Mot so giai phap nham khoi tang nguon von thong 144303

Học viên ngân hàng Nguyễn Hơng Giang GVHD : ThS Chơng I Lý luận chung Ngân hàng thơng mại việc mở, sử dụng tài khoản tiền gửi ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại, vai trò, chức kinh tế quốc dân 1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại Ngân hàng đà xuất lâu lịch sử phát triển loài ngời Cả tiếng Pháp cổ Banque tiếng ý Banca đợc sử dụng từ nhiều kỷ trớc để ghế dài hay bàn ngời gửi tiền minh chứng cho nhận định Thực tế Mỹ, NHTM đợc thành lập năm 1782, trớc hiến pháp liên bang đợc thông qua nhiều NHTM đợc thành lập từ năm 1800 đến hoạt động Pháp, khái niệm ngân hàng đà xuất luật ngân hàng năm 1941, Khái niệm ngân hàng thật phong phú dựa tính chất mục đích hoạt động kết hợp với đối tợng Mỹ, ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán thực nhiều chức tài chÝnh nhÊt so víi bÊt kú mét tÝnh chÊt kinh doanh kinh tế Pháp, ngân hàng đợc coi xí nghiệp hay sở hành nghề thờng xuyên nhận công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác, số tiền mà họ dùng cho họ dùng hoạt động cho họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu tín dụng hay dịch vụ tài (luật ngân hàng 1941) Còn luật ngân hàng Đan Mạch 1930 lại định nghĩa nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ ký thác, buôn bán vàng, bạc, hành nghề thơng mại hành SVTH : Nguyễn Thị Thanh Hải Lớp 3023 Học viên ngân hàng GVHD : ThS Nguyễn Hơng Giang nghề địa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân, đứng bảo hiểm Việt Nam nghị định 49/NĐCP tổ chức NHTM định nghĩa: Ngân hàng thơng mại tổ chức tín dụng có hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhân tiền gửi, cho vay, cung ứng phơng tiện toán dịch vụ ngân hàng khác Nh vậy, khái niệm ngân hàng có khác nhau, song qua định nghĩa ta thấy nội dung bao trùm NHTM, chức nhận tiền gửi- ký thác ngân hàng để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Ngày tiến trình phát triển chung kinh tế, với thông thoáng quy định lĩnh vực, phạm vi kinh doanh phù hợp với xu hội nhập, tổ chức tài phi ngân hàng cµng tham gia nhiỊu vµo lÜnh vùc kinh doanh tiỊn tệ Tuy nhiên tốn ranh giới định ngân hàng với tổ chức phi ngân hàng chỗ NHTM ngân hàng kinh doanh tiền gửi, chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn Chính từ hoạt động đà tạo nên chức tạo tiền thông qua hệ số nhân tiền toàn hệ thống ngân hàng Đó đặc trng để phân biệt NHTM với TCTD 1.2 Chức ngân hàng thơng mại Tầm quan trọng NHTM trình tái cấu kinh tế quốc dân đợc thể qua chức Xét khía cạnh khác nhau, chức NHTM đợc đề cập đến khác nhau, song nhìn chung ngời ta thống NHTM tồn phát triển với chức SVTH : Nguyễn Thị Thanh Hải Lớp 3023 Học viên ngân hàng GVHD : ThS Nguyễn Hơng Giang là: trung gian tín dụng, trung gian toán chức tạo tiền 1.2.1 Chức trung gian tín dụng NHTM làm chức trung gian tín dụng cầu nối cung cầu vốn, ngời có vốn d thừa ngời có nhu cầu vốn Thông qua việc huy động vốn chủ thể có vốn d thừa, NHTM đà hình thành nên quỹ để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay chủ thể cần vốn Với chức này, ngân hàng vừa đóng vai trò ngời vay, vừa đóng vai trò ngời cho vay NHTM thực chức xuất phát từ tuần hoàn vèn tiỊn tƯ nỊn kinh tÕ Bëi mét thời điểm định có nhóm chủ thể d thừa vốn, nhóm khác lại thiếu vốn; trình sản xuất kinh doanh chủ thĨ cịng cã lóc thõa vèn, thiÕu vèn Lỵi dụng đồng vốn sẵn có tay huy động đợc, với khả thu thập xử lý thông tin chuyên nghiệp, ngân hàng dế dàng giải mối quan hệ cung- cầu tín dụng khối lợng vốn thời hạn cho vay Thông qua chức này, NHTM đà góp phần tạo lợi ích cho tất bên mối quan hệ tín dụng Đối với ngời cho vay, họ thu đợc lợi từ số vốn tạm thời nhàn rỗi thông qua lÃi đợc hởng Ngay họ hội khả đầu t họ làm đợc điều Ngoài ra, họ đợc an toàn số tiền đà gửi đợc hởng thêm nhiều tiện ích khác từ phía ngân hàng Đối với ngời vay, họ dễ dàng nhanh chóng thoả mÃn đợc nhu cầu kinh doanh cách hợp pháp mà tốn nhiều công sức, thời gian Vµ cịng nh ngêi gưi, hä cã thĨ nhËn đợc t vấn miễn SVTH : Nguyễn Thị Thanh Hải Lớp 3023 Học viên ngân hàng GVHD : ThS Ngun H¬ng Giang phÝ cho mèi quan hƯ Đối với ngân hàng, họ thu đợc lợi nhuận từ chênh lệch lÃi suất cho vay lÃi suất tiền gửi hoa hồng môi giới Lợi nhuận sở để NHTM tồn phát triển Đối với kinh tế, chức có vai trò quan trọng việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo trình tái sản xuất đợc thực liên tục để mở rộng quy mô sản xuất Với chức NHTM đà biến vốn nhàn rỗi, không hoạt động thành nguồn vốn hoạt động kích thích trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh 1.2.2 Chức trung gian toán Thực chức nghĩa ngân hàng theo lệnh khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi ngời khác NHTM thực chức trung gian toán sở thực chức làm thủ q cho x· héi ViƯc nhËn tiỊn gưi vµ theo dõi khoản thu- chi tài khoản tiền gửi khách hàng tiền đề cho chức năgn Ngoài ra, thực sở khắc phục tính hiệu toán trực tiếp chủ thể xà hội, xuất phát từ rắc rối nảy sinh nh: chi phí toán cao, rủi ro trộm , cớp, Chức trung gian to¸n cđa NHTM cã ý nghÜa to lớn mục tiêu nâng cao tỷ trọng toán không dùng tiền mặt, từ tiết kiệm chi phí lluu thông cho toàn xà hội, tăng tốc độ chu chuyển vốn mềm kinh tế Đối với ngân hàng, thực chức làm tăng uy tín ngân SVTH : Nguyễn Thị Thanh Hải Lớp 3023 Học viên ngân hàng GVHD : ThS Nguyễn Hơng Giang hàng làm tăng khả huy động vốn, tăng khả cạnh tranh cho ngân hàng 1.2.3 Chức tạo tiền Từ lợng tiền sở tăng lên, thông qua hệ thống ngân hàng lợng tiền đợc tạo Sở dĩ NHTM tạo tiền xuất phát từ chức chức trung gian tín dụng chức trung gian toán, ngân hàng có quỹ cho vay tập trung toàn lợng vốn nhàn rỗi kinh tế Thông qua chức trung gian toán, ngân hàng trích tài khoản tiền gửi chủ thể chi trả cho chủ thể khác Chính trình toán tiền chủ thể xà hội thông qua tài khoản tiền gửi ngân hàng đà tạo tiền bút tệ Loại tiền đợc NHTM tạo khả biến mức tiền gửi ban đầu ngân hàng nhận tiền gửi thành khoản tiền lớn gấp nhiều lần thực nghiệp vụ tín dụng toán qua ngân hàng Khi ngân hàng cho vay thông qua tài khoản ngân hàng khác, làm giảm vốn ngân hàng cho vay đồng thời làm tăng tiền gửi ngân hàng Cứ nh vậy, lợng tiền gửi trì hệ thống ngân hàng từ lợng tiền định ban đầu tạo khả tạo tiền cho ngân hàng Chức NHTM thực đợc vốn mà NHTM huy động đà cho vay đợc số tiền phải đợc luân chuyển hệ thống ngân hàng, nghĩa chức NHTM xó thể thực đợc xói tham gia hệ thống NHTM có trợ giúp NHTƯ Loại tiền đợc NHTM tạo khả biến mức tiền gửi ban đầu ngân hàng nhận SVTH : Nguyễn Thị Thanh Hải Lớp 3023 Học viên ngân hàng GVHD : ThS Nguyễn Hơng Giang tiền gửi thành khoản tiền lớn gấp nhiều lần thùc hiƯn c¸c nghiƯp vơ tÝn dơng to¸n qua ngân hàng Khi ngân hàng cho vay thông qua tài khoản ngân hàng khác làm giảm vốn tiền gửi ngân hàng cho vay đồng thời làm tăng tiền gửi ngân hàng Cứ nh vậy, lợng tiền gửi trì hệ thống ngân hàng từ lợng tiền định ban đầu tạo khả tạo tiền cho ngân hàng Chức NHTM thực đợc vốn mà NHTM huy động đà cho vay đợc số tiền phải luân chuyển hệ thống ngân hàng, nghĩa chức NHTM thực đợc có tham gia hệ thống NHTM có giúp đỡ NHTƯ Tạo tiền chức vốn có hệ thống NHTM dựa kết hợp chức trung gian tín dụng chức trung gian toán Với khả này, hệ thống NHTM đà làm tăng phơng tiện toán kinh tế, đáp ứng đợc nhu cầu chi trả xà hội, mở rộng khái niệm tiền Chức có ý nghĩa công tác toán không dùng tiền mặt 1.3 Vai trò NHTM Vai trò NHTM đợc xác định dựa chức sở nghiệp vụ cụ thể giai đoạn, chức tính vốn có NHTM, vai trò NHTM vận dụng chức vào hoạt động thực tiễn Vai trò NHTM thay đổi với phát triĨn vỊ kinh tÕ- x· héi vµ phơ thc vµo hoạt động chủ quan quan pháp lý Các vai trò NHTM kể đến lµ: 1.3.1 Cung øng vèn cho nỊn kinh tÕ SVTH : Nguyễn Thị Thanh Hải Lớp 3023 Học viên ngân hàng GVHD : ThS Nguyễn Hơng Giang Vốn đợc tạo lập từ chủ thể xà hội thông qua trình tích luỹ, từ tiết kiệm cá nhân,doanh nghiệp đến phủ Tuy nhiên dừng lại tích tụ vốn mà không diễn đồng thời với trình tập trung nảy sinh số hạn chế nh: tích tụ tự phát không hiệu quả, qui mô vốn tạo lập đợc nhỏ, thời gian sử dụng vốn ngắn; từ làm giảm sút trình tích tụ quy mô vốn nhỏ nên có xu hớng tiêu dùng Ngân hàng xuất với chức trung gian tín dụng tập trung quỹ nhỏ, lẻ trình tích tụ thành quỹ khổng lồ Băng vốn huy động đợc kinh tế, hoạt động tín dụng, NHTM cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế đáp ứng nhu cầu cách kịp thời cho trình tái sản xuất Nh vậy, nhờ có hoạt động hệ thống NHTM mà đặc biệt hoạt động tín dụng, tổ chức kinh tế kinh tế có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc công nghệ, nâng cao suất lao động, nâng cao hiệu kinh tế 1.3.2 Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Trong điều kiện kinh tế thị trờng, hoạt động doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ cđa c¸c quy lt kinh tÕ kh¸ch quan nh: quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh, phải sản xuất sở nhu cầu thị trờng phơng diện: khối lợng, chất lợng, giá cả, tức phải sản xuất theo tiêu chí: sản xuất theo nhu cầu thị trờng không sản xuất theo lực Để đáp ứng tốt nhu cầu ngày đa dạng khách hàng tác động khốc liệt cạnh tranh, bên cạnh nâng cao chất lợng lao SVTH : Nguyễn Thị Thanh Hải Lớp 3023 Học viên ngân hàng GVHD : ThS Nguyễn Hơng Giang động, cải tiến công tác quản lý, kế toán, vấn đề đợc chủ doanh nghiệp quan tâm máy móc thiết bị, dây chuyền công nghệ, tìm tòi nguồn nguyên liệu với chi phí chất lợng phù hợp, Tất nhu cầu cần đợc thoả mÃn với nhu cầu vốn lớn Do đó, để giải khó khăn này, doanh nghiệp nhiều hình thức để tăng lợng vốn cần thiết, nguồn quan trọng vay ngân hàng, vay ngân hàng không nhận đợc lợng vốn cần thiết đáp ứng nhu cầu phát triển sản xuất, doanh nghiệp nhận đợc lời t vấn chuyên nghiệp nhân viên ngân hàng Vậy thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng đà kết nối doanh nghiệp với thị trờng Nguồn vốn ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp đà đóng vai trò quan trọng việc nâng cao chất lợng mặt trình sản xuất kinh doanh, đáp ứng đợc đòi hỏi thị trờng tạo vị vững cho doanh nghiệp thị trờng 1.3.3 NHTM công cụ quan trọng để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Nền kinh tế thị trờng với quy luật khách quan cần thiết phải có bàn tay hữu hình điều tiết Để đạt đợc hiệu cao trình này, Nhà nớc cần thiết phải sử dụng nhiều công cụ, công cụ đặc biệt quan trọng hoạt động hệ thống NHTM Thực tế rằng, NHTM hoạt động hiệu thông qua hoạt động kinh doanh thực công cụ quan trọng để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế SVTH : Nguyễn Thị Thanh Hải Lớp 3023 Học viên ngân hàng GVHD : ThS Nguyễn Hơng Giang Bằng việc mở rộng tín dụng toán ngân hàng hệ thống NHTM, NHTM đà góp phần mở rộng khối lợng tiền cung ứng lu thông, giảm sức ép tiền mặt giả tạo Thông qua viƯc cung øng tÝn dơng cho c¸c tỉ chøc kinh tÕ nỊn kinh tÕ, NHTM thùc hiƯn viƯc dÉn dắt luồng tiền, tập hợp phân phối vốn thị trờng, điều chuyển chúng cách có hiệu thực thi vai trò điều tiết gián tiếp vĩ mô Nhà nớc điều tiết ngân hàng, ngân hàng dẫn dắt thị trờng 1.3.4 NHTM cầu nối tµi chÝnh qc gia víi nỊn tµi chÝnh qc tÕ Trong xu toàn cầu hoá, quốc tế hoá nhu cầu giao lu kinh tế quốc gia xu tất yếu tồn quốc gia hoạt động độc lập, không giao lu với giới bên Trong vô số hoạt động hoà nhập giao lu quốc tế tài nớc bớc vào công hội nhập Và công đó, NHTM hoạt động kinh doanh đà đóng vai trò vô cïng quan träng Víi c¸c nghiƯp vơ kinh doanh nh: nhËn tiỊn gưi, cho vay, chun tiỊn, NHTM ®· tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thơng không ngng mở rộng, thực tốt vai trò cầu nối tµi chÝnh qc gia víi nỊn tµi chÝnh qc tÕ NHTM đời phát triển sở sản xuất lu thông hàng hoá phát triển, đến lợt nó, NHTM thông qua chức năng, vai trò đà trở thành phận thiếu thể kinh tế quốc gia; đóng gãp vµo sù héi nhËp, giao lu kinh tÕ quèc tế 1.4 Các nghiệp vụ NHTM SVTH : Nguyễn Thị Thanh Hải Lớp 3023 Học viên ngân hàng GVHD : ThS Nguyễn Hơng Giang NHTM có chức năng, vai trò quan trọng nh hệ thống sản phẩm dịch vụ mà cung cÊp, nã thùc hiƯn nhiỊu nghiƯp vơ nhÊt nỊn kinh tÕ NHTM cã bao nhiªu nghiƯp vơ nghiệp vụ gì? Quan điểm Marketing nghiệp vụ NHTM theo khách hàng Tuy nhiên quan điểm phổ biến phân loại nghiệp vụ NHTM dựa bảng cân đối kế toán nó, nghĩa ta chia nghiệp vụ NHTM làm mảng: nghiệp vụ tài sản Có, nghiệp vụ tài sản Nợ vốn tự có 1.4.1 Nghiệp vụ tài sản Có Đây nghiệp vụ phản ánh trình sử dụng vốn vào mục đích nhằm đảm bảo an toàn, nh tìm kiếm lợi nhuận NHTM Nội dung nghiệp vụ bao gồm: * Nghiệp vụ ngân quỹ Nghiệp vụ ngân quỹ nghiệp vụ đợc NHTM thực thông qua việc trì quỹ dự trữ để đảm bảo yêu cầu pháp luật yêu cầu kinh doanh * Nghiệp vụ cho vay Đây nghiệp vụ tạo khả sinh lời hoạt động kinh doanh NHTM Nghiệp vụ bao gồm khoản tín dụng ngắn hạn (thời hạn < năm) tín dụng trung- dài hạn (> năm) ®èi víi nỊn kinh tÕ * NghiƯp vơ ®Çu t tài Là nghiệp vụ mà ngân hàng thực trình đầu t vốn thông qua hoạt động: hùn vốn, góp vốn, kinh doanh chứng khoán thị trờng, * Nghiệp vụ khác SVTH : Nguyễn Thị Thanh Hải Lớp 3023