Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng hộ nông dân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện bá thƣớc thanh hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HÓA TRƢỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC - - HỒNG TUẤN TÚ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG HỘ NÔNG DÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BÁ THƢỚC THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ THANH HÓA, NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO UBND TỈNH THANH HÓA TRƢỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC - - HOÀNG TUẤN TÚ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG HỘ NÔNG DÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BÁ THƢỚC THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH DOANH VÀ QUẢN LÝ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS Nguyễn Văn Thụ THANH HĨA, NĂM 2021 LỜI CAM ĐOAN Tơi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Thanh Hóa, ngày tháng năm 2021 Học viên Hồng Tuấn Tú i LỜI CẢM ƠN Để có đƣợc kết nghiên cứu này, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Văn Thụ tận tình hƣớng dẫn, giúp tơi suốt q trình tơi nghiên cứu viết luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô giáo thuộc Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh, Khoa đào tạo Sau Đại học - Trƣờng Đại học Hồng Đức truyền đạt cho kiến thức quý báu trình học tập thực luận văn Xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh huyện Bá Thƣớc Thanh Hóa tạo điều kiện, giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn Ngồi ra, tơi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến gia đình ln động viên, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Xin trân trọng cảm ơn./ Thanh Hóa, ngày tháng năm 2021 Học viên Hoàng Tuấn Tú ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG vii MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục đích nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Kết cấu chuyên đề Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng (RRTD) biện pháp kiểm sốt ngân hàng 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động 1.2.2 Một số vấn đề quản trị rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân phát sinh rủi ro Chƣơng 2: THỰC TRẠNG TRONG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG HỘ NÔNG DÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN BÁ THƢỚC 33 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) 33 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 33 iii 2.1.2 Khái quát NH Agribank chi nhánh huyện Bá Thước 34 2.2 Tình hình hoat động kinh doanh Agribank huyện Bá Thƣớc 47 2.2.1 Hoạt động huy động vốn 46 2.2.2 Hoạt động sử dụng vốn 50 2.2.3 Kết hoạt động kinh doanh 55 2.3 Thực trạng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay Agribank huyện Bá Thƣớc 56 2.3.1 Tình hình quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Bá Thước từ năm 2018 – 2020 56 2.3.2 Nhận diện nguyên nhân rủi ro mà Agribank chi nhánh huyện Bá Thước mắc phải 66 2.3.3 Thực trạng phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay Agibank huyện Bá Thước 68 2.3.4 Các kết đạt 73 2.3.5 Một số tồn nguyên nhân 76 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP PHÓNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG HỘ NÔNG DÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN BÁ THƢỚC 79 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Agribank huyện Bá Thƣớc 79 3.1.1 Định hướng chung Agribank chi nhánh huyện Bá Thước 79 3.1.2 Định hướng cơng tác phịng ngừa rủi ro hạn chế tín dụng 79 3.2 Giải pháp phịng ngừa hạn chế RRTD cho vay Agribank chi nhánh huyện Bá Thƣớc 81 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý cho vay 81 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng phân tích tín dụng 82 3.2.3 Chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 82 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng 83 3.2.5 Nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng 83 iv 3.2.6 Trích lập quỹ dự phịng RRTD có hiệu 85 3.2.7 Phân tán RRTD 85 3.2.8 Khai thác nợ có vấn đề 86 3.2.9 Xử lý nợ q hạn nợ khó địi 87 3.3 Một số kiến nghị 87 3.3.1 Kiến nghị quan ban ngành liên quan 87 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn 88 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước 89 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 91 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam PGD Phịng giao dịch HND Hộ nơng dân RRTD Rủi ro tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo NH/NHTM Ngân hàng / Ngân hàng thƣơng mại TCKT Tổ chức kinh tế KH Khách hàng CBTD Cán tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc vi DANH MỤC BẢNG Hình 1.1 LOGO : Ngân hàng Nơng Nghiệp Phát Triển Nông Thôn………………………………………………………………………….34 Sơ đồ 2.1: Tổ chức quản lý ngân hàng 36 Bảng 2.1: Sơ đồ cho vay Agibank chi nhánh huyện Bá Thƣớc 41 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động theo loại hình Agribank Bá Thƣớc 47 từ 2018-2020 47 Bảng 2.3: Dƣ nợ cho vay Agribank Bá Thƣớc giai đoạn 2018 –2020 51 Bảng 2.4: Tình hình thực bảo lãnh Agribank Bá Thƣớc từ 2018 – 2020 54 Bảng 2.5: Tình hình nợ hạn, nợ xấu Agribank Bá Thƣớc từ 20182020 56 Bảng 2.6: Tình hình nợ q hạn theo thời hạn tín dụng qua năm 2018 – 2020……… 58 Bảng 2.7: Tình hình nợ hạn theo nguyên nhân qua năm 2018 - 2020 60 Bảng 2.8: Tình hình rủi ro tín dụng theo hình thức bảo đảm qua năm 2018 2020 62 Bảng 2.9: Tình hình rủi ro tín dụng theo ngành kinh tế qua năm 2018 – 2020………………………………………………………………………….64 Bảng 2.10: Tình hình biến động tỷ lệ cho vay có TSĐB Agribank Bá Thƣớc giai đoạn 2018-2020 69 vii MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong q trình tồn cầu hóa, Việt Nam đối đầu với khó khăn thách thức nhiều hội hệ thống ngân hàng trở thành ngành kinh tế quan trọng hàng đầu để tạo động lực phát triển mạnh mẽ kinh tế quốc dân Trong môi trƣờng hoạt động hệ thống ngân hàng đầy rẫy thử thách, ngân hàng phải gánh chịu rủi ro đáng kể để kiếm lợi nhuận Vì đo lƣờng quản trị rủi ro quan trọng quản trị ngân hàng Trong hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu mang lại nguồn thu cho ngân hàng nhƣng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì việc hiểu tổ chức tốt mơ hình quản trị rủi ro tín dụng vơ quan trọng hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng đƣợc coi rủi ro lớn ngân hàng, tổn thất từ rủi ro hoạt động tín dụng khơng ảnh hƣởng đến an tồn, hiệu quả, uy tín ngân hàng mà cịn ảnh hƣởng đến ổn định hệ thống ngân hàng kinh tế Việc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng, ban hành tuân thủ sách, quy trình, quy định hoạt động cấp tín dụng đòi hỏi tất yếu giúp ngân hàng nâng cao chất lƣợng tín dụng khả cạnh tranh Bên cạnh yêu cầu cao pháp luật Việt Nam quản trị ngân hàng, để hội nhập ngân hàng Việt Nam chọn lọc áp dụng nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế việc xây dựng mơ hình quản trị kiểm sốt rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Đối với Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) năm qua với mục tiêu cổ phần hóa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) đạo liệt thực nhiều biện pháp có tính đồng bộ, triển khai tồn hệ thống để tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng (RRTD), kiểm soát chặt chẽ chất lƣợng cho vay, khơng ngừng hồn thiện quy định nội bộ, nâng cao chất lƣợng Ba là, Chất lƣợng đội ngũ CBTD chƣa đƣợc nâng cao: CBTD ngƣời trực tiếp tiếp xúc với KH, ngƣời có đánh giá trực quan khách hàng Tuy hầu hết CBTD có trình độ đại học nhƣng phần lớn trẻ nên thiếu thực tiễn kinh nghiệm hiểu biết Điều ảnh hƣởng phần đến hoạt động tín dụng chi nhánh, tăng RRTD cho NH Nguyên nhân từ phía khách hàng Thứ nhất, KH thiếu kinh nghiệm, khả tài Các phƣơng án kinh doanh thiếu tính khả thi, thiếu khoa học việc kê khai số liệu không nhƣ tình hình tài KH coi phƣơng án, dự án điều kiện mang tính thủ tục dẫn đến dẫn đến NH đánh giá thực trạng khách hàng vay vốn Thứ hai, KH khơng có thiện chí trả nợ tức dù kết kinh doanh có lãi khách hàng cố tình khơng trả nợ hạn, kéo dài thời hạn trả nợ, sử dụng vốn sai mục đích cam kết hợp đồng tín dụng KẾT LUẬN CHƢƠNG Chƣơng phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NH Agribank chi nhánh huyện Bá Thƣớc Thanh Hóa thơng qua việc đánh giá chung kết hoạt động chi nhánh giai đoạn 2018 – 2020, đồng thời đánh giá thực trạng chung qua tiêu chí cụ thể : nợ hạn, nợ xấu, cơng tác phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro Chuyên đề đƣa biện pháp mà ngân hàng áp dụng để hạn chế rủi ro tín dụng thời gian qua Bên cạnh đó, đề tài đƣa nhận xét, đánh giá kết mà chi nhánh đạt đƣợc, hạn chế tồn nguyên nhân gây Đây sở quan trọng để hình thành nên giải pháp, kiến nghị để khắc phục vấn đề tồn ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng mức chấp nhận đƣợc trình bày chƣơng III chuyên đề 78 Chƣơng 3: GIẢI PHÁP PHÓNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RRTD ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG HỘ NÔNG DÂN TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN BÁ THƢỚC 3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Agribank huyện Bá Thƣớc 3.1.1 Định hướng chung Agribank chi nhánh huyện Bá Thước Nhằm phát huy kết đạt đƣợc thời gian qua đồng thời khắc phục hạn chế tồn tại, Agribank huyện Bá Thƣớc đề mục tiêu sau: - Công tác huy động vốn: Mục tiêu chi nhánh đạt tăng trƣởng vốn huy động năm sau đạt 115% năm trƣớc, số dƣ đến 31/12/2021 tối thiểu đạt 638 tỷ đồng trọng cho huy động nguồn vốn trung dài hạn, nội tệ ngoại tệ - Hoạt động tín dụng: Mở rộng cho vay thành phần kinh tế làm ăn có hiệu quả, có uy tín nâng cao chất lƣợng thẩm định dự án công tác đánh giá khách hàng Thực tốt công tác quản lý tín dụng, phấn đấu giữ tỷ lệ nợ xấu dƣới 0.3%, tiếp tục thực trích lập dự phịng đầy đủ - Công tác quảng bá sản phẩm: Tập trung triển khai tồn diện có hiệu cơng tác quảng bá kịp thời loại hình sản phẩm, dịch vụ với công nghệ đại tới KH, nâng cấp PGD, thuận tiện khang trang hơn, đáp ứng tốt công tác phục vụ KH giao dịch nhằm nâng cao thƣơng hiệu uy tín chi nhánh 3.1.2 Định hướng cơng tác phịng ngừa rủi ro hạn chế tín dụng Để nâng cao hiệu tăng doanh số tín dụng , bên cạnh việc phát triển mạnh dịch vụ việc phịng ngừa hạn chế RRTD công tác cần đƣợc trọng Thứ nhất, thực mục tiêu phƣơng châm kinh doanh “ tăng trƣởng bền vững - chất lƣợng-hiệu “ nguyên tắc đảm bảo công tác tín dụng an tồn hiệu quả, chủ động gắn tăng trƣởng tín dụng với kiểm sốt chất lƣợng tín dụng.Tiến hành rà soát phân loại khách hàng, ngành nghề tín dụng, kiên 79 khơng cho vay khách hàng có hiệu kinh doanh yếu kém, chây ỳ trả nợ Thứ hai, công tác tự kiểm tra hoạt động tín dụng đặc biệt kiểm tra sau cho vay cần đƣợc tồn chi nhánh nói chung nhƣ CBTD nói riêng thực nghiêm túc, đầy đủ để hạn chế rủi ro đến mức thấp Thứ ba, công tác đánh giá, phân loại nợ nhƣ thu hồi nợ cần đƣợc thực tốt bên cạnh đó, việc trích lập dự phịng rủi ro cần đƣợc thực đầy đủ Thứ tƣ, sở đánh giá đặc điểm thị trƣờng, môi trƣờng cạnh tranh định hƣớng kinh doanh để hoạch định cấu sản phẩm tín dụng từ thiết lập hạn mức rủi ro hoạt động tín dụng phù hợp với thực tiễn địa bàn lực quản lý chi nhánh Khi có định hƣớng chiến lƣợc, sách hạn mức rủi ro tín dụng tất cấp quản trị tác nghiệp tín dụng phải tuân thủ, đồng thời kiểm soát liên tục hạn mức rủi ro với khách hàng Thứ năm, củng cố mơ hình phịng quản lí rủi ro nợ có vấn đề có chức thẩm định tín dụng độc lập Thơng qua mơ hình mà quản trị, giám sát rủi ro tín dụng cách khách quan, độc lập với phận tín dụng phịng Khách hàng Thứ sáu, nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, xây dựng mơ hình cán kinh doanh đa đƣợc tiêu chuẩn hóa lực nghiệp vụ lẫn đạo đức nghề nghiệp Cán kinh doanh phải hiểu rõ lƣợng hóa đƣợc rủi ro tiềm ẩn xảy ra, kịp thời phát nguồn gốc, nguyên nhân rủi ro để có giải pháp kiểm sốt, dự phịng Hiện tồn nguồn nhân lực quản trị tín dụng chi nhánh từ trƣởng, phó điểm giao dịch đến trƣởng, phó phịng khách hàng ban Giám đốc có kiến thức quản trị tín dụng chun sâu, có tƣ phong cách quản trị điều hành 80 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD cho vay Agribank chi nhánh huyện Bá Thƣớc Hoạt động lĩnh vực kinh doanh có biến cố xảy Vì vậy, lĩnh vực kinh doanh có biện pháp hạn chế rủi ro, Trong lĩnh vực Ngân hàng vậy, ngƣời ta đƣa nhiều yếu tố khác nhƣng có chung mục đích nhằm hạn chế rủi ro hoạt động Ngân hàng hoạt động tín dụng.Vì vấn đề ngun cứu đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro đến mức thấp vấn đề thiếu hoạt động kinh doanh Ngân hàng trình quản lý Nhà Nƣớc với hoạt động Ngân hàng Từ nhận thức trên, qua học tập nghiên cứu tình hình thực tiễn rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Bá Thƣớc mạnh dạn đề xuất giải pháp nhằm góp phần nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh huyện Bá Thƣớc 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng hợp lý cho vay Với mục tiêu an toàn cho hoạt động NH, sách tín dụng cần trở thành ngƣời hƣớng dẫn hoạt động cho tất khâu nhƣ CBTD Một danh mục cho vay bao gồm nhiều khoản tín dụng khác việc lựa chọn khoản phụ thuộc vào sách ngân hàng tiêu chuẩn, lợi nhuận rủi ro mà ngân hàng chấp nhận đƣợc Xây dựng sách tín dụng hợp lý tức trƣớc hết ngân hàng cần áp dụng sách lãi suất linh hoạt lãi suất cơng cụ cạnh tranh ngân hàng với Do vậy, Agribank Bá Thƣớc cần đƣa sách lãi suất theo đối tƣợng khách hàng, lĩnh vực kinh doanh, thời kỳ cụ thể sở thỏa thuận với HND nhằm đảm bảo lợi ích NH KH, nhƣ đảm bảo cho hoạt động kinh doanh hai bên 81 Ngoài ra, NH cần thiết kế sản phẩm tín dụng phù hợp với KH, ngồi sản phẩm tín dụng, nên cung cấp dịch vụ tái trọn gói , từ việc tƣ vấn tài đến cung cấp sản phẩm tốn cho bạn hàng, đối tác KH 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng phân tích tín dụng Nguyên nhân RRTD định cho vay sai lầm dựa sở phân tích thẩm định khách hàng khơng xác Để thực tốt q trình chun mơn hóa để nâng cao chất lƣợng thẩm định, chi nhánh nên quan tâm hàng đầu tới việc tổ chức, quản lý điều hành công tác thẩm định, khâu quan trọng , ảnh hƣởng trực tiếp tới chất lƣợng thẩm định chi nhánh Từ đội ngũ chuyên viên quan hệ khách hàng ngƣời tiếp xúc trực tiếp với khách hàng thu thập thơng tin, cần phân thành nhóm phụ trách ngành nghề khác nhau, từ tạo điều kiện cho CBTD có kiến thức sâu ngành nghề mà tiến hành cho vay, nâng cao chất lƣợng thẩm định Bên cạnh đó, nhằm khắc phục rủi ro đạo đức thông tin không cân xứng, chi nhánh cần tăng cƣờng hệ thống thông tin nội nhƣ thu thập thông tin từ nguồn khác nhau, đặc biệt trọng thu thập thông tin từ đối tƣợng liên quan đến HND nhƣ bạn hàng, nhà cung cấp, 3.2.3 Chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng Chấm điểm xếp hạng khách hàng quy trình đánh giá xác xuất khách hàng không thực đƣợc nghĩa vụ tài Ngân hàng cho vay nhƣ không trả đƣợc lãi nợ vay đến hạng vi phạm điều kiện tín dụng khác Việc chấm điểm xếp hạng khách hàng giúp chi nhánh định cấp tín dụng nhƣ xác hạn mức cho vay, thời hạn vay, mức lãi xuất, biện pháp bảo đảm tiền vay, phê duyệt hay không phê duyệt, cho phép Chi nhánh lƣờng trƣớc đƣợc dấu hiệu cho thấy khoản vay có chất 82 lƣợng xấu có biện pháp đối phó kịp thời, giúp Chi nhánh phát triển đƣợc chiến lƣợc marketing hƣớng đến khách hàng có rủi ro Chi nhánh ƣớc lƣợng đƣợc mức vốn cho vay khơng thu hồi đƣợc để tránh lập dự phịng tổn thất cho Chi nhánh 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng Để tăng cƣờng quản lý RRTD NH, cần phải thƣờng xuyên xem xét khoản vay, kiểm tra lại điều kiện cho vay, đánh giá tình trạng kinh doanh HND, khả tài thay đổi hạn mức tín dụng khách hàng nhằm kiểm sốt RRTD Quy trình kiểm tra trƣớc giải ngân cần đƣợc thực chặt chẽ đảm bảo độ xác cao Khi có định phê duyệt, chi nhánh tiến hành giải ngân theo chứng từ hợp pháp duyệt nhiên, CBTD cần kiểm tra định kỳ thƣờng xuyên khoản vay, đảm bảo tính tự giác khách hàng công tác trả nợ nữa, chi nhánh cần có lần kiểm tra đột xuất để tránh tình trạng chống đối việc kiểm tra khách hàng Ngoài việc kiểm tra định ký hoạt động khách hàng, chi nhánh phải thƣờng xuyên đánh giá lại TSĐB nguồn thu nợ thứ hai trƣờng hợp khách hàng khả tốn hay thay đổi tình hình tài chính, việc sử dụng vốn vay khách hàng 3.2.5 Nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng Nền kinh tế nƣớc ta phát triển mạnh theo xu hội nhập, số lƣợng khách hàng vay vốn Ngân hàng thƣơng mại tổ chức tín dụng ngày đông đảo, đa dạng phức tạp, môi trƣờng cạnh tranh ngày sôi động Mặt khác, năm gần kinh tế Việt Nam có chuyển biến phát triển mạnh mẽ nhiều lĩnh vực, hịa với phát triền phát triển Ngân hàng Có thể nói yếu tố ngƣời yếu tố định tới thành công hay thất bại quản lý vốn vay nói riêng hoạt động Ngân hàng nói chung có ngƣời thu thập, phân tích, xử lý thơng tin từ đƣa dự báo nhƣ sử dụng hệ 83 thống công nghệ đại nhƣ Vì vậy, nâng cao chất lƣợng cán tín dụng cơng việc thƣờng xun cần thiết tất Ngân hàng Đối với Ngân hàng Agribank chi nhánh huyện Bá Thƣớc đội ngũ cán tín dụng phần lớn đƣợc trẻ hóa có trình độ để bắt xu phát triển xã hội có nhƣợc điểm chƣa có nhiều kinh nghiệm, chƣa phát huy hết lực nên khó đáp ứng đƣợc yêu cầu Ngân hàng với thị trƣờng chế thị trƣờng đầy rủi ro cạnh tranh khốc liệt nhƣ Trƣớc địi hỏi buộc Ngân hàng phải tổ chức cho cán tín dụng học tập, tập huấn dài ngày ngắn ngày để nâng cao chuyên môn, am hiểu sâu tất ngành, lĩnh vực Muốn Ngân hàng phải có kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán giúp họ nâng cao kỹ năng, trình độ để nhanh chóng thích ứng với chế Về cơng tác tuyển dụng: Để thu hút đƣợc nhiều nhân viên có trình độ, có lực Ngân hàng cần đƣa sách tuyển dụng phù hợp, gắn với xuất lao động, quỹ lƣơng, tiêu chuẩn tuyển dụng phải phù hợp với tính chất cơng việc, nghiệp vụ địa bàn cần tuyển sau tuyển dụng xong Ngân hàng nên tiếp tục tổ chức đào tạo lực lƣợng cán này, cán tín dụng khơng đơn ngƣời cho vay vốn mà phải ngƣời tƣ vấn cho khách hàng khả sản xuất kinh doanh, góp ý cho khách hàng sai sót phƣơng án kinh doanh Do đó, địi hỏi cán tín dụng vừa phải nắm chun mơn, nghiệp vụ vừa am hiểu có kinh nghiệm thực tế tất lĩnh vực khác Bố trí nhân lực: Bố trí nhân viên vào vị trí phù hợp với trình độ, lực chun mơn đào tạo, sở trƣờng họ để từ nâng cao hiệu công việc Đối với cán không đủ phẩm chất đạo đức không nắm chuyên môn nghiệp vụ kiên cho thơi việc chuyển sang phận khác Chế độ đãi ngộ: Ngân hàng cần có chế độ lƣơng thƣởng phù hợp để kích thích tinh thần hăng say làm việc, cống hiến nhân viên 84 cho nghiệp chung Ngân hàng từ hồn thành tốt nhiệm vụ đƣợc giao Tránh tình trạng hƣởng lƣơng theo doanh số cho vay làm cho nhân viên quan tâm đến số lƣợng mà không liên quan đến chất lƣợng Vấn đề bồi dƣỡng cán bộ: Cán tín dụng phải thƣờng xuyên bồi dƣỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, phải nắm bắt kịp thời chủ trƣơng sách, chế độ ngành Thơng xuất đƣờng lối sách Đảng, Nhà nƣớc thời kỳ để vận dụng cách sáng tạo, linh hoạt, có hiệu cho vay Bên cạnh đó, cán tín dụng cần phải nắm bắt kiến thức pháp luật, thị trƣờng…ở mức độ định Ngồi Ngân hàng nên có kế hoạch thƣờng xun tập huấn cho đội ngũ cán bộ, đƣa cán tham quan học hỏi kinh nghiệm, có kế hoạch đào tạo đội ngũ cán nòng cốt cho Ngân hàng Nhƣ vậy, vấn đề nâng cao trình độ đạo đức nghề nghiệp cho cán tín dụng vấn đề lâu dài thiếu Ngân hàng để phát triển bền vững nhanh chóng hội nhập vào dịng phát triển kinh tế tồn cầu 3.2.6 Trích lập quỹ dự phịng RRTD có hiệu Rủi ro hoạt động NH nói chung RRTD nói riêng điều khó tránh khỏi Để khắc phục tình trạng đó, việc NH trích lập quỹ dự phòng RRTD cần thiết đảm bảo an tồn, có nguồn bù đắp lại tổn thất mà NH phải gánh chịu Chi nhánh cần thực nghiêm túc việc chuyển nhóm nợ, trích lập dự phịng RRTD, phân loại nợ tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ xác quy định ngân hàng Nhà nƣớc 3.2.7 Phân tán RRTD RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà NH khơng thể đo lƣờng hết đƣợc Vì vậy, NH áp dụng biện pháp phân tán rủi ro thông qua cách sau: Thứ nhất, Đa dạng hóa phƣơng thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng ,cho vay có thời hạn ngắn rủi ro cho vay có thời hạn lâu dài Bên 85 cạnh đó, xét từ góc độ phân tán rủi ro, cho vay ứng trƣớc có độ rủi ro cao khả trả nợ hoàn toàn phụ thuộc vào ngƣời vay Hiện nay, chi nhánh Thạch Thành chủ yếu áp dụng phƣơng thức cho vay truyền thống nhƣ cho vay hạn mức tín dụng cho vay theo nhóm Vì vậy, ngồi hình thức tín dụng truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết NH khác để cấp tín dụng dự án cần nhiều vốn để giảm rủi ro cho NH Thứ hai, Sử dụng công cụ bảo hiểm: NH thực phân tán rủi ro cách sử dụng loại hình bảo hiểm sau: Bảo hiểm bảo an tín dụng, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm chu kỳ sản xuất, bảo hiểm trách nhiệm loại (trong có trách nhiệm với ngƣời thứ ba khơng hồn thành nghĩa vụ theo hợp đồng), bảo hiểm hàng hóa vận chuyển NH yêu cầu KH mua bảo hiểm NH tự mua bảo hiểm cho sản phẩm tín dụng mình, nhằm giảm thiểu đáng kể thiệt hại Thứ ba, Thực thỏa thuận mua bán nợ: NH bán khoản nợ tồn đọng bao gồm khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 3,4,5 theo thông tƣ 22 ngân hàng nhà nƣớc Việc bán khoản nợ giúp NH thu đƣợc tiền từ thực quay vịng vốn theo kế hoạch, tránh chi phí phát sinh xử lý nợ hạn đồng thời công cụ làm đẹp báo cáo tài Nhƣng , nhƣ phần lớn ngân hàng, chi nhánh áp dụng cách làm truyền thống xử lý TSĐB, khơng thu hồi đƣợc khởi kiện Viêc tốn nhiều thời gian chi phí mà kết lại không cao Do vậy, thời gian tới, chi nhánh cần đầu tƣ quan tâm phát triển nghiệp vụ 3.2.8 Khai thác nợ có vấn đề Khai thác nợ có vấn đề q trình làm việc với ngƣời vay để thu hồi khoản vay mà không dựa vào công cụ pháp lý Về phía ngân hàng, áp dụng biện pháp cụ thể sau: 86 - Gia hạn khoản vay: Đây biện pháp đơn giản nhất, xuất phát từ biến động không lƣờng trƣớc đƣợc chu kỳ sản xuất dẫn đến việc trả nợ hạn - Chuyển nợ hạn: Tác động vào khách hàng thông qua lãi suất cao để khách hàng ý đến việc trả nợ hạn - Điều chỉnh lại điều khoản hợp đồng: Giảm mức trả nợ kỳ hạn , kéo dài thời gian trả nợ giảm lãi suất 3.2.9 Xử lý nợ q hạn nợ khó địi Trong trƣờng hợp KH khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ NH rà sốt lại TSĐB , tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn phát mại tài sản không đủ thu hồi vốn vay, khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại Cịn KH khơng có TSĐB, chi nhánh cần kiểm sốt chặt chẽ nguồn thu tài KH, yêu cầu chủ đầu tƣ, ngƣời mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản KH chi nhánh Hoặc ngân hàng kết hợp với quan cơng tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị quan ban ngành liên quan * Đối với quyền địa phƣơng Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng đặc biệt kinh doanh tín dụng ln ln xảy rủi ro nên địi hỏi phải có liên hệ lẫn Ngân hàng với quan pháp lý, quyền địa phƣơng để xảy nợ hạn phối hợp để giải Nghĩa ngƣời địa phƣơng vay vốn Ngân hàng q hạn quyền địa phƣơng cố gắng tạo điều kiện giúp Ngân hàng thu hồi nợ tránh tình trạng quen biết lâu tình cảm làng xóm làm kéo dài thời gian thu hồi vốn Ngân hàng * Đối với ủy ban nhân dân tỉnh Thanh Hóa Quy hoạch thức sử dụng đất, qua đƣa chủ trƣơng quán việc chuyển đổi mục đích sử dụng đất nơng nghiệp nhằm tạo 87 điều kiện cho khách hàng chuyển dịch cấu sản xuất cấu trồng tạo điều kiện thuận lợi quan hệ tín dụng Chỉ đạo quan tâm nhiều sở tài ngun mơi trƣờng để nhanh chóng việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà quyền sử dụng đất tạo sở pháp lý chặt chẽ giúp cho khách hàng cần vay vốn cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng nhà đất để kinh doanh sản xuất Ngoài ra, quan pháp luật, viện kiểm sốt, tồ án tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng thu giữ tài sản chấp nhằm góp phần thu hồi lại vốn cho Ngân hàng * Đối với quan pháp luật Đề nghị nên xử lý nợ NH theo hƣớng: Đối với TSĐB nợ hợp pháp, đến hạn trả nợ mà bên vay khả trả nợ, NH có đơn đến tịa án, vào hồ sơ mà tòa án đƣa định việc xử lý tài sàn, không cần thiết phải tiến hành bƣớc điều tra, hòa giải, xét xử nhƣ Đồng thời, cần tăng cƣờng quan hệ phối hợp với quan báo cáo thông tin 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Thứ nhất, hỗ trợ chi nhánh công tác tuyển dụng đào tạo cán bộ: kế hoạch tuyển dụng cán tín dụng khơng hợp lý dẫn đến tình trạng khó khắn trƣớc yêu cầu mở rộng mạng lƣới để nâng cao lực cạnh tranh chi nhánh Do đó, hội sở cần xem xét có sách cơng tác tuyển dụng nhân để chi nhánh hoạt động có hiệu Thứ hai, thiết kế thủ tục hồ sơ gọn nhẹ nhƣng phải đảm bảo đầy đủ, có tính pháp lý để giảm thiểu quy trình thời gian thẩm định dự án Và tận tình hƣớng dẫn ngƣời dân vay vốn Thứ ba, đẩy mạnh cơng tác kiểm tra tín dụng tồn hệ thống: phân tích thực trạng tín dụng, định kỳ rà sốt phân loại tín dụng để kịp thời có biện pháp xử lý, hạn chế nợ xấu 88 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nhà nước Phối hợp với ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế tốn quốc tế, xây dựng giải pháp sách để hồn thiện phƣơng pháp để kiểm sốt kiểm toán nội TCTD tiến tới chuẩn mực quốc tế Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ trung ƣơng đến sở có độc lập tƣơng đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động, tuân thủ nguyên tắc thận trọng công tác tra Đƣa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo hƣớng sau:  Nâng cao chất lƣợng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, bao gồm việc thành lập Đồn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo tài xác định điểm nhạy cảm  Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lƣợng quản trị rủi ro nội tổ chức tín dụng  Phát triển thống cách thức giám sát Ngân hàng sở lý luận thực tiễn  Nâng cao địi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro Tiếp tục xắp xếp lại hệ thống Ngân hàng, đẩy nhanh q trình cổ phần hóa NHTM Nhà nƣớc đồng thời gắn liền với việc niêm yếu cổ phiếu thị trƣờng chứng khoán để phân tích rủi ro đổi cấu dich vụ NHNN cần phải cải tiến trung tâm thơng tin tín dụng theo chế thị trƣờng, biến thành Ngân hàng liệu lớn, tiến hành mua bán thông tin với Ngân hàng thƣơng mại Cải tiến tiêu thu thập thông tin, cập nhật thông tin liên quan đến khách hàng Xây dựng phần thích hợp để đáp ứng nhu cầu trao đổi thông tin nhanh Liên tục, kịp thời chuẩn xác 89 KẾT LUẬN Trong ba năm qua, Agribank hoạt động có hiệu quả, dƣ nợ tín dụng đạt mức tăng trƣởng ổn định tầm kiêm soát chi nhánh Chú trọng cơng tác phân tích chất lƣợng tín dụng để đánh giá thực trạng nợ nhằm có biện pháp hữu hiệu nâng cao chất lƣợng tín dụng thực có hiệu cơng tác thu hồi nợ xấu nợ xử lý rủi ro Nợ xấu chi nhánh năm đƣợc khống chế mức thấp, thu nợ xử lý rủi ro đạt kết cao so với tiêu tỉnh giao Cải tiến quy trình nghiệp vụ thái độ phục vụ khách hàng đội ngũ cán giúp chi nhánh nâng cao tính cạnh tranh, đáp ứng nhu cầu khách hàng Các dịch vụ NH có bƣớc phát triển bƣớc đáp ứng tốt nhu cầu KH Đạt đƣợc kết nhờ vào nổ lực khơng ngừng khắc phục khó khăn hạn chế để vƣơn lên phát triển toàn thể cán nhân viên Ngân hàng Bên cạnh đó, NH hạn chế: Cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh thấp so với tiềm địa phƣơng Đây đối tƣợng khách hàng đƣợc NH lớn đặc biệt trọng nhƣng chi nhánh chƣa tiếp cận tốt Khả tiếp cận khách hàng cán nhiều hạn chế, sản phẩm dịch vụ có bƣớc phát triền nhƣng cịn ít, tỷ lệ nguồn thu dịch vụ tổng nguồn thu thấp 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank (2018,2019,2020), báo cáo thường niên Agribank giai đoạn 2018 – 2020 Agribank (2018,2019,2020), Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng Agribank chi nhánh huyện Bá Thước giai đoạn 2018 – 2020 Agribank (2018,2019,2020), Báo cáo tổng kết năm, quý ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh huyện Bá Thước Thanh Hóa PGS.TS Phan Thị Thu Hà , Ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, năm 2007 PGS.TS Tơ Ngọc Hƣng (2017), Tín dụng ngân hàng, NXB Học viện ngân hàng PGS.TS Tô Ngọc Hƣng (2017), Ngân hàng thương mại, NXB Học viện ngân hàng PGS.TS.NSƢT Đinh Xuân Hạng (2008), Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Tài PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2016), Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Tài Quyết định 493 năm 2005 NHNN quy đinh phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng 10 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội, năm 2010 11 Thông tƣ 22 quy định phân loại tài sản có, mức trích phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng 12 Website www.agribank.com.vn http://bathuoc.thanhhoa.gov.vn/portal/Pages/default.aspx 91 http://voer.edu.vn http://cafef.vn www.sbv.gov.vn http://sinhviennganhang.com http://vneconomy.vn http://www.saga.vn/Taichinh/Thitruong/Nganhang.saga 92