(Luận văn) hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam, chi nhánh quy nhơn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ HÀ THANH lu an n va HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG to gh tn TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI p ie NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – d oa nl w CHI NHÁNH QUY NHƠN ll u nf va an lu oi m z at nh LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng – Năm 2015 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRẦN THỊ HÀ THANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG lu an TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI n va tn to NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – p ie gh CHI NHÁNH QUY NHƠN d oa nl w Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng ll u nf va an lu Mã số: 60.34.20 oi m LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z at nh z an Lu Đà Nẵng – Năm 2015 m co l gm @ Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố công trình khoa học khác Tác giả luận văn lu an va n Trần Thị Hà Thanh p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài lu Tổng quan tài liệu nghiên cứu an n va CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG THƯƠNG MẠI gh tn to TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG p ie 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng oa nl w 1.1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng 13 d 1.1.3 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng 16 an lu 1.2 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH u nf va NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 21 ll 1.2.1 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp oi m Ngân hàng thương mại 21 z at nh 1.2.2 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 24 z gm @ 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 27 l m co KẾT LUẬN CHƯƠNG 32 an Lu n va ac th si CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 33 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 33 2.1.2 Mơ hình tổ chức 33 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu 36 lu 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG an TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP va n NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 39 to gh tn 2.2.1 Những biện pháp thực nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ie cho vay doanh nghiệp VCB Quy Nhơn 39 p 2.2.2 Phân tích kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nl w nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Quy d oa Nhơn 59 an lu 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN u nf va DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 66 ll oi m 2.3.1 Những mặt đạt 66 z at nh 2.3.2 Những tồn công tác hạn chế rủi ro tín dụng 67 2.3.3 Nguyên nhân tồn tại, bất cập cơng tác hạn chế z rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam – Chi nhánh @ l gm Quy Nhơn 69 m co KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 an Lu n va ac th si CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 77 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 77 3.1.1 Định hướng phát triển VCB Quy Nhơn 77 lu 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp an VCB Quy Nhơn 78 va n 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG gh tn to TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ie NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUY NHƠN 79 p 3.2.1 Xây dựng điều chỉnh danh mục cho vay hợp lý nhằm đảm nl w bảo phân tán rủi ro 79 d oa 3.2.2 Hồn thiện sách khách hàng 81 an lu 3.2.3 Thực tốt quy trình cho vay 83 u nf va 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống XHTD nội thực nghiêm túc cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro 90 ll oi m 3.2.5 Hồn thiện sách bảo đảm tiền vay, quản lý tốt TSBĐ 91 z at nh 3.2.6 Tích cực chủ động thực cấu lại nợ; miễn, giảm lãi suất cho khách hàng vay có triển vọng tốt 93 z 3.2.7 Tăng cường thu hồi nợ đẩy mạnh xử lý tài sản để thu hồi @ l gm nợ 94 m co 3.2.8 Các giải pháp hỗ trợ 96 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 99 an Lu 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 99 n va ac th si 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 100 3.3.3 Đối với phủ 101 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT lu an n va Cho vay doanh nghiệp DN Doanh nghiệp GHTD Giới hạn tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NVKH Nhân viên khách hàng PAKD/DADT Phương án kinh doanh/Dự án đầu tư RRCV Rủi ro cho vay tn to CVDN Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần p ie gh RRTD Tài sản bảo đảm d oa nl TSCĐ w TSBĐ Tài sản lưu động va an Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh u nf VCB Quy Nhơn lu TSLĐ Tài sản cố định ll Quy Nhơn m Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng oi Vietcombank z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang lu an 2.1 Tình hình huy động vốn VCB Quy Nhơn 36 2.2 Tình hình dư nợ tín dụng VCB Quy Nhơn 37 2.3 Kết hoạt động kinh doanh VCB Quy Nhơn 38 2.4 Phân loại mức độ rủi ro theo XHTD Vietcombank 41 2.5 Kết XHTD VCB Quy Nhơn KHDN 43 2.6 Quy định tỷ lệ TSBĐ/tổng dư nợ Vietcombank 51 2.7 Kết xử lý nợ từ quỹ dự phòng RRTD VCB n va năm 2013 gh tn to 54 Cho vay trì cấu lại nợ KHDN 55 Tỷ lệ dư nợ CVDN từ nhóm đến nhóm 59 2.10 Biến động cấu nhóm nợ CVDN 59 2.11 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu khoản CVDN 2.12 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo ngành kinh tế 61 2.13 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo kỳ hạn 63 2.14 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo loại hình DN 2.15 Mức giảm tỷ lệ xóa nợ rịng CVDN 654 2.16 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro khoản CVDN 645 2.17 Mức giảm lãi treo p ie Quy Nhơn d oa nl 2.9 w 2.8 lu ll u nf va an 60 m oi 64 z at nh z @ m co l gm 65 an Lu n va ac th si MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện hoạt động cấp tín dụng hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho NH Theo báo cáo thu nhập – chi phí NHTM Việt Nam thu nhập từ hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng từ 70%-80% tổng thu nhập, đồng thời hoạt động gặp nhiều RR RRTD xảy có tác động lớn ảnh hưởng đến tồn phát triển TCTD, cao ảnh hưởng đến hệ thống NH toàn kinh tế Về lu nguyên tắc, NH khơng thể loại bỏ hồn tồn RRTD mà áp dụng an Kể từ đầu năm 2012 đến nay, kinh tế Việt Nam phải đối n va biện pháp phòng ngừa giảm thiểu tối đa thiệt hại rủi ro xảy gh tn to diện với nhiều khó khăn, thách thức hậu suy thoái kinh tế tồn cầu p ie đóng băng bất động sản Trong bối cảnh đó, phần lớn DN nước hoạt động cầm chừng để vượt qua khó khăn chờ đợi hội oa nl w để khôi phục sản xuất, nhiều DN phải ngừng hoạt động, nhiều DN khơng d có khả trả nợ đến hạn nợ xấu NHTM tăng cao an lu Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quy Nhơn u nf va hoạt động CVDN chiếm tỷ trọng 60% tổng dư nợ vay với ll tăng trưởng tín dụng nợ xấu từ cho vay KHDN có xu hướng tăng oi m cao năm gần Và năm 2013 nói năm đỉnh điểm z at nh vấn đề với mức nợ xấu CVDN lên đến 4,96% (năm 2011 0,28%), chi nhánh nỗ lực công tác hạn chế RRTD kết z gm @ đạt cịn hạn chế, chi phí trích lập dự phòng rủi ro tăng cao, lợi nhuận chi nhánh giảm mạnh Do việc nghiên cứu đề xuất giải pháp nhằm hạn l m co chế RRTD cho vay KHDN, hạn chế nợ xấu quan trọng, cấp bách có ý nghĩa sống cịn chi nhánh an Lu Là cán công tác VCB Quy Nhơn nhiều năm, với mong muốn n va ac th si 91 phải tích cực hợp tác với NH việc xác minh độ tin cậy số liệu Việc đánh giá thơng tin phi tài phụ thuộc nhiều vào chủ quan NVKH, nhân viên quản lý nợ chi nhánh nên quy định việc đánh giá phải kèm với giải thích cụ thể sở đánh giá tiêu Trích lập dự phòng rủi ro coi biện pháp quan trọng để hạn chế rủi ro, RRTD Bởi lẽ, TSBĐ chưa thể giúp NH thu hồi đầy đủ khoản vay lúc KH có đủ TSBĐ lu áp lực cạnh tranh đòi hỏi NH phải chấp nhận cho vay có bảo đảm an phần tài sản cho vay bảo đảm không tài sản Với va n tình này, cách cuối NH phải dùng đến quỹ dự phòng RRTD gh tn to Mặc dù, dự phòng rủi ro hạch tốn vào chi phí NH, lại giúp ie NH chủ động việc xử lý nợ xấu, chấn chỉnh lại hoạt động cho vay, p nâng cao lực tài sức cạnh tranh nl w Việc trích lập dự phịng rủi ro theo kết XHTD nội phân d oa KH vào nhón từ nhóm đến nhóm 5, việc xếp hạng địi hỏi phải an lu phản ánh thực trạng KH Hơn cần rà soát, đánh giá khả u nf va phát giá trị thị trường TSBĐ (đặc biệt bất động sản bối cảnh thị trường trầm lắng nay) để xác định giá trị tài ll oi m sản giá trị khấu trừ hợp lý, trích lập dự phịng rủi ro tối đa nhằm tạo nguồn z at nh để xử lý nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro z 3.2.5 Hồn thiện sách bảo đảm tiền vay, quản lý tốt TSBĐ @ l gm Việc cho vay có TSBĐ giúp NH có nguồn thu nợ thứ hai m co nguồn thu tạo từ khoản vay khơng cịn khả trả nợ Để TSBĐ phát huy tối đa tác dụng NH phải quan tâm đến biện pháp quản an Lu lý tài sản sau: n va ac th si 92 Thứ nhất, hoàn thiện hồ sơ chấp, hồ sơ pháp lý (giấy chứng nhận sở hữu tài sản, đăng ký giao dịch đảm bảo, công chứng chứng thực, thỏa thuận hợp đồng…) vấn đề định đến quyền tài sản quyền truy địi NH sau Các cơng việc cần phải tiến hành xác đầy đủ, tránh thiếu sót ảnh hưởng đến quyền NH TSBĐ Thứ hai, phải có sở, nguồn thông tin tham khảo rõ ràng giá trị định giá nhằm đảm bảo tính xác, an tồn khách quan, tránh tình lu trạng định giá mang tính chủ quan, thiếu cứ, phương pháp định giá khơng an thích hợp Việc định giá tài sản phải thường xuyên cập nhật theo giá thị va n trường phải định giá lại theo định kỳ tháng tối đa không 12 gh tn to tháng/1 lần Đối với tài sản có biến động lớn giá phải nhanh chóng định giá ie lại yêu cầu KH bổ sung tài sản kịp thời, tránh gây tổn thất cho NH Nếu p KH TSBĐ bổ sung NH phải có phương án rút dần vốn tín dụng nl w để đảm bảo an tồn Đối với TSBĐ có giá trị lớn, NH nên thuê tổ d oa chức tư vấn, tổ chức chuyên môn định giá để tránh rủi ro Việc cập nhật giá an lu trị TSBĐ kịp thời phản ánh giá trị tính khoản tài chế RRTD ll u nf va sản đảm bảo tính xác số tiền trích lập dự phịng cụ thể nhằm hạn oi m Thứ ba, thường xuyên kiểm tra, quản lý tình trạng tài sản, tránh tình z at nh trạng KH đổi tài sản có giá trị thấp dùng tài sản để chấp cho ngân hàng khác, chí bán tài sản (thường xảy tài sản máy z @ móc thiết bị, phương tiện vận tải) l gm Thứ tư, chi nhánh xem xét yếu tố điều kiện an toàn (phòng m co cháy, chống trộm cắp…) để yêu cầu DN mua bảo hiểm tài sản Hiện tại, chi nhánh không bắt buộc DN phải mua bảo hiểm cho TSBĐ nên tài sản an Lu bị cháy, nổ, tai nạn… ảnh hưởng đến việc trả nợ cho NH n va ac th si 93 Thứ năm, để tạo thuận lợi cho NH việc xử lý TSBĐ để thu hồi nợ chi nhánh nên thực ký kết Hợp đồng ủy quyền xử lý TSBĐ phải thực công chứng hợp đồng uỷ quyền Hợp đồng uỷ quyền có nội dung sau: Bên uỷ quyền (chủ sở hữu hợp pháp tài sản), Bên uỷ quyền VCB Quy Nhơn Phạm vi uỷ quyền: Để đạt mục đích xử lý TSBĐ phát sinh trường hợp xử lý TSBĐ theo hợp đồng bảo đảm ký kết Bên uỷ quyền đồng ý uỷ quyền cho Bên uỷ quyền cam kết không hủy ngang việc ủy quyền với nội dung sau: Thực lu thủ tục liên quan đến việc xử lý TSBĐ theo quy định Pháp luật; làm an việc với quan chức ký hồ sơ/giấy tờ liên quan va n trình xử lý TSBĐ bao gồm không giới hạn công việc ký hợp gh tn to đồng chuyển nhượng/mua bán TSBĐ, nhận TSBĐ để trừ nợ thực ie thủ tục, ký văn bản, thỏa thuận khác có liên quan q trình xử lý p TSBĐ Ngân hàng quyền định giá bán tài sản, chi phí thời nl w điểm xử lý TSBĐ; Toàn quyền định số tiền thu từ xử lý TSBĐ d oa 3.2.6 Tích cực chủ động thực cấu lại nợ; miễn, giảm lãi an lu suất cho khách hàng vay có triển vọng tốt u nf va - Tích cực thực cấu lại thời hạn trả nợ theo quy định Quyết định 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 Chỉ thị 04/CT-NHNN ngày ll oi m 17/09/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước KH khó khăn z at nh tạm thời, có khả chuyển biến tích cực hoạt động sản xuất kinh doanh trả nợ tốt sau cấu Chi nhánh nên cương không thực z cấu lại thời hạn trả nợ giữ nguyên nhóm nợ KH sử dụng vốn sai @ l gm mục đích quy định hợp đồng tín dụng, vi phạm quy định khác m co hợp đồng tín dụng quy định pháp luật có liên quan; đảm bảo kiểm sốt chất lượng tín dụng chất không che dấu nợ xấu an Lu n va ac th si 94 - Xem xét thực giảm, miễn lãi vay KH đáp ứng đủ điều kiện theo nguyên tắc: + Giảm, miễn lãi để tận thu phần toàn nợ gốc và/hoặc phần lãi cho VCB Quy Nhơn + Số tiền giảm, miễn lãi phù hợp với khả tài chi nhánh khách hàng có đủ hồ sơ giảm, miễn lãi theo quy định 3.2.7 Tăng cường thu hồi nợ đẩy mạnh xử lý tài sản để thu hồi nợ lu - Trước hết chi nhánh cần xây dựng quy trình xử lý nợ có vấn đề, quy an trình xử lý tài sản bảo đảm hiệu để thống thực va n - Tăng cường hoạt động Ban xử lý nợ có vấn đề: Định kỳ hàng tuần gh tn to Ban xử lý nợ phải tiến hành họp phân tích đánh giá tình hình thực trạng khách ie hàng, tình hình tài sản bảo đảm, cơng nợ, hàng tồn kho, khả thu hồi nợ, p biện pháp tiến độ thu hồi để xử lý sớm hiệu khoản nợ có vấn đề nl w - Tập trung nguồn lực cho công tác xử lý thu hồi nợ có vấn đề đảm d oa bảo việc thu hồi nợ liên tục liệt Thông thường NVKH trực tiếp quản an lu lý DN phối hợp với Lãnh đạo phòng Ban xử lý nợ có vấn đề thực u nf va việc thu hồi nợ, xử lý tài sản bảo đảm Tuy nhiên tuỳ mức độ tính chất khoản nợ phân thêm nhân viên khác hỗ trợ ll oi m - Phân công cụ thể trách nhiệm cá nhân tiến độ biện z at nh pháp thu hồi nợ có chấm điểm xếp hạng đánh giá lao động hàng năm có hình thức khen thưởng hợp lý cá nhân có kết thu z @ hồi nợ xấu tốt l gm - Tổ xử lý nợ có vấn đề NVKH phụ trách làm việc trực tiếp với phân nhóm KH nư sau: m co KH có nợ có vấn đề để áp dụng biện pháp thu hồi nợ phù hợp nguyên tắc an Lu Nhóm 1: KH khó khăn có thiện chí hợp tác, thiện chí xử lý n va ac th si 95 TSBĐ tiến hành thỏa thuận với KH việc xử lý tài sản để thu hồi nợ tiến độ thu nợ Nhóm 2: KH sử dụng vốn vay mục đích có nguồn trả nợ khơng hợp tác khơng có thiện chí trả nợ tiến hành thủ tục khởi kiện Nhóm 3: KH sử dụng vốn vay sai mục đích, có dấu hiệu lừa đảo, có nguồn trả nợ thiếu hợp tác phối hợp với quan cơng an để có chế tài phù hợp lu Bên cạnh để tăng cường hiệu xử lý nợ xấu NH cần tạo an mối quan hệ với quan liên quan đến việc xử lý nợ xấu thông qua việc va n thăm hỏi, giao lưu, tặng quà cần phải lập quỹ xử lý nợ xấu để - Bán nợ xấu cho công ty quản lý tài sản, công ty mua bán nợ Chi nhánh thực rà soát, đánh giá khoản nợ có vấn đề, thực p ie gh tn to NVKH, tổ xử lý nợ có nguồn kinh phí để sử dụng trường hợp cần thiết nl w mua bán nợ hiệu việc phát tài sản, khởi kiện KH Ưu tiên bán d oa nợ sử dụng dự phịng rủi ro, nợ có TSBĐ khó xử lý, phức tạp, nợ an lu KH thiếu thiện chí Cũng xử lý nợ xấu thơng qua mua - bán nợ u nf va gắn với tái cấu trúc DN, hoạt động kinh doanh rủi ro, thực tế cho thấy xây dựng tiêu chí để kiểm sốt, quản trị rủi ro Cần có ll oi m quy định, văn pháp luật cụ thể thống việc chuyển đổi nợ z at nh thành vốn cổ phần để giải nợ xấu cho NH đồng thời giúp DN vượt qua khó khăn, làm cho thị trường tài nói riêng kinh tế nói chung z phát triển Điều quan trọng hiệu kinh tế phải đặt lên hàng @ l gm đầu, phương án kinh doanh mua - bán nợ tái cấu trúc DN phải m co nghiên cứu kỹ để đảm bảo đạt hiệu cao an Lu n va ac th si 96 3.2.8 Các giải pháp hỗ trợ a Nâng cao chất lượng chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên làm cơng tác tín dụng Con người vừa yếu tố trung tâm, vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế kịp thời RRTD đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức, lực yếu Một mô hình quản lý RRTD có hồn hảo, quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến người cụ thể để vận hành mơ lu hình bị hạn chế lực khơng đáp ứng yêu cầu đạo an đức thiệt hại, tổn thất tín dụng xảy ra, chí nặng nề Vì va n thế, cơng tác tín dụng cơng tác quản lý rủi ro NH đòi hỏi gh tn to nhân viên làm cơng tác tín dụng khơng có trình độ chun mơn cao, có ie kinh nghiệm mà cịn phải có đạo đức nghề nghiệp Để đạt điều đó, chi p nhánh cần xây dựng phát triển nguồn nhân lực hiệu nl w Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực đào tạo định kỳ d oa thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức khả vận dụng an lu kinh nghiệm, kỹ thuật thẩm định tín dụng, quản lý rủi ro, u nf va nâng cao chất lượng tín dụng Ngồi ra, Chi nhánh phải tiến hành rà soát lại đội ngũ cán nhân viên, ll oi m trọng nhân viên có lực phẩm chất tốt vào vị trí chủ z at nh chốt, phụ trách cho vay DN lớn, dự án quan trọng có độ khó cao Khuyến khích sáng kiến, đề xuất công việc, áp dụng z phương pháp nhằm nâng cao hiệu thẩm định Thực sách @ l gm đãi ngộ thỏa đáng lợi ích vật chất tinh thần tạo điều kiện thuận m co lợi tổ chức chuyến tập huấn, hỗ trợ vật chất, thời gian cho nhân viên du học, học tập nâng cao kiến thức trình độ chun mơn, tổ chức giao lưu dã an Lu ngoại…Tất điều tạo động lực làm việc mạnh mẽ cho nhân n va ac th si 97 viên thẩm định, có điều kiện cống hiến sức lực tài phục vụ NH phát triển Cùng với đào tạo nâng cao lực chuyên môn cần phải tăng cường giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp cho nhân viên Việc cho vay KHDN phát sinh nhiều vấn đề nhạy cảm, nhân viên khơng có đạo đức nghề nghiệp tốt lợi dụng nhiệm vụ quyền hạn để trục lợi cá nhân gây rủi ro cho tổ chức cố tình gây khó khăn cho KH Do giáo dục nâng cao đạo đức nghề nghiệp vấn đề cần phải tăng cường lu trì thường xuyên, giảm thiểu rủi ro đạo đức nghề nghiệp hoạt động an Chi nhánh Thực tốt phẩm chất đạo đức, nét đẹp văn hóa theo chuẩn mực va n Vietcombank thông qua “Sổ tay văn hóa Vietcombank”, nỗ gh tn to lực phấn đấu hướng đến mục tiêu chung NH, điều chỉnh hành vi giao b Áp dụng tiến công nghệ vào công tác thẩm định p ie tiếp ứng xử hàng ngày thân thiện hơn, văn minh nl w Thiết bị, công nghệ tốt giúp giảm thời gian, chi phí đồng thời nâng d oa cao hiệu phân tích đánh giá rủi ro tài PAKD/DAĐT Vì vậy, an lu VCB Quy Nhơn cần thực số giải pháp sau: u nf va - Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin nghiệp vụ thẩm định, đào tạo cán đủ lực tiếp nhận kỹ thuật nhằm nâng cao ll oi m lực, hiệu thiết bị có z at nh - NH cần đầu tư trang thiết bị, công nghệ đồng đại để phục vụ cho trình thẩm định Điều giúp cho cán thẩm định xử z lý nhanh xác thơng tin thu thập được, tạo điều kiện cho cán @ l gm thẩm định thực đầy đủ quy trình thẩm định, tạo nên tính thống m co phương pháp thẩm định, giúp cán thẩm định trao đổi thông tin thuận lợi hơn, giảm bớt thời gian chi phí cho cơng tác thẩm định an Lu n va ac th si 98 c Sử dụng điều khoản hợp đồng để hạn chế rủi ro Dựa vào mẫu hợp đồng tin dụng soạn sẵn Vietcombank với nội dung bản, chi nhánh cần cụ thể, chi tiết trường hợp xảy nội dung điều kiện giải ngân, chứng từ thông tin phải cung cấp, biện pháp giám sát, kiểm tra sử dụng vốn vay, trường hợp giảm hạn mức cho vay, ngừng chấm dứt cho vay để có sở việc thực hợp đồng tín dụng tránh tranh chấp pháp lý xảy Ngồi cần thiết đưa vào hợp đồng biện pháp áp dụng bổ sung cần thiết khác lu nhằm hạn chế RRTD như: Bổ sung tài sản bảo đảm, mua bảo hiểm tài sản, an hình thức yêu cầu bảo lãnh va n d Sử dụng công cụ bảo hiểm TSBĐ to gh tn - Bảo hiểm tín dụng: Với bảo hiểm tín dụng, hiệu hạn chế RRTD ie NH cao nhiều lẽ có bên thứ ba thực thay nghĩa vụ tài p cho KH trường hợp KH không thực cam kết Một số hình nl w thức bảo hiểm như: Bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo d oa hiểm tiền vay Hiện chi nhánh yêu cầu KH cá nhân tham gia bảo an lu hiểm tín dụng nhằm bù đắp tổn thất RRTD xảy ra, KHDN u nf va chưa yêu cầu thực Trong thời gian tới, chi nhánh nên mở rộng nhiều hình thức bảo hiểm áp dụng DN vay Đây cách NH chuyển giao ll oi m phần RRTD sang cho công ty bảo hiểm z at nh - Tài sản bảo đảm: Chi nhánh nhận cầm cố chấp tài sản có tính khoản cao, dễ xử lý có rủi ro xảy Đối với tài sản z mà KH chưa hoàn thiện thủ tục pháp lý sở hữu tài sản u cầu khách @ l gm hàng hồn thành việc đăng ký sở hữu tài sản, nhà xưởng, cơng m co trình đất nhận cầm cố, chấp Đối với cho vay mà tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay, yêu cầu khách hàng hoàn thiện thủ tục đăng ký an Lu sở hữu tài sản dự án hoàn thành điều kiện bắt buộc, đồng thời thường n va ac th si 99 xuyên kiểm tra, rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng TSBĐ 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 3.3.1 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Vietcombank Tăng cường cơng tác tổng hợp số liệu KH hệ thống Vietcombank, thông tin ngành nghề kinh tế từ cung cấp thơng tin có chất lượng làm sở so sánh nhiều DN ngành nghề, cung cấp tin ngành nghề có chất lượng, lu có tính dự báo cao Trung tâm thơng tin tín dụng cần tăng cường hợp tác với an trung tâm thông tin khác để mở rộng tìm kiếm thơng tin đa dạng, va n xác, nhanh chóng có nhu cầu thông tin từ chi nhánh để giúp ie gh tn to chi nhánh có đủ thơng tin hữu ích thẩm định tín dụng - Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng: Hồn thiện phần mềm chấm p điểm khách hàng tự động thông qua thông số cập nhật hệ thống nl w Trường hợp số liệu báo cáo tài KH cung cấp mà NVKH thấy chưa d oa phù hợp KH khơng chấp nhận điều chỉnh báo cáo tài an lu Vietcombank nên quy định cho phép NVKH điều chỉnh báo cáo tài u nf va nhằm loại bỏ, đánh giá lại chất lượng khoản mục tài sản, nguồn vốn, doanh thu, chi phí, kết kinh doanh chưa hợp lý từ có ll oi m thơng tin tài phù hợp để xếp hạng tín dụng Việc điều chỉnh z at nh thực theo chuẩn mực kế toán Việt Nam - Xây dựng hệ thống phân loại nợ có tính chất cảnh báo cao gắn z với hệ thống xếp hạng tín dụng trích lập dự phòng rủi ro @ l gm - Vietcombank cần xây dựng sách, chương trình đào tạo nghiệp m co vụ nhân viên mới, cập nhật kiến thức đào tạo nâng cao thường xuyên nhân viên cũ, có sách đãi ngộ, khen thưởng hợp lý an Lu - Cần xây dựng quy trình kiểm tra tồn hệ thống để nâng cao n va ac th si 100 tính chuyên nghiệp cơng tác kiểm tra Vietcombank nên có phần mềm công tác kiểm tra áp dụng thống từ Trung ương nhằm phục vụ yêu cầu kiểm tra, quản trị rủi ro, đánh giá chất lượng hoạt động sở liệu phần mềm nghiệp vụ kết kiểm tra tốt - Nâng cấp hệ thống quản lý TSBĐ toàn hệ thống vietcombank nhằm phục vụ tốt công tác định giá TSBĐ NVKH hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh từ TSBĐ - Ban hành quy trình xử lý nợ xấu, quy trình xử lý TSBĐ: Vietcombank lu cần nghiên cứu sớm đưa quy trình xử lý nợ xấu, quy trình xử lý TSBĐ nhằm an thực thống toàn hệ thống, hỗ trợ thu hồi nợ nhanh hiệu va n 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước to gh tn - Nâng cao chất lượng cung cấp thông tin tín dụng (Trung tâm CIC- ie Ngân hàng Nhà nước): Thơng tin CIC cung cấp phải mang tính đầy đủ, p xác, cập nhật kịp thời, bao gồm tất thơng tin tổng hợp tình hình vay nl w vốn, tài sản đảm bảo, tình hình tài khách hàng để ngân hàng có d oa sở đánh giá khách hàng vay Để làm điều đó, NHNN phải trọng an lu đổi đại hóa trang thiết bị để việc thu thập cung cấp thông u nf va tin tín dụng thơng suốt, kịp thời đào tạo đội ngũ nhân viên có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định cảnh ll oi m báo xác, kịp thời thay đưa số z at nh - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục q trình phát TSBĐ Nên có bước z hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng @ l gm an, quyền sở, Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến m co ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án an Lu - Nâng cao cơng tác phân tích dự báo kinh tế tiền tệ phục vụ cho n va ac th si 101 cơng tác điều hành sách tài chính, tiền tệ nhằm đáp ứng mục tiêu đổi NHNN thành ngân hàng trung ương đại theo hướng áp dụng mơ hình kinh tế lượng vào dự báo lạm phát tiêu kinh tế vĩ mô tiền tệ khác Ổn định sách tỷ giá, tín dụng, vấn đề vĩ mơ khác để giúp cho hoạt động NHTM ổn định - Hoàn thiện pháp luật nghiệp vụ ngân hàng giúp cho NHTM có điều kiện cung cấp dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng 3.3.3 Đối với phủ lu - Trong hoạch định sách, cần cân đối an mục tiêu phát triển kinh tế ổn định tiền tệ mà phải quan tâm đến va n phát triển bền vững NHTM, tránh tình trạng thắt chặt nới lỏng gh tn to mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng không nhỏ đến lợi - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật, khơng ngừng tạo mơi p ie ích NHTM nl w trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh d oa nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích đáng cho NHTM, chẳng hạn như: an lu + Cần rà sốt văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng phù u nf va hợp với thực tế để hệ thống văn ngành có tính pháp lý cao không đơn hướng dẫn nghiệp vụ ll oi m + Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền z at nh vay, để NH thực đầy đủ thủ tục công chứng, đăng ký TSBĐ xử lý nợ, thu hồi nợ việc lý TSBĐ cách z @ nhanh chóng l gm + Hồn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, m co kế toán theo chuẩn mực quốc tế …nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh an Lu nghiệp nói chung NHTM nói riêng n va ac th si 102 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Quy Nhơn thời gian vừa qua, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng CVDN tập trung xử lý tồn ảnh hưởng không tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng chi nhánh; đề xuất sửa đổi cấu tổ chức, danh mục đối tượng đầu tư tín dụng, hỗ trợ thơng tin… góp phần hồn thiện giải pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Đồng thời kiến nghị lu NHNN Chính phủ, Vietcombank số vấn đề để tạo lập môi trường an kinh doanh quản lý rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ổn va n định bền vững p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 103 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay nói chung hoạt động cho vay KHDN nói riêng hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NHTM, VCB Quy Nhơn không nằm ngồi xu hướng Để hoạt động cho vay có chất lượng đem lại hiệu cao việc tăng cường hạn chế RRTD CVDN có ý nghĩa vô quan trọng Với mục tiêu đưa giải pháp khả thi phù hợp với tình hình thực tế chi nhánh, tác giả nghiên cứu, tham khảo nhiều tài liệu, hệ thống lu hóa lý luận hạn chế RRTD CVDN, phân tích đánh giá thực trạng an n va hoạt động NH, mặt đạt vấn đề tồn hưởng đến kết hạn chế RRTD CVDN chi nhánh Trên sở đánh giá kết thực trạng, với định hướng p ie gh tn to Từ đưa nguyên nhân bao gồm bên bên NH ảnh Vietcombank VCB Quy Nhơn, tác giả đưa giải pháp nhằm oa nl w tăng cường hạn chế RRTD CVDN chi nhánh năm tới d Trong giải pháp đưa ra, có giải pháp VCB Quy an lu Nhơn triển khai ngay, có giải pháp mang tính đề xuất, cần u nf va nghiên cứu sâu để đề chiến lược cụ thể Bên cạnh đó, luận ll văn đưa kiến nghị đến cấp, quan hữu quan oi m việc tạo điều kiện thuận lợi để hoạt động NH nói chung cơng tác hạn z at nh chế RRTD nói riêng VCB Quy Nhơn đạt hiệu tốt Do gặp nhiều hạn chế tài liệu tham khảo khó khăn việc tìm z gm @ kiếm số liệu phục vụ cho việc thực luận văn hạn chế kinh nghiệm nghiên cứu khoa học, tác giả mong nhận góp ý quý l m co thầy cô người đọc để luận văn hoàn thiện an Lu n va ac th si TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Ths Bùi Diệu Anh, TS Hồ Diệu, TS Lê Thị Hiệp Thương (2009), Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, NXB Phương Đơng [2] TS Võ Thị Thúy Anh (chủ biên), ThS Lê Phương Dung (2010), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Tài Chính [3] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2011), Tài liệu giảng dạy môn Quản trị ngân hàng thương mại, Đại học Kinh tế Đà Nẵng lu [4] Nguyễn Thị Anh Đào (2012), Hạn chế RRTD doanh nghiệp ngân an va hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn n thạc sỹ quản trị kinh doanh, Đại học kinh tế Đà Nẵng gh tn to [5] Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), “Quản trị RRTD doanh nghiệp theo p ie mức độ rủi ro khách hàng- kinh nghiệm quốc tế”, Tạp chí ngân hàng (số trang 60-67) oa nl w [6] Nguyễn Mai Hương (2009), Nâng cao công tác quản trị RRTD Ngân d hàng đầu tư Phát triển – Chi nhánh Tân Bình, Luận văn thạc sỹ an lu kinh tế, trường đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh u nf va [7] Phạm Thị Nguyệt, Hà Mạnh Hùng (2011), “Nguyên nhân biểu ll RRTD Ngân hàng thương mại”, Tạp chí ngân hàng (số oi TS Nguyễn Hòa Nhân (chủ biên) tập thể giảng viên Khoa Tài z at nh [8] m trang 29-33) – Ngân hàng Đại học Kinh tế Đà Nẵng (2012), Giáo trình Tài z gm @ Tiền tệ, NXB Tài [9] Nguyễn Văn Phương (2013), “Khó khăn từ xử lý tài sản bảo đảm để thu l m co hồi nợ xấu”, Tạp chí ngân hàng (số 13 trang 17-23) [10] Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam an Lu n va ac th si [11] Ngô Thị Thanh Trà (2010), Các giải pháp hạn chế RRTD ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh Nam Sài Gòn, Luận văn thạc sỹ kinh tế, trường đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh [12] VCB Quy Nhơn, Báo cáo thường niên từ năm 2008 - 2012 [13] Vietcombank , Mục tiêu chiến lược phát triển NHNT Việt Nam [14] Nguyễn Thị Tường Vy (2012), Hạn chế RRTD CVDN ngân hàng thương mại cổ phần Đông Nam Á chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sỹ quản trị kinh doanh, Đại học kinh tế Đà Nẵng lu Trang web an [15] Website Ngân hàng nhà nước http://www.sbv.gov.vn/vn va n [16] Website Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam to p ie gh tn http://www.vietcombank.com.vn d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si