(Luận văn) nghiên cứu và phân tích hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại cổ phần và phát triển tp hcm chi nhánh sở giao dịch đồng nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP lu an n va p ie gh tn to ĐỀ TÀI: NGHIÊN CỨU VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VÀ PHÁT TRIỂN TP.HCM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI oa nl w TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG d Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ll u nf va an lu Chuyên ngành: oi m TS HỒ THIỆN THÔNG MINH Sinh viên thực hiện: NGUYỄN PHÚC KHÁNH DUY Lớp: 11DTNH05 z an Lu TP.Hồ Chí Minh, 2015 m co l gm @ MSSV: 1154020224 z at nh Giảng viên hướng dẫn: n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP HCM KHOA KẾ TỐN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP lu an n va p ie gh tn to ĐỀ TÀI: NGHIÊN CỨU VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VÀ PHÁT TRIỂN TP.HCM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI nl w oa TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Ngành: d an lu Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG ll u nf va oi m z at nh Giảng viên hướng dẫn: z Sinh viên thực : TS.HỒ THIỆN THÔNG MINH @ NGUYỄN PHÚC KHÁNH DUY Lớp: 11DTNH05 m co l gm MSSV: 1154020224 an Lu TP.Hồ Chí Minh, 2015 n va ac th i si LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài nghiên cứu Những kết số liệu khóa luận tốt nghiệp thực Ngân hàng HDBank Chi nhánh Sở Giao Dịch Đồng Nai, khơng chép nguồn khác Tơi hồn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường cam đoan Biên Hòa, ngày tháng năm 2015 lu an Tác giả n va gh tn to p ie Nguyễn Phúc Khánh Duy d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ii ac th si LỜI CÁM ƠN Kính gửi: Giảng viên hướng dẫn TS.Hồ Thiện Thông Minh Trong thời gian thực tập làm khóa luận tốt nghiệp, khơng thể tránh khỏi sai sót thiếu hợp lí khóa luận tốt nghiệp Nhưng hướng dẫn, quan tâm tận tình thầy sai sót khóa luận tốt nghiệp ngày cải thiện khắc phục trở nên chặt chẽ, logic lu Em xin chân thành cám ơn thầy dành thời gian quan tâm, hướng dẫn em tận an n va tình để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp, chúc thầy đạt nhiều sức khỏe tn to thành cơng sống ie gh Biên hịa, ngày tháng năm 2015 p Ký tên d oa nl w lu ll u nf va an Nguyễn Phúc Khánh Duy oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va iii ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va iv ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT lu an n va KHÁCH HÀNG ĐH ĐẠI HỌC DOANH NGHIỆP HOẠT ĐỘNG KINH DOANH KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP QUAN HỆ KHÁCH HÀNG NH THƯƠNG MẠI NH CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH BÁO CÁO TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG TMCP VÀ PHÁT TRIỂN TP.HCM CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH ĐỒNG NAI THƯƠNG MẠI DỊCH VỤ SẢN XUẤT CHẾ BIẾN NƠNG LÂM NGƯ NGHIỆP BÌNH QUÂN DOANH THU CÔNG TY QUẢN LÝ TÀI SẢN CỦA CÁC TCTD TỔ CHỨC TÍN DỤNG DOANH SỐ THU NỢ DOANH SỐ CHO VAY CHUN VIÊN TÍN DỤNG CƠNG TY TNHH XÂY DỰNG VÀ THIẾT KẾ ĐỒNG NAI TRIỆU ĐỒNG BẤT ĐỘNG SẢN NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC p ie d oa nl w lu ll u nf va an oi m z at nh DN HĐKD KHDN QHKH NHTM NHCP SXKD BCTC HDBANK CN SGD ĐN TMDV SXCB NLNN BQ DT VAMC TCTD DSTN DSCV CVTD VHC TRĐ BĐS NH NHNN gh tn to KH z m co l gm @ an Lu n va v ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Tình hình dư nợ cho vay HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.2: Kết kinh doanh HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.3: Bảng chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.4: Dư nợ cho vay KHDN theo kỳ hạn HDBank CN SGD ĐN lu an Bảng 2.5: Dư nợ cho vay KHDN theo ngành nghề kinh doanh HDBank CN SGD n va ĐN gh tn to Bảng 2.6: Tỉ trọng dư nợ cho vay KHDN theo ngành nghề kinh doanh p ie Bảng 2.7: Nợ xấu HDBank CN SGD ĐN năm qua Bảng 2.8: Chỉ tiêu dư nợ / Tổng nguồn vốn nl w d oa Bảng 2.9: Chỉ tiêu dư nợ vốn huy động lu va an Bảng 2.10: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng ll u nf Bảng 2.11: Tỉ lệ tăng trưởng dư nợ HDBank CN SGD ĐN oi m Bảng 2.12: Tỉ lệ tăng trưởng DSCV HDBank CN SGD ĐN z at nh Bảng 2.13: Chỉ tiêu hệ số thu nợ z Bảng 2.14: Chỉ tiêu tỉ lệ nợ hạn l gm @ Bảng 2.15: Tỉ lệ thu lãi HDBank CN SGD ĐN m co Bảng 2.16: Tỉ lệ thu nợ đến hạn HDBank CN SGD ĐN n va vi an Lu Bảng 2.17: Đánh giá khả tài khách hàng VHC ac th si Bảng 2.18: Quy trình cấp tín dụng KHDN HDBank CN SGD ĐN Bảng 2.19: Các bước thực chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va vii ac th si DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức phịng ban Sơ đồ 2.2: Các bước quy trình cấp tín dụng KHDN HDBank CN SGD ĐN Sơ đồ 2.3: Các bước chấm điểm xếp hạng DN HDBank CN SGD ĐN Biểu đồ 2.1: Kết kinh doanh HDBank CN SGD ĐN lu Biểu đồ 2.2: Tỉ trọng dư nợ cho vay KHDN theo ngành nghề kinh doanh an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va viii ac th si MỤC LỤC LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, CHO VAY KHDN VÀ NHỮNG RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NHTM 1.1 Lý luận chung tín dụng doanh nghiệp NHTM Lý luận chung hoạt động tín dụng 1.1.1 lu an 1.1.1.1 Khái niệm chung tín dụng tín dụng NH .2 1.1.1.2 Phân loại tín dụng NH 1.1.1.3 Chức hoạt động tín dụng 1.1.1.4 Vai trò hoạt động tín dụng .4 va 1.1.2 Cho vay doanh nghiệp n gh tn to 1.1.2.1 Khái niệm doanh nghiệp 1.1.2.2 Khái niệm cho vay DN Các hình thức cho vay DN p ie 1.1.3 Cho vay theo món, hạn mức 1.1.3.2 w Cho vay cầm cố chiết khấu giấy tờ có giá oa nl 1.1.3.1 Cho vay dựa hàng tồn kho khoản phải thu 1.1.3.5 Cho vay theo hạn mức thấu chi 1.1.3.6 Cho vay tài trợ dự án .9 ll u nf va an lu 1.1.3.4 Các tiêu đánh giá hoạt động cho vay KHDN .9 oi m 1.1.4 1.1.4.1 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động kinh doanh DN 1.1.4.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay KHDN .10 z at nh Lý luận chung rủi ro tín dụng .14 z 1.2 Cho vay chiết khấu chứng từ d 1.1.3.3 @ Khái niệm rủi ro tín dụng .14 1.2.2 Khái niệm rủi ro cho vay KHDN 15 l gm 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay NHTM 15 1.2.2.2 Khái niệm rủi ro cho vay KHDN 15 an Lu 1.2.3 m co 1.2.2.1 Nguyên nhân gây rủi ro cho vay KHDN 15 n va ix ac th si hạn trả nợ hợp đồng tín dụng có dấu hiệu chuyển sang nhóm nợ q hạn trình trưởng phịng ký xác nhận để chuyển sang phòng QHKH nhờ hỗ trợ Thường xuyên theo dõi để có kế hoạch phối hợp phận hỗ trợ tín dụng tiến hành đôn đốc thu nợ vay nhằm hạn chế phát sinh hạn Kết thúc hợp đồng Tín dụng Khi KH tất tốn nợ vay, chun viên quản lí tín dụng lu an tiến hành xuất ngoại bảng liên hệ phòng ngân quỹ n va xuất bàn giao TSĐB cho KH tn to Bộ phận Pháp lý chứng từ lập văn pháp lí gh liên quan đến thủ tục có đăng ký giao dịch bảo p ie đảm cho KH (nếu có) oa nl w Lưu trữ hồ sơ tất toán d Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp HDBank CN SGD Đồng Nai ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si Bảng 2.19: Các bước thực chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp Các bước thực Các tiêu đánh giá Thu thập thông tin khách hàng - Tư cách pháp lý - Tình hình tài ba năm gần - Khả cạnh tranh thị trường - Thơng tin phi tài quan hệ với tổ chức tín dụng khác lu an - Thông tin biện pháp khoản vay, nhu va n cầu tín dụng, phương án sử dụng to gh tn vốn…… Thương mại dịch vụ p ie Xác định ngành nghề kinh doanh nl w Sản xuất chế biến d oa Xây dựng Vốn chủ sở hữu ll u nf Xác định quy mô va an lu Nông, lâm, ngư nghiệp oi m Số lượng lao động z at nh Doanh thu z Quy mô tổng tài sản @ Nhóm tiêu khoản ( Khả gm Chấm điểm số tài m co l toán hành, khả toán nhanh, khả toán tức an Lu thời) n va ac th si Nhóm tiêu hoạt động ( vòng quay vốn lưu động, vòng quay hàng tồn kho, vòng quay khoản phải thu, hiệu suất sử dụng TSCĐ) Nhóm tiêu cân nợ ( tổng nợ/ tổng tàisản, nợ dài hạn/ vốn chủ sở hữu) Nhóm tiêu thu nhập ( lợi nhuận gộp, doanh thu thuần, ROA, ROE,…) lu Khả trả nợ ( khả trả nợ trung an Chấm điểm số phi tài n va dài hạn, nguồn trả nợ KH theo đánh gh tn to giá chuyên viên tín dụng) Trình độ quản lí mơi trường nội ie p doanh nghiệp (kinh nghiệm chuyên nl w mơn, trình độ học vấn, lực quản lí oa người đứng đầu DN, chiến lược kinh d doanh, mơi trường kiểm sốt nội bộ… an lu u nf va Quan hệ với NH với tổ chức tín dụng khác ll oi m z at nh Tổng hợp điểm xếp hạng tín dụng Các nhân tố bên khác Dựa vào bảng 1.4 mà chuyên viên đưa z kết luận xếp hạng doanh nghiệp @ m co l gm Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp HDBank CN SGD ĐN an Lu n va ac th si