Mot so giai phap nang cao hieu qua hoat dong tin 71274

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tín dụng đầu tư phát triển nhà nước kênh hỗ trợ vốn cho dự án đầu tư phát triển thành phần kinh tế thuộc ngành lĩnh vực vùng khó khăn đặc biệt khó khăn cần khuyến khích đầu tư chương trình kinh tế lớn quan trọng nhà nước có tác dụng vào việc chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hố, đại hố góp phần quan trọng việc phát triển kinh tế xã hội đât nước Quỹ hỗ trợ phát triển ngày ngân hàng phát triển Việt Nam tổ chức tài nhà nước thành lập theo nghị định số 50/1999/NĐ-CP ngày 8/7/1999 phủ để đạo quản lý điều hành vốn tín dụng đầu tư phát triển nhà nước, vốn tín dụng hỗ trợ xuất thực số nhiệm vụ khác phủ giao, hoạt động khơng mục đích lợi nhuận bắt đầu vào hoạt động từ ngày 01/01/2000 Kể từ thành lập đến nay, ngân hàng phát triển quản lý điều hành tốt vốn tín dụng đầu tư phát triển nhà nước, có đóng góp định việc thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế điều chỉnh cấu đầu tư, tiếp tục đổi lành mạnh hoá hệ thống tài tiền tệ, tăng trưởng kinh tế bền vững đất nước Bên cạnh kết đạt được, hoạt động ngân hàng phát triển thông qua việc quản lý điều hành vốn tín dụng đầu tư phát triển nhà nước bộc lộ số hạn chế Xuất phát từ đòi hỏi khách quan phải nâng cao hiệu tín dụng đầu tư phát triển nhà nước vai trò ngân hàng phát triển Việt Nam nghiệp cơng nghiệp hố đại hoá đất nước, em chọn đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đầu tư phát triển nhà nước ngân hàng phát triển Việt Nam” Sinh viên: Nguyễn Thanh Đô Lớp: TCDN A- K7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề thực tập kết cấu thành chương sau: Chương 1: Một số vấn đề hiệu qủa hoạt động tín dụng đầu tư phát triển nhà nước Chương : Thực trạng hoạt động tín dụng đầu tư phát triển nhà nước ngân hàng phát triển từ năm 2003 đến Chưong : Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đầu tư phát triển nhà nước ngân hàng phát triển Em xin chân thành cảm ơn giúp đỡ nhiệt tình giáo Mai Thị Thương Huyền phịng Kế hoạch nguồn vốn thuộc Sở giao dịch số I Ngân hàng phát triển Việt Nam giúp em hoàn thành chuyên đề Trong phạm vi hạn hẹp chuyên đề này, em khơng tránh khỏi thiếu sót, em mong góp ý thầy quan để chuyên đề hoàn thiện Sinh viên: Nguyễn Thanh Đô Lớp: TCDN A- K7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng CHƯƠNG I: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC I Tín dụng đầu tư phát triển nhà nước Khái niệm tín dụng đầu tư phát triển nhà nước Tín dụng đầu tư phát triển (ĐTPT) Nhà nước đời mục đích tín dụng Nhà nước chuyển từ chi tiêu sang đầu tư dạng cho vay có hồn trảc Qua đó, Nhà nước mở rộng chủ động việc giải mục tiêu ĐTPT Thơng thường tính kinh tế tín dụng ĐTPT Nhà nước có đặc tính sau: - Tính kinh tế vĩ mơ: tín dụng ĐTPT Nhà nước chủ yếu tập trung vào lĩnh vực then chốt số ngành, số vùng, hay số khu vực có vai trị quan trọng kinh tế quốc dân nước - Tính kinh tế vi mơ: Tín dụng ĐTPT Nhà nước nhằm bảo đảm lợi ích cho nhà doanh nghiệp, tổ chức kinh tế đầu tư vào lĩnh vực ngành, hàng, khu vực nêu - Tính xã hội: tín dụng ĐTPT Nhà nước tập trung vào lĩnh vực mà tín dụng thương mại với mục tiêu hàng đầu lợi nhuận khơng giải (do hiệu trực tiếp nhà đầu tư không đảm bảo, qui mô nguồn vốn lớn, hay thời gian thu hồi vốn đầu tư dài) để giải vấn đề xã hội đất nước : việc làm cho người lao động, xóa đói giảm nghèo, bảo đảm an ninh, trật tự - xã hội, trị … Sự cần thiết tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Sinh viên: Nguyễn Thanh Đô Lớp: TCDN A- K7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng Để đối phó với khuyết tật chế kinh tế thị trường: phân hóa giàu nghèo, nhiễm môi trường, phát triển không cân đối ngành… cần kết hợp thị trường, vai trò quản lý Nhà nước Thực vai trò điều tiết kinh tế, Nhà nước thường sử dụng công cụ tài vốn có thuế, phí, chi ngân sách Nhà nước Đối với doanh nghiệp nhà nước, tùy theo điều kiện lịch sử, đặc điểm kinh tế thời kỳ yêu cầu phát triển kinh tế đất nước giai đoạn mà Nhà nước thường cung cấp vốn dạng cấp phát trực tiếp khơng hồn lại tín dụng có hồn lại Như tín dụng ĐTPT Nhà nước đòi hỏi khách quan, tất yếu đầu tư Chính phủ giai đoạn lịch sử định trình phát triển kinh tế nước Đối với kinh tế chuyển đổi nước ta nay, Nhà nước sử dụng cơng cụ tín dụng để tham gia hoạt động đầu tư phát triển vấn đề tất yếu: tăng cường xây dựng tảng hạ tầng sở cần thiết cho kinh tế phần hỗ trợ doanh nghiệp đổi mới, nâng cấp sở vật chất kỹ thuật, hạ giá thành, nâng cao chất lượng tính cạnh tranh sản phẩm, Để thực nhiệm vụ nặng nề , phạm vi cấp phát khơng hồn lại vốn đầu tư từ ngân sách Nhà nước cho đầu tư phát triển kinh tế phải thu hẹp, thay vào mở rộng diện tín dụng ĐTPT Nhà nước hoạt động chi đầu tư phát triển Nhà nước có khả thu hồi vốn Đấy nội dung cải cách ngân sách Nhà nước nước chuyển đổi kinh tế Như việc điều tiết kinh tế việc làm thiết yếu Nhà nước kinh tế hỗn hợp tín dụng ĐTPT NN công cụ điều tiết kinh tế vĩ mơ giai đoạn cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Một số nội dung chế sách tín dụng ĐTPT Nhà nước Sinh viên: Nguyễn Thanh Đô Lớp: TCDN A- K7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng Hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước điều chỉnh hai nghị định phủ qua hai thời kỳ tương ứng: Từ ngày 1/1/2000 đến ngày 26/4/2004 điều chỉnh nghị định 43/1999/NĐ-CP ngày 29/6/1999 Chính phủ từ ngày 27/4/2004 đến điều chỉnh nghị định 106/2004/NĐ-CP ngày 01/04/2004 Chính phủ Các nội dung chế, sách tín dụng ĐTPT nhà nước, thể sau: 3.1 Mục đích tín dụng ĐTPT Nhà nước: Là hỗ trợ cho dự án đầu tư phát triển thành phần kinh tế thuộc số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế có tác động trực tiếp đến chuyển dịch cấu kinh tế, thúc đẩy kinh tế bền vững 3.2 Nguyên tắc tín dụng ĐTPT nhà nước - Hỗ trợ cho dự án đầu tư có khả thu hồi vốn trực tiếp thuộc số ngành, lĩnh vực quan trọng, chương trình kinh tế lớn có hiệu kinh tế - xã hội, bảo đảm hoàn trả vốn vay - Tổng mức hỗ trợ theo hình thức vừa nêu cho dự án không 85% vốn đầu tư dự án - Dự án vay vốn đầu tư bảo lãnh tín dụng đầu tư phải NHPT thẩm định phương án tài chính, phương án trả nợ vốn vay trước định đầu tư - Chủ đầu tư phải sử dụng vốn vay mục đích, trả nợ gốc lãi vay theo hợp đồng tín dụng ký 3.3 Nguồn vốn tín dụng ĐTPT nhà nước: Bao gồm nguồn sau: Vốn điều lệ NH; Vốn ngân sách Nhà nước cấp bổ sung hàng năm; Vốn dự án, chương trình Chính phủ giao cho NHPT thực hiện, vốn Chính phủ Việt Nam cho dự án nước ngồi vay theo hiệp định Chính phủ; Vốn từ phát hành trái phiếu Chính phủ; Vốn ODA; Vốn vay nợ, Sinh viên: Nguyễn Thanh Đô Lớp: TCDN A- K7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng viện trợ nước ngồi Chính phủ dùng vay lại;Vốn huy động vay lại NH: Tích lũy trả nợ nước ngồi; Tiết kiệm bưu điện; Bảo hiểm xã hội, vốn thu hồi nợ, huy động khác theo quy định pháp luật II Hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước NHPT Sự cần thiết phải nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT nhà nước NHPT NHPT, với tư cách đầu mối trung tâm tiếp nhận, huy động, quản lý thực nguồn vốn này, có vai trị quan trọng q trình phát triển kinh tế đất nước Thứ nhất: Tăng cường sở vật chất kỹ thuật, thúc đẩy sản xuất phát triển: Thông qua hoạt động hỗ trợ vốn tín dụng ĐTPT nhà nước, khuyến khích doanh nghiệp đầu tư phát triển sản xuất thuộc ngành, lĩnh vực, chương trình kinh tế lớn Nhà nước vùng khó khăn cần khuyến khích đầu tư Thứ hai: Thúc đẩy phát triển kim ngạch xuất khẩu: Quy chế tín dụng xuất mở theo khuyến khích đẩy mạnh sản xuất, kinh doanh hàng xuất không kể trung, dài hay ngắn hạn ngành nghề Thứ ba: Góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố, đại hoá đất nước: Với đặc điểm hạn chế đối tượng hưởng ưu đãi theo quy định hành Chính phủ, thơng qua hoạt động mình, NH tập trung hỗ trợ vốn qua hình thức cho vay để phát triển ngành này, hay ngành khác khu vực hay khu vực khác Thứ tư: Tạo thêm việc làm cho người lao động: Một ưu tiên vốn tín dụng ĐTPT Nhà nước dự án đầu tư tạo thêm nhiều việc làm Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT nhà nước NHPT Sinh viên: Nguyễn Thanh Đô Lớp: TCDN A- K7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng - Việc xây dựng mơ hình, tổ chức, maý NHPT- quan quản lý điều hành phù hợp với thực tế lâu dài nhân tố quan trọng nhằm thúc đẩy tính hiệu vốn tín dụng ĐTPT nhà nước - Cơ chế, sách nhà nước tín dụng ĐTPT : nhà nước ban hành chế, sách phù hợp có tác dụng mạnh mẽ trực tiếp đến hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước ngược lại - Năng lực thẩm định giám sát tín dụng NHPT: Năng lực thẩm định cán tín dụng yếu tố định đảm bảo hiệu khoản vay dự án Nếu lực thẩm định cao loại trừ sai lệch việc cung cấp thông tin khách hàng khả sử dụng vốn vay khách hàng Năng lực thẩm định cán tín dụng thể lực phân tích tài xử lý thơng tin tín dụng - Tổ chức máy qui trình nghiệp vụ: Việc quy định rõ quyền hạn trách nhiệm khâu, phận, mối quan hệ phận có tác dụng quan trọng trình thực từ thẩm định đến thiết lập quan hệ tín dụng thu hồi vốn (gốc+lãi) Quy trình quản lý tín dụng bố trí khoa học, rõ ràng góp phần quan trọng làm nâng cao chất lượng thông tin tới cấp định cho vay, giảm yếu tố sai lệch thông tin sở quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng Các tiêu để đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước 3.1 Các tiêu định tính Hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước thể qua khả thu nợ gốc lãi khoảng thời gian với NHPT ; khả sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn từ NH tác động đến phát triển kinh tế xã hội đất nước Do đó, mặt định tính, chất lượng hoạt động tín dụng đánh giá qua mặt sau: Sinh viên: Nguyễn Thanh Đô Lớp: TCDN A- K7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng - Thứ nhất: Hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT nhà nước phải bảo đảm để NHPT thực chức mà Nhà nước giao bảo toàn vốn, đồng thời phải mang lại thu nhập cho NHPT đủ để trang trải khoản chi phí liên quan hạn chế thấp nguy rủi ro (không thu hồi vốn cho vay thu hồi chậm,) - Thứ hai: Khả sử dụng vốn vay có hiệu bên vay Nói cách khác, bên vay sử dụng vốn vay từ NHPT phục vụ tốt hoạt động sản xuất kinh doanh mục tiêu vay đề - Thứ ba: Đóng góp vào tăng trưởng phát triển kinh tế vùng, địa phương nước Như thúc đẩy xản xuất phát triển, thúc đẩy phát triển kim ngạch xuất khẩu, thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, tạo công ăn việc làm cho người lao động, nâng cao mức sống người dân 3.2 Các tiêu định lượng Các tiêu định tính đánh giá hiệu hoạt động tín dụng NHPT cách khái quát Muốn có kết luận xác hơn, cần phải dựa vào hệ thống tiêu định lượng cụ thể liên quan đến NHPT như: -Dư nợ cho vay tốc độ tăng dư nợ vay Dư nợ cho vay số tiền mà NHPT cho khách hàng vay mà dư nợ thời điểm định Tốc độ tăng dư nợ vay thể qua công thức: Tốc độ tăng dư nợ vay =( Dư nợ cho vay cuối kỳ Dư nợ cho vay cuối kỳ trước -1) * 100(%) Dư nợ cho vay thời điểm định thể quy mô tuyệt đối hoạt động tín dụng, cịn tốc độ tăng dư nợ vay thể mức độ khả mở rộng quy mơ hình thức cho vay qua thời kỳ Dư nợ cho vay ngày lớn tốc độ dư nợ cho vay tăng nhanh cho thấy khả mở rộng tín dụng NH Tuy nhiên, phân tích, điều kiện Sinh viên: Nguyễn Thanh Đô Lớp: TCDN A- K7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng chưa thể khẳng định hiệu tín dụng NH mà cần phải kết hợp nghiên cứu, phân tích tiêu khác - Tổng vốn huy động: tiêu biểu quy mô số vốn mà Quỹ huy động từ nguồn: ngân sách, vay nợ nước, khoảng thời gian định Chỉ tiêu biểu khả cho vay NH Nếu tổng vốn huy động cao, khả cho vay lớn ngược lại Tuy nhiên, cần kết hợp với tiêu định lượng khác để đánh giá hiệu hoạt động tín dụng NH Chẳng hạn, tổng vốn huy động NH ngày cao, doanh số cho vay nhỏ, tốc độ tăng doanh số cho vay chậm hiệu hoạt động NH khơng cao - Hiệu suất sử dụng vốn: Tổng dư nợ Hiệu suất sử dụng vốn= * 100 (%) Tổng nguồn vốn Hiệu suất sử dụng vốn nói lên khả cho vay vốn so với tổng nguồn vốn NH Chỉ tiêu cao hiệu hoạt động tín dụng NH ngày cao ngược lại Tuy nhiên cần kết hợp với tiêu khác để đánh giá cách tổng quát tránh mắc phải sai lầm Chẳng hạn tỷ lệ dư nợ hạn cao hiệu suất sử dụng vốn cao hiệu hoạt động tín dụng NHPT chưa cao chí cịn thấp - Tỷ lệ nợ hạn Dư nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = * 100 (%) Tổng dư nợ Chỉ tiêu phản ánh khái quát tình hình nợ hạn NH trình cho vay Chỉ tiêu thấp hiệu hoạt động NH tốt ngược lại Bởi vì, tiêu cao chứng tỏ NH gặp nhiều rủi Sinh viên: Nguyễn Thanh Đô Lớp: TCDN A- K7 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Học viện ngân hàng ro Tuy nhiên, thực tế, rủi ro hoạt động tín dụng nói chung hoạt động tín dụng NH khơng thể thể tránh khỏi Vì vậy, thơng thường chấp nhận tỷ lệ nợ hạn định coi giới hạn an toàn Theo khuyến nghị Ngân hàng Thế giới, tỷ lệ nên mức 5% chấp nhận CHƯƠNG II THỰC TRẠNG VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC QUA NHPT TỪ NĂM 2003 ĐẾN NĂM 2006 I Cơ cấu tổ chức máy nhiệm vụ chủ yếu NHPT Quỹ Hỗ Trợ Phát Triển thành lập ngày 08/07/1999 theo nghị định 50/1999/NĐ_CP để thực sách tín dụng đầu tư phát triển tín dụng xuất nhà nước Trên sở tổ chức lại Quỹ Hỗ Trợ Phát Triển phủ định thành lập Ngân Hàng Phát Triển Việt Nam (gọi tắt Ngân Hàng Phát Triển) thành lập theo định 108/2006/QĐ - Tg ngày 19/05/2006 cuả Thủ Tướng phủ -Ngân Hàng Phát Triển Việt Nam (NHPTVN) có tên giao dịch quốc tế The Viet Nam Development Bank Tên viết tắt VDB NHPTVN có trụ sở đặt 25A Cát Linh Đống Đa Hà Nội -Có sở giao dịch chi nhánh với tên gọi sở giao dịch số I Ngân Hàng Phát Triển ViệtNam có tên giao dịch quốc tế Transactioncenter The Viet Nam Development Bank đạt 104 Trần Hưng Đạo Hồn Kiếm Hà Nội Sinh viên: Nguyễn Thanh Đơ Lớp: TCDN A- K7