánh, có tính dự báo, đƣa giải pháp phịng ngừa khơng phản ánh đƣợc đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phƣơng Do khả sử dụng thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng chƣa cao chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu phòng ngừa rủi ro Thứ nhất, cần tạo lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng - Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo lu an ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng n va - Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín tn to dụng, Chi nhánh cần tổng hợp đƣa đánh giá, phân tích cung cấp gh thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín p ie dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu w ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đƣợc oa nl đặt môi trƣờng hội nhập d - Chi nhánh cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung lu va an cấp thơng để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông u nf tin từ Chi nhánh, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, hoạt động ll công ty mẹ - đối tác nƣớc doanh nghiệp, đặc biệt m oi doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tƣ nƣớc z at nh - Trên sở mơ hình tổ chức hƣớng đến khách hàng đƣợc triển z khai, hệ thống thông tin khách hàng cần đƣợc tổ chức cách hợp lý, tránh @ gm trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin tồn diện đầy l đủ theo tính chất đặc thù khách hàng Ðồng thời với việc thu thập m co thông tin, cần sử dụng cơng cụ phân tích thơng tin tăng độ http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu xác kết đánh giá nhằm đƣa định đắn ac th si 100 Trong điều kiện chƣơng trình hỗ trợ thơng tin khách hàng chƣơng trình Siverlake cịn nhiều hạn chế, Chi nhánh cần thiết lập phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin khách hàng (doanh số cho vay, thu nợ, dƣ nợ, tình trạng nợ), phân loại nợ tự động để đáp ứng nhu cầu thu thập, xử lý thơng tin đƣợc nhanh nhạy, xác Thứ hai, cập nhật bổ sung thuờng xuyên cẩm nang tín dụng Cẩm nang tín dụng hƣớng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Bởi đặc thù hoạt dộng tín dụng dựa vào quy định pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng, ln biến lu an dộng cần cập nhật cách kịp thời Năm 2010 Ngân hàng Agribank n va thực rà sốt sửa đổi hồn thiện cẩm nang tín dụng để nâng cao hiểu tn to biết nghiệp vụ cán tín dụng gh Từ đến nay, có nhiều thay đổi quy trình tín dụng, văn p ie pháp lý, phát triển sản phẩm tín dụng mới,… nhƣng chƣa có w cập nhật thay đổi, bổ sung kịp thời Ðiều làm hạn chế khả hệ oa nl thống nắm bắt vấn đề nghiệp vụ tín dụng cán Do d cần thực việc rà sốt, tái có điều chỉnh cẩm nang tín dụng, lu va an năm lần để cập nhật văn pháp lý, quy định, quy trình, mẫu biểu u nf đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn ll 4.2.3.2 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực m oi Đối với ngân hàng vấn đề chất lƣợng nguồn nhân z at nh lực vấn đề hàng đầu Vì vậy, để bảo đảm thực mục tiêu, z nhiệm vụ cơng tác tín dụng u cầu ngƣời cán tín dụng phải có gm @ kiến thức sâu rộng vấn đề sau: l - Các loại hình tín dụng (tín dụng khách hàng, tín dụng chấp, bao m co tốn, tín dụng tiêu dùng…), đặc trƣng loại hình tín dụng, liền với loại hình tín dụng http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu loại rủi ro, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, điều kiện gắn ac th si 101 - Chu trình cấp tín dụng từ khâu nhận hồ sơ, phê chuẩn tín dụng, giải ngân tín dụng đến khâu giám sát khoản tín dụng sau cho vay - Kỹ thuật thẩm định dự án đầu tƣ, đánh giá khách hàng - Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng, cách thức phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro - Kiến thức kinh tế, luật pháp sách liên quan đến quyền sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch bảo đảm, phát mại tài sản… ảnh hƣởng đến khả thu hồi nợ ngân hàng - Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lu an lợi cán làm cơng tác tín dụng Chi nhánh nên áp dụng sách n va đãi ngộ hợp lý tiền lƣơng, tiền thƣởng, hệ số tiền lƣơng…Do cán tín tn to dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lƣơng đặc biệt để khuyến gh khích ngƣời làm cơng tác tín dụng, tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp p ie Những cán tín dụng vi phạm quy chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ tín w dụng, làm thất thoát vốn nhà nƣớc phải xử lý nghiêm khắc, đặc biệt oa nl cán thối hóa, biến chất Những cán tín dụng có đạo đức tốt, yêu ngành, d yêu nghề, có khả tiếp thị kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho ngân lu va an hàng có chế độ khen thƣởng nhƣ tăng lƣơng trƣớc hạn…Bên cạnh đó, chi u nf nhánh cần thƣờng xuyên tuyên truyền, phổ biến tƣ tƣởng cho cán tín dụng ll để ngƣời hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ m oi - Công tác đào tạo cán chi nhánh cần tập trung vào số vấn z at nh đề nhƣ sau: Tăng cƣờng hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức tập z huấn chỗ, hình thức đào tạo nhằm làm cho cán tín dụng nắm bắt gm @ đƣợc số nghiệp vụ định thời gian ngắn nhƣ: tổ chức buổi l sinh hoạt nghiệp vụ định kỳ, thảo luận vƣớng mắc cơng tác tín m co dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ tránh tụt hậu ac th si 102 trƣớc thay đổi chế thị trƣờng, cơng nghệ q trình phát triển hội nhập ngân hàng 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Chính phủ ngành liên quan Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thƣơng mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hƣớng đột ngột gây ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng lu an Nhà nƣớc phải không ngừng tạo môi trƣờng pháp lý lành mạnh để n va khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để tn to thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tƣ Bên cạnh đó, Nhà nƣớc gh cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trƣờng kinh tế, coi giải pháp tổng p ie thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung w lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng oa nl Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ d động trƣớc phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến lu va an thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi đƣợc xác, hiệu quả, u nf cơng phù hợp với điều kiện thực tế ll Thúc đẩy phát triển thị trƣờng tài chính, trƣớc hết thị m oi trƣờng liên ngân hàng, thị trƣờng tiền tệ, thị trƣờng sản phẩm phái sinh, z at nh thị trƣờng mua bán nợ… thêm nhiều hội đầu tƣ nhằm phân tán, giảm thiểu z rủi ro hoạt động ngân hàng gm @ Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế l tốn theo chuẩn mực quốc tế…tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN an Lu phát triển an toàn, bền vững, hội nhập quốc tế m co doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thƣơng mại nói riêng ac th si 103 Chính phủ cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp nhƣ: Đăng kí tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ vƣớng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành NHNN đóng vai trị quan điều hành, quản lý vĩ mô lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, NHNN cần nâng cao vai trị định hƣớng quản lý tƣ vấn cho ngân hàng thông qua việc thƣờng xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trƣờng, đƣa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan lu an đến hoạt động tín dụng để ngân hàng có sở tham khảo, định hƣớng n va việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát tn to triển hợp lý, vừa phòng ngừa đƣợc rủi ro gh Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sỏ bảo p ie đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân w hàng, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng việc tuân thủ oa nl quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức d tạp, gây khó khăn cho ngân hàng NHNN cần xây dựng hoàn thiện lu va an định chế công cụ bảo hiểm tín dụng để ngân hàng áp dụng u nf cách chuẩn xác, kịp thời nhƣ: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn tín dụng ll công cụ phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hƣớng dẫn nghiệp m oi vụ để giúp ngân hàng vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa z at nh phòng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng z a) Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng gm @ Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thƣờng xuyên l nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời m co sai sót, xu hƣớng lệch lạc phân tích tín dụng…để đạo phịng an Lu ngừa, chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Q trình tra cần phịng ngừa xu hƣớng cạnh tranh không lành mạnh, buông lỏng điều kiện tín http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si 104 dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống b) Nâng cao chất lượng trung tâm thông tin tín dụng Một phận đƣợc ngân hàng sử dụng Trung tâm thơng tín tín dụng (CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lƣợng thơng tin ngày cao rủi ro kinh doanh tổ chức tín dụng ngày giảm Thơng tin tín dụng phải đầy đủ, kịp thời Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị hệ thống Cán làm lu an công tác quản lý mạng CIC am hiểu công nghệ, khả thu thập thông n va tin, phân tích, tổng hợp đƣa nhận định, cảnh báo thích hợp tn to Hiện nay, ngân hàng chƣa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu gh muốn giữ bí mật thông tin khách hàng để cạnh tranh Ngân hàng nhà p ie nƣớc cần phải có biện pháp khuyến khích quy định dần ngân hàng hợp w tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên oa nl kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có d biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ lu an báo cáo thông tin tín dụng nhƣ: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch u nf va Đồng thời, khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC ll nhƣ tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay m oi c) Xây dựng tiêu trung bình ngành z at nh Các tiêu trung bình ngành quan trọng để làm tiêu chuẩn cho kết phân tích đánh giá khách hàng đƣợc đắn, từ giảm z dựng tiêu trung bình ngành l gm @ thiểu rủi ro tín dụng Do đó, kiến nghị NHNN quan phối hợp xây theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS) an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN m co d) Phối hợp với Bộ Tài Chính hồn thiện ban hành hệ thống kế toán ac th si 105 Xây dựng giải pháp hồn thiện phƣơng pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hƣớng: nâng cao chất lƣợng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống cơng thức giám sát khách hàng sở lí luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lƣợng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trƣờng tiền tệ nhƣ: quyền chọn, hoán đổi, kỳ hạn, tƣơng lai.… lu 4.3.2 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam an va Cần có đề án, qui hoạch phát triển lâu dài mặt n Chính sách lãi suất, ƣu đãi hỗ trợ lãi suất nên linh hoạt nữa, cụ thể gh tn to đến địa bàn có đặc điểm hoạt động khác nhau, nên có chƣơng p ie trình khuyến mại thích hợp dịp lễ, tết w Tiếp tục đại hố cơng nghệ theo đề án vạch ra, cơng nghệ oa nl thông tin phải trang bị đồng cấp, đảm bảo thông tin liên lạc, d truyền số liệu thông suốt lu an 4.3.3 Đối với NHNo&PTNT tỉnh Phú Thọ u nf va Thƣờng xuyên tổ chức kiểm tra, kiểm soát NH sở, nắm bắt ll tình hình, thấy đƣợc nững khó khăn vƣớng mắc mà NH sở gặp phải từ m oi đề xuất hƣớng sửa đổi khắc phục z at nh Trung tâm điều hành nên nghiên cứu hạn chế bớt số lƣợng loại báo cáo để chi nhánh dành thời gian tập trung vào việc tăng trƣởng dƣ nợ z gm @ nâng cao chất lƣợng tín dụng l Tăng cƣờng công tác đào tạo đào tạo lại cán để nâng cao m co trình độ, nghiệp vụ chuyên môn phù hợp với xu hội nhập an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si 106 KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động kinh doanh phức tạp so với hoạt động kinh doanh khác ngân hàng thƣơng mại, hoạt động thu đƣợc nhiều lợi nhuận nhƣng gặp khơng rủi ro Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hƣởng trực tiếp đến tồn phát triển tổ chức tín dụng, cao tác động ảnh hƣởng đến tồn hệ thống ngân hàng toàn kinh tế Quản lý rủi ro tín dụng vấn đề khó khăn nhƣng thiết điều kiện nay, đặc biệt ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, thu nhập tín dụng chủ yếu chiếm từ 60-80% lu thu nhập ngân hàng an Trong năm qua Agribank Chi nhánh Thanh Thủy đạt đƣợc va n kết thành tựu định hoạt động kinh doanh nhƣ huy tn to động vốn, cho vay cung cấp dịch vụ ngân hàng Tuy nhiên gh biến động bất lợi kinh tế giai đoạn gần đây, dƣới sức ép cạnh p ie tranh ngành ngân hàng ngày khốc liệt, Chi nhánh phải đƣơng w đầu với khơng khó khăn, đồng thời với quy mô chi nhánh cấp oa nl huyện hạn chế nhân lực chất lƣợng nghiệp vụ, công tác quản trị d rủi ro tín dụng cịn nhiều hạn chế đặc biệt nợ xấu Chi nhánh lu an trì tỷ lệ cao Từ địi hỏi Chi nhánh phải tiếp tục đổi hoàn thiện u nf va công tác quản trị ngân hàng, cơng tác quản lý rủi ro tín dụng ll công tác đặc biệt quan trọng đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng oi m Luận văn nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng z at nh quản lý rủi ro tín dụng, phân tích thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Thanh Thủy- Tỉnh Phú Thọ, đánh giá kết z đạt đƣợc, tồn nguyên nhân tổn Trên sở đề @ m co l nhánh thời gian tới gm xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng Chi an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si 107 Do kinh nghiệm trình độ tác giả cịn hạn chế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc góp ý thầy giáo để luận văn lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si 108 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh huyện Thanh Thủy, tỉnh Phú Thọ năm 2012 - 2014 Cục thống kê tỉnh Phú Thọ (2013), Niên giám thống kê tỉnh Phú Thọ 2012, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Đăng Dờn (2003), Tín dụng - Ngân hàng Nhà xuất Thống kê Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà Nội lu Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất an Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội va n Tô Ngọc Hƣng (2004), Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng, Học tn to viện ngân hàng, Nhà xuất thống kê, Hà Nội ie gh Học viện Ngân hàng (2013), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nhà xuất p Thống kê, Hà Nội nl w Học viện ngân hàng (2003), Giải pháp sử lý nợ xấu tiến trình tái d oa cấu ngân hàng thương mại Việt Nam Nhà xuất Thống kê, Hà Nội an lu ISO (2005), ISO9000:2005 Quality management systems, Fundamentals va and vocabulary 3rd ll u nf 10 Lƣu Văn Nghiêm (2008), Giáo trình oi m 11 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Chi nhánh Phú Thọ (2012, 2013, 2014), z at nh Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014, Phú Thọ 12 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày z 22/04/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử @ chức tín dụng m co l gm dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si 109 13 Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, Việt Nam (2007), Quyết định số 1377/QĐ/HĐQT/TCCB việc ban hành quy chế tổ chức hoạt động chi nhánh Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam 14 Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh Phú Thọ (2012, 2013, 2014), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014, Phú Thọ 15 Ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam (2012, 2013, 2014), Báo cáo thường niên - Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014, Hà Nội lu an 16 Peter S.Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại - Commercial bank n va management (Xuất lần thứ tư), Nhà xuất Tài chính, Hà Nội p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si 110 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG Phiếu điều tra phần đề tài nghiên cứu “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn tỉnh Phú Thọ - chi nhánh huyện Thanh Thủy” Kết điều tra sử dụng mục đích khoa học đề tài nghiên cứu Thông tin ngƣời đƣợc xin ý kiến đánh giá đƣợc giữ kín đƣợc cơng bố có đồng ý ngƣời Phần I Thơng tin chung khách hàng - Họ tên: lu an - Công ty: n va - Số điện thoại: tn to Phần II Đánh giá rủi ro tín dụng Ảnh hƣởng từ bão lũ Có Khơng Ảnh hƣởng từ dịch bệnh Có Khơng Ảnh hƣởng tăng giá xăng dầu Có Khơng Ảnh hƣởng giá bán giảm Có Khơng p ie gh 1.Các rủi ro tín dụng gặp phải tác động từ môi trƣờng d oa nl w lu va an Ảnh hƣởng luật thay đổi khơng kịp thích ứng Có Không u nf Các rủi ro gặp phải thuộc khách hàng ll Do sử dụng vốn sai mục đích oi m Do kinh doanh thu lỗ z Do thu hồi đƣợc tiền hàng z at nh Do lực quản lý Có Khơng Có Khơng Có Khơng Có Khơng Có Khơng Có Khơng Chƣa thẩm định đƣợc nợ phải trả Có Khơng Chƣa thu hồi đƣợc tiền hàng Có an Lu Khơng http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN m co Chƣa thẩm định đƣợc dòng tiền l Thẩm định chi phí sản xuất chƣa gm @ 3.Các rủi ro thẩm định hồ sơ ngân hàng ac th si 111 Thẩm định khả tốn thấp Có Khơng Khả kiểm sốt quản lý Có Khơng Chƣa đánh giá lực quản lý điều hành Có Khơng 4.Các rủi ro khách hàng gặp phải từ phía cán ngân hàng Do hệ thống kiểm tra, kiểm sốt yếu Có Khơng Kiểm tra khoản vay chƣa thƣờng xun Có Khơng Cán làm sai + Gia hạn điều chỉnh vốn vay khách hàng theo ý cá nhân Có Khơng lu an + Kéo dài thời gian thẩm định đề xuất cho vay Không + Cho vay mọt khách hàng với nhiều tn to Có Khơng + Khơng chấm điểm tín dụng Có Khơng n va Có + Sai quy trình tín dụng Có Khơng + Cho vay sở TSBĐ Có Không p ie gh Do không thực quy trình, quy chế d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu http://www.lrc.tnu.edu.vn n va Số hóa Trung tâm Học liệu – ĐHTN ac th si