(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh buôn hồ, tỉnh đăk lăk

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐẶNG VĂN HÙNG lu an n va tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY gh DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP p ie VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI d oa nl w NHÁNH BUÔN HỒ, TỈNH ĐẮK LẮK ll u nf va an lu oi m LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH z at nh z m co l gm @ an Lu Đà Nẵng – 2017 n va ac th si ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐẶNG VĂN HÙNG lu an va n QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY gh tn to DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP p ie VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI d oa nl w NHÁNH BUÔN HỒ, TỈNH ĐẮK LẮK an lu ll u nf va LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH m oi Mã số: 60.34.01.02 z at nh z m co l gm @ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: GS.TS LÊ THẾ GIỚI an Lu Đà Nẵng - 2017 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi, hoàn thành hướng dẫn khoa học GS.TS Lê Thế Giới Các số liệu sử dụng luận văn có nguồn gốc rõ ràng, trung thực Tồn nội dung luận văn chưa công bố cơng trình nghiên cứu khác Tác giả lu an n va to p ie gh tn Đặng Văn Hùng d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu lu CHƢƠNG l CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG an n va TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DN CỦA NHTM ĐỘNG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro p ie gh tn to 1.1 TỔNG QUAN VỀ RRTD VÀ QUẢN TRỊ RRTD TRONG HOẠT w 1.1.2 RRTD NHTM oa nl 1.1.3 Quản trị RRTD việc cho vay DN NHTM 12 d 1.2 NỘI DUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DN lu an TẠI NHTM 16 u nf va 1.2.1 Nhận dạng nhân tố gây RRTD cho vay DN 16 ll 1.2.2 Đo lƣờng RRTD cho vay DN 29 m oi 1.2.3 Kiếm soát RRTD 37 z at nh 1.2.4 Tài trợ RRTD 39 1.3 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI z gm @ RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP 40 1.3.1 Mức giảm tỷ lệ nợ hạn 40 l m co 1.3.2 Biến động cấu nhóm nợ 40 1.3.3 Mức giảm tỷ lệ nợ xấu 41 an Lu 1.3.4 Mức giảm tỷ lệ xóa nợ rịng so với tổng dƣ nợ 42 n va ac th si 1.3.5 Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD 43 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 43 1.4.1 Nhóm nhân tố bên 43 1.4.2 Nhóm nhân tố bên 45 KẾT LUẬN CHƢƠNG 48 CHƢƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DN TẠI AGRIBANK- CHI NHÁNH BUÔN HỒ 49 lu 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 49 an 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 49 va n 2.1.2 Bộ máy tổ chức hoạt động kinh doanh Agribank – Chi 2.1.3 Chính sách tín dụng Agribank Agribank –Chi nhánh Buôn p ie gh tn to nhánh Buôn Hồ 52 Hồ 55 nl w 2.1.4 Khái quát hoạt động kinh doanh Agribank – Chi nhánh Buôn d oa Hồ giai đoạn (2012– 2015) 58 an lu 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA DOANH NGHIỆP TẠI u nf va AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 68 2.2.1 Đánh giá tình hình hoạt động DN địa bàn 68 ll oi m 2.2.2 Đánh giá chế sách có tác động đến hoạt động cho vay z at nh DN địa bàn tỉnh Đăk Lăk 69 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI z AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 72 gm @ 2.3.1 Tình hình RRTD cho vay DN (2012- 2015) 72 l m co 2.3.2 Tình hình RRTD cho vay DN theo thời hạn cho vay 74 2.4 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD DOANH NGHIỆP TẠI an Lu AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 76 n va ac th si 2.4.1 Mơ hình quản trị RRTD Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ 76 2.4.2 Công tác nhận dạng RRTD cho vay DN Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ 77 2.4.3 Công tác đo lƣờng đánh giá RRTD cho vay DN 80 2.4.4 Kiếm soat RRTD cho vay doanh nghiệp 82 2.4.5 Tài trợ RRTD cho vay DN 83 2.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DN TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 84 lu 2.5.1 Những kết đạt đƣợc công tác quản trị RRTD 84 an 2.5.2 Những hạn chế nguyên nhân công tác quản trị RRTD 85 va n KÊT LUẬN CHƢƠNG 89 gh tn to CHƢƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QTRR TÍN p ie DỤNG TRONG CHO VAY DN TẠI AGRIBANK- CHI NHÁNH BUÔN HỒ 90 oa nl w 3.1 MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK – CHI NHÁNH BUÔN HỒ 90 d an lu 3.1.1 Định hƣớng chung 90 u nf va 3.1.2 Giải pháp mục tiêu tín dụng thời gian đến 91 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ ll oi m RRTD TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI AGRIBANK – CHI z at nh NHÁNH BUÔN HỒ 92 3.2.1 Nhóm giải pháp nghiệp vụ quản trị RRTD cho vay z gm @ doanh nghiệp 92 3.2.2 Nhóm giải pháp giảm thiểu rủi ro từ việc xây dựng hồn thiện l m co sách tín dụng cho vay DN 100 3.2.3 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu thực thi quy trình cấp tín an Lu dụng cho vay DN Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ 101 n va ac th si 3.2.4 Nhóm giải pháp nhân cấu tổ chức 105 3.2.5 Nhóm giải pháp hỗ trợ 108 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 109 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 109 3.3.2 Đối với Agribank – Chi nhánh Buôn Hồ 112 KẾT LUẬN CHƢƠNG 117 KẾT LUẬN 118 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO lu QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank – Chi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nhánh Buôn Hồ Nam – Chi nhánh Bn Hồ RRTD RRTD CBTD Cán tín dụng lu DN DN KH KH an n va to NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM NHTM Hội đồng Thành viên Agribank Agribank p ie gh tn HĐTV Ủy ban nhân dân w UBND Doanh nghiệp nhỏ vừa Tổ chức tín dụng va an Quỹ dự phịng u nf QDP Tài sản đảm bảo lu TCTD d TSĐB oa nl DNNVV ll Dự án Hiện đại hóa hệ thống toán kế toán KH m (The modernization Interbank Payment and Customer oi z at nh IPCAS Accounting System of Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development) z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Thứ tự xếp hạng RRTD DN theo Moody’s 1.1 Các tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh 58 (2012-2015) Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn 2.2 60 lu (2012 – 2015) an va Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tƣợng KH 2.3 61 n (2012 – 2015) to Hoạt động tín dụng (2012 – 2015) gh tn 2.4 64 ie Cơ cấu tổng dƣ nợ theo thành phần kinh tế (2012 – p 2.5 66 2015) Kết kinh doanh chủ yếu (2012 – 2015) 68 oa 73 nl w Phân loại dƣ nợ cho vay DN (2012 – 2015) d 2.7 37 S&P 2.1 2.6 Trang lu Tình hình RRTD cho vay DN theo thời hạn cho vay an 75 va 2.8 (2012-2015) u nf 79 oi z at nh Xếp hạng tín dụng KH DN Agribank 80 Bảng tổng hợp doanh số xử lý nợ xấu cho vay DN 84 z 2.11 2015) m 2.10 Nguyên nhân gây nợ hạn cho vay DN (2012- ll 2.9 m co l gm @ (2012-2015) an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ Số hiệu Tên hình vẽ hình vẽ 1.1 Trang Phân loại RRTD 18 lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 117 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trên sở định hƣớng chung Agribank định hƣớng Agribank Buôn Hồ, kết hợp lý luận thực tiễn công tác quản trị RRTD giai đoạn 2012- 2015 Agribank Buôn Hồ, luận văn mạnh dạn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng công tác quản trị RRTD Agribank Bn Hồ nói riêng Agribank nói chung; đồng thời nêu lên số đề xuất kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tác nghiệp NHTM Luận văn kiến nghị với Agribank lu giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro Agribank an nói chung Agribank Bn Hồ nói riêng n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 118 KẾT LUẬN Trong năm qua, Agribank – Chi nhánh Bn Hồ góp phần khơng nhỏ vào việc hoàn thành mục tiêu kinh tế tỉnh Đăk Lăk Trong kinh tế thị trƣờng theo hƣớng hội nhập kinh tế quốc tế, tác động quy luật kinh tế khách quan chắn có tác động khơng nhỏ đến hiệu kinh doanh ngân hàng Do đó, hoạt động tín dụng, hoạt động chủ yếu ngân hàng có nhiều hội nhƣng khơng thách thức xảy lu Hạn chế đề tài tập trung nghiên cứu quản trị RRTD an n va DN, môi trƣờng kinh doanh đặc thù ngành địa bàn hoạt động nhỏ đặc thù ngành nông nghiệp, thƣơng mại dịch vụ Đề tài đƣợc viết gh tn to hẹp, chƣa đề cập đầy đủ đến RRTD bán lẻ, khu vực cá thể tƣ nhân, p ie sở kết hợp lý thuyết RRTD kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn công tác tín dụng Tuy nhiên hạn chế mặt oa nl w kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trƣờng kinh doanh thay đổi d hàng ngày, nên đề tài nghiên cứu có hạn chế định, mong ll u nf va an lu đóng góp ý kiến Thầy Cơ oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt [1] Hoàng Anh, 2016, Ba lợi ích tư nhân tham gia mua bán nợ, www.doanhnhansaigon.vn/ [2] Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam, 2011, Những điểm Basel III liên hệ Việt Nam [3] Lâm Minh Chánh, 2009, Chỉ số Z: Công cụ phát nguy phá sản xếp hạng định mức tín dụng, https://luattaichinh.wordpress.com/ lu [4] Cổng thơng tin doanh nghiệp, 2015, Tình hình phát triển DNNVV 2011- an n va 2015 kiến nghị đề xuất, www.business.gov.vn/ nhỏ tại Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn khu gh tn to [5] Nguyễn Hồng Châu (2008), Gỉải pháp quản trị RRTD DN vừa p ie vực Thành phố Hồ Chí Minh, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh oa nl w [6] Chu Thị Hƣơng Giang (2009), Ứng dụng Hiệp ước Basel II vào hệ thống d quản trị rủi ro NHTM Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, an lu Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh u nf va [7] Nguyễn Văn Hiệu, 2015, Vận dụng mơ hình “Z-SCORE” để kiểm định kết ll phân hạng tín dụng nội ước xác suất vỡ nợ, Tạp chí nghiên m oi cứu Tài kế tốn, tr.28-30 z at nh [8] Ngơ Thị Thùy Linh, 2015, Sử dụng cơng cụ tài phái sinh Việt Nam phòng ngừa rủi ro, www.saigonact.edu.vn z gm @ [9] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, 2017, Nghị Hội đồng Thành viên Agribank tiêu, nhiệm vụ, giải m co l pháp chủ yếu năm 2017 [10] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2010, Hiệp ước vốn Basel (Basel I an Lu II),www.sbv.gov.vn/ n va ac th si [11] Đào Minh Phúc, 2012, Giới thiệu số mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng giải pháp giảm thiểu nợ xấu,www.academia.edu/ [12] Quốc hội Nƣớc Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, 2014, Luật doanh nghiệp, www.moj.gov.vn/ [13] Lê Tất Thành, 2009, Các phương pháp xếp hạng tín dụng doanh nghiệp điển hình giới,www.scribd.com/ [14] Mai Xuân Thịnh (2012), Quản trị RRTD Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn tỉnh Bình Định, Luận văn Thạc sỹ Quản trị lu kinh doanh, Đại học Đà Nẵng an [15] Phạm Thu Thủy – Đỗ Thị Thu Hà, 2013, Đổi cách thức đo lường rủi va n ro tín dụng NHTM Việt Nam trình tái cấu trúc hệ to gh tn thống, www.bank.hvnh.edu.vn p ie [16] Phan Thị Minh Thƣ, 2007, Nhận diện giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Lâm Đồng, Luận văn Thạc sĩ Kinh nl w tế, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh d oa [17] Lƣơng Khắc Trung (2012), Giải pháp kiểm soát tài trợ rủi ro cho vay an lu DN chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn u nf va Quận Sơn Trà – Thành phố Đà Nẵng, Luận văn Thạc sỹ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng ll oi m [18] Vụ Pháp chế, NHNN, 2017, Những điểm Thông tư số www.sbv.gov.vn/ Thông tư z at nh 39/2016/TT-NHNN số 43/2016/TT-NHNN, z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu an n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si