Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại phòng giao dịch yên tâm nhno ptnt yên định

Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Hoằng Bá Huyền LỜI CẢM ƠN Để hồn thành báo cáo khóa luận tốt nghiệp này, cố gắng, nỗ lực thân, em nhận quan tâm, giúp đỡ thầy cô giáo, cán bộ, nhân viên phòng giao dịch Yên Tâm – NHNo & PTNT Yên Định Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Tiến sĩ Lê Hoằng Bá Huyền hướng dẫn, giúp đỡ tận tình em suốt trình thực tập, đồng thời em xin cảm ơn thầy cô giáo mơn Tài thống kê giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn cơ, chú, anh, chị phịng giao dịch Yên Tâm – NHNo & PTNT Yên Định nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Do kiến thức cịn hạn chế, trình độ hiểu biết chưa rộng, thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên chuyên đề thực tập tốt nghiệp em khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận thơng cảm từ phía thầy bạn SV : Trịnh Thị Thùy Lớp : K13A ĐH TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Hoằng Bá Huyền MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM, VAI TRÒ CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2 Đặc điểm, vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa 10 1.2 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 14 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng NHTM 14 1.2.2 Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng 16 1.2.3 Các tiêu phản ánh chất lượng tín dụng NHTM 16 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG 22 1.3.1 Những nhân tố từ phía ngân hàng thương mại 22 1.3.2 Những nhân tố từ phía doanh nghiệp 25 1.3.3 Những nhân tố từ môi trường pháp lý, kinh tế 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI PHÒNG GIAO DỊCH YÊN TÂM – NHNo & PTNT YÊN ĐỊNH 29 2.1 TỔNG QUAN VỀ PHÒNG GIAO DỊCH YÊN TÂM – NHNo & PTNT YÊN ĐỊNH 29 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, nhân 31 2.1.3 Kết kinh doanh giai đoạn 2011 – 2013 32 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH YÊN TÂM – NHNo & PTNT YÊN ĐịNH 33 2.2.1 Hoạt động tín dụng phịng giao dịch n Tâm – NHNo & PTNT Yên Định 33 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng phịng giao dịch Yên Tâm – NHNo & PTNT Yên Định 35 SV : Trịnh Thị Thùy Lớp : K13A ĐH TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Hoằng Bá Huyền 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH SƠ – NHNo & PTNT YÊN ĐịNH 44 2.3.1 Những kết đạt 44 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế, nguyên nhân 45 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI PHÒNG GIAO DỊCH YÊN TÂM – NHNo & PTNT YÊN ĐỊNH 47 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 47 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI PHÒNG GIAO DỊCH YÊN TÂM – NHNo & PTNT YÊN ĐỊNH 48 3.2.1 Duy trì, thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng truyền thống 49 3.2.2 Nâng cao hiệu công tác huy động vốn 49 3.2.3 Đa dạng hóa phương thức cấp tín dụng 51 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, sau cho vay 52 3.2.5 Nâng cao trình độ đội ngũ cán 53 3.2.6 Xử lý kịp thời nợ hạn, nợ xấu 53 3.2.7 Trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng 54 3.2.8 Thực nghiêm túc thể lệ, chế độ tín dụng hành 54 3.2.9 Thực hoạt động Marketing ngân hàng 55 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 56 3.3.1 Kiến nghị quan nhà nước 56 3.3.2 Kiến nghị NHNo & PTNT Yên Định 58 KẾT LUẬN 59 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 60 SV : Trịnh Thị Thùy Lớp : K13A ĐH TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Hoằng Bá Huyền DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa HĐBT Hội đồng Bộ trưởng KD Kinh doanh NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương PGD Phòng giao dịch SXKD Sản xuất kinh doanh TG Tiền gửi TCTD Tổ chức tín dụng SV : Trịnh Thị Thùy Lớp : K13A ĐH TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Hoằng Bá Huyền DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức nhân PGD Yên Tâm 31 Bảng 1.1 : Tiêu chí xác định DNNVV số quốc gia Bảng 1.2: Tiêu chí xác định DNNVV Việt Nam Bảng 2.1 : Trích báo cáo kết kinh doanh giai đoạn 2011-2013 32 Bảng 2.2 :Tình hình tổng dư nợ tín dụng PGD Yên Tâm giai đoạn 2011 – 2013 35 Bảng 2.3 : Tình hình tổng dư nợ phân loại theo thời hạn tín dụng 36 Bảng 2.4: Tình hình tổng dư nợ phân loại theo mục đích tín dụng 37 Bảng 2.5 : Tình hình nợ hạn PGD Yên Tâm giai đoạn 2011-2013 39 Bảng 2.6 : Tình hình nợ xấu PGD Yên Tâm giai đoạn 2011 – 2013 40 Bảng 2.7 : Tình hình sinh lời từ hoạt động tín dụng PGD Yên Tâm 41 giai đoạn 2011 – 2013 41 Bảng 2.8: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng PGD Yên Tâm giai đoạn 2011 -2013 43 Biểu đồ 2.3: Tình hình dư nợ tín dụng phân loại theo thời hạn tín dụng 37 Biểu đồ 2.4 : Tình hình nợ hạn DNNVV giai đoạn 2011-2013 40 Biểu đồ 2.6: Tình hình hoạt động tín dụng DNNVV 42 Biểu đồ 2.7: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro DNNVV 44 SV : Trịnh Thị Thùy Lớp : K13A ĐH TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Hoằng Bá Huyền LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Ngày nay, hầu hết tất quốc gia giới, dù nước phát triển hay nước phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) ln đóng vai trị quan trọng kinh tế quốc dân Đối với nước ta, DNNVV không ngừng phát triển mạnh mẽ ngày chiếm tỷ trọng lớn tổng số DN đăng ký thành lập, phát triển tích cực DNNVV đóng vai trị quan trọng phát triển kinh tế - xã hội: góp phần giảm tỷ lệ thất nghiệp, ổn định lại tình hình kinh tế, an sinh xã hội, tăng thu nhập cho người lao động, tăng thu cho ngân sách nhà nước Do đó, mục tiêu sách kinh tế mà Chính phủ đặt phát triển DNNVV, đòi hỏi cần thiết để Việt Nam tăng cường lực cạnh tranh, đứng vững “sân chơi” hội nhập với nước khu vực giới Tuy nhiên, DNNVV Việt Nam nói chung tỉnh Yên Định huyện Yên Định nói riêng gặp phải khơng khó khăn, thách thức : gặp vấn đề vốn, trình độ, kỹ lao động, khoa học công nghệ, vấn đề định hướng hội nhập, định hướng học hỏi, đồng thời, tính nhỏ lẻ, tự phát, thiếu liên kết phát triển làm cho DNNVV gặp khơng khó khăn q trình phát triển thách thức lớn mà DNNVV phải đối mặt việc tiếp cận với nguồn vốn NHTM, đặc biệt, bối cảnh NHTM phải cấu lại khách hàng, dư nợ theo hướng thu hẹp dần, nhằm đáp ứng yêu cầu kiểm sốt tăng trưởng tín dụng ngưỡng 20% NHNN Hiện nay, hoạt động tín dụng PGD Yên Tâm chủ yếu dành cho khách hàng hộ sản xuất kinh doanh Xuất phát từ chế, sách NHNo & PTNT Việt Nam, từ thực tiễn nhu cầu vốn DNNVV địa bàn, PGD n Tâm có ưu tiên cấp tín dụng cho khách hàng DNNVV Tuy nhiên, thực tế, hoạt động tín dụng DNNVV chiếm tỷ trọng nhỏ, chưa đa dạng đối tượng, đơn điệu hình thức, khả cạnh SV : Trịnh Thị Thùy Lớp : K13A ĐH TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Hoằng Bá Huyền tranh thấp, chất lượng tín dụng tín dụng chưa cao, cịn tiềm ẩn yếu tố rủi ro, chưa tương xứng với tiềm phát triển DNNVV địa bàn phát triển kinh tế tỉnh nhà Do đó, trình thực tập PGD Yên Tâm, em lựa chọn đề tài “Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Phòng giao dịch Yên Tâm - NHNo & PTNT Yên Định” làm nội dung nghiên cứu khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu  Nghiên cứu vấn đề DNNVV, chất lượng tín dụng  Phân tích thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV phịng giao dịch Yên Tâm – NHNo & PTNT Yên Định, từ rút đánh giá cụ thể thành công tồn tại, hạn chế  Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV phịng giao dịch Yên Tâm – NHNo & PTNT Yên Định Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu : chất lượng tín dụng DNNVV 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu: phòng giao dịch Yên Tâm – NHNo & PTNT Yên Định, giai đoạn 2011 - 2013 Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu Phương pháp thu thập số liệu : thu thập số liệu phục vụ cho chuyên đề dựa tài liệu từ phòng giao dịch Yên Tâm như: bảng cân đối kế toán, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo thường niên… 4.2 Phương pháp thống kê mô tả Là phương pháp có liên quan đến việc thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính tốn mô tả đặc trưng khác để phản ánh cách tổng quát đối tượng nghiên cứu SV : Trịnh Thị Thùy Lớp : K13A ĐH TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Hoằng Bá Huyền 4.3 Phương pháp so sánh 4.3.1 So sánh số tuyệt đối Là kết phép trừ trị số tiêu kỳ phân tích so với trị số kỳ gốc Kết so sánh biểu khối lượng, quy mô biến động tiêu kinh tế 4.3.2 So sánh số tương đối Là kết phép chia trị số kỳ phân tích so với kỳ gốc tiêu kinh tế Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Bố cục khóa luận tốt nghiệp Mở đầu Nội dung kết nghiên cứu : Chương : Những lý luận chung chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Chương : Thực trạng chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa phòng giao dịch Yên Tâm – NHNo & PTNT Yên Định Chương : Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV phòng giao dịch Yên Tâm – NHNo & PTNT Yên Định SV : Trịnh Thị Thùy Lớp : K13A ĐH TCNH Khóa luận tốt nghiệp GVHD: TS Lê Hoằng Bá Huyền CHƯƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 KHÁI NIỆM, ĐẶC ĐIỂM, VAI TRÒ CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Theo Điều 4, Khoản Luật Doanh nghiệp 2005: “Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh ” Khi nói đến DNNVV ( SMEs – Small and medium enterprises ), nghĩ đến cách phân loại doanh nghiệp dựa tiêu chí độ lớn hay quy mô doanh nghiệp Tuy nhiên, khái niệm DNNVV mang tính chất tương đối phụ thuộc vào quy định quốc gia Bảng 1.1 : Tiêu chí xác định DNNVV số quốc gia Tên nước Nhật Số lao động ( người ) Tổng số vốn giá trị tài sản < 50 bán lẻ < 10 triệu yên