(Luận văn) giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội – chi nhánh đông anh

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƯ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN *** - lu an va n KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP gh tn to GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI p ie NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI- CHI oa nl w NHÁNH ĐÔNG ANH : TS Vũ Thị Nhài d Giảng viên hướng dẫn an lu nf va Sinh viên thực lm ul Lớp chuyên ngành : Nguyễn Thị Thanh Hải : Ngân hàng z at nh oi Mã sinh viên : 5083402009 Khoa : Tài – Đầu tư z m co l gm @ an Lu Hà Nội, 2021 n va ac th si LỜI CẢM ƠN Lời em xin chân thành cảm ơn tồn thể ban giám hiệu Học Viện Chính Sách Và Phát Triển tạo điều kiện cho em thực tập này, thầy giáo khoa Tài Chính- Đầu Tư giảng dạy truyền đạt cho em kiến thức quý báu suốt trình học tập Em xin gửi lời cảm ơn tới Ban lãnh đạo cán bộ, nhân viên Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) – chi nhánh Đông Anh, bảo nhiệt tình giúp đỡ tập thể cán phòng Khách hàng cá nhân tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập ngân hàng lu Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn TS Vũ Thị Nhài dành thời gian an Trong trình thực tập viết báo cáo em cố gắng vận dụng n va hướng dẫn tận tình cho em suốt trình viết báo cáo thực tập tn to gh kiến thức học trường, kết hợp với kiến thức tìm hiểu thực p ie tế vào viết Đề tài địi hỏi có nghiên cứu lâu dài, tỉ mỷ kiến thức w chuyên mơn thời gian có hạn nên báo cáo khó tránh khỏi thiếu sót oa nl Em kính mong nhận đóng góp ý kiến quý thầy cô, quan d tâm đến đề tài để báo cáo thực tập hoàn chỉnh lu nf va an Em xin chân thành cảm ơn! z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si MỤC LỤC lu an n va LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG : LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.1 Những vấn đề ngân hàng thương mại 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Những vấn đề rủi ro tín dụng NHTM 11 1.2.1.Khái niệm rủi ro tín dụng 11 1.2.2.Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 12 1.2.3.Tác động rủi ro tín dụng đến hoạt động Ngân hàng thương mại kinh tế………… 11 1.2.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 17 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH 21 2.1.Khái quát Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Đông Anh 21 2.1.1.Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội 21 2.1.2.Khái quát Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Đông Anh 22 2.1.3.Cơ cấu tổ chức 23 2.1.4.Tình hình hoạt động kinh doanh MB Đơng Anh 27 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) – Chi nhánh Đông Anh 35 2.3 Kết đạt quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân ĐộiChi nhánh Đông Anh 41 2.3.1 Những kết đạt 41 2.3.2.Hạn chế 42 2.3.3.Nguyên nhân 42 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH 44 3.1.Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Quân Đội 44 3.1.1.Định hướng chung 44 3.2.Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Đông Anh 45 3.2.1.Hồn thiện sách tín dụng xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng …………… 45 3.2.2.Nâng cao lực nhận biết rủi ro tín dụng 48 3.2.3 Tăng cường giám sát, kiểm sốt rủi ro tín dụng 49 p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si lu 3.2.4.Hồn thiện sở hạ tầng phát triển cơng nghệ thông tin công tác quản trị rủi ro tín dụng 50 3.2.5.Hoàn thiện sở hạ tầng phát triển công nghệ thông tin công tác quản trị rủi ro tín dụng 51 3.2.6 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh 53 3.2.7 Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ đội ngũ cán nhân viên hạn chế rủi ro đạo đức 53 3.3 Kiến nghị 55 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 55 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 55 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội 56 KẾT LUẬN 58 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si Danh mục bảng biểu Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Kết hoạt động kinh doanh MB Đơng Anh 27 Bảng 1.2 Tình hình huy động vốn MB Đông Anh từ năm 2018- 28 2020 Bảng 2.3 Dư nợ tín dụng MB Đông Anh giai đoạn 2018-2020 30 Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo kỳ hạn MB Đơng Anh giai 31 đoạn 2018-2020 lu Cơ cấu dư nợ tín dụng theo đối tượng khách hàng MB an Bảng 2.5 33 n va Đông Anh giai đoạn 2018-2020 to gh tn Bảng 2.6 p ie Bảng 2.7 Phân loại nợ MB Đông Anh giai đoạn 2018-2020 35 Tình hình trích lập DPRR MB Đơng Anhgiai đoạn 39 oa nl w 2018-2020 d Danh mục hình vẽ Nội dung Trang nf va an Cơ cấu tín dụng MB Đông Anh theo kỳ hạn giai lm ul Hình 2.1 lu Hình đoạn 2018-2020 z at nh oi Cơ cấu tín dụng MB Đơng Anh theo đối tượng 32 khách hàng giai đoạn 2018-2020 34 Hình 2.3 Tỷ lệ nợ xấu BIDV Cầu Giấy giai đoạn 2018-2020 37 Sơ đồ 1.1 Cơ cấu tổ chức MB Đơng Anh z Hình 2.2 gm @ m co l 26 an Lu n va ac th si Danh mục chữ viết tắt Nguyên nghĩa BCTC Báo cáo tài MB Ngân hàng TMCP Quân Đội CBTD Cán tín dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin ĐCTC Định chế tài DPRR Dự phịng rui ro HĐV Huy động vốn HSC Hội sở tn Khách hàng lu Ký hiệu an n va to ie gh KH Khách hàng cá nhân p KHCN Khách hàng doanh nghiệp d oa nl NHNN w KHDN Ngân hàng nhà nước lu PGD Phịng giao dịch PGĐ Phó giám đốc RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TDH Trung dài hạn TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo nf va an Ngân hàng thương mại NHTM z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si TGTT Tiền gửi toán TGTK Tiền gửi tiết kiệm TGNH Tiền gửi ngắn hạn TGTVDH Tiền gửi trung dài hạn TD Tín dụng lu an n va p ie gh tn to d oa nl w nf va an lu z at nh oi lm ul z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu : Ngân hàng coi huyết mạch kinh tế, nói đóng vai trị vô quan trọng với quốc gia Sự hoạt động hiệu hệ thống ngân hàng gắn liền với hưng thịnh kinh tế Điều minh chứng việc ngân hàng thương mại Việt Nam năm qua đạt thành tựu đáng khích lệ như: góp phần ổn định kiểm soát lạm phát, thực thi hiệu sách tiền tệ, tạo nhiều cải cho xã hội, thúc đẩy kinh tế lu phát triển… Tuy nhiên, kinh doanh gắn liền với rủi ro, đặc biệt kinh doanh an n va lĩnh vực ngân hàng rủi ro khơng tác động đến thân ngân hàng Các loại rủi ro mà ngân hàng gặp phải đa dạng phức tạp rủi ro tín gh tn to mà cịn ảnh hưởng trực tiếp đến toàn đời sống kinh tế- trị- xã hội p ie dụng rủi ro chủ yếu có tác động sâu rộng ngân hàng, rủi ro tín w dụng không gây biến động lớn lợi nhuận mà cịn ảnh hưởng oa nl trực tiếp tới khả phá sản ngân hàng lẽ, hoạt động tín dụng hoạt động d chủ yếu đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng Gần đây, công tác quản trị rủi lu va an ro tín dụng Ngân hàng thương mại trọng song nhìn chung ul nf chưa tiến hành cách bản.Vì quản trị rủi ro tín dụng- vấn đề oi lm cịn nhiều khía cạnh cần triển khai thực tiễn mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại nay.Nhân thức tầm quan trọng đó, em chọn đề z at nh tài: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần z Quân Đội – Chi nhánh Đơng Anh cho khóa luận tốt nghiệp Với mục gm @ đích nghiên cứu làm rõ rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP l Quân Đội đồng thời thể nguyên nhân, nhân tố ảnh hưởng hậu m co rủi ro tín dụng đến hoạt động Ngân hàng kinh tế an Lu n va ac th si Đối tượng phạm vi nghiên cứu +) Đối tượng nghiên cứu : Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội- Chi nhánh Đông Anh +) Phạm vi nghiên cứu : Về không gian : Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Đông Anh Về thời gian : Số liệu tập trung giai đoạn 2018-2020 Về nội dung : Hoạt động tín dụng bao gồm hoạt động huy động vốn cấp tín lu dụng nhiên báo cáo tập trung nghiên cứu mặt thứ hai tín dụng rủi ro an tín dụng va n Kết cấu khóa luận gh tn to Tên đề tài:Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân p ie Đội- Chi nhánh Đông Anh w Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, danh mục bảng biểu oa nl sơ đồ, hình vẽ, kết luận khóa luận gồm chương cụ thể sau: d Chương 1: Lý luận rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh lu va an Ngân hàng thương mại oi lm Đội– Chi nhánh Đông Anh ul nf Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân Chi nhánh Đông Anh z at nh Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân Đội– z m co l gm @ an Lu n va ac th si CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mạivà hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.1 Những vấn đề ngân hàng thương mại 1.1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mạilà tổ chức trung gian tài có vị trí quan trọng kinh tế quốc dân hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất lu an tổng hợp Ngân hàng thương mại hình thành sở phát triển sản xuất n va trao đổi hàng hóa Khi sản xuất phát triển nhu cầu trao đổi mở rộng sản xuất tn to vùng lãnh thổ, quốc gia tăng lên; vậy, việc giao thương ie gh quốc gia vấp phải rào cản khác biệt tiền tệ khu vực Để p khắc phục khó khăn đó, xuất thương gia làm nghề đổi tiền thực nl w nhiệm vụ trung gian mua – bán Cùng với phát triển mối quan hệ sản oa xuất – trao đổi, nghiệp vụ phát triển giữ tiền hộ, chi, trả hộ… tạo d tảng cho xuất ngân hàng Theo thời gian phát lu va an triển kinh tế, hoạt động Ngân hàng thương mại bước ul nf củng cố hồn thiện, chuyển hóa dần theo hướng đa oi lm Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục z at nh dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán –theo nguyên tắc thị trường, thực nhiều chức tài so với bất z kỳ tổ chức kinh doanh kinh tế Ngân hàng thương mại hoạt động @ m co l 1.1.1.2.Vai trò ngân hàng thương mại gm doanh nghiệp hoạt động mục tiêu lợi nhuận Thứ ngân hàng nơi cung cấp vốn cho kinh tế an Lu NHTM đời tất yếu sản xuất hàng hoá Sản xuất hàng hố phát n va triển, lưu thơng hàng hoá ngày mở rộng, xã hội xuất người có vốn ac th si hàng doanh nghiệp vừa nhỏ (SME), doanh nghiệp có vốn đầu tư nước (FDI), giảm dư nợ, hạn chế tiếp cận doanh nghiệp quy mô lớn, trọng vào doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực, ngành nghề quan trọng/có tiềm phát triển Việc đa dạng hóa khách hàng , cho vay nhiều khách hàng, nhiều lĩnh vực, hạn chế doanh nghiệp quy mô lớn biện pháp giúp ngân hàng phân tán rủi ro hiệu quả, tránh tập trung, phụ thuộc vào khách hàng.Bên cạnh chuyển dịch cấu nguồn thu với việc phấn đấu tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ lu an Với khách hàng tốt hữu, phục vụ đáp ứng tối đa nhu cầu khách n va hàng,trường hợp khách hàng quan hệ với nhiều Ngân hàng kiểm sốt chặt chẽ đảm Tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát việc tuân thủ quy chế, quy trình tín ie gh tn to bảo khơng cho vay trùng lặp, theo dõi giám sát chặt chẽ dòng tiền p dụng tất khâu trước, sau cho vay.Thường xuyên đánh giá, phân nl w tích thực trạng khỏan vay, đặc biệt với khách hàng tiềm ẩn nợ nhóm 2, nợ xấu d oa thực rà sốt có biện pháp giảm dần dư nợ an lu Tuân thủ tuyệt đối quy định cấp tín dụng, hướng tới thơng lệ, đảm bảo va minh bạch, cơng khai có hiệu quả, tổ chức kinh doanh ngân hàng theo mơ hình ul nf ngân hàng đại, tiên tiến oi lm Nâng cao ứng dụng công nghệ hoạt động quản lý rủi to tín dụng bao gồm z at nh việc xây dựng sở liệu đồng bộ, đại, đầy đủ khía cạnh hoạt động khách hàng, ứng dụng chương trình mơ phỏng, mơ hình kinh tế lượng z hoạt động quản trị RRTD, mặt khác cố gắng khai thác tối ưu tính cơng nghệ @ gm thơng tin có việc phân tích, đánh giá, sàng lọc khách hàng Ưu tiên phát m co l triển chiến lược ngân hàng số cách toàn diện tất mặt hoạt động kinh doanh, quy trình sản phẩm, kênh phân phối phù hợp với xu hướng cách mạng công an Lu nghiệp 4.0 n va ac th 45 si Cải thiện mơi trường làm việc để góp phần nâng cao hiệu kinh doanh xu hội nhập tồn cầu hóa Phát huy dân chủ, sáng kiến tập thể, cá nhân để áp dụng vào thực tế hoạt động có hiệu hạn chế thấp rủi ro Quyết liệt, linh hoạt việc xử lý nợ hạn, nợ xấu, tuân thủ việc điều chỉnh, gia hạn nợ theo quy định Tập trung nguồn lực, tăng cường hỗ trợ pháp lý, nghiệp vụ từ ban hội sở cúng phối hợp với phòng ban liên quan nhằm xử lý nợ xấu, thu hồi nợ tồn đọng Đổi nhận thức, tư tưởng hành động, cách nghĩ, cách làm, tác phong lu an giao dịch, thích ứng nhanh đáp ứng yêu cầu tình hình Nâng cao trách n va nhiệm cấp ủy, Đảng viên cán chủ chốt việc thực nhiệm vụ Nâng cao lực tài chính, nâng cao chất lượng tài sản đảm bảo đáp ứng ie gh tn to kế hoạch kinh doanh chi nhánh p tỷ lệ an tồn, tập trung giải pháp khơng ngừng nâng cao khả cạnh tranh, nl w phát triển thương hiệu xây dựng văn hóa doanh nghiệp d oa Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực gắn với yêu cầu hoạt động quản trị an lu RRTD Tăng cường công tác đào tạo, trao đổi, học tập quy trình nghiệp vụ, va trao dồi kiến thức nghiệp vụ chuyên môn phẩm chất đạo đức tốt oi lm Chi nhánh Đông Anh ul nf 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Quân Đội- tín dụng z at nh 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng xây dựng chiến lược quản trị rủi ro z gm @ Để nâng cao chất lượng quản trị RRTD giải pháp hiệu xây dựng hồn thiện sách tín dụng phù hợp với điều kiện chi nhánh đáp ứng l lược cụ thể công tác quản trị RRTD,cụ thể m co yêu cầu MB thời kỳ, với cần phải có chiến an Lu Đánh giá, xác định mức độ rủi ro theo đối tượng khách hàng, lĩnh n va vực ngành nghề, thực kiểm sốt giới hạn cấp tín dụng tối đa có ac th 46 si sách tín dụng linh hoạt, đảm bảo thời kỳ số ngành lĩnh vực có rủi ro cao như: bất động sản, chứng khoán, Thực quy định pháp luật cho vay, phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng, khơng nới lỏng điều kiện cấp tín dụng Nhóm khách hàng lớn có vai trị quan trọng nhiên nếu tập trung lớn dư nợ vào nhóm làm tăng nguy xảy RRTD Vì MB Đơng Anh nói riêng MB nói chung cần có sách cụ thể, ưu tiên nhằm thu hút nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, nhóm khách hàng để vừa lu an vừa gia tăng lợi ích vừa phân tán RRTD Đặc biệt cạnh tranh n va TCTD ngày gay gắt địi hỏi MB cần nỗ lực, chuẩn hóa sách tín tn to dụng để đảm bảo thu hút nhóm khách hàng có chất lượng, từ giảm thiểu ie gh rủi ro tín dụng p Cần kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi nl w suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia dự án, TSĐB… Để đảm bảo lợi ích thu d oa tương xứng với mức độ rủi ro an lu Cẩn trọng công tác chọn lọc, thu thập xử lý thơng tin hoạt động va tín dụng: thu thập thông tin khách hàng bước quy trình nghiệp vụ ul nf tín dụng, sở cho việc phân tích, đánh giá khách hàng từ giúp CBTD nhà oi lm quản lý phát sớm khoản tín dụng có vấn đề Để làm điều địi hỏi z at nh CBTD cần đa dạng hóa thơng tin khách hàng từ nhiều nguồn, nhiều khía cạnh khác nhau, trang bị kiến thức thị trường kinh tế,kỹ giao tiếp, kỹ thu thập z thông tin… @ gm Thực quy trình tín dụng: khâu quy trình tín dụng m co l quan trọng, CBTD cịn chủ quan, lơ là, cắt xén cơng đoạn quy trình dễ tạo lỗ hổng, tạo hội cho RRTD phát sinh.Chính ngân hàng an Lu cần kiểm sốt chặt chẽ quy trình cấp tín dụng, giảm thiểu tối đa rủi ro xảy n va ac th 47 si Xử lý kịp thời có hiệu RRTD xảy ra: RRTD xảy cần vào mức độ thiệt hại vốn, tài sản yếu tố người để có biện pháp xử lý nợ phù hợp như: +) Đưa lời khun giúp người vay khơi phục tình hình kinh doanh dựa am hiểu khách hàng thị trường +) Gia hạn, khoanh nợ: khoản tín dụng khách hàng gặp khó khăn mặt tài khơng có khả tốn đầy đủ khoản nợ đến hạn cam kết hợp đồng tín dụng nguyên nhân thiên tai, dịch lu an bệnh, tai nạn bất ngờ… n va +) Xử lý tài sản chấp để thu hồi vốn tn to +) Bán nợ cho công ty mua bán nợ tài sản tồn đọng trường hợp khách ie gh hàng ngân hàng cho phép gia hạn nợ, khoanh nợ không trả nợ p vay theo cam kết hợp đồng tín dụng nl w +) Xóa nợ: biện pháp không thu hồi nợ gốc, nợ lãi khách hàng gặp an lu nợ theo quy định d oa rủi ro khơng cịn khả trả nợ sau áp dụng biện pháp thu hồi xử lý nf va Tăng cường phối hợp hoạt động ngân hàng bảo hiểm nhằm hạn chế rủi ro oi lm ul Hoàn thiện giải pháp xử lý nợ xấu cách xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro; giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro…Phối z at nh hợp với quan pháp luật, quyền địa phương tiếp tục thu hồi khoản nợ tồn đọng khó địi khách hàng chây ỳ, cố ý lừa đảo chiếm đoạt tài sản… z gm @ 3.2.2 Nâng cao lực nhận biết rủi ro tín dụng l Đây khâu khâu quan trọng công tác quản trị m co RRTD, dựa vào để nhà quản lý thực khâu Để nhận biết RRTD an Lu cần xem xét dấu hiệu RRTD để phân tích, đánh giá chất ,tìm hiểu nhân tố ảnh hưởng mức độ tác động nhân tố đến RRTD n va ac th 48 si Để nâng cao hiệu việc nhận biết RRTD, cần ý số khâu quy trình cấp tín dụng như: Cơng tác thẩm định tín dụng: CBTD cần đánh giá nội dung sau: mục đích xin cấp tín dụng nguồn trả nợ khách hàng, phương án kế hoạch kinh doanh khách hàng, yếu tố kinh tế vĩ mô, ngành nghề kinh doanh khách hàng; xác định mức độ rủi ro xếp hạng rủi ro, kiểm tra hồ sơ pháp lý khách hàng, tính pháp lý TSĐB khả phát mại TSĐB có tranh chấp xảy ra; điều khoản dự kiến cấp tín dụng, theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh lu việc sử dụng vốn mục đích khách hàng đảm bảo lợi ích cho ngân hàng an n va Công tác báo cáo RRTD: cần lập báo cáo định kỳ hay báo cáo đột xuất theo tn to định tình hình quản trị RRTD đảm bảo công tác quản trị RRTD phải phát gh hiện, dự báo, ngăn ngừa có biện pháp xử lý rủi ro tín dụng Báo cáo p ie phải nêu lên được: chất lượng khoản tín dụng hay danh mục tín dụng theo w đối tượng, lĩnh vực, ngành nghề; xếp hạng rủi ro; kỳ hạn, trạng TSĐB; khoản oa nl tín dụng có vấn đề tiềm ẩn vấn đề; mức độ tập trung tín dụng theo đối d tượng; đánh giá lĩnh vực ngành nghề có mức độ rủi ro lớn lĩnh vực lu va an ngành nghề có khả phát triển giúp tăng trưởng tín dụng; tình hình trích lập dự ul nf phịng rủi ro; cơng tác rà sốt kiểm tra việc áp dụng quy chế, định hướng, đạo oi lm HSC Chi nhánh z at nh 3.2.3 Tăng cường giám sát, kiểm sốt rủi ro tín dụng Việc kiểm tra, kiểm sốt RRTD giúp phịng chống kiểm sốt tốt rủi ro z phát sinh cấp tín dụng đồng thời đảm bảo quy trình, hoạt động @ l gm phận, cá nhân diễn quy định, tuân thủ pháp luật đảm bảo an tồn có hiệu m co RRTD cần phải theo dõi theo khoản cấp tín dụng toàn danh an Lu mục, theo dõi theo hệ thống cần xử lý có dấu hiệu rủi ro xảy Bên cạnh n va cần kiểm sốt tốt việc quản trị RRTD trước, sau cho vay Để ac th 49 si nâng cao chất lượng giám sát, kiểm soát RRTD áp dụng số giải pháp sau: Củng cố hệ thống tra, kiểm tra, giám sát kiểm toán nội Khi cung cấp sản phẩm tín dụng cần có phân rõ trách nhiệm phận kiểm tra nội ngân hàng dự án, phương án Bên cạnh xác minh xử lý kịp thời thiếu sót, sai phạm, yếu q trình hoạt động Duy trì tần suất kiểm tra việc sử dụng vốn vay (1 tháng/ lần với khoản vay ngắn hạn, 2-3 tháng/ lần với khoản vay TDH) Bên cạnh cần tập trung tăng lu an tần suất kiểm tra khách hàng có nợ xấu, đánh giá việc thực thi biện pháp quản n va lý nợ có vấn đề khả thu hồi nợ Công tác kiểm tra nội cần thực tn to có trọng điểm, theo ngành nghề, lĩnh vực tiềm ẩn nguy rủi ro để kịp thời dụng p ie gh chấn chỉnh đề xuất giải pháp để tăng cường khả phòng ngừa rủi ro tín nl w Cán quản lý khách hàng cần có theo dõi sát dòng tiền khách oa hàng trạng củaTSĐB, có biến động xảy cần có d đánh giá theo dõi nhằm tránh phát sinh tiêu cực xảy an lu ul tác quản trị rủi ro tín dụng nf va 3.2.4 Hoàn thiện sở hạ tầng phát triển công nghệ thông tin công oi lm Mục tiêu MB hướng tới đo lường quản trị RRTD theo hướng lượng z at nh hóa với mức xác cao thay đánh giá định tính nhiều Để làm cơng nghệ thơng tin đóng vai trị làm nịng cốt, sở cơng z nghệ hóa, đại hóa tổng thể nghiệp vụ ứng dụng quản trị Xu hướng phát @ gm triển mạnh mẽ CNTT đem lại hội cho ngân hàng bên cạnh m co l đem lại khơng thách thức cho nhà quản trị Đầu tư sở hạ tầng CNTT, kỹ thuật đại ứng dụng công nghệ ngân hàng tạo tảng cho phát an Lu triển ngân hàng số Đặc biệt công tác quản trị RRTD CNTT giúp cho việc tổng n va ac th 50 si hợp thông tin,lượng hóa, phân tích, đánh giá khách hàng trở nên xác từ giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Để phát triển CNTT áp dụng số giải pháp như: Ứng dụng công nghệ thông qua việc tích hợp, phát triển phần mềm, thiết kế hệ thống, phát triển quy trình đặc biệt thay đổi tư dịch vụ khách hàng truyền thống nỗ lực mà NH hướng tới mục tiêu cuối xây dựng ngân hàng số với trải nghiệm công nghệ, tiện dụng, tiện lợi bảo mật cho khách hàng sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng Ngân hàng nên tiếp tục đầu tư, nghiên cứu phát triển công nghệ mới, tạo lu an nhiều giá trị gia tăng cho sản phẩm dịch vụ tạo hiệu việc quản trị n va rủi ro tn to Để tạo tảng cho ngân hàng số,phát triển CNTT việc quản trị RRTD ie gh ngân hàng cần tổ chức máy, cách thức quản lý chiến lược ngân hàng số, phát triển p nguồn nhân lực phù hợp, có kế hoạch quản lý rủi ro an ninh mạng, phân loại khách nl w hàng để dễ quản lý d oa 3.2.5 Chủ động ứng phó rủi ro tín dụng an lu Chủ động ứng phó với RRTD biện pháp quan trọng việc giảm thiểu oi lm ul nf cao cần: va rủi ro tín dụng ngân hàng Để đảm bảo việc chủ động ứng phó RRTD đạt hiệu Đa dạng hóa danh mục đầu tư: Đây biện pháp hữu hiệu, chủ động giúp z at nh phân tán RRTD Việc đa dạng hóa danh mục cho vay ngân hàng làm giảm tối đa rủi ro khoản vay có mức độ rủi ro khác z gm @ Các dự án cho vay dài hạn có tính rủi ro cao vay ngắn hạn, vay theo thời vụ Cho vay ngoại tệ phải gánh thêm rủi ro tỷ giá bên cạnh rủi ro tín l m co dụng trạng thái ngoại tệ ngân hàng không cân đối Các khoản vay lớn có chi phí quản lý rẻ rủi ro lại cao khoản vay nhỏ Chính ngân an Lu hàng cần đa dạng hóa danh mục cho vay Việc đa dạng hóa phải áp n va ac th 51 si dụng ngành nghề, lĩnh vực, sản phẩm, loại tiền, mức cho vay, thời hạn cho vay phải phù hợp với cấu nguồn vốn ngân hàng Tránh cho vay tập trung vào ngành nghề, lĩnh vực, hay khách hàng,luôn đảm bảo tỷ lệ cho vay định tổng số vốn hoạt động khách hàng để tránh ỷ lại rủi ro tiềm ẩn phát sinh Thực xác định thời hạn cho vay phù hợp với khoảng thời gian chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư Cần đa dạng hóa danh mục cho vay theo thời hạn, đảm bảo cân đối vốn lu an cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đảm bảo dự phát triển bền vững tránh n va rủi ro tín dụng thay đổi lãi suất thị trường tn to Tránh việc cho vay nhập mặt hàng xa xỉ, mặt hàng ie gh nước sản xuất Chỉ cho vay nhập mặt hàng thiết yếu, mặt p hàng nước không sản xuất được, đảm bảo phương án dự án kinh doanh oa nl w khách hàng khả thi, việc thu hồi vốn vay đảm bảo Bảo hiểm tín dụng: Bảo hiểm tín dụng biện pháp quan trọng nhằm san sẻ d an lu rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng Bảo hiểm tín dụng thực oi lm ul tiền vay… nf va hình thức như: bảo hiểm cho hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm Khi khách hàng vay vốn mua bảo hiểm tín dụng trường hợp khách z at nh hàng phá sản , chết… khơng có khả trả nợ vay cho ngân hàng cơng ty bảo hiểm đứng chi trả thay khách hàng z gm @ Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp bồi thường thiệt hại gặp rủi ro vốn tín dụng l m co 3.2.6 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh an Lu Thẩm định khâu quan trọng việc đưa định cho vay CBTD Việc thẩm định tốt khách hàng giúp chi nhánh giảm thiểu mức thấp n va ac th 52 si khoản nợ xấu, giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng Để nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, CBTD cần lưu ý số điểm : Lựa chọn phương án thẩm định phù hợp cho đối tượng khách hàng, ngành nghề, lĩnh vực Với dự án mới, cán tín dụng lựa chọn phương pháp dự báo, với dự án quen thuộc lựa chọn phương pháp thẩm định theo trình tự theo quy trình thẩm định MB ban hành Bên cạnh đó, cán thẩm định kết hợp nhiều phương pháp thẩm định khách hàng để có đưa kết nhất, đặc biệt cán thẩm định cần tránh việc đưa tình cảm cá nhân, lu hay câu nệ quan hệ thân quen mà chủ quan, lỏng lẻo việc thẩm định khách an n va hàng tn to Các cán thẩm định cần xác định đầy đủ xác về: Năng lực pháp lý gh khách hàng, hiệu phương án/ dự án kinh doanh khả trả nợ khách p ie hàng, thời gian thu hồi vốn phương án/ dự án, phân tích ảnh hưởng w yếu tố bên tác động đến phương án khách hàng, thẩm định uy tín oa nl khách hàng,đánh giá chi tiết đầy đủ TSĐB khách hàng d Bên cạnh đó, chi nhánh cần quan tâm đến việc đầu tư, phát triển áp lu va an dụng các công nghệ, phần mềm tiên tiến việc thẩm định nhằm đảm bảo oi lm gian ul nf cơng tác thẩm định tính tốn nhanh chóng, xác, tiện lợi, tiết kiệm thời z at nh Ngoài ra, cơng tác thẩm định địi hỏi việc cán thẩm định cần phải tổng hợp phân tích có kiến thức thực trạng nhiều lĩnh vực,phải nắm bắt thông z tin, diễn biến vấn đề diễn ngành nghề kinh doanh khách hàng @ gm , nắm bắt số kinh tế, sách pháp luật m co l 3.2.7 Nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ đội ngũ cán nhân viên hạn chế rủi ro đạo đức an Lu Trong hoạt động ngân hàng người ln đóng vai trị n va then chốt, đặc biệt cơng tác quản trị RRTD yếu tố người đóng vai trị ac th 53 si vơ quan trọng định đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Chất lượng nguồn nhân lực thể qua khía cạnh: lực làm việc, trình độ chun mơn nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp.Để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản trị RRTD nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đội ngũ cán ngân hàng khía cạnh Nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực công tác quản trị RRTD ta cần phải áp dụng đồng nhiều giải pháp: Trong công tác tuyển chọn cán nên ưu tiên cán đào tạo lu lĩnh vực ngân hàng, hay chí cán đào tạo chuyên ngành an n va nước riêng lĩnh vực quản trị rủi ro, cán đào tạo tn to có kinh nghiệm hoạt động tín dụng Việc tuyển chọn đạo tạo gh giúp cho cơng tác quản trị RRTD nhìn nhận chất, độ xác p ie cao hơn, hiệu tốt w Sử dụng chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro quản lý RRTD làm oa nl hạt nhân việc tham mưu cho lãnh đạo chi nhánh việc phổ cập kiến d thức kinh nghiệm cán rủi ro quản lý rủi ro Bên cạnh đó,cũng cần lu va an chuẩn hóa đội ngũ cán chuyên môn nghiệp vụ sở xây dựng tiêu chuẩn ul nf CBTD cụ thể như: có trình độ ngoại ngữ, tin học giúp ích việc nghiên cứu tài oi lm liệu chuyên môn, thẩm định phân tích dự án…,có kỹ giao tiếp thu thập xử lý thơng tin, có phẩm chất đạo đức tốt,…Đối với cán chưa đạt chuẩn cần tiến z at nh hành đào tạo, đào tạo lại đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ z Mở rộng đội ngũ nhân quản trị RRTD: chi nhánh cần đảm bảo số lượng @ gm CBTD đáp ứng đủ khối lượng công việc phận quản trị RRTD Nếu chi nhánh l có q nhân công tác quản trị RRTD dễ dấn đến việc CBTD phải m co quản lý nhiều khách hàng khác từ khơng theo sát tình hình diễn an Lu biến khách hàng, gây khó khăn việc đánh giá, báo cáo va quản lý rủi ro, không đảm bảo công việc mà gây nên áp lực lớn cho CBTD n CHính việc mở rộng đội ngũ nhân quản trị RRTD cần thiết ac th 54 si Tiếp tục nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, kiến thức kinh tế tổng hợp, kiến thức pháp luật cho CBTD nói chung cán quản trị RRTD nói riêng đáp ứng nhu cầu hội nhập kinh tế quốc tế Thực chun mơn hóa CBTD lĩnh vực thực tế thấy CBTD khó am hiểu tường tận toàn ngành nghề, lĩnh vực khác cảu khách hàng việc phân cơng cơng việc theo đối tượng giúp cơng tác tìm hiểu,phân tích khách hàng xác từ giảm thiểu RRTD lu 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ an n va Hồn thiện khung pháp lý đầy đủ chặt chẽ: Mọi tổ chức kinh tế, cá nhân tn to hoạt động mơi trường kinh tế, xã hội Khi có thay đổi gh sách kinh tế, xã hội Nhà nước tác động đến hoạt động tổ p ie chức cá nhân scác kế hoạch phát triển tương lai Chính vậy, để w kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng phát triển Chính Phủ cần hoàn thiện oa nl ngành luật văn luật có liên quan để tạo mơi trường pháp lý vững d cho hoạt động kinh tế diễn Đối với ngành ngân hàng, hoàn chỉnh hệ lu va an thống văn pháp lý liên quan đến việc xử lý phát mại tài sản chấp nhằm oi lm ul nf tạo chủ động cho ngân hàng vấn đề cần Chính phủ quan tâm Nghiên cứu phát triển hệ thống toán điện tử thay toán z at nh tiền mặt giúp cho việc quản lý dễ dàng hơn, sử dụng vốn vay mục đích z Xây dựng khung liệu tín dụng quốc gia xác, kịp thời, đầy đủ: Ở Việt @ gm Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy l định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Do NHTM m co thường khơng có đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng,hoặc phải tốn an Lu nhiều thời gian, đặc biệt lịch sử giao dịch khách hàng liên quan đến quan nhà nước khó có thơng tin Vì vậy, việc xây dựng khung liệu tín va n dụng quốc gia khơng giúp ích hoạt động ngân hàng mà cịn cơng cụ hữu ac th 55 si ích cho quan có thẩm quyền khác kinh tế, đảm bảo hoạt động kinh tế diễn minh bạch, an toàn 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Tăng cường công tác kiểm tra giám sát Ngân hàng thương mại: Ngân hàng Nhà nước với chức ổn định giá trị đồng tiền, góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng Do Ngân hàng Nhà nước có nhiệm vụ phải kiểm tra, tra hoạt động Ngân hàng thương mại nhằm hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng Cơng tác tra tín dụng lu an cần thực thường xuyên, liên tục nâng cao trình độ đỗi ngũ tra viên để n va có khả phát hiện, xử lý kịp thời sai xót, xu hướng lệch lạc phân tích Hồn thiện hệ thống văn pháp luật hoạt động tín dụng: để tránh ie gh tn to tín dụng… p chồng chéo tạo thuận lợi cho cán Ngân hàng xem xét khoản tín nl w dụng sở tổng hợp văn hành,sửa đổi bổ sung văn d oa phù hợp với tình hình phát triển an lu Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng quốc va gia CIC, đáp ứng u cầu thơng tin cập nhật xác tình hình khách hàng Bên ul nf cạnh cần có biện pháp xử lý TCTD không thực quy định oi lm thông tin, cung cấp thông tin sai lệch, che dấu gây nhiễu thông tin đảm bảo báo sớm cho ngân hàng z at nh độ tin cậy lượng thông tin đáp ứng việc tra cứu thống kê từ đưa cảnh z 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Quân Đội @ l gm Sự cạnh tranh TCTD diễn ngày gay gắt, để phát triển thể cho Ngân hàng TMCP Quân Đội sau: m co nâng cao chất lượng quản trị RRTD ngân hàng có số biện pháp cụ an Lu Trong sóng cách mạng công nghiệp 4.0 cần lấy việc phát triển cơng nghệ n va thơng tin làm nịng cốt MB nên nhanh chóng đầu tư triển khai dự án đại hóa ac th 56 si cơng nghệ ngân hàng hệ thống tốn tồn quốc Việc tra cứu, trao đổi, cung cấp thông tin khách hàng chi nhánh cần đảm bảo nhanh chóng,thường xuyên cập nhật, tránh tình trạng đầu tư vượt khả tốn khách hàng, nhóm khách hàng, dẫn đến rủi ro việc hoàn trả nợ vay Cùng với ln bổ sung cập nhật cơng nghệ Ngân hàng áp dụng cho tồn hệ thống Chi nhánh Hoàn thiện đổi quy trình tín dụng theo hướng bảo đảm an tồn hoạt động tín dụng đồng thời giảm thời gian thủ tục xét duyệt tạo thuận lợi cho lu khách hàng nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng MB an n va Xây dựng sách khách hàng đa dạng, hướng đến nhiều loại hình khách Xây dựng khung đánh giá đầy đủ chi tiết RRTD đặc thù khách hàng theo ie gh tn to hàng khác nhằm giảm thiểu phân tán rủi ro p ngành nghề, lĩnh vực khác đảm bảo cho cơng tác đánh giá, phân tích CBTD nl w mức độ rủi ro cho khách hàng vay xác, đạt hiệu d oa Cần tăng cường đào tạo quản lí nhân lực, sử dụng nguồn nhân lực, bên cạnh an lu cần tiếp tục xây dựng có sách, đãi ngộ hợp lý, hấp dẫn nhằm oi lm ul nf va thu hút giữ chân nguồn nhân lực giỏi, có lực z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 57 si KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng cầu nối trung gian tài từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn, hoạt động truyền thống chủ yếu NHTM, đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu rộng với kinh tế giới vừa hội để NHTM phát triển song tiềm ẩn nhiều nguy rủi ro, thách thức hoạt động tín dụng ngân hàng Vì nâng cao chất lượng tín dụng ln đề cấp bách không MB Đông Anh mà tất NHTM Việt Nam lu an Tuy nhiên, trình nghiên cứu hạn chế mặt thời gian n va lực kinh nghiệm thực tế nên báo cáo không tránh khỏi thiếu tn to sót Vì em mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo người ie gh quan tâm đến đề tài để khóa luận hồn thiện có ý nghĩa thực tế p Em xin chân thành cảm ơn! d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th 58 si DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh MB Đông Anh năm 2018,2019,2020 PGS.TS Phan Thị Thu Hà, “ Giáo trình Ngân hàng thương mại”, NXB Đại Học Kinh tế Quốc dân, năm 2013 Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay TCTD chi nhánh Ngân hàng nước ngồi khách hàng Thơng tư 02/2013/TT-NHNN quy định việc phân loại nợ, trích lập lu an sử dụng dự phòng rủi ro NH n va Thông tư số 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 quy định giới hạn, tn to tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân gh hàng nước ngồi p ie Thông tư 02/2013 - Ngân hàng Nhà nước, ngày 21/01/2013 quy định w phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro oa nl việc xử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi d nhánh Ngân hàng nước lu va an Thông tư số 44/2011/TT-NHNN ngày 29/12/2011 quy định hệ thống oi lm hàng nước ul nf kiểm soát nội kiểm toán nội tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân z at nh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (27/8/1999), Quyết định số 296/1999/QĐNHNN giới hạn cho vay khách hàng TCTD z m co l gm @ an Lu n va ac th 59 si