Mot so giai phap nham han che rui ro tin dung tai 149207

MỤC LỤC Lời nói đầu CHƯƠNG I : QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM .3 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2 Các hình thức tín dụng chủ yếu 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Rủi ro tín dụng 1.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng NHTM 11 1.3.1 Các nhân tố chủ quan .11 1.3.2 Các nhân tố khách quan 13 CHƯƠNG II : THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH No VÀ PTNT VN - CHI NHÁNH LÁNG HẠ .19 2.1.Khái quát NH No VÀ PTNT VN - CHI NHÁNH LÁNG HẠ 19 2.1.1 Sơ lược trình phát triển .19 2.1.2 Cơ cấu tổ chức - nhân 21 2.1.3 Kết kinh doanh chủ yếu 23 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NH No VÀ PTNT VN - CHI NHÁNH LÁNG HẠ 29 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng NH No VÀ PTNT VN - CHI NHÁNH LÁNG HẠ 29 2.2.2.Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NH No VÀ PTNT VN - CHI NHÁNH LÁNG HẠ 33 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NH No VÀ PTNT VN CHI NHÁNH LÁNG HẠ 42 2.3.1 Kết .42 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 43 2.3.2.1 Hạn chế 43 2.3.2.2 Nguyên nhân 45 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH No VÀ PTNT VN - CHI NHÁNH LÁNG HẠ 51 3.1 Định hướng tăng cường .51 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng NH No VÀ PTNT VN CHI NHÁNH LÁNG HẠ 52 3.1.2 Quan điểm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng 56 3.2 Giải pháp .59 3.3 Kiến nghị 63 Kết Luận………………………………………………………………… 69 LỜI NÓI ĐẦU Trong năm vừa qua, tình hình kinh tế xã hội đất nước có nhiều chuyển biến tích cực, mặt đời sống xã hội cải thiện, ký hiệp định thương mại Việt - Mỹ trình gia nhập tổ chức thương mại giới WTO Vì vậy, trước mắt doanh nghiệp Việt Nam thời thách thức địi hỏi phải có nỗ lực lớn cạnh tranh Khơng nằm ngồi xu chung đó, ngành ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng No PTNT VN – Chi nhánh Láng Hạ nói riêng có thời thách thức tình hình Thực tế cho thấy, mơi trường kinh doanh ngân hàng thời gian qua ngày trở nên khó khăn, lãi suất thị trường giới liên tục giảm gây áp lực lên hệ thống ngân hàng Việt Nam Mặt khác, thân ngân hàng nước có cạnh tranh liệt với nên gây nhiều khó khăn, buộc ngân hàng phải nới lỏng yêu cầu cho vay cắt giảm lãi suất tạo nhiều nguy rủi ro hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, cạnh tranh ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh doanh nghiệp gián tiếp ảnh hưởng đến ngân hàng Các doanh nghiệp mục tiêu lợi nhuận sử dụng vốn vay ngân hàng khơng mục đích đầu tư không hiệu quả, thu nhập không đủ bù đắp chi phí dẫn đến khơng thể trả nợ ngân hàng đến hạn, tất điều gián tiếp gây rủi ro cho ngân hàng đặc biệt rủi ro hoạt động tín dụng Vì vậy, thời gian tới việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng thực có ý nghĩa ln đề tài xúc Ngân hàng thương mại Việt Nam Tìm biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng để tăng hiệu kinh doanh ngân hàng mong muốn tất nhà kinh doanh tiền tệ phải đối đầu với cạnh tranh liệt, giành giật thị phần để mang lại lợi nhuận Nhận thức điều đó, với mong muốn sử dụng kiến thức học kết quan sát học hỏi từ thực tiễn hoạt động Ngân hàng đầu tư phát triển Hà Tây em lựa chọn đề tài nghiên cứu là: “Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng No PTNT VN – Chi nhánh Láng Hạ” Trong chuyên đề này, em trình bày vấn đề lý luận thực trạng nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng No PTNT VN – Chi nhánh Láng Hạ Từ đưa số giải pháp kiến nghị góp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Ngân hàng đầu tư phát triển chi nhánh nói riêng Kết cấu chuyên đề gồm phần: Chương I: Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Chương II: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng NH ĐT&PT CẦU GIẤY Chương III : Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tạiNH ĐT&PT CẦU GIẤY Do điều kiện thời gian trình độ có hạn nên chun đề khơng tránh khỏi có thiếu sót định cần bổ sung Em mong nhận bảo thầy giáo cán tín dụng để chuyên đề hoàn thiện Em xin cảm ơn tập thể cán Phịng tín dụng Ngân hàng No PTNT VN – Chi nhánh Láng Hạ giúp đỡ tạo điều kiện cho em trình thực tập quý quan CHƯƠNG I : QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM Trong kinh tế thị trường, tồn nhiều hình thức tín dụng khác tín dụng thương mại, tín dụng Ngân hàng, tín dụng nặng lãi, tín dụng thuê mua Trong tín dụng Ngân hàng loại hình tín dụng giữ vai trò quan trọng chiếm tỷ trọng lớn Hoạt động tín dụng Ngân hàng giúp lưu thông luồng tiền tệ, dẫn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, tạo động lực cho phát triển kinh tế quốc gia Mặt khác, tín dụng hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại Trong thời gian dài, tín dụng ln hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng thương mại kể Ngân hàng thương mại nước Ngân hàng thương mại giới Ngày nay, cơng nghệ Ngân hàng phát triển đến trình độ cao, dịch vụ Ngân hàng bắt đầu thể rõ ưu ngày chiếm tỷ trọng lớn hoạt dộng Ngân hàng thương mại, tín dụng hoạt động khơng thể thiếu Ngân hàng Tín dụng tạo nguồn thu nhập cho Ngân hàng thương mại, bảo đảm cho hoạt động Ngân hàng thương mại thơng suốt Chính vậy, tín dụng Ngân hàng ln ln giữ vai trò quan trọng thân Ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung 1.1.1 Khái niệm hoạt động tín dụng NHTM Tín dụng mối quan hệ kinh tế chủ thể chuyển cho quyền sử dụng lượng giá trị vật với điều kiện mà hai bên thoả thuận số lượng, thời hạn, lãi suất theo nguyên tắc hồn trả vốn lãi Như vậy, tín dụng hiểu đơn giản quan hệ vay mượn lẫn dựa ngun tắc có hồn trả Đối tượng vay mượn tiền tài sản Nguyên tắc hoàn trả khẳng định người cho vay nhường quyền sử dụng tiền tài sản cho người vay khoảng thời gian định Hết thời hạn người vay phải hoàn trả cho người cho vay số tiền hay tài sản định theo thoả thuận Thông thường giá trị khoản hoàn trả lớn giá trị khoản cho vay Với chất vậy, tín dụng Ngân hàng quan hệ vay mượn lẫn bên ngân hàng bên chủ thể kinh tế khác đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội, dân cư dựa ngun tắc có hồn trả gốc lãi khoảng thời gian định Việc hoàn trả thực lần hay nhiều lần tuỳ theo thoả thuận hai bên Một ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng đóng vai trị người vay người cho vay Khi ngân hàng nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu để huy động vốn, vay vốn từ Ngân hàng Trung Ương, từ tổ chức tín dụng khác đóng vai trị người vay Còn ngân hàng thực việc cho vay trực tiếp, chiết khấu thương phiếu đóng vai trò người cho vay Tuy nhiên, thực tế tính phức tạp hoạt động cho vay so với hoạt động vay thói quen nên nói đến tín dụng Ngân hàng người ta thường đề cập đến hoạt động cho vay mà đề cập đến hoạt động vay 1.1.2 Các hình thức tín dụng chủ yếu Các khoản cho vay Ngân hàng phân loại theo nhiều tiêu thức khác Tuỳ vào mục đích nghiên cứu mà người ta phân loại tín dụng ngân hàng theo mục đích sử dụng tiền vay, theo thời hạn quan hệ tín dụng, theo tính chất bảo đảm theo thành phần kinh tế  Căn vào mục đích sử dụng tiền vay, tín dụng chia thành: - Tín dụng tiêu dùng: hình thức cho vay phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng cá nhân - Tín dụng nơng nghiệp: hình thức cho vay phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp - Tín dụng cơng nghiệp: hình thức cho vay phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh lĩnh vực cơng nghiệp - Tín dụng xuất nhập khẩu: hình thức cho vay nhằm tài trợ cho hoạt động xuất nhập  Căn vào tính chất bảo đảm, tín dụng chia thành: - Tín dụng có bảo đảm hình thức cho vay có cầm giữ vật chấp cụ thể xe cộ hình thức tài sản cá nhân - Tín dụng khơng có bảo đảm: khác với tín dụng có bảo đảm, tín dụng khơng có bảo đảm dựa sở uy tín, tình hình tài người vay, lợi tức tương lai tình hình trả nợ trước  Căn vào thời hạn quan hệ tín dụng chia thành: - Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng có thời hạn năm nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn người vay nhu cầu vốn lưu động - Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ đến năm phục vụ nhu cầu sửa chữa, nâng cấp tài sản cố định doanh nghiệp, cải tiến kỹ thuật xây dựng cơng trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn khơng dài - Tín dụng dài hạn: khoản tín dụng có thời hạn năm, phục vụ nhu cầu trang bị tài sản cố định cho sản xuất kinh doanh, hay xây dựng cơng trình lớn, thời hạn thu hồi vốn lâu  Căn vào thành phần kinh tế chia thành: - Tín dụng kinh tế quốc doanh: khoản tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp thuộc sở hữu Nhà nước, khoản tín dụng thực trực tiếp Ngân hàng với doanh nghiệp theo kế hoạch Nhà nước - Tín dụng kinh tế ngồi quốc doanh: khoản tín dụng cung cấp cho doanh nghiệp thuộc sở hữu tư nhân công ty TNHH, công ty cổ phần 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Mọi hoạt động kinh doanh gặp rủi ro, rủi ro kinh doanh hai mặt đối lập thể thống q trình kinh doanh, chúng ln tồn mâu thuẫn với Muốn cho trình kinh doanh tồn phát triển kinh doanh phải khống chế rủi ro Có nhiều quan điểm khác nói rủi ro Có ý kiến cho rằng, nói tới rủi ro nói tới điều xảy Có ý kiến lại cho rằng, nói tới rủi ro khơng dừng lại mức liệt kê đơn điều xảy mà phải bao hàm thiệt hại mà điều xảy mang lại Theo nói tới rủi ro tín dụng có nghĩa khoản cho vay bị - thu hồi Những người theo quan niệm rủi ro điều tất yếu xảy tiến hành công việc lại cho “rủi ro” khả xảy cố dẫn tới tổn thất Theo quan điểm này, gắn với hoạt động tín dụng Ngân hàng, rủi ro hàm chứa từ bắt đầu thực cho vay “chờ đợi” trả chậm hay không trả người vay coi rủi ro Ý kiến chung cho rủi ro khái niệm khả xảy biến cố mang lại kết xấu tiến hành cơng việc Như vậy, cần hiểu rủi ro bao gồm nội dung sau: - Trước hết, rủi ro tượng xảy mong muốn tiến hành công việc Với quan niệm vậy, bắt đầu tiến hành cơng việc cần lường trước rủi ro xảy - Thứ hai, rủi ro tượng tiềm ẩn xảy tiến hành hoạt động nhiều trường hợp, tính lặp lại rủi ro nên người ta nhận biết tính quy luật Chính điều mà người ta tìm biện pháp nhằm hạn chế rủi ro - Thứ ba, rủi ro dù xảy xảy thường gây nên tổn thất Ý thức điều này, người ta ln tìm biện pháp để hạn chế tổn thất rủi ro xảy Trong nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chứa đựng nhiều rủi ro Với đặc trưng hoạt động tín dụng Ngân hàng - chủ thể Ngân hàng người vay, đối tượng tiền, với điều kiện thời hạn vay, lãi suất - với quan điểm rủi ro, ta hiểu rủi ro tín dụng khả khách hàng khơng hồn trả nợ thời hạn không trả nợ cho Ngân hàng Rủi ro tín dụng tất yếu kinh doanh Ngân hàng, thể hai mặt: Thứ nhất, với đặc điểm kinh doanh tín dụng, có sản phẩm độc quyền tiền tệ, kinh doanh tín dụng Ngân hàng bán “quyền sử dụng tiền tệ” với thời hạn cho vay giá bán lãi suất Hoạt động tín dụng Ngân hàng có liên quan tới nhiều chủ thể kinh tế, có tính xã hội hố cao, thế, chịu tác động lớn từ nhiều phía chế sách, mơi trường kinh doanh Do vậy, có biến động kinh tế, thay đổi chế sách hay mơi trường kinh doanh có ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng Ngân hàng dẫn đến rủi ro Mặt khác, Ngân hàng hoạt động theo phương châm “đi vay vay”, đó, hiệu kinh tế người vay có ảnh hưởng lớn đến hiệu kinh doanh Ngân hàng Thứ hai, thực tế cho thấy, năm 1989 - 1990 nước ta hàng loạt hợp tác xã tín dụng sụp đổ, tài trạng thái khủng hoảng ảnh hưởng đến kinh tế xã hội Trong thời gian gần đây, tình trạng nợ hạn Ngân hàng nước không tốt, tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ cao, đòi hỏi phải có biện pháp để giải Khơng riêng nước mà số nước có kinh tế phát triển Nhật, Anh, Pháp với hệ thống Ngân hàng đại có quy mơ dự phịng rủi ro lớn xảy tổn thất đáng kể Như vậy, nói rủi ro tín dụng tất yếu khách quan hoạt động Ngân hàng thương mại Vấn đề để hạn chế tối đa rủi ro xảy hoạt động tín dụng Ngân hàng Muốn vậy, trước hết cần phải đánh giá mức độ rủi ro tín dụng thông qua số tiêu đo lường rủi ro tín dụng 1.2.1 Rủi ro tín dụng : Nếu cho rủi ro hậu thực tế xảy ra, ta hiểu đơn kết cục mà khơng hiểu rõ ngun nhân khó khắc phục chúng Chính vậy, việc xem xét rủi ro tín dụng tiềm giúp đánh giá cách toàn diện rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việc đánh giá rủi ro tín dụng nước giới đánh giá thông qua tiêu: Các khoản tín dụng có chất lượng trung bình Tổng dư nợ Ưu điểm việc sử dụng tiêu đánh giá rủi ro tín dụng cách tốt Trong tỷ lệ nợ hạn đánh giá rủi ro xảy tiêu cịn đánh giá rủi ro xảy tương lai Tuy nhiên, việc xem xét khoản tín dụng có chất lượng trung bình cần phải có tiêu thức xếp hạng thống Hiện nước ta chưa áp dụng tiêu chưa có tiêu thức xếp hạng khoản tín dụng