Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại nhct hoàn kiếm

Tín dụng, một hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng

Ngân hàng thơng mại và những hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mại

1.1.1.1.Khái niệm Ngân hàng thơng mại

T rong đời sống xã hội, Ngân hàng giữ một vị trí quan trọng, tham gia vào hoạt động của nhiều thành phần kinh tế và dân c Lịch sử hình thành ngân hàng bắt đầu từ rất lâu, khoảng 3000 năm trớc Công nguyên, nhng khi thực hiện những hoạt động đó ngời ta không nghĩ rằng họ đang thực hiện các nghiệp vụ chủ yếu mà bây giờ các NHTM đang làm, đó là huy động vốn, cho vay và giữ hộ Ban đầu nó đợc hình thành từ những thơng nhân làm dịch vụ giữ tiền hộ (vàng) sang việc giữ tiền thu lệ phí và huy động vốn có trả lãi để khuyến khích ngời có tiền nhàn rỗi trong xã hội rồi sử dụng số tiền đó để kinh doanh trực tiếp cho vay lấy lãi Ngày nay ta có thể định nghĩa NHTM nh sau:

NHTM là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán.

NHTM giống các tổ chức khác là hoạt động vì mục đích thu lợi nhuận nhng là tổ chức kinh doanh đặc biệt vì đối tợng kinh doanh là tiền tệ trong đó hoạt động tín dụng là đặc trng chủ yếu đợc thực hiện bằng cách thu hút vốn trong xã hội để cho vay nhằm mục tiêu lợi nhuận cao nhất và rủi ro thấp nhất.

NHTM và các tổ chức tín dụng khác thực hiện các chức năng kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ ngân hàng khác phục vụ yêu cầu về sản xuất, kinh doanh và thanh toán của dân c và các tổ chức kinh doanh khác, đồng thời cũng vì cácNHTM.

1.1.1.2 Các hoạt động của NHTM :

C ùng với các hoạt động của khoa học kỹ thuật, hệ thống ngân hàng đã và đang từng bớc hiện đại hoá cơ sở vật chấtcủa mình, cải tiến phơng thức phục vụ khách hàng và đặc biệt các nghiệp vụ ngân hàng đợc đa dạng hoá và ngày càng hoàn thiện.

C ác NHTM thực hiện một dịch vụ rất quan trọng đối với tất cả các khu vực của nền kinh tế bằng cách cung ứng những điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền tiết kiệm của dân chúng và bằng cách đa những phơng thức dễ dàng thực hiện các mục đích có tính chất xã hội Ngời gửi tiền tiết kiệm đợc nhận một khoản tiền dới danh nghĩa lãi suất trên tổng số tiền gửi tiết kiệm ở các Ngân hàng với mức độ an toàn và hình thức thanh khoản cao, số tiền huy động đợc thông qua hình thức tiết kiệm luôn sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp và cá nhân nhằm mở rộng khả năng sản xuất và các mục đích cá nhân. Phần lớn tiền gửi tiết kiệm đợc thực hiện thông qua hệ thống NHTM

NHTM sử dụng nhiều hình thức thanh toán nh thanh toán bằng tiền mặt, thanh toán bằng séc chuyển khoản, séc bảo chi, séc chuyển tiền…, sử dụng uỷ, sử dụng uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, giấy nộp tiền…, sử dụng uỷ, nhiều Ngân hàng đã và đang trang bị máy vi tính và các phơng tiện kỹ thuật nhằm làm cho quá trình thanh toán hay thực hiện các công việc giao dịch giảm bớt chi phí và đạt độ chính xác cao.

Nguồn thu chủ yếu của NHTM là các khoản lãi mà ngời vay vốn phải trả.

Do đó để tồn tại và phát triển các Ngân hàng phải thu hút đợc nhiều khách hàng bằng cách cung cấp những dịch vụ tốt nhất, đa ra các mức lãi suất phù hợp, nâng cao trình độ nghiệp vụ ngân hàng…, sử dụng uỷ nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu của khách hàng Tuy nhiên, điều cần thiết là phải đảm bảo những quy tắc nhất định của Ngân hàng, cần xem xét đánh giá thật kỹ khách hàng để hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất mà lại thu đợc nhiều lợi nhuận nhất.

Trong một số trờng hợp, nhiều ngời không thể quản lý đợc tài sản của mình họ sẽ nhờ đến Ngân hàng giúp đỡ thông qua hợp đồng uỷ thác Các văn phòng uỷ thác sẽ có trách nhiệm quản lý số vốn này và phân phối theo hợp đồng uỷ thác.

+ Bảo quản vật có giá: Đây là dịch vụ lâu đời nhất của NHTM Dịch vụ này đợc chia làm hai loại : Két sắt bảo quản ký thác và bảo quản vật có giá đợc an toàn.Thông qua dịch vụ này, khách hàng yên tâm gửi vào Ngân hàng và họ có thể kiểm tra tài sản mà họ gửi vào Ngân hàng bất cứ lúc nào.

+ Tạo điều kiện tài trợ hoạt động ngoại thơng:

Các NHTM cũng tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu Đối với các hoạt động xuất khẩu thì NHTM có thể xem xét giảm lãi suất, đối với đơn vị nhập khẩuNgân hàng có thể nới lỏng một số thủ tục khi cho vay Ngoài ra, các NHTM Còn tạo điều kiện thúc đẩy xuất nhập khẩu nh mở L/C xuất nhập khẩu ở Việt Nam chủ yếu là L/C nhập, nó đảm bảo việc thanh toán tiền cho bên bán.

Hoạt động tín dụng của NHTM

1.1.2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng

Ngân hàng đóng vai trò là ngời môi giới giữa một bên là những ngời có tiền cho vay và bên kia là những ngời có nhu cầu cần vay vốn.Thông qua cơ chế thị trờng, bằng những biện pháp kinh tế năng động và áp dụng các phơng pháp kĩ thuật theo hớng hiện đại, tiên tiến Ngân hàng có khả năng thu hút hầu hết những nguồn vốn tiền tệ, tiết kiệm, dự trữ trong xã hội để chuyển giao đúng nơi, đúng lúc, phù hợp với nhu cầu vốn trong sản xuất kinh doanh Nh vậy có thể hiểu tín dụng Ngân hàng là quá trình cho vay của Ngân hàng đối với các cá nhân, tổ chức, các doanh nghiệp có quan hệ với Ngân hàng cùng với các ràng buộc nhất định về thời gian hoàn trả (gốc và lãi), lãi suất, cách thức vay mựơn và thu hồi…, sử dụng uỷ

Chính nhờ có tín dụng ngân hàng mà những đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đã trở thành tiền hoạt động, biến những đồng tiền nằm phân tán thành vốn tiền tệ tập trung phục vụ cho nhu cầu sản xuất kinh doanh và qua đó làm cho phát triển mọi hoạt động sản xuất kinh doanh, giúp cho nền kinh tế càng phát triển.

1.1.2.2 Các hình thức tín dụng:

Trong nền kinh tế hiện đại, tín dụng có phạm vi hoạt dộng rộng lớn và đa dạng, việc phân loại chỉ có tính chất tơng đối Trên cơ sở các căn cứ phân loại khác nhau mà hình thành các hình thức tín dụng khác nhau.

 Căn cứ vào thời hạn tín dụng hình thành:

+ Tín dụng ngắn hạn: Là các khoản cho vay mà thời hạn không quá 1 năm Mục đích là đáp ứng nhu cầu vốn lu động phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp về mua nguyên vật liệu, chi phí sản xuất.

+ Tín dụng trung hạn: Thờng là trên một năm đến 3,5,7 năm theo quan điểm của mỗi quốc gia (nớc ta là đến 3 năm) Mục đích là vay để sửa chữa, khắc phục, thay thế tài sản cồ định hoặc cải tiến kỹ thuật, hợp lý hoá sản xuất, đổi mới quy trình công nghệ và xây dựng mới những công trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vèn nhanh.

+ Tín dụng dài hạn: Trên 3,5,7 năm tuỳ theo mỗi nớc Mục đích là sử dụng vốn vay gần nh tín dụng trung hạn nhng với những công trình quy mô lớn, thời hạn thu hồi vốn lâu hơn.

 Căn cứ vào mục đích tín dụng:

+ Tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá: Là loại tín dụng đợc cung cấp cho các nhà sản xuất và kinh doanh hàng hoá Nó đáp ứng nhu cầu về vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh để dự trữ nguyên vật liệu cho vay chi phí sản xuất hoặc đáp ứng nhu cầu thiếu vốn trong quan hệ thanh toán giữa các doanh nghiệp.

+ Tín dụng tiêu dùng: Cho vay đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua chịu hàng hoá, xây dựng nhà ở hoặc các phơng tiện cần thiết khác.

 Phân loại theo thành phần kinh tế:

+ Tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh: Là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh bao gồm: công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp t nhân, hộ cá thể, tổ sản xuất và hợp tác xã.

+ Tín dụng đối với kinh tế quốc doanh: Là quan hệ tín dụng của Ngân hàng với các doanh nghiệp nhà nớc.

 Phân loại theo đặc điểm luân chuyển vốn:

+ Tín dụng vốn lu động: Là loại tín dụng đợc cung cấp để bổ sung vốn lu động cho các tổ chức kinh tế.

+ Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng đợc cung cấp để hình thành nên tài sản cố định cho các tổ chức kinh tế.

 Căn cứ vào chủ thể tín dụng:

+ Tín dụng Ngân hàng: Đó là quan hệ tín dụng giữa các cá nhân, doanh nghiệp với các ngân hàng.

+ Tín dụng thơng mại: Là quan hệ tín dụng bằng hàng hoá giữa những doanh nghiệp hoạt động trực tiếp trong lĩnh vực sản xuất lu thông hàng hoá đợc hình thành trên cơ sở mua bán chịu hàng hoá.

+ Tín dụng nhà nớc: Là quan hệ tín dụng đợc thực hiện bằng hình thức tiền tệ hoặc hiện vật giữa một bên là Nhà nớc và một bên là tất cả các tổ chức, cá nhân trong xã hội.

+ Tín dụng hợp tác xã.

 Căn cứ vào bảo đảm trong quan hệ tín dụng:

+ Tín dụng có bảo đảm (thế chấp)

+ Tín dụng không có bảo đảm (tín chấp)

 Ngoài ra còn có các nghiệp vụ khác:

+ Nghiệp vụ chiết khấu: Là nghiệp vụ theo đó Ngân hàng cung cấp tiền cho ngời mang chứng từ đến chiết khấu trên cơ sở mệnh giá của chứng từ chiết khấu trừ đi một khoản lệ phí chiết khấu Các chứng từ có thể là kỳ phiếu, hối phiếu, phiếu gửi hàng trong kho…, sử dụng uỷĐây là loại cho vay mà có lãi suất cao hơn mức bình thờng, có bảo đảm, độ an toàn cao vì có nhiều ngời có trách nhiệm trả tiền cho chứng từ chiết khấu và vì uy tín cuả những ngời này.

+ Nghiệp vụ thuê mua: Đây là nghiệp vụ mà Ngân hàng tài trợ cho khách hàng dới hình thức cho thuê tài sản.

+ FACTORING: Factoring hay việc mua các tích trái không chỉ là một phơng pháp tài trợ Chủ yếu là công ty mua nợ mua các tài sản của khách hàng trên cơ sở không truy đòi và tiến hành một số các dịch vụ ngoài khoản tiền đợc trả trớc khi thu ngân các tài khoản này Các dịch vụ bao gồm việc phân tích tài chính tín dụng, kế toán, thu thập các tài khoản và đề phòng rủi ro tín dụng trong hiện tại và tơng lai của khách hàng công ty và xác lập các giơí hạn tín dụng ứng tríc.

1.1.2.3 Quy tr×nh tÝn dông:

Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, các bớc phải tiến hành từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một món vay, thuộc chức năng, trách nhiệm vụ của cán bộ tín dụng và lãnh đạo Ngân hàng có liên quan phải thực hiện.

Việc thực hiện quy trình trong hoạt động tín dụng có ảnh hởng lớn đến khối lợng và chất lợng tín dụng và ngợc lại nếu thực hiện không tốt quy trình nghiệp vụ sẽ làm giảm khối lợng tín dụng và chất lợng tín dụng sẽ bị đi xuống. Tuy nhiên, quy trìng tín dụng của từng NHTM không phải luôn thích hợp cho mọi trờng hợp trong thực tế mà chỉ là những vấn đề cốt lõi và cơ bản nhất để tham chiếu Khi áp dụng cần phải sáng tạo, mở rộng, nâng cao nó trở thành những kỹ năng và nghệ thuật cho vay của từng Ngân hàng cơ sở, từng cán bộ, phù hợp với yêu cầu đa dạng của thực tế thị trờng.

Nội dung cơ bản của quy trình tín dụng nh sau:

1.1.2.3.1 Hớng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vèn:

+ Khi khách hàng đề xuất yêu cầu vay vốn, cán bộ tín dụng hớng dẫn khách hàng cụ thể và đầy đủ về các điều kiện vay vốn ngân hàng theo cơ chế tín dụng hiện hành Nếu khách hàng chấp thuận thì hớng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn để ngân hàng chính thức tuyên bố thẩm định.

Vai trò tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng

Vai trò của tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng cũng thay đổi về bản chất so với vai trò của nó trong nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung trớc kia, Tín dụng trong thời kỳ bao cấp ở nớc ta trớc đây đợc coi nh là một công cụ cấp phát thay ngân sách Chính vì thế đã xảy ra tình trạng có nơi cần vốn để sản xuất thì không có hoặc không kịp thời có để đáp ứng nhu cầu sản xuất, có nơi thì

1 2 lại để vốn nằm ứ đọng trong một thời gian dài Kể từ khi nền kinh tế nớc ta chuyển sang nền kinh tế thị trờng thì hầu nh tình trạng đó đã chấm dứt Ngày nay, vai trò của tín dụng Ngân hàng đớc sử dụng thực sự nh một đòn bẩy giúp cho nền kinh tế phát triển Tín dụng Ngân hàng có một ý nghĩa rất quan trọng đối với việc phát triển nền kinh tế thị trờng ở nớc ta, góp phần chuyển nền kinh tế tự cung tự cấp không còn phù hợp trong giai đoạn hiện nay lên sản xuất hàng hoá. Trong phần dới đây chúng ta sẽ đề cập những vai trò cụ thể của tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng mà đặc biệt là đối với nền kinh tế nớc ta.

1.1.3.1 Tín dụng Ngân hàng đã thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung vốn cho sản xuất:

Hoạt động tín dụng đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế quốc dân, đóng vai trò là cầu nối giữa cung và cầu về vốn, hoạt động tín dụng là nhiệm vụ thông dòng để vốn chảy từ nơi thừa đến nơi thiếu Một điều không thể phủ nhận là còn tồn tại quan hệ hàng hoá tiền tệ thì tín dụng Ngân hàng không thể mất đi mà ngày càng phát triển.

Với t cách là một đơn vị kinh doanh tiên tệ với mục đích lợi nhuận, các Ngân hàng thơng mại luôn luôn cố gắng tối đa hoá lợi nhuận của mình Lợi tức thu đợc từ quá trình kinh doanh của các Ngân hàng thơng mại Việt Nam chủ yếu từ hoạt động cho vay Tuy nhiên, để có vốn cho vay, các Ngân hàng phải huy động vốn trong các tổ chức kinh tế và dân c Ngời cho vayđợc hởng một mức lãi suất gọi là lãi suất tiền gửi, còn các cá nhân, các đơn vị vay vốn của Ngân hàng phải chịu một mức lãi suất gọi là lãi suất cho vay.

Tín dụng Ngân hàng đã động viên, tập trung các nguồn vốn đó về một mối thông qua hoạt động huy động vốn của mình Trên cơ sở đó, các nguồn tài chính tạm thời nêu trên sẽ đợc Ngân hàng khai thác và sử dụng triệt để nhằm mang lại hiệu quả kinh tế cao, tránh tình trạng vốn chết đồng thời thúc đẩy nền kinh tế phát triển Tín dụng Ngân hàng đã đáp ứng đợc nhu cầu về vốn cho quá trình sản xuất đợc liên tục, tập trung vốn cho quá trình tái sản xuất mở rộng với quy mô ngày càng lớn cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, việc tập trung và phân phối tín dụng đã góp phần điều hoà vốn trong toàn bộ nề kinh tế từ nơi thừa sang nơi thiếu Nh vậy tín dụng Ngân hàng đợc sử dụng nh một công cụ quản lý tích cực có tác dụng to lớn đối với sự phát triển của nền kinh té quốc dân Tín dụng Ngân hàng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t, nó là động lực khuyến khích tiết kiệm cũng nh đầu t Trong quá trình sản xuất, tín dụng Ngân hàng là nguồn bổ sung vốn thiếu hụt cho các hoạt động sản xuất kinh doanh Vì vậy tín dụng Ngân hàng góp phần động viên vật t hàng hoá, thúc đẩy quá trình ứng dụng khoa học để đẩy nhanh quá trình tái sản xuất xã hội.

Cùng với các chính sách tiền tệ, hoạt động của thị trờng vốn, thị trờng tiền tệ, tín dụng Ngân hàng đã góp phần tích cực vào quá trình vận động của nguồn vốn, tránh hiện tợng thiếu vốn giả tạo trong nền kinh tế Thêm vào đó, hoạt động tín dụng Ngân hàng góp phần đẩy lùi lạm phát và đặc biệt là góp phần vào tăng trởng của nền kinh tế quốc dân.

1.1.3.2 Tín dụng Ngân hàng góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng cho đầu t phát triển.

Muốn hoạt động sản xuất kinh doanh bình thờng, các doanh nghiệp cần phải có một số vốn nhất định, trong trờng hợp muốn mở rộng sản xuất kinh doanh thì họ cần phải có số vốn lớn hơn Vấn đề thiếu vốn tạm thời thờng xuyên xảy ra ở các doanh nghiệp, không phải bất cứ doanh nghiệp nào và không phải bất cứ lúc nào họ cũng đáp ứng nổi nhu cầu đó Trong trờng hợp thiếu vốn để phục vụ cho quá trình sản xuất và tái sản xuất họ cần phải đi vay vốn các Ngân hàng Tín dụng Ngân hàng đã góp phần điều hoà vốn trong toàn bộ nền kinh tế, tạo cho quá trình sản xuất diễn ra liên tục

Trong nền sản xuất hàng hoá tín dụng Ngân hàng là một trong những nguồn hình thành vốn lu động và vốn cố định của các doanh nghiệp Vì vậy, thông qua việc đầu t tín dụng sẽ góp phần sắp xếp tổ chức lại sản xuất, hình thành lại cơ cấu kinh tế phù hợp Mặt khác thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng đã đẩy nhanh quá trình phát triển kinh tế đồng thời giải quyết các vấn đề xã héi.

1.1.3.3 Tín dụng Ngân hàng có vai trò quan trọng trong tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ.

Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng của mình, các Ngân hàng đã huy động và tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi đồng thời đã rút ra khỏi lu thông một bộ phận tiền tệ không cần thiết (việc Ngân hàng Nhà nớc phát hành tiền để tạo nguồn vốn đầu t phát triển sẽ làm tăng khối lợng tiền tệ trong lu thông, sẽ gây mất cân đối trong quan hệ tiền – hàng dẫn đến lạm phát cho nền kinh tế) Mặt khác, dựa vào quy luật lu thông tiền tệ trong quá trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay, Ngân hàng Nhà nớc thực hiện pháp lệnh đa tiền vào lu thông Do đó sự vận động của vốn tín dụng là trên nguyên tắc đảm bảo hiệu quả kinh tế để tổ chức điều hoà lu thông tiên tệ Hơn nữa quá trình hoạt động tín dụngNgân hàng gắn liền với việc thanh toán không dùng tiền mặt góp phần giảm bớt

1 4 lợng tiền mặt lu thông trôi nổi trên thị trờng mà không có sự quản lý của Nhà nớc nhằm ổn định lu thông tiền tệ Điều này đồng nghĩa với việc làm giảm lạm phát, một vấn đề mà nền kinh tế nớc ta phải đơng đầu khi mà kinh tế có tốc độ gia tăng nhanh Nh vậy, rõ ràng thông qua tín dụng Ngân hàng, Nhà nớc ta coi nh là một công cụ có thể điều hoà vốn trên phạm vi toàn bộ nền kinh tế quốc dân.

1.1.3.4 Tín dụng Ngân hàng góp phần tăng cờng chế độ hạch toán trong các doanh nghiệp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn

Hoạt động tín dụng Ngân hàng là tập trung tiền tệ tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng nằm phân tán ở mọi nơi trong tay các doanh nghiệp, các cơ quan Nhà n- ớc, các cá nhân để cho các đơn vị kinh tế vay Nhng quá trình đầu t tín dụng không phải trải đều cho các chủ thể có nhu cầu mà việc đầu t đợc thực hiện một cách tập trung chủ yếu vào các đơn vị có triển vọng phát triển sản xuất kinh doanh Qúa trình đầu t này là điều tất yếu vì vừa đảm bảo tránh rủi ro tín dụng, vừa thúc đẩy quá trình tăng trởng kinh tế.

Tuy nhiên, trong giai đoạn hiện nay khi mà đất nớc ta đang trên đờng công nghiệp hoá- hiện đại hoá, một số ngành kinh tế phải thực sự đợc đầu t dù có khi các ngành đó làm ăn không đạt hiệu quả cao Đây là các ngành kinh tế mũi nhọn, xơng sống của nền kinh tế bởi chính chúng mới tạo ra đợc sự phát triển cho các ngành khác, giúp cho nền kinh tế tăng trởng vững mạnh.

Trong điều kiện kinh tế nớc ta nông nghiệp là ngành mũi nhọn và đang gặp nhiều khó khăn do chịu tác động nhiều nhất của điều kiện tự nhiên Vì vậy trong giai đoạn trớc mắt, Nhà nớc phải tập trung phát triển nông nghiệp để giải quyết nhu cầu tối thiểu của xã hội đồng thời tạo điều kiện để phát triển các ngành kinh tế khác Do vậy tín dụng Ngân hàng với một mức lãi suất u đãi sẽ giúp cho ngành nông nghiệp và một số ngành kinh tế kém phát triển khác có cơ hội phát triÓn.

1.1.3.5 Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại:

Ngày nay khi mà tất cả các quốc gia trên thế giới có xu hớng chuyển từ đối đầu sang đối thoại thì việc phát triển kinh tế của một quốc gia không thể chỉ bó hẹp trong phạm vi đất nớc mình mà phải hoà đồng vào sự phát triển chung của các quốc gia trong khu vực và trên phạm vi toàn cầu.

Tín dụng Ngân hàng đã trở thành một trong những phơng tiện nối liền nền kinh tế các nớc với nhau Đặc biệt là các nớc đang phát triển nói chung và nớc ta nói riêng, tín dụng đóng một vai trò cực kỳ quan trọng trong việc mở rộng xuất nhập khẩu hàng hoá và hiện đaị hoá nền kinh tế Sở dĩ nó có tầm quan trọng nh vậy bởi các hoạt động này đòi hỏi phải có một lợng vốn lớn, đặc biệt là vốn ngoại tệ, vốn này không một tổ chức kinh tế hay cá nhân nào có thể đủ Chính vì vậy mà tín dụng Ngân hàng sẽ là nguồn vốn tài trợ đắc lực cho các nhà đầu t và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá, dịch vụ Hơn nữa, nếu Ngân hàng có một chính sách tín dụng đúng đắn thì nó sẽ có một tác dụng u đãi đối với các sản phẩm xuất khẩu sẽ làm tăng sức cạnh tranh của hàng hoá này trên thị trờng quốc tế, tức là đẩy mạnh đợc xuất khẩu đem lại nhiều lợi nhuận cho quốc gia.

Chất lợng tín dụng của Ngân hàng

Khái niệm chất lợng tín dụng

NHTM cũng giống nh các tổ chức kinh doanh khác là hoạt động vì mục đích lợi nhuận là tổ chức kinh doanh đặc biệt vì đối tợng kinh doanh là tiện tệ trong đó hoạt động tín dụng là đặc trng chủ yếu đợc thực hiện bằng cách thu hút vốn tiền tệ trong xã hội để cho vay nhằm đạt lợi nhuận cao nhất và rủi ro thấp nhất Đối với NHTM, cái đợc biểu hiện ra bên ngoài vừa cụ thể, vừa trừu tợng của hoạt động tín dụng đó chính là chất lợng tín dụng Chỉ khi chất lợng tín dụng tốt thì Ngân hàng đợc nâng cao tạo điều kiện thúc đẩy cho Ngân hàng phát triển.

Chất lợng tín dụng đợc các nhà kinh tế nói đến bằng nhiều cách nhng nói tóm lại chúng ta có thể hiểu rằng: Chất lợng tín dụng là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng (ngời gửi và vay tiền) phù hợp với sự phát triến kinh tế xã hội và bảo đảm sự tồn taị, phát triển của Ngân hàng Chất lợng tín dụng chỉ là một khái niệm có tính tơng đối: Nó vừa cụ thể (chất lợng tín dụng thể hiện qua các chỉ tiêu có thể tính toán đợc nh kết quả kinh doanh, d nợ, nợ quá hạn…, sử dụng uỷ) đồng thời nó vừa trừu tợng (nó thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động tới nền kinh tế…, sử dụng uỷ) Có thể nói chất lợng tín dụng là một phạm trù rộng lớn, để có đợc chất lợng tín dụng phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải đợc thiết lập trên cơ sở sự tin cậy và uy tín.

Hiểu đúng bản chất chất lợng tín dụng, phân tích, đánh giá đúng chất lợng tín dụng hiện tại cũng nh xác định chính xác các nguyên nhân cuả những tồn tại về chất lợng sẽ giúp cho Ngân hàng tìm đợc biện pháp quản lý thích hợp để có thể đứng vững trên thị trờng hiện nay

Sinh ra từ nền sản xuất hàng hoá tín dụng đã có những đóng góp đáng kể trong việc thúc đẩy tiến trình phát triển của xã hội loài ngời Lịch sử nhân loại đă chứng minh đợc điều đó qua các hình thái kinh tế xã hội Đến nay, cùng với sự phát triển mạnh mẽ của sản xuất và lu thông hàng hoá, tín dụng ngày càng phát triển nhằm cung cấp thêm các phơng tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày càng tăng trong xã hội Nh thế chất lợng tín dụng cần phải đợc quan tâm hơn

Hơn nữa, việc bảo đảm chất lợng tín dụng là điều kiện để Ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán của mình Chất lợng tín dụng đợc đảm bảo sẽ tăng vòng quay vốn tín dụng để có thể tạo ra số lần giao dịch lớn hơn, làm giảm lợng tiền lu thông tạo điều kiện để mở rộng phạm vi thanh toán không dùng tiền mặt, từ đó làm giảm chi phí lu thồng không cần thiết cho xã hội Nh vậy nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng thơng mại có quan hệ chặt chẽ với khối lợng tiền mặt trong lu thông, và là nguyên nhân tiềm ẩn của lạm phát Làm tốt công tác tín dụng sẽ góp phần vào việc giảm bớt lợng tiền trong lu thông, góp phần kiềm chế lạm phát, điều hoà và ổn định lu thông tiền tệ.

Tín dụng là một trong những công cụ để thực hiện các chủ trơng của Đảng và Nhà nớc về phát triển kinh tế xã hội Một chính sách tín dụng đúng đắn đợc thc hiện một cách có chất lợng sẽ hỗ trợ cho các ngành kinh tế mũi nhọn tạo điều kiện đa đất nớc tiến nhanh hơn trên con đờng công nghiệp hoá, hiện đại hoá. Chất lợng tín dụng đơc nâng cao còn góp phần vào việc tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo sự phát triển cân đối giữa các vùng trong cả nớc, ổn định và phát triển kinh tế Thực hiện tín dụng có chất lợng qua khâu phân tích, đánh giá khả năng phát triển của đối tợng định đầu t để có những quyết định đầu t đúng đắn sẽ khai thác tốt tiềm năng về tài nguyên, lao động…, sử dụng uỷ tăng cờng năng lực sản xuất cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập cho ngời lao động…, sử dụng uỷViệc thực hiện đúng các nguyên tắc tín dụng sẽ góp phần cho vay đúng đối tợng cần thiết, giảm thiểu và đi đến xoá bỏ nạn cho vay nặng lãi đang hoành hành ở nông thôn và các vùng xa xôi hẻo lánh.

Một lý do rất quan trọng trong việc cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng đó là sự tồn tại của chính Ngân hàng Chất lợng tín dụng có đợc làm tốt mới tăng đợc khả năng nguồn vốn từ việc quay vòng vốn tín dụng và thu hút đợc nhiều khách hàng bởi các hình thức của sản phẩm dịch vụ Chất lợng Ngân hàng tốt làm tăng khả năng sinh lời do giảm đợc sự chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ,chi phí quản lý, các chi phí thiệt hại do không thu hồi đợc vốn đã cho vay và yêu cầu kiểm tra tối thiểu Chất lợng tín dụng tốt còn cải thiện tình hình tài chính của của Ngân hàng, tạo thế mạnh cho Ngân hàng trong hoạt động kinh doanh tiền tệ của mình Những điều này tạo ra một hình ảnh tốt về biểu tợng, uy tín của Ngân hàng và sự trung thành của khách hàng Chính nhờ đó mà tạo điều kiện cho sự tồn tại và phát triển lâu dài của Ngân hàng và cũng chính vì vạy ta phải luôn nâng cao chất lợng tín dụng

Các phơng pháp đánh giá chất lợng tín dụng

Trong nền kinh tế thị trờng đang đặt ra vấn đề cho các nhà sản xuất kinh doanh phải đảm bảo nâng cao chất lợng sản phẩm có nh vậy mới tồn tại và phát triển đợc Vì vậy đảm bảo và nâng cao chất lợng sản phẩm là một yêu cầu khách quan, là điều rất cần thiết cho các doanh nghiệp Hoạt động kinh doanh tiền tệ cũng nh mọi hoạt động kinh doanh khác trong xã hội, cũng có những sản phẩm riêng của mình đó là là sản phẩm dịch vụ Ngân hàng Để đánh giá đợc chất lợng tín dụng ngời ta sử dụng một số chỉ tiêu sau:

 Nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng:

Chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng rất cần thiết cho quản lý tài chính. Hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu của Ngân hàng, tuy nhiên hoạt động này hàm chứa rất nhiều rủi ro Quản lý rủi ro là một công việc quan trọng trong hoạt động tín dụng Ngân hàng.

Tỷ lệ nợ quá hạn Tổng nợ quá hạn

Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt.

Tỷ lệ rủi ro đầu t = Tổng d nợ các món vay có phát sinh nợ quá hạn

Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt.

Cả hai chỉ tiêu này đều giúp Ngân hàng quản lý rủi ro các khoản cho vay. Tuy nhiên, sự khác biệt giữa hai tỷ lệ này là tỷ lệ nợ quá hạn chỉ xem xét đến giá trị của khoản nợ quá hạn, trong khi đó thì tỷ lệ rủi ro đầu t xem xét toàn bộ món vay mà có phát sinh nợ quá hạn

Hai chỉ tiêu này đều chịu ảnh hởng của chính sách xoá nợ của Ngân hàng, một Ngân hàng có chính sách tốt phải thiết lập đợc quỹ dự phòng rủi ro đủ mạnh và thông báo định kỳ về những món vay không có khả năng thu hồi để tránh tình trạng trong một lúc Ngân hàng phải thông báo con số nợ không có khả năng thu

1 8 hồi quá lớn và làm giảm tài sản của Ngân hàng một cách nghiêm trọng Tuy nhiên, nếu nh Ngân hàng thực hiện xoá nợ quá nhanh thì tỷ lệ này ở mức thấp nhất nhng không có ý nghĩa thực tiễn.

Số liệu trên bảng báo cáo chỉ ra khối lợng đầu t gặp rủi ro quá hạn 30, 60,

90, 120 ngày Sự phân loại này có ý nghĩa đối với việc quản lý chất lợng tín dụng và đánh giá để thiết lập dự phòng mất vốn Sự phân loại nợ quá hạn cũng giúp cho nhà quản lý xác định để thực hiện đợc nợ quá hạn hay không.

Tỷ lệ mất vốn (Tổng số tiền cho vay đợc xoá nợ)x100%

Các tổ chức tín dụng đều có những khoản cho vay không có khả năng thu hồi, nhng một tổ chức tín dụng quản lý tốt là tổ chức có tỷ lệ này ở mức thấp

Tỷ lệ dự phòng = Dự phòng mất vốn

Tỷ lệ này hình thành trên tỷ lệ vỡ nợ trớc đây, tỷ lệ này chỉ ra % d nợ đợc dự đoán là không có khả năng thu hồi Sự quản lý tài chính tốt và khai báo đầy đủ có ý nghĩa là con số này phản ánh khoản nợ không có khả năng thu hồi theo dự đoán thấp nhất Chú ý rằng tỷ lệ này có liên quan đến tỷ lệ mất vốn Tỷ lệ dự phòng mất vốn trích lập theo quy định đại diện cho khoản trích lập mất vốn tạm thời trong một thời kỳ Tỷ lệ mất vốn đại diện cho tổng giá trị các món vay đợc xoá nợ trong một thời kỳ Tỷ lệ dự phòng là số d còn lại trên bảng cân đối kế toán của mỗi kỳ.

 Nhóm các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng:

Trong hoạt động tín dụng có 3 nhân tố ảnh hởng đến mức độ hoạt động và chi phí hoạt động:

+ Doanh thu cho vay (liên quan đến thời hạn cho vay)

+ Độ lớn trung bình của một món vay.

+ Kinh nghiệm của các tổ chức tín dụng. ảnh hởng của các nhân tố này và hiệu quả hoạt động giải ngân, hệ số này càng nhỏ càng tốt (chi phí cho vay nhỏ nhng doanh số cho vay tăng) Tuy nhiên, trong một số trờng hợp chỉ số này không phải là một sự phản ánh đúng thực tế. Nếu chi phí cho vay tăng trong khi đó danh mục đầu t không tăng thì tỷ lệ này sẽ lớn Nếu có nhiều món vay ngắn hạn đợc thực hiện trong một thời kỳ(dẫn đến doanh thu cho vay và doanh số cho vay tăng trong một thời kỳ) thì chi phí cho một đồng cho vay sẽ thực sự giảm Mặc dù tỷ lệ này giảm nhng không có ý nghĩa chỉ ra là làm tăng hiệu quả cho vay Chỉ số này đặc biệt nhạy cảm với điều kiện và phơng pháp cho vay, mặc dù chỉ số này tơng đối phổ biến nhng nó không đợc dùng trong các chơng trình so sánh hoạt động Ngân hàng

+ Chi phÝ cho mét mãn vay:

Chi phí cho một món vay = Tổng chi phí cho vay

Tổng số món vay đợc thực hiện

Chi phí cho một món vay và chi phí cho một đồng vốn vay cần phải đợc xem xét trong mối quan hệ với nhau để xác định chi phí hoạt động tăng hay giảm khi cho vay nhiều hơn Hai chỉ số này cho biết đợc chi phí cho vay thay đổi nh thế nào và hiệu quả hoạt động Ngân hàng ra sao Rất khó có thể so sánh chỉ số giữa các tổ chức tín dụng bởi vì độ lớn trung bình của các món cho vay và thời hạn cho vay có ý nghĩa quan trọng trong việc tính toán.

+ Số lợng các món cho vay trên một cán bộ tín dụng:

Số lợng các món cho vay trên một cán bộ tín dụng = Tổng số các món cho vay

Số cán bộ tín dụng

Chỉ số này có ý nghĩa trong việc đánh gía hiệu quả làm việc của cán bộ tín dụng và hiệu quả hoạt động của tổ chức tín dụng.

Tổng giá trị cho vay trên cán bộ tín dụng = Tổng d nợ

Số cán bộ tín dụng Đây là một chỉ tiêu tài chính quan trọng, khi số lợng cho vay trên một cán bộ tín dụng lớn mà chi phí cho nhân viên giữ nguyên thì doanh thu lớn Tỷ lệ này

2 0 có mối quan hệ chặt chẽ với tỷ lệ số lợng các món vay trên một cán bộ tín dụng. Khi độ lớn khoản cho vay giảm, một cán bộ tín dụng phải thực hiện nhiều món cho vay để duy trì giá trị danh mục đầu t tơng tự

Nếu một tổ chức tín dụng không duy trì đợc tổng giá trị cho vay trên một cán bộ tín dụng thì họ phải quy định mức lãi suất cao hơn để có thể tạo ra một l- ợng doanh thu tơng tự.

Ngoài việc sử dụng các chỉ tiêu định lợng thì hiện nay nhiều Ngân hàng cũng sử dụng các chỉ tiêu định tính để đánh giá xem xét chất lợng tín dụng có tốt hay không và nó đợc thể hiện qua các quy chế, chế độ thể lệ tín dụng, cho vay phải tuân theo nguyên tắc tín dụng, các điều kiện sau: Lập hồ sơ cho vay, có ph- ơng án sản xuất kinh doanh, có báo cáo tài chính sản xuất kinh doanh phải có hiệu quả, có tài sản thế chấp hợp pháp…, sử dụng uỷ kèm theo việc kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay.

Việc đánh giá này có thể thực hiện bằng cách căn cứ vào tài liệu kiểm tra của nghiệp vụ Ngân hàng , những tài liệu này ghi lại số điểm chất lợng tín dụng theo yêu cầu từng mặt chất lợng của loại cho vay.

Thực trạng chất lợng tín dụng tại Ngân hàng công thơng hoàn kiếm

Giới thiệu khái quát về Ngân hàng công thơng hoàn kiếM

2.1.1 Hoàn cảnh ra đời và phát triển:

Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm ra đời từ Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, đợc thành lập ngày 6/5/1951 theo sắc lệnh của Chủ tịch Hồ Chí Minh Trớc tháng 3/1998, tức trớc nghị định 53/HĐBT:”Đổi mới hoạt động Ngân hàng “tạm dừng, nhiệm vụ của Ngân hàng là phục vụ công tác tiền tệ, tín dụng, thanh toán trên địa bàn quận Hoàn Kiếm, vừa thực hiện chức năng quản lý và chức năng kinh doanh.

Cùng với sự đổi mới của nền kinh tế, hệ thống Ngân hàng với vai trò làm động lực cho sự phát triển cũng phải đợc đổi mới Điều này đợc đánh dấubởi Nghị định 53/HĐBT về việc chuyển hoạt động Ngân hàng sang hạch toán kinh doanh và hình thành hệ thống Ngân hàng hai cấp Trên tinh thần của Nghị định này, Ngân hàng Công Thơng Việt Nam đã ra đời và đi vào hoạt động.

Cùng với sự ra đời của Ngân hàng công thơng Việt Nam, Ngân hàng Nhà nớc quận hoàn Kiếm trở thành Ngân hàng Công Thơng quận Hoàn Kiếm, chuyển từ 10 Lê Lai về 37 Hàng Bồ quận Hoàn Kiếm, NHCT Hoàn Kiếm trực tiếp trực thuộc NHCT Việt Nam.

Ban đầu, NHCT Hoàn Kiếm đợc tách ra chỉ nhằm phục vụ cho sự phát triển kinh tế quận Hoàn Kiếm Nhng sau đó, thị trờng ngày càng đợc mở rộng, đối tợng khách hàng ngày càng tăng Từ chỗ d nợ chỉ khoảng 100 tỷ chủ yếu cho vay kinh tế ngoài quốc doanh, cơ cấu nguồn vốn chủ yếu là nguồn tiết kiệm 280-

300 tỷ đầu năm 1998, d nợ của NHCT Hoàn Kiếm đã lên tới hơn 600 tỷ, tăng gần

7 lần, nguồn vốn cũng tăng gấp 6 lần, trên 1800 tỷ bao gồm cả nguồn tiết kiệm và nguồn tiền gửi của các công ty Các mặt nghiệp vụ cũng không ngừng đợc mở rộng với chất lợng ngày càng tăng Chính vì vậy, NHCT Hoàn Kiếm năm 1998 đã đợc bầu là một trong những chi nhánh đứng đầu hệ thống Ngân Hàng Công Thơng.

Tính đến năm 1998, NHCT Hoàn Kiếm có181 cán bộ công nhân viên có trình độ đại học và trên đại học chiếm 65% Đây là một con số còn hơi khiêm tốn so với yêu cầu cán bộ ngành Ngân hàng Chính vì vậy, ban lãnh đạo Ngân hàng thờng xuyên chú trọng nâng cao trình độ cán bộ về mọi mặt, đặc biệt là về mặt chuyên môn nghiệp vụ Để làm đợc điều này, Ngân hàng luôn coi trọng công tác đào tạo, hàng tháng thờng xuyên tổ chức lớp học nghiệp vụ cho anh chị em, đặc biệt là cán bộ phòng kinh doanh Bên cạnh đó, công tác tổ chức sắp xếp bố trí cán bộ cũng là mối quan tâm lớn của Ngân hàng nhằm phát huy năng lực sở trờng chuyên môn của mỗi cán bộ công nhân viên giỏi thông qua các cuộc thi tuyển công khai nghiêm túc.

Về cơ cấu, Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm đợc tổ chức thành 10 phòng ban, 10 quỹ tiết kiệm, các quỹ tiết kiệm nằm rải rác trên địa bàn quận Ban giám đốc gồm 4 ngời trong đó có một Giám đốc và ba phó Giám đốc, và NHCTHoàn Kiếm có 218 công nhân viên đợc sắp xếp làm việc trong các phòng ban khác nhau (Xem sơ đồ trang sau)

2.1.2 Các hoạt động của Ngân Hàng:

Cùng với sự tăng trởng của kinh tế đất nớc, NHCT Hoàn Kiếm cũng không ngừng ngày một lớn mạnh Ban đầu hoạt động cơ bản của Ngân Hàng là huy động và cho vay Việc huy động vốn chủ yếu là tiền gửi dân c từ các quỹ tiết kiệm Trong đó VND chiếm gần 100% với lãi suất đầu vào rất lớn Việc cho vay tập trung chủ yếu ở các tổ hợp tác, hợp tác xã tiểu thủ công nghệ thuộc kinh tế quận, cùng khách hàng t nhân cá thể Nhng nhờ có sự tâm huyết, nhiệt tình, năng động sáng tạo của ban lãnh đạo các phòng ban, cũng nh sự đoàn kết của Ngân hàng không chỉ dần đi vào thế ổn định mà ngày càng không ngừng đợc mở rộng Với cơ cấu tổ chức chặt chẽ, Ngân hàng đang dần dần hoàn thiết các nghiệp vụ nh mở và thanh toán L/C xuất nhập khẩu, thanh toán chi trả kiều hối, thanh toán nhờ thu, nghiệp vụ bảo lãnh thơng mại, các nghiệp vụ thanh toán quốc tế khác…, sử dụng uỷ

Hiện nay, các mặt hoạt động cơ bản của Ngân hàng là:

 Hoạt động huy động vốn

 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế

 Công tác kiểm tra, kiểm soát

 Công tác tổ chức lao động, tiền lơng, đào tạo

Quận Hoàn Kiếm là trung tâm thơng mại lớn của thành phố Hà Nội, với các khu phố sầm uất nh Hàng Bài, Hàng Đào…, sử dụng uỷ, có các chợ lớn nh Đồng Xuân, Long Biên…, sử dụng uỷ Nơi đây tập trung một số lợng dân c lớn, mật độ là 93.000 ng- ời/km2 lớn nhất thành phố Trong đó có nhiều tổ hợp tác, hợp tác xã, doanh nghiệp liên doanh, công ty TNHH…, sử dụng uỷvới đa dạng các loại hình sản xuất kinh doanh nên nhu cầu vốn kinh doanh cũng nh lợng tiền tiết kiệm là rất lớn, do đó đã cung cấp cho Ngân hàng một thị trờng khách hàng đông đảo Đây là điểm thuận lợi căn bản của Ngân hàng.

Song bên cạnh thuận lợi trên, Ngân hàng cũng vấp phải một số kho khăn nhất định trên thị trờng hoạt động Trớc hết, đó là sự bất lợi về vị trí kinh doanh: trụ sở của Ngân Hàng đóng tại Hàng Bồ, một khu phố cổ giữa thủ đô Hà Nội. Đây là một phố nhỏ, nhà cửa san sát, do đó không có nơi đỗ xe cho khách hàng. Điều này không chỉ bất tiện cho khách hàng mà còn không tạo nên đợc sự bề thế của một Ngân hàng Hơn nữa trên địa bàn quận Hoàn Kiếm lại là địa bàn có mặt của nhiều Ngân hàng hoạt động, bao gồm cả Ngân hàng TMQD, NHCP, cũng nh các Ngân hàng liên doanh nh ANZ Bank, Citibank, Chinfon Bank…, sử dụng uỷ vốn là những đối thủ cạnh tranh mạnh Điều đó làm môi trờng kinh doanh ở đây có tính cạnh tranh cao.

Tuy nhiên, nhờ có tính vợt khó, năng động sáng tạo, thị trờng của Ngân hàng giờ đây không chỉ bó hẹp trong quận Hoàn Kiếm mà đã vợt ra khỏi và ngày càng đợc mở rộng, đã và đang đem lại nhiều khách hàng mới cho Ngân hàng.

Tình hình hoạt động kinh doanh tại NHCT Hoàn Kiếm

2.2.1 Tình hình huy động vốn:

Khi nói đến hiệu quả kinh doanh của một Ngân hàng không chỉ nhìn trên kết quả của công tác tín dụng chỉ vì nó là hoạt đông sinh lời chủ yếu của Ngân hàng mà còn phải xem xét đến chất lợng tín dụng, quy mô của công tác huy động vốn Mặt khác theo nguyên tắc hoạt động cơ bản của Ngân hàng là “tạm dừngđi vay để cho vay”, do đó công tác huy động vốn là một nhiệm vụ tiên quyết trong toàn bộ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Vì có huy động đợc vốn thì Ngân hàng mới có nguồn vốn để hoạt động tín dụng của mình hay nói cách khác công tác huy động vốn và công tác tín dụng là hai mặt không thể thiếu đợc của một vấn đề đó là kinh doanh tiền tệ, chúng có quan hệ mật thiết , tác động qua lại

3 0 nhau Nguồn vốn huy động phải phù hợp với nhu cầu tín dụng nh vậy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mới thực sự có hiệu quả Tuy nhiên, một Ngân hàng trong cơ chế thị trờng không chỉ dừng ở mức độ tồn tại mà nó phải không ngừng mở rộng phát triển hơn nữa và muốn nh vậy nhiệm vụ trớc tiên của Ngân hàng là mở rộng quy mô của công tác huy động vốn.

Trên thực tế đối với NHCT Hoàn Kiếm cũng vậy, NHCT Hoàn Kiếm là một Ngân hàng phục vụ kinh tế địa phơng là chính, những năm trớc đây Ngân hàng Công Thơng Hà Nội giao cho nhiệm vụ huy động là chủ yếu Sẵn có truyền thống từ trớc tới nay, đợc sự quan tâm của cấp uỷ và chính quyền địa phơng nên công tác huy động vốn của Ngân hàng vẫn giữ vững và không ngừng phát triển, là nguồn cung ứng vốn đặc biệt cho việc mở rộng tín dụng đối với các thành phần kinh tế Với phơng châm ”đi vay để cho vay” Ngân hàng đã chủ động quan tâm tới công tác nguồn vốn Cụ thể tình hình huy động vốn của NHCT Hoàn Kiếm qua các năm nh sau(Xem bảng 1 ở trang sau)

Qua bảng 1 ta thấy, nguồn vốn huy động của Ngân hàng vẫn tăng qua các năm, cụ thể trong năm 1998 tổng nguồn vốn huy động là 396.690 triệu đồng, năm 1999 tổng nguồn vốn huy động là 466.400 triệu đồng, năm 2000 tổng nguồn vốn huy động là 530.000 triệu đồng Điều này chứng tỏ công tác huy động vốn của NHCT Hoàn Kiếm vẫn tăng đều Năm 1999 tăng 17,6% so với năm 1998, n¨m 2000 t¨ng 13.64%so víi n¨m 1999.

Trong tổng nguồn vốn huy động đợc qua các năm thì nguồn vốn huy động từ dân c chiếm một tỷ lệ rất lớn trong tổng nguồn vốn huy động đợc của ngân hàng, cụ thể năm 1998 vốn huy động từ dân c là 292.700 triệu đồng (chiếm 77,79%), năm 1999 vốn huy động từ dân c là 308.717 triệu đồng tăng 16.017 triệu đồng (tức 5,5%) so với năm 1998, năm 2000 vốn huy động từ dân c là 363.744 triệu đồng (chiếm 68,63%) tăng 55.027 triệu đồng tức 17,82% so với n¨m 1999.

Nguồn vốn huy động từ các tổ chức khác cũng tăng qua các năm Cụ thể,năm 1998 nguồn vốn huy động là 103.990 triệu đồng (chiếm 26,21%), năm 1999 nguồn vốn huy động đợc là 157.639 triệu đồng(chiếm 33,8%) và tăng 53.649

3 2 triệu đồng tức 51,6% so với năm 1998, năm 2000 nguồn vốn huy động từ các tổ chức khác là 166.250 triệu đồng (chiếm 31,37%) và tăng 8.611 triệu đồng tức 5,46% so víi n¨m 1999

Biểu đồ 1: Tổng nguồn vốn huy động.

Trong cơ cấu nguồn vốn huy động của Ngân hàng thì nguồn tiền gửi của tiết kiệm là một nguồn chính, chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động Cụ thể nguồn vốn huy động từ nguồn gửi tiết kiệm năm 1998 là 185.690 triệu đồng, năm 1999 là 177.932 triệu đồng, năm 2000 là197.397 triệu đồng. Điều này chứng tỏ nguồn tiết kiệm cũng đợc tăng qua các năm và nó ngày càng đợc mở rộng nhằm thu hút tối đa lợng tiền nhàn rỗi trong dân c để phục vụ cho sự phát triển của nền kinh tế.

Sở dĩ có đợc nguồn vốn huy động lớn nh trên một phần là do vị trí địa bàn hoạt động của NHCT Hoàn Kiếm mang lại Quận Hoàn Kiếm là nơi đông đúc dân c, phần nhiều làm nghề buôn bán, Do đó các hộ hầu hết thuộc loại kinh tế trung bình và giàu có, ít có hộ nghèo tạo điều kiện dễ dàng trong việc huy động vốn cũng nh cho vay Nh thế có thể nói rằng nguồn vốn huy động từ dân c của Ngân hàng là rất lớn, nó luôn chiếm một tỷ lệ không nhỏ trong cơ cấu nguồn huy động của Ngân hàng, xấp xỉ khoảng 40% so với tổng nguồn vốn huy động đợc

2.2.2 Tình hình sử dụng vốn

Tại chi nhánh NHCT Hoàn Kiếm xác định kinh doanh chỉ là nhiệm vụ của cán bộ tín dụng mà phơng châm thực hiện của chi nhánh là ”toàn dân ra quân”, tất cả các bộ phận, phòng ban kết hợp nhuần nhuyễn với nhau tạo thành guồng máy hoạt động nhịp nhàng, ăn khớp nhằm thống nhất một mục tiêu chung là phục vụ khách hàng tốt nhất Cùng với việc tăng trởng d nợ đối với các khách hàng truyền thống, Chi nhánh đã đẩy mạnh công tác tiếp thị, tìm đến với những khách hàng mới, dự án khả thi, đáp ứng các yêu cầu của mọi đối tợng khách

Tổng nguồn vốn huy động

Từ các tổ chức khác hàng Với những phơng thức cho vay mới theo quy chế tín dụng ban hành ngày

30/09/1998, Chi nhánh đã cố gắng lợc bớt những thủ tục rờm rà, giảm thiểu thời gian trình duyệt và số lần ký hợp đồng tín dụng, cải thiện mối quan hệ giữa Ngân hàng và bạn hàng Trên cơ sở tính toán lãi suất đầu vào, chi nhánh đã áp dụng mức lãi suất cho vay u đãi phù hợp nhất cho khách hàng, giúp khách hàng tháo gỡ khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh Đồng vốn cho vay tập trung vào các ngành kinh tế mũi nhọn, mở rộng diện hoạt động đúng hớng, đúng yêu cầu phục vụ kịp thời nhu cầu vốn của các doanh nghiệp, góp phần củng cố phát triển kinh tế hàng hoá ở địa phơng phù hợp với cơ chế thị trờng góp phần cải tiến kỹ thuật, đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất tạo nhiều sản phẩm cho xã hội, tăng thu nhập tích luỹ cho doanh nghiệp. Đến 31/12/1999, số lợng một doanh nghiệp có quan hệ vay vốn tại chi nhánh tơng đối lớn, đó là tổng công ty 90, 91, các đơn vị thành viên các doanh nghiệp thuộc các bộ, ngành, địa phơng, các doanh nghiệp liên doanh, doanh nghiệp 100% vốn nớc ngoài có tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả Các doanh nghiệp này đợc chi nhánh tiếp vốn đã và đang hoạt động tốt ngày càng tin tởng vào khả năng và tinh thần phục vụ của NHCT Hoàn Kiếm Mức đầu t của chi nhánh cho các doanh nghiệp qua các thời kỳ nh sau:

Bảng 2: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn Đơn vị:Triệu đồng

Cho vay trung và dài hạn

Tổng d nợ và đầu t khác

Nguồn: Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm (năm 2000)

Trong cơ cấu đầu t tín dụng, d nợ đợc cân đối đồng đều ở cả ngắn hạn nội tệ, ngoại tệ, trung dài hạn nội tệ và ngoại tệ, d nợ DNNN chiếm 80% trong tổng d nợ Chi nhánh còn mở rộng hoạt động cho vay từ các nguồn vốn Đài Loan, quỹSMEDF, tăng cờng nghiệp vụ bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng…, sử dụng uỷTuy nhiên, trên thực tế , d nợ năm 2000 giảm không đáng kể so với năm 1999 Sở

3 4 tiêu dùng tăng, hàng hoá giảm ứ đọng so với trớc đây, nhu cầu sử dụng vốn tăng, một số ngành công nghiệp mũi nhọn nh Than, Thép, Xi măng…, sử dụng uỷ, sản xuất kinh doanh đợc đầu t nhiều hơn Nhìn nhận đợc xu hớng biến động của nền kinh tế, Chi nhánh đã chủ động có biện pháp tinh giảm d nợ chọn lọc khách hàng hớng đầu t vào các ngành sản xuất mũi nhọn, các doanh nghiệp đợc cấp chứng nhận ISO 9001, bảo đảm 100% d nợ mới lành mạnh, tỷ lệ an toàn vốn cao nhất Doanh số cho vay trong năm 2000 là 1.690.000 triệu đồng doanh số thu nợ là 1.713.000 triệu đồng, vòng quay vốn vay luân chuyển liên tục, nhanh chóng và đảm bảo an toàn.Trong thời gian tới, Chi nhánh sẽ tiếp tục hớng đến những khách hàng lớn và các dự án có hiệu quả với phơng thức giao dịch linh động, chắc chắn tình trạng d nợ sẽ ổn định và tăng trởng.

Thực trạng chất lợng tín dụng tại Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm

2.3.1 Tình hình tín dụng tại Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm

Giống nh các đơn vị kinh tế khác, khi chuyển sang nền kinh tế thị trờng, NHCT Hoàn Kiếm không tránh khỏi những khó khăn nhất định Nguyên nhân cơ bản khi chuyển sang cơ chế thị trờng, các doanh nghiệp quốc doanh trên địa bàn quận, lực lợng khách hàng chủ yếu của chi nhánh gặp nhiều lúng túng. Các doanh nghiệp công nghiệp sản xuất hàng hoá tiêu thụ chậm, thậm chí ứ đọng không tiêu thụ đợc dẫn đến thua lỗ không thu hồi đợc vốn Các doanh nghiệp phần lớn chuyển sang làm đại lý và kinh doanh khách sạn, nhiều cơ sở sản xuất tiểu thủ công nghiệp đã không đứng vững trong cơ chế thị trờng Do vậy tình hình tài chính của nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn ảnh hởng tới chất lợng tín dụng của Ngân hàng Sau khi thực hiện quyết định số 388/CP của Chính phủ về sắp xếp lại doanh nghiệp, các doanh nghiệp đã tiến hành nhiều biện pháp hữu hiệu nh: Đổi mới công nghệ máy móc và trang thiết bị, cải tiến mẫu mã mặt hàng cho phù hợp với thị hiếu ngời tiêu dùng…, sử dụng uỷ vì vậy vốn đầu t ( gồm cả vốn cố định và vốn lu động) tăng lên rất lớn cần phải vay vốn từ Ngân hàng, đặc biệt là vốn tín dụng Để đáp ứng yêu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của khách hàng,NHCT Hoàn Kiếm đã áp dụng một loạt các hình thức tín dụng đa dạng và phong phú phù hợp với yêu cầu cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, cho vay cầm đồ, cầm cố, tín dụng thuê mua, cho vay tài trợ uỷ thác các dự án (dự ánRAP, EC, KFW…, sử dụng uỷ) nhằm khai thác triệt để nhu cầu tín dụng của khách hàng, của mọi thành phần kinh tế.

Sử dụng vốn là một nghiệp vụ rất quan trọng đối với NHTM NHCT Hoàn Kiếm rất quan tâm và tìm mọi biện pháp để đầu t vốn, cho vay có hiệu quả. Trong điều kiện ở nớc ta hiện nay, quy mô tín dụng và đầu t quyết định hoạt động của NHTM, đặc biệt là chất lợng tín dụng ảnh hởng trực tiếp đến độ an toàn vốn đầu t và quyết định tình hình tài chính của Ngân hàng Nếu chất lợng tín dụng kém, khả năng rủi ro cao NHTM không thể tồn tại trong cơ chế thị trờng. Vì vậy ban giám đốc NHCT Hoàn Kiếm luôn chú trọng đến nghiệp vụ đầu t và tín dụng đảm bảo tăng trởng d nợ lành mạnh, vững chắc, lựa chọn khách hàng và các dự án khả thi để đầu t vốn, hạn chế tới mức thấp nhất nợ quá hạn, tăng thu nhập từ nghiệp vụ tín dụng.

Có thể xem xét khái quát kết quả nghiệp vụ tín dụng của NHCT Hoàn Kiếm qua bảng sau:

Bảng 3: Tình hình cho vay- thu nợ- d nợ tại NHCTHK Đơn vị:Triệu đồng

4 Vòng quay vốn tín dụng 2,1V 2,5V 3,3V

Qua bảng 3 ta thấy tổng doanh số cho vay từ năm 1998 đến năm 2000 đều tăng Năm 1999 tăng 346.450 triệu đồng tơng với 33,33% so với năm 1998, năm

2000 tăng 304.2000 triệu đồng tơng đơng với 22% so với năm 1999, đồng thời công tác thu nợ của chi nhánh cũng đạt kết quả tốt, khoảng cách giữa doanh thu nợ gần bằng nhau, điều này chứng tỏ Ngân hàng đã có sự phối hợp chặt chẽ giữa công tác cho vay và công tác thu nợ nhằm hạn chế nợ quá hạn phát sinh và nó cũng phản ánh việc Chi nhánh đã chủ động thực hiện hạn chế tín dụng trong thời gian 1998-1999 phù hợp với chủ trơng của Ngân hàng nâng cao chất lợng tín dụng, hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh kém hiệu quả trong quá trình sắp xếp lại các doanh nghiệp quốc doanh.

Hiệu quả sử dụng vốn đầu t là vấn đề then chốt gắn liền với sự tồn tại và phát triển của bất kỳ doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh nào Một trong

3 6 những chỉ tiêu đánh gía hiệu quả sử dụng vốn là vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng ở NHCT Hoàn Kiếm năm 1999 tăng 0,4 vòng so với năm

1998, còn đến năm 2000 thì vòng quay vốn tín dụng năm 2000 tăng 0,8 vòng so với năm 1999 Song qua việc phân tích trên thì công tác thu nợ của Chi nhánh là khá tốt Nh vậy, xét về mặt hiệu quả kinh tế, vòng quay tín dụng của NHCT Hoàn Kiếm những năm qua ảnh hởng đến chu chuyển vốn Ngân hàng và việc định kỳ hạn nợ nhiều món vay với số lợng vốn lớn của Ngân hàng đã đáp ứng nhu cầu thực tế của khách hàng, đặc biệt là một số doanh nghiệp sản xuất có nhu cầu dữ trữ nguyên liệu lớn do phải nhập khẩu từ nớc ngoài Đạt đợc kết quả nh vậy là do Ngân hàng đã đổi mới hoạt động điều hành, đẩy mạnh các mặt hoạt động tín dụng, nâng cao chất lợng tín dụng Điều này đợc thể hiện trên cơ sở giao chỉ tiêu d nợ cho từng cán bộ tín dụng, nâng cao trách nhiệm, quyền hạn của từng cán bộ, từ cán bộ tín dụng đến cán bộ lãnh đạo phòng và lãnh đạo Chi nhánh Vì thế các món vay của Ngân hàng đợc giải quyết khẩn trơng, kịp thời khi khách hàng có đủ điều kiện vay vốn Mặt khác lãnh đạo Chi nhánh đã thực hiện bớc đầu có hiệu quả và những khách hàng làm ăn tín nhiệm để cho vay tạo mối quan hệ tốt đẹp giữa Ngân hàng và doanh nghiệp để hai bên cùng có lợi Nếu xét về cơ cấu đầu t tín dụng qua các năm thể hiện trong bảng 4 sau :

Bảng 4: Cơ cấu tín dụng tại Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm Đơn vị: Triệu đồng

Tổng d nợ và đầu t khác 491.928 100% 557.264 100% 517.028 100%

+ d nợ trung và dài hạn 133.430 27% 149.943 27% 144.496 28%

+ Kinh tÕ quèc doanh 394.960 80% 435.116 78% 404.020 78% +Kinh tế ngoài quốc doanh 91.968 19% 117.148 21% 108.008 21%

Qua bảng 4 ta thấy phần lớn vốn tín dụng của Ngân hàng dùng để đầu t ngắn hạn Vốn tín dụng ngắn hạn của NHCT Hoàn Kiếm thể hiện qua các năm nh sau: 31/12/1998 d nợ tín dụng ngắn hạn là 353.498 triệu đồng, năm 1999 tăng lên 403.321 triệu đồng và đến năm 2000 thì d nợ tín dụng ngắn hạn của NHCT Hoàn Kiếm bị giảm xuống còn 367.532 triệu đồng Vốn đầu t ngắn hạn của Ngân hàng chủ yếu phục vụ các doanh nghiệp mua nguyên vật liệu cho sản xuất kinh doanh.

NHCT Hoàn Kiếm là NHTM quốc doanh chủ yếu đầu t vốn lu động đáp ứng nhu cầu vay của các doanh nghiệp Bên cạnh đó, Ngân hàng dùng một bộ phận vốn đầu t chiều sâu giúp các doanh nghiệp chủ yếu các ngành công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng có điều kiện đổi mới công nghệ, đổi mới mặt hàng. Đồng thời qua bảng 4 cũng cho ta thấy d nợ tín dụng trung và dài hạn thể hiện qua các năm nh sau: năm 1999 tăng 16.513 triệu đồng so với năm 1998, đến năm 2000 tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng giảm 5.447 triệu đồng so với n¨m 1999.

Qua khảo sát thực tế ở NHCT Hoàn Kiếm em thấy d nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với d nợ tín dụng trung và dài hạn là do một số nguyên nhân sau:

Thứ nhất : Trong những năm qua, do chủ trơng của Nhà nớc cho phép các doanh nghiệp đặc biệt là các doanh ngiệp lớn có quyền cùng một lúc vay vốn của nhiều Ngân hàng Các doanh nghiệp thờng tìm đến các NHTM đặc biệt là các Ngân hàng liên doanh với nớc ngoài hoặc chi nhánh Ngân hàng nớc ngoài tại Việt Nam vay ngại tệ với lãi suất thấp để mua máy móc thiết bị.

Thứ hai: Ngành Ngân hàng có chủ trơng phân tán rủi ro, NHTM cũng đầu t vào một doanh nghiệp lớn, vừa bảo đảm khối lợng vốn vay các doanh nghiệp, vừa đảm bảo một NHTM không đầu t quá lớn vào một doanh nghiệp theo pháp lệnh của Ngân hàng.

Thứ ba: Chủ trơng của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam là nâng cao chất lợng tín dụng, chỉ đầu t vào dự án có tính khả thi cao, sử dụng vốn có hiệu quả, đảm bảo an toàn vốn của Ngân hàng.

Thứ t : Do vốn trung và dài hạn có thời gian vay dài nhng lãi suất cho vay cao hơn lãi suất tín dụng ngắn hạn nên không hấp dẫn đối với các doanh nghiệp, sở dĩ năm 1998 và 1999 tín dụng trung và dài hạn ở NHCT Hoàn Kiếm tăng lên là do Ngân hàng Nhà nớc cho phép thực hiện cho vay trung và dài hạn với lãi suất thấp hơn lãi suất cho vay ngắn hạn.

Trong điều kiện kinh tế nhiều thành phần, mọi thành phần kinh tế đều đợc Nhà nớc quan tâm, khuyến khích phát triển nền Ngân hàng đã chú trọng đầu t tín dụng đối với cả kinh tế quốc doanh và ngoài quốc doanh.

Cũng qua bảng 4 ta thấy d nợ kinh tế ngoài quốc doanh (KTNQD) trong hai năm 1998 và 1999 tăng lên rất ít, đến năm 2000 thì d nợ KTNQD đã bị giảm 9.140 triệu đồng so với năm 1999 Sở dĩ mức tăng d nợ tín dụng trong hai năm

1998 và 1999 thấp là do một số nguyên nhân sau:

Các giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng tại Ngân hàng công thơng hoàn kiếm

Phơng hớng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Công Thơng Hoàn Kiếm

Xác định phơng hớng, nhiệm vụ cho những bớc đi tiếp theo là một vấn đề hết sức quan trọng và cũng là đòi hỏi tất yếu đối với Ngân hàng, vì vậy trong thời gian tới NHCT Hoàn Kiếm tập trung vào việc hiện đại hoá cơ sở vật chất kỹ thuật, đa dạng hoá các hình thức dịch vụ với chất lợng phục vụ tốt nhất, cải tiến bộ máy tổ chức…, sử dụng uỷ nhằm mục tiêu cuối cùng là thoả mãn mọi nhu cầu của khách hàng và thu nhiều lợi nhuận Cụ thể là:

3.1.1 Đầu t xây dựng cơ bản

Nâng cấp cơ sở vất chất kỹ thuật của Chi nhánh ngày càng khang trang,sạch đẹp Trang bị thêm máy móc thiết bị, các công cụ cần thiết cho các phòng ban, tiếp cận với các phơng tiện giao dịch văn minh, hiện đại, dần tiến tới mục tiêu hiện đại hoá ngành Ngân hàng.

3.1.2 Vấn đề hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng

Về mặt công nghệ, Ngân hàng phải là ngành đi tiên phong trong việc sử dụng mạng thông tin hiện đại Đến nay, trên thế giới đã có Ngân hàng dữ liệu, Ngân hàng ảo mà giao dịch chủ yếu thông qua mạng Internet, nhng ở Việt Nam, ngoài một số chơng trình hạch toán kế toán, chuyển tiền, tạo cân đối ra thì máy tính chỉ làm thay nhiệm vụ của một máy đánh chữ Thực tế, hệ thống máy vi tính của chi nhánh đợc trang bị từ năm 1992 đến nay đã trở nên lạc hậu, tốc độ cập nhật, xử lý chậm, không còn theo kịp chơng trình mới Kế hoạch năm 2001, Chi nhánh sẽ đầu t thêm hệ thống máy mới, lập chơng trình quản lý dữ liệu, hồ sơ tín dụng trên máy, nghiên cứu và áp dụng các phơng thức thanh toán mới.

3.1.3 Cải tiến thủ tục và phơng thức cho vay

Ngành Ngân hàng phải nhận thức một cách sâu sắc thực tế luôn biến động của nền kinh tế và các doanh nghiệp để có biện pháp cải tiến thủ tục kịp thời, phù hợp Qúa trình quan hệ với các doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp liên doanh và doanh nghiệp 100% vốn nớc ngoài, các Ngân hàng nớc ngoài đã cho chi nhánh thêm nhiều bài học kinh nghiệm quý báu, đồng thời phải đối mặt với hiện tại đáng buồn là sau một thời gian cải tổ, sự đổi mới chung của ngành Ngân hàng cha đáng là bao Thời gian tới, cần có chơng trình cải tiến triệt để thủ tục hành chính, nhất là thủ tục cho vay mợn và giao dịch, tránh cho khách hàng phải giao dịch qua nhiều cửa, phù hợp với phong cách quản lý của các doanh nghiệp liên doanh và doanh nghiệp 100% vốn nớc ngoài Cụ thể là các giấy tờ văn bản, hồ sơ xin vay cần ngắn gọn rõ ràng, phản ánh xác thực tình hình tài chính của đối tợng đi vay và những thông tin cần thiết đối với Ngân hàng trong việc xét duyệt và thẩm định cho vay, tránh dài dòng Đồng thời cần quy định rõ trách nhiệm của từng ngời, từng cấp trong từng trờng hợp cụ thể để tạo thuận lợi cho khách hàng khi vay, không phải qua nhiều cửa gây cho khách hàng tâm lý không thoải mái.

3.1.4 Vấn đề đào tạo, tổ chức cán bộ

Xác định rõ con ngời là nhân tố cơ bản quan trọng quyết định sự thành công hay thất bại của một Ngân hàng, ngay từ bớc đầu, ban lãnh đạo đã rất chú trọng đến việc tập hợp và đào tạo đội ngũ cán bộ nắm vững nghiệp vụ chuyên môn, nhiệt tình với công việc, tâm huyết với nghề Suốt quá trình hoạt động công tác này luôn đợc quan tâm đúng mức Chi nhánh luôn đợc cử cán bộ tham gia các lớp học do NHCT Việt Nam, NHNN tổ chức, mở các lớp tự đào tạo để nâng cao trình độ chuyên môn.Sang năm 2001, Chi nhánh sẽ tạo điều kiện về thời gian và

5 0 kinh phí cho các bộ bổ sung thêm các kiến thức xã hội và chuyên môn, nhanh chóng tiếp cận với công nghệ hiện đại, là bớc chuẩn bị cho môi trờng cạnh tranh bình đẳng với các Ngân hàng liên doanh và Ngân hàng nớc ngoài.

Vấn đề đặc biệt quan trọng ở đây là có thể áp dụng biện pháp học tại chỗ: học ở chính tại khách hàng, học ở các Ngân hàng bạn và học lẫn nhau, phát huy cao độ tinh thần làm chủ tập thể, tính tự quyết của mỗi cán bộ.

3.1.5 Các chỉ tiêu hoạt động kinh doanh

*Nguồn vốn : phấn đấu nguồn vốn huy động ổn định, đạt 700tỷ VND.

* §Çu t: Đầu t cho các doanh nghiệp: phấn đấu đạt d nợ trên 600 tỷ VND Trong đó nợ trung hạn là 150 tỷ, d nợ ngoại tệ là 110 tỷ.

* Lợi nhuận: Năm 2001 là 25 tỷ VND. Để thực hiện theo đúng phơng hớng, ban lãnh đạo NHCT Hoàn Kiếm đa ra một số giải pháp cụ thể nh sau:

 Tăng cờng nắm tình hình tài chính, vốn kinh doanh và nhu cầu của khách hàng để phục vụ nhanh chóng và kịp thời, mở rộng công tác tiếp thị, chủ động tìm kiếm dự án tốt để đầu t nhằm đẩy mạnh cho vay dài hạn một cách có hiệu quả nhất Nâng cao chất lợng tín dụng, tăng d nợ lành mạnh, không để phát sinh d nợ mới kém chất lợng và lãi treo.

 Hoàn thiện và đa dạng hoá dịch vụ Ngân hàng gắn liền với chất lợng hiệu quả nhằm mang lại những lợi ích tối đa cho mọi khách hàng và nâng cao tỷ trọng thu dịch vụ trong tổng nguồn thu của NHCT Hoàn Kiếm

 Động viên khuyến khích, phát huy các nguồn nội lực và động lực của chi nhánh, phối kết hợp chặt chẽ với các đơn vị trong toàn hệ thống, mở rộng quan hệ với các Ngân hàng thơng mại, tổ chức tín dụng trong nớc và ngoài nớc thực hiện tốt hơn nhiệm vụ đợc hội đồng quản trị và Tổng giám đốc NHCT Việt Nam giao.

 Tiếp tục đào tạo đội ngũ cán bộ trởng thành về mọi mặt: Kỹ thuật nghiệp vụ, kiến thức kinh tế xã hội, khả năng giao tiếp, ứng xử nhằm đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của các khách hàng và đòi hỏi của nền kinh tế thị trờng Đổi mới phong cánh làm việc, chủ động, tận tình, tác phong giao dịch hoà nhã, lịch sự,trang phục giao dịch nghiêm túc, văn minh.

 Kết hợp một số chuyên gia ở các viện, trờng đại học ngành và lĩnh vực tổ chức đào tạo, bồi dỡng tại chỗ để nâng cao tay nghề và kiến thức kinh tế thị trờng cho đội ngũ cán bộ chủ chốt theo phơng châm đào tạo lại của NHCT Việt Nam đề ra.

Trong số các giải pháp thì nhóm giải pháp thứ nhất chiếm vị trí vô cùng quan trọng định hớng cho sự pháp triển chung của Ngân hàng Nhằm thực hiện có hiệu quả giải pháp này, cụ thể là “tạm dừngnâng cao chất lợng tín dụng, tăng dự nợ lành mạnh, không để phát sinh d nợ mới kém chất lợng và lãi treo” yêu cầu cấp thiết đặt ra phải đảm bảo an toàn trong cho vay kinh tế ngoài quốc doanh.

Một số giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng taị Ngân Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm

Hàng Công Thơng Hoàn Kiếm

Nghiệp vụ tín dụng là một trong những nghiệp vụ quan trọng nhất trong hoạt động của ngân hàng, quan hệ tín dụng là quan hệ huyết mạch đối với sự tồn tại của Ngân hàng vì vậy điều cần thiết là phải chỉ ra đợc những yếu điểm, hạn chế của công tác tín dụng và đa ra các giải pháp hợp lý góp phần hoàn thiện hoạt động Ngân hàng.

3.2.1 Thực hiện tốt và có hiệu quả quy trình nghiệp vụ cho vay

Q uy trình nghiệp vụ cho vay bao gồm những nội dung kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, các bớc cần tiến hành từ khi bắt đầu đến lúc kết thúc một món vay mà những điểm chính là khâu thẩm định mặt hiệu quả tài chính của món vay, kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn trong quá trình vay của khách hàng, nhắc nhở khách hàng về thời gian trả nợ và lãi để khách hàng có kế hoạch trả nợ…, sử dụng uỷNhững điểm này tất nhiên không thể trái với các văn bản thể lệ, chế độ tín dụng do các cơ quan chức năng của Nhà Nớc ban hành mà đây là những hớng dẫn cần thiết đối với cán bộ tín dụng khi tiến hành cho vay để hạn chế khả năng mất vốn xảy ra.

Chất lợng tín dụng đợc hiểu theo đúng nghĩa là vốn vay của Ngân hàng đ- ợc khách hàng sử dụng để mang lại một lợng giá trị lớn hơn đủ để trả nợ gốc và lãi cho Ngân hàng đồng thời ngời vay còn lại đợc một khoản lợi nhuận nhất định.Trên cơ sở này, khi cho vay Ngân hàng phải thực hiện tốt việc thẩm định, tìm hiểu kỹ càng trớc khi cho vay, nắm bắt đợc các thông tin về khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, mục đích sử dụng vốn và quá trình sử dụng vốn vay Nếu khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả thì khả năng trả nợ cho Ngân hàng gần nh là chắc chắn Mức độ trong khâu thẩm định, kiểm tra

5 2 kiểm soát càng chặt chẽ thì khả năng thu hồi vốn của Ngân hàng càng dễ dàng hơn và điều này đẩm bảo chất lợng tín dụng của ngân hàng

3.2.2 Tìm hiểu rõ về khách hàng của Ngân hàng Đây là việc rất cần thiết trong khả năng thu hồi vốn cho Ngân hàng, có nhiều trờng hợp Ngân hàng bị mất vốn do không tìm hiểu kỹ về khách hàng.

Khi xem xét cho khách hàng vay, Ngân hàng cần thẩm định chính xác hoặc có thể căn cứ vào các công ty kiểm toán đáng tin cậy các báo cáo taì chính của doanh nghiệp cần vay vốn nh: bảng tổng kết tài sản, báo cáo kết quả kinh doanh…, sử dụng uỷ đồng thời thu thập những thông tin liên quan đến khách hàng, tìm hiểu kỹ về dự án đầu t của khách hàng và tổ chức giám sát quá trình triển khai thực hiện dự án đảm bảo theo đúng nguyên tắc tín dụng…, sử dụng uỷ có nh vậy mới giảm đợc rủi ro thất thoát vốn cho Ngân hàng Do vậy Ngân hàng cần phải thẩm định hồ sơ vay vốn thông qua việc thẩm định chủ đầu t và thẩm định dự án đầu t.

- Thẩm định chủ đầu t : Mục đích của việc ngân hàng thẩm định chủ đầu t là để xem xét chủ đầu t có nguyện vọng cũng nh khả năng trả nợ cho Ngân hàng hay không, khi thẩm định chủ đầu t cần xem xét những vấn đề sau:

+ Xem xét nguyện vọng của chủ đầu t có chính đáng hay không?

+ Xem xét về t cách pháp nhân của chủ đầu t: Để có thể biết đợc chủ dầu t có khả năng chịu trách nhiệm trớc pháp luật hay không?

+ Phân tích về uy tín của chủ đầu t: Nhằm thấy đợc địa vị của chủ đầu t.

Uy tín của chủ đầu t rất quan trọng vì những ngời chủ đầu t có uy tín lớn thì họ sẵng sàng tìm đủ mọi cách để trả nợ cho ngân hàng.

+ Cuối cùng Ngân hàng tiến hành phân tích năng lực tài chính năng lực tài chính của chủ đầu t nhằm thấy đợc khả năng tự cân đối các nguồn tiền có thể sử dụng để chi trả khi cần thiết

- Thẩm định dự án đầu t : Sau khi thẩm định chủ đầu t, Ngân hàng tiến hành thẩm định dự án đầu t Đây là nội dung thẩm định đợc thể hiện.

+ Thẩm định phơng diện thị trờng.

+ Thẩm định phơng diện kỹ thuật.

+ Thẩm định phơng diện tài chính của dự án.

Ngoài ra cán bộ tín dụng nên lập hồ sơ theo dõi việc vay vốn va trả nợ của khách hàng Việc làm thờng xuyên này cũng giúp cán bộ tín dụng sâu sát đợc tình hình sản xuất kinh doanh và tình hình tài chính của các đơn vị vay vốn Ngân hàng, trên cơ sở đó mở rộng hình thức cho vay tín chấp với khách hàng có thu nhập đảm bảo trả nợ cho ngân hàng đúng hạn.

Một trong những nguyên nhân gây ra nợ quá hạn hiện nay là do cán bộ tín dụng định kỳ hạn nợ cha chính xác Vì vậy, để có thể giảm thấp riue ro trong cho vay, ở công tác thẩm định khách hàng trớc khi cho vay cán bộ tín dụng cần căn cứ vào từng loại khách hàng vay vốn, vốn vay đợc dùng vào việc gì để có thể định kỳ hạn nợ một cách chính xác, tránh để xảy ra tình trạng định kỳ hạn ngắn hơn so với một chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng sẽ gây thiệt hại cho họ và định kỳ hạn quá dài sẽ làm cho khách hàng nảy sinh ý định sử dụng vốn vay sai mục đích.

3.2.3 Phân tích kinh tế, công nghệ, thị trờng Đòi hỏi cán bộ tín dụng không chỉ giỏi về nghiệp vụ mà phải có một kiến thức về thị trờng, sản phẩm, giá cả, kỹ thuật và công nghệ một cách đầy đủ. Muốn vậy, cán bộ tín dụng phải cố gắng đúc kết nhiều kinh nghiệm cho bản thân còn Ngân hàng nên cử các cán bộ tam gia các lớp học do NHCT Việt Nam, NHNN tổ chức, mở các lớp để nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ tín dụng, có mối liên hệ thờng xuyên thu thập và xử lý thông tin từ nhiều nguồn khác nhau và đôi khi cần phải có sự trợ giúp của các chuyên gia cố vấn kỹ thuật.

3.2.4 Nâng cao chất lợng thông tin

Thông tin liên lạc là “tạm dừngsự truyền đạt thông tin từ ngời gửi đến ngời nhận ” Ngày nay, thông tin phải diễn ra nhanh hơn thậm chí một sự dừng ngắn trên một khâu nào có thể gây tổn thất rất lớn và việc thông tin phòng ngừa rủi ro của hệ thống Ngân hàng công thơng mới chỉ dừng lại trên giấy tờ và số lợng còn hạn hẹp Những thông tin về rủi ro tín dụng nhất là các tổ chức có quan hệ với tổ chức tín dụng là những thông tin sau, không kịp thời vì vậy việc áp dụng nó cũng không có tác dụng đáng kể Vì vậy, để có thể nâng cao chất lợng công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, Ngân hàng công thơng Việt Nam nên nghiên cứu áp dụng hệ thống thông tin bằng điện tử qua các con đờng nối mạng vi tính với các Ngân hàng Có nh vậy thông tin sẽ có tính chất kịp thời hơn giúp các ngân hàng phòng ngừa rủi ro tốt nhất Trong thời đại thông tin, việc nắm bắt thông tin phải đầy đủ,phải nhanh chóng và có trọng tâm, là cơ sở phân tích và ra quyết định cho vay.

5 4 phản hồi, tức là Ngân hàng thờng xuyên thông tin những mối quan hệ kinh doanh, những thị trờng mà doanh nghiệp quan tâm (trong một giới hạn nhất định) và Ngân hàng nhận đợc thông tin từ các doanh nghiệp Việc nhận thông tin từ các doanh nghiệp không phải là dễ thực hiện bởi các doanh nghiệp hiện nay họ muốn biết thông tin chứ không cho thông tin, muốn vậy Ngân hàng cần đảm bảo những điều kiện sau:

 Thực sự có uy tín trong việc thu thập thông tin, phải chính xác, có tính cập nhật, Ngân hàng thực sự là trung tâm t vấn cho mọi tổ chức kinh tế và mọi khách hàng có nhu cầu vay vốn của Ngân hàng.

Kiến nghị

3.3.1 Kiến nghị với Nhà nớc.

Hoạt động của hệ thống Ngân hàng liên quan đến hầu hết mọi lĩnh vực của nền kinh tế Chính vì vậy việc tạo môi trờng pháp lý thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng không chỉ là việc ban hành sửa đổi các điều luật quy định trong hoạt động Ngân hàng mà là toàn bộ hệ thống luật pháp về kinh tế nói chung Vấn đề này dòi hỏi Nhà nớc giải quyết thông qua việc ban hành sửa đổi các văn bản pháp luật, trớc hết là luật kiểm toán, luật về thế chấp tài sản…, sử dụng uỷ và tiếp tục sửa đổi một số điều luật, quy định cho phù hợp với sự phát triển của nền kinh tế Sự đồng bộ, sự phù hợp của hệ thống luật pháp, một mặt tạo ra hành lang pháp lý cho các

Ngân hàng cũng nh các doanh nghiệp hoạt động, mặt khác đảm bảo tính an toàn hiệu quả cho hoạt động đầu t tín dụng của Ngân hàng.

Thêm vào đó Nhà nớc cần có biện pháp mạnh mẽ thực hiện luật khuyến khích đầu t trong nớc và có biện pháp bảo vệ sản xuất trong nớc để khuyến khích công dân Việt Nam tham gia đầu t, tạo điều kiện thuận lợi cho họ kinh doanh và Ngân hàng có cơ hội đầu t tín dụng.

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Trung ơng:

Cần khẩn trơng mở rộng các phơng tiện thanh toán không dùng tiền mặt nh séc, hối phiếu…, sử dụng uỷmà trớc mắt là trong giao dịch Ngân hàng song song với việc hiện đại hoá hệ thống thanh toán Trên cơ sở đó và cùng với trái phiếu Chính phủ làm phơng tịên thế chấp, nh vậy thì thị trờng liên hàng mới có thể phát triển các giao dịch ngắn hạn, nâng cao hiệu quả quản lý vốn và chu chuyển vốn.

Khẩn trơng để luật Ngân hàng Nhà nớc và luật các tổ chức tín dụng nhanh chóng đi vào cuộc sống và phát huy hiệu lực Muốn nh vậy đòi hỏi Ngân hàng phải tuyên truyền phổ biến sâu rộng để hệ thống các Ngân hàng, các tổ chức kinh tế xã hội và ngời dân nắm đợc những nội dung cơ bản và cụ

Thể các điều luật để tự giác và thực hiện nghiêm chỉnh Mặt khác, Ngân hàng cần trình Chính phủ hoặc phối hợp với các cơ quan, các ban ngành có liên quan ban hành những văn bản dới luật nhằm triển khai đồng bộ luật Ngân hàng Nhà nớc, luật các tổ chức tín dụng và đồng thời phải nhanh chóng có những văn bản chỉ đạo, hớng dẫn nghiệp vụ cụ thể để thi hành thống nhất trong toàn hệ thống Chỉ có nh vậy thì các Ngân hàng mới có thể có một môi trờng hoạt động tốt, chấp hành nghiêm chỉnh luật sẽ tránh đợc những rủi ro không đáng có và sẽ nâng cao đợc hiệu quả công tác tín dụng.

Cần đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát giúp cho trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động hiệu quả hơn nữa.

Hệ thống Ngân hàng mạnh hay yếu nó thể hiện tiềm lực tài chính của một quốc gia và hoạt động tín dụng là một trong những hoạt quan trọng nhất cuả Ngân hàng, quan hệ tín dụnglà quan hệ huyết mạch đối với tất cả các Ngân hàng. Vì vậy để có một hệ thống tài chính lành mạnh và phát triển thì việc nâng cao chất lợng tín dụng là hết sức cần thiết bởi nó không chỉ đem lại lợi ích cho các Ngân hàng, các doanh nghiệp mà nó còn tạo đà cho nền kinh tế đi lên Tuy nhiên hiện nay, chất lợng tín dụng đang có nguy cơ bị sa sút nghiêm trọng làm ảnh h- ởng lớn tới hoạt động của Ngân hàng và của nền kinh tế, cho nên vấn đề không phải cố gắng tăng d nợ tín dụng bằng mọi cách mà yêu cầu hàng đầu vẫn là phải đảm bảo vốn của Ngân hàng cho vay phải phát huy hiệu quả đối với các dự án đầu t, đồng thời vẫn đảm bảo mức lợi nhuận của Ngân hàng.

Là sinh viên đợc thực tập tại NHCT Hoàn Kiếm , sau một thời gian nghiên cứu tìm hiểu em thấy nhìn chung công tác tín dụng của Ngân hàng có chiều h- ớng cải thiện dần, thể hiện ở mức d nợ tín dụng tăng qua các năm, tỷ lệ nợ qúa hạn so với tổng d nợ tín dụng giảm dần, khách hàng ngày càng tin tởng hơn vào Ngân hàng cho nên khả năng huy động vốn của Ngân hàng tăng đáng kể, công tác giao dịch cũng phần nào thuận tiện hơn Tuy nhiên, Ngân hàng vẫn còn một số hạn chế đòi hỏi phải khẩn trơng tiến hành các biện pháp thích hợp để giải quyết Trong bài viết của mình, em đã nêu ra một số giải pháp cụ thể nhằm khắc phục những khó khăn đó, có thể trực tiếp hay gián tiếp ảnh hởng tới chất lợng tín dụng của Ngân hàng, vì có làm tốt công tác này thì mới duy trì đợc vị trí, uy tín của Ngân hàng thông qua đó thu hút đợc nhiều khách hàng.

Cuối cùng em mong rằng hoạt động của Ngân hàng ngày càng phát triển và đạt hiệu quả hơn.

Định dạng
Số trang	63
Dung lượng	103,98 KB