Giai phap nang cao chat luong tin dung tai ngan 66547

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Lời nói đầu 1.Tính cấp thiết đề tài: Nghị đại hội Đảng IX Đảng đờng lối phát triển kinh tế đẩy mạnh công nghiệp hoá, đại hoá, xây dựng kinh tế độc lập, tự chủ, đa dất nớc ta trở thành nớc công nghiệp Để đảm bảo tốc độ tăng trởng kinh tế cách liên tục bền vững mức cao nên cần thiết phải huy động sử dụng nguồn vốn phục vụ cho mục tiêu đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế xà hội Các hoạt động tạo vốn, cho vay vốn kinh tế đa dạng nhiều kênh khác nh : Từ vốn ngân sách Nhà nớc, vốn đầu t trực tiếp nớc (FDI), vốn hỗ trợ phát triển tổ chức tài quốc tế (ODA) Nhng hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại đóng vai trò thiếu quốc gia nào, dù quốc gia có kinh tế phát triển, phát triển hay chậm phát triển Các ngân hàng thơng mại đóng vai trò cầu nối, mắt xích quan trọng, mạnh máu cho trình vận hành kinh tế, nói ngành kinh tế tổng hợp , trung tâm toán tín dụng, đòn bẩy thúc đẩy kinh tến phát triển Vì chất lợng tốc độ tăng trởng tín dụng ngân hàng thơng mại tác động lớn tới tốc độ tăng trởng cách bền vững doanh nghiệp nói riêng toàn kinh tế nói chung Dơng Thành Tuân Lớp: 50112 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Việt Nam trình hội nhập kinh tế quốc tế với vận hội nguy cơ, thánh thức to lớn Các doanh nghiệp không đứng trớc cạnh tranh gay gắt thị trờng nớc mà phải đối mặt với trình cạnh tranh thị trờng nớc ngoài, nhiều nhà đầu t nớc vào thị trờng Việt Nam nên việc cạnh tranh ngày trở nên khốc liệt dẫn đến rủi ro sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cao nhiều nguyên nhân khác khách quan, chủ quan dẫn đến không khách hàng ngân hàng bị ăn thua lỗ, nợ nần, phá sản dẫn đến việc không trả đợc nợ cho ngân hàng mà khối lợng vốn tín dụng ngân hàng tham gia lớn Trớc tình hình ngành Ngân hàng nói chung, Ngân hàng nông nghiệp huyện Yên Sơn nói riêng bắt buộc phải nhìn nhận lại trình hoạt động để khắc phục vấn đề tồn đặc biệt công tác nâng cao chất lợng tín dụng, vấn đề ngày trở nên cấp thiết mà thu nhập từ hoạt động ngân hàng thơng mại chủ yếu dựa vào hoạt động tín dụng Dơng Thành Tuân Lớp: 50112 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chính vậy, việc đa cách thức, biện pháp nâng cao chất lợng tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn cho hoạt động Ngân hàng vấn đề đợc đặt lên hàng đầu thiếu hoạt động Ngân hàng Để đất nớc tiếp tục tiến trình hội nhËp kinh tÕ qc tÕ, ®a nỊn kinh tÕ sang giai đoạn phát triển chiều sâu theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá Ngân hàng ngành quan trọng kinh tế, phải đơng đầu gánh vác yêu cầu, trách nhiệm nặng nề Để đứng vững chế thị trờng, đáp ứng đợc đòi hỏi thị trờng, đảm bảo đợc mục tiêu lợi nhuận việc nâng cao chất lợng tín dụng vấn đề sống Ngân hàng Nhận thấy vấn đề mẻ nhng lại lĩnh vực vô quan trọng đôí với hoạt động kinh doanh tiỊn tƯ cđa mét NHTM , cïng víi viƯc đợc xem xét, tìm hiểu, quan sát tình hình thực tế Ngân hàng nông nghiệp huyện Yên Sơn thời gian qua định chọn đề tài :'' Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng nông nghiệp huyện Yên Sơn tỉnh Tuyên Quang" cần thiết, cấp bách có ý nghĩa thiết thực hoạt động kinh doanh NHNo huyện Yên Sơn Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Đối tợng nghiên cứu đề tài : Chủ yếu tập trung nghiên cứu giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo huyện Yên Sơn Dơng Thành Tuân Lớp: 50112 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Phạm vị nghiên cứu đề tài : Tập trung nghiên cứu đến hoạt động tín dụng nói chung hoạt động kinh doanh, chất lợng tín dụng NHNo&PTNT huyện Yên Sơn thời gian từ năm (2003 - 2005) từ đề xuất giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT huyện Yên Sơn Phơng pháp nghiên cứu : - Sử dụng tổng hợp phơng pháp vật biện chứng vật lịch sử Mác -Lê Nin làm sở lý luận - Dùng phơng pháp điều tra, thống kê, so sánh Kết cấu đề tài : Ngoài phần mở đầu kết luận, đề tài đợc kết cấu làm chơng Chơng 1: Tín dụng Ngân hàng vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng NHTM kinh tế thị trờng Chơng : Thực trạng hoạt động kinh doanh chất lợng tín dụng NHNo huyện Yên Sơn Chơng 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng NHNo huyện Yên Sơn Dơng Thành Tuân Lớp: 50112 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chơng : Tín dụng ngân hàng vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng NHTM kinh tế thị trờng 1.1- Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1- Khái niệm tín dụng ngân hàng: Khái niệm tín dụng ngân hàng đà xuất từ lâu, rộng khắp giới Việt Nam Nó xuất phát từ gốc La tinh CREDO cã nghÜa lµ sù tin tëng, tÝn nhiƯm hay chÝnh lòng tin Còn theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam th× tÝn dơng biĨu hiƯn mét hay nhiỊu mèi quan hệ vay mợn hoàn trả Theo cách hiểu tín dụng quan hệ vay vốn lẫn dựa tin tởng số vốn đợc hoàn lại vào thời điểm xác định tơng lai Có thể hiểu tổng quát khái niệm tín dụng : Tín dụng quan hệ chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị ( dới hình thái tiỊn tƯ hay hiƯn vËt ) tõ ngêi së h÷u sang ngời sử dụng sau thời gian định thu lợng giá trị lớn giá trị ban đầu Mối quan hệ tín dụng bao gồm hai mặt quan hệ cho vay quan hệ hoàn trả đợc thể nh sau : * Ngêi cho vay chun giao cho ngêi ®i vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thái tiền tệ dới hình thái vật nh hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản Dơng Thành Tuân Lớp: 50112 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng * Ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Thông thờng, giá trị hoàn trả lớn giá trị lúc cho vay, nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lợi tức Trong thực tế sống quan hệ tín dụng đợc hình thành đa dạng phong phú có đầy đủ loại chủ thể tham gia vào quan hƯ tÝn dơng , vÝ dơ nh : Quan hƯ Nhà nớc với doanh nghiệp công chúng thể dới hình thức Nhà nớc phát hành giâý nợ nh công trái, trái phiếu kho bạc Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với thể dới hình thức mua bán chịu ( tín dụng thơng mại) Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với công chúng thể dới hình thức phát hành loại trái phiếu, bán hàng trả góp Quan hệ tín dụng Ngân hàng, tổ chức tài phi ngân hàng với doanh nghiệp công chúng, thể dới hình thức nhận tiền gửi khách hàng cho khách hàng vay, tài trợ, thuê mua Quan hệ tín dụng Nhà níc víi c¸c tỉ chøc qc tÕ, chÝnh phđ c¸c nớc thể dới hình thức vay nợ Các tổ chức Ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng với hai t cách (1) Ngân hàng đóng vai trò ngời vay bao gồm nhận tiền gửi khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn xà hội, vay vốn Ngân hàng TW ngân hàng khác Dơng Thành Tuân Lớp: 50112 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng (2) Ngân hàng đóng vai trò ngời cho vay, bao gồm chủ thể xà hội vay,đợc tài trợ, thuê, thuê mua 1.1.2- Phân loại tín dụng Ngân hàng Phân loại cho vay việc xếp khoản cho vay theo tõng nhãm dùa trªn mét sè tiªu thøc nhÊt định Việc phân loại cho vay có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình cho vay thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Việc phân loại tín dụng dựa nhiều * Căn vào mục đích sử dụng vốn - Cho vay bất động sản loại cho vay liên quan dến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thơng mại loại cho vay ngắn hạn ®Ĩ bỉ sung vèn lu ®éng cho c¸c doanh nghiƯp hoạt động lĩnh vực công nghiệp, thơng mại, dịch vụ - Cho vay nông nghiệp loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, lao động, nhiên liệu nông nghiệp - Cho vay định chế tài bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng định chế tài khác - Cho vay cá nhân loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng đắt tiền, khoản cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng Dơng Thành Tuân Lớp: 50112 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Cho thuê Cho thuê định chế tài bao gồm hai loại cho thuê vận hành cho thuê tài Tài sản cho thuê gồm bất động sản động sản, chủ yếu máy móc thiết bị * Căn vào thời hạn cho vay - Tín dụng ngắn hạn Là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng đợc sử dụng ®Ĩ bï ®¾p sù hiÕu hơt vèn lu ®éng cđa doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Loại tín dụng chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn có thời hạn 60 tháng Loại tín dụng chủ yếu để để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh : Xây dựng nhà xởng, thiết bị phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp * Căn vào độ tín nhiệm khách hàng - Tín dụng không bảo đảm(tín chấp) : Là loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh ngời thứ ba mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng - Tín dụng có bảo đảm Là loại tín dụng mà cho vay đòi hỏi ngời vay vốn phải có tài sản chấp, cầm cố, bảo lÃnh ngời thứ ba * Căn vào phơng pháp hoàn trả Dơng Thành Tuân Lớp: 50112 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Tín dụng trả góp : Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc lÃi theo định kỳ - Tín dụng phi trả góp : Là loại tín dụng đợc toán lần theo kỳ hạn đà thoả thuận thờng áp dụng cho vay vốn lu động - Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu : Là loại tín dụng mà ngời vay hoàn trả lúc có thu nhập, ngân hàng không ấn định thời hạn thờng áp dụng cho vay thấu chi * Căn vào xuất xø tÝn dông : - TÝn dông trùc tiÕp : Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho ngời có nhu cầu, đồng thời ngời vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng - Tín dụng gián tiếp : Là khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh thời hạn toán 1.1.3- Vai trò tín dụng với hoạt động kinh doanh ngân hàng : Tín dụng hoạt động bản, chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động tổ chức tín dụng, hoạt động sinh lêi chđ u cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng Tín dụng định tồn tại, phát triển tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng tồn phát triển xác định đợc phạm vi, giới hạn, mức độ tín dụng phù hợp với thực lực thân Ngân hàng, đảm bảo đợc tính cạnh tranh thị trờng với nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi Dơng Thành Tuân Lớp: 50112 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Thông qua nghiệp vụ tín dụng góp phần tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng đợc dịch vụ ngân hàng khác 1.2- Chất lợng tÝn dơng cđa NHTM nỊn kinh tÕ thÞ trêng : 1.2.1- Khái niệm chất lợng tín dụng: Chất lợng tín dụng thể tập trung thoả mái yêu cầu hợp lý khách hàng có lựa chon Đồng thời thúc đẩy tăng trởng kinh tế xà hội theo đờng lối đổi đất nớc đảm bảo tồn tại, phát triển NHTM Chất lợng tín dụng kết tinh tổng hợp thành hoạt động tín dụng thể phát triển ổn định vững ngân hàng kinh tế quốc dân 1.2.2- Sự cần thiết việc nâng cao chất lợng tín dụng cđa NHTM nỊn kinh tÕ thÞ trêng * Đối với Ngân hàng Chất lợng tín dụng định cho tồn tại, phát triển Ngân hàng nói riêng toàn hệ thống Ngân hàng nói chung Nhờ nâng cao chất lợng tín dụng tình hình tài Ngân hàng đợc cải thiện, tạo mạnh trình cạnh tranh Từ cho phép Ngân hàng có thêm thu hút thêm khách hàng truyền thống làm cho việc kinh doanh đạt hiệu quả, có đợc khoản lợi nhuận hợp lý, ổn định góp phần tăng lực tài cho NHTM Dơng Thành Tuân Lớp: 50112