Mot so giai phap nham han che rui ro trong hoat 63958

1 Lời nói đầu Tính cấp thiết đề tài: Huyện Yên Minh Tỉnh Hà Giang huyện vùng cao biên giới phía bắc Tỉnh Hà Giang, điều kiện tự nhiên không thuận lợi, khí hậu khắc nghiệt, đờng giao thông lại gặp nhiều khó khăn, trình độ dân trí thấp, kinh tế - xà hội phát triển chậm, tỷ lệ đói nghèo chiếm tỷ lệ cao Toàn huyện có 18 đơn vị hành bao gồm 15 xà vùng III đặc biệt khó khăn , 01 thị trấn 02 xà vùng II , có 272 xóm tổ dân phố Tổng dân số toàn huyện 7,4 vạn ngời với 15 dân téc cïng chung sèng xen kÏ víi nhau, ®ã dân tộc Hơ Mông chiếm 60 % Ngân hàng thơng mại địa bàn đóng vai trò quan trọng việc thúc đẩy kinh tế địa phơng phát triển Trong năm qua, ngành ngân hàng đà đạt đợc thành tựu to lớn, góp phần trì ổn định kinh tế vĩ mô; Kiểm soát lạm phát, tạo môi trờng thuận lợi cho hoạt động kinh doanh đầu t ,góp phần xoá đói giảm nghèo ,tạo công ăn việc làm cho nhân dân Đến nay, hệ thống ngân hàng đà hoàn thiện khuôn khổ pháp lý, chế sách quản lý nhà nớc tiền tệ, tín dụng công cụ điều hành sách tiền tệ Ngân hàng trung uơng; Nâng cao kỹ điều hành, qui mô lực hoạt động phù hợp với yêu cầu đổi phát triển kinh tÕ cịng nh héi nhËp nỊn kinh tÕ qc tÕ; Củng cố vị thế, nâng cao thơng hiệu Bên cạnh thành tựu đà đạt đợc, ngành ngân hàng đà phải trả giá cho sai lầm, khuyết đỉêm Nhiều vụ án kinh tế rủi ro kinh doanh đà để lại hậu không nhỏ ngời Trong đó, hoạt động tín dụng hoạt động chính, chiếm tỷ trọng lớn ngân hàng thơng mại Nhng thân hoạt động tín dụng lại chøa ®ùng, tiỊm Èn nhiỊu rđi ro nhÊt HiƯn rủi ro tín dụng đà trở thành vấn đề cộm, nỗi lo ngân hàng thơng mại Vì An toàn phải nguyên tắc hàng đầu ngăn ngừa rủi ro, rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng Ngân hàng thơng mại Ngân hàng có nhiều biện pháp phòng chống, ngăn ngừa rủi ro hiệu đảm bảo đợc an toàn vốn có u cạnh tranh thị trờng tín dụng Việc quản lý ,dự báo rủi ro có biện pháp phòng chống, ngăn ngừa rủi ro hiệu ®· vµ ®ang trë thµnh néi dung hÕt søc quan trọng nhằm tiếp tục nâng cao chất lợng hiệu kinh doanh Ngân hàng Do đó, việc nghiên cứu đề tài: Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Yên Minh Tỉnh Hà Giang cần thiết, cấp bách có ý nghĩa thiết thực hoạt động kinh doanh hệ thống Ngân hàng nói chung NHNo huyện Yên Minh Tỉnh Hà Giang nói riêng Đối tợng phạm vi nghiên cứu đề tài: Đối tợng nghiên cứu Đề tài : Chủ yếu tập trung nghiên cứu biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng No PTNT Yên Minh Tỉnh Hà Giang Phạm vi nghiên cứu Đề tài: "Tập trung nghiên cứu đến hoạt động Tín dụng nói chung hoạt động cho vay Ngân hàng No PTNT Yên Minh thời gian từ năm (2005- 2007) từ đề xuất số giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng No PTNT Yên Minh Tỉnh Hà Giang" Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu đề tài Đề tài đợc kết cấu thành chơng: Chơng 1: Tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng rủi ro kinh doanh tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Huyện Yên Minh Tỉnh Hà Giang Chơng 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro kinh doanh tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Yên Minh tỉnh Hà Giang Chơng 1 Tín dụng Ngân hàng rủi ro tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Một số vấn đề chung tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng Khái niệm tín dụng đà xuất từ lâu rộng khắp giới Việt Nam Nã xuÊt ph¸t tõ gèc La tinh CREDITTUM - cã nghÜa lµ sù tin tëng, tÝn nhiƯm hay chÝnh lòng tin Còn theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam th× tÝn dơng biĨu hiƯn mét hay nhiỊu mèi quan hệ vay mợn hoàn trả Theo cách hiểu tín dụng quan hệ vay vốn lẫn dựa tin tởng số vốn đợc hoàn trả lại vào thời điểm xác định tơng lai Mác cho rằng: " Tín dụng trình chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời sở hữu đến ngời sử dụng sau thời gian định thu hồi lại lợng giá trị lớn giá trị ban đầu Có thể hiĨu mét c¸ch tỉng qu¸t vỊ kh¸i niƯm tÝn dơng: Tín dụng quan hệ chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị (dới hình thái tiền tệ hay vËt) tõ ngêi së h÷u sang ngêi sư dơng sau thời gian định thu hồi lợng giá trị lớn giá trị ban đầu Mối quan hệ tín dụng bao gồm hai mặt quan hệ cho vay quan hệ hoàn trả đợc thĨ hiƯn nh sau: (1) Ngêi cho vay chun giao cho ngời vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thái tiền tệ dới hình thái vật nh hàng hoá, máy móc, thiết bị, bất động sản (2) Ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Thông thờng,giá trị hoàn trả lớn lúc cho vay, nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lợi tức Trong thực tiễn, quan hệ tín dụng đợc hình thành đa dạng phong phú có đầy đủ loại chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng cụ thể, ví dụ: - Quan hệ Nhà nớc với doanh nghiệp công chúng thể dới hình thức Nhà nớc phát hành giấy nợ nh công trái, trái phiếu đô thị, tín phiếu kho bạc - Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với thể dới hình thức bán chịu hàng hoá - Quan hệ tín dụng doanh nghiệp với công chúng thể dới hình thức phát hành loại trái phiếu, bán hàng trả góp - Quan hệ tín dụng Ngân hàng, tổ chức tài phi Ngân hàng với doanh nghiệp công chúng, thể dới hình thức nhận tiền gửi khách hàng, cho khách hàng vay, tài trợ, thuê, thuê mua - Quan hệ tín dụng nhà nớc với tổ chức tài quốc tế, Chính phủ nớc, thể dới hình thức vay nợ Các tổ chức Ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng với hai t cách: (1) Ngân hàng đóng vai trò ngời vay bao gồm nhận tiền gửi khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn xà hội, vay vốn Ngân hàng Trung ơng Ngân hàng khác (2) Ngân hàng đóng vai trò ngời cho vay, bao gồm chủ thể xà hội vay, tài trợ, thuê, thuê mua Phạm vi nghiên cứu đề tài chủ yêú đề tài t cách thứ hai tổ chức Ngân hàng mối quan hệ tín dụng 1.1.2 Đặc trng cđa tÝn dơng Quan hƯ tÝn dơng cã đặc trng là: Lòng tin; Tính hoàn trả; Tính thời hạn ẩn chứa nhiều khả rủi ro - Lßng tin: Ngêi ta chØ cho vay ngêi ta tin tëng Ngêi ®i vay cã ý muèn trả nợ có khả trả nợ đồng thời ngời ta tin ngời sử dụng lợng giá trị thu đợc lợng giá trị lớn hơn, đạt hiệu sau thời gian định Điều có nghĩa ngời cho vay tin tởng ngời vay sử dụng tiền vay có hiệu trình sản xuất kinh doanh có nguồn thu nhập khác (đối với ngời tiêu dùng) ngời vay có khả trả nợ cho ngời vay Đồng thêi ngêi cho vay cịng tin tëng ngêi ®i vay có ý muốn trả nợ quan hệ tín dụng xảy Vì có nhiều trờng hợp ngời vay có ý đồ chiếm đoạt số tiền vay - Tính hoàn trả: Đối với quan hệ tín dụng đặc trng hoàn trả tiêu chuẩn phân biệt quan hệ tín dụng với quan hệ tài khác Mặt khác hoàn trả quan hệ tín dụng không hoàn hảo Không có hoàn trả làm cho ngời cho vay không thu hồi đợc vốn, dẫn đến thua lỗ, phá sản, ngợc lại lợi ích kinh doanh ( không ngừng nâng cao giá trị vốn) - Tính thời hạn: xuất phát từ chất tín dụng tín nhiệm, ngời cho vay tin tởng ngời vay hoàn trả vào ngày tơng lai mà hai bên đà thoả thuận Ngời vay đợc sử dụng tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng theo thoả thuận, ngời vay phải hoàn trả cho ngời cho vay Mác ®· viÕt: " TiỊn ch¼ng qua chØ rêi khái tay ngêi sư dơng mét thêi gian së h÷u sang tay nhà t hoạt động, tiền đợc bỏ để toán, tự đem cho vay, tiền đem nhợng lại với ®iỊu kiƯn lµ nã sÏ quay trë vỊ ®iĨm xt phát kỳ hạn định - Tín dụng ẩn chứa nhiều khả rủi ro: Do không cân xøng vỊ th«ng tin, ngêi cho vay kh«ng hiĨu râ hÕt vỊ ngêi ®i vay Mét mèi quan hƯ tÝn dụng đợc gọi hoàn hảo ngời vay hoàn trả đợc đầy đủ gốc lÃi thời hạn.Tuy nhiên thực tế việc lúc diễn cách trôi chảy mà không trờng hợp ngời vay không thực đợc nghĩa vụ chủ nợ nguyên nhân khách quan hay chủ quan gây Đó trờng hợp đến hạn hoàn trả vốn vay, ngời vay thực đợc việc trả nợ cho ngời cho vay dẫn đến khoản nợ bị hạn Nợ hạn biểu không lành mạnh trình hoạt động tín dụng, báo hiệu rủi ro (rủi ro vốn rủi ro khoản) 1.1.3 Các loại tín dụng 1.1.3.1 Căn vào thời hạn cho vay - Tín dụng ngắn hạn: Loại tín dụng có thời hạn dới 12 tháng đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân - Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng Loại tín dụng chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: Có thời hạn 60 tháng Loại tín dụng chủ yếu để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh: xây dựng nhà xởng, thiết bị phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp 1.1.3.2 Căn vào mục đích sử dụng vốn: - Tín dụng sản xuất lu thông hàng hoá: loại tín dụng cấp cho chủ thể kinh tế để tiến hành sản xuất lu thông hàng hoá - Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân nh mua sắm nhà cửa, phơng tiên lại, hàng hoá tiêu dùng khác 1.1.3.3 Căn vào đảm bảo: - Tín dụng không đảm bảo (Tín chấp ): Là loại tín dụng tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh ngời thø ba, mµ viƯc cho vay chØ dùa vµo uy tín thân khách hàng - Tín dụng có đảm bảo: loại tín dụng mà cho vay đòi hỏi ngời vay vốn phải có tài sản cầm cố, chấp bảo lÃnh ngời thứ ba 1.1.3.4 Căn vào hình thái tín dụng có: - Tín dụng tiền mặt: loại tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng đợc cấp tiền - Tín dụng tài sản: loại tín dụng mà hình thái giá trị tín dụng đợc cấp tài sản Ngân hàng thơng mại, hình thức tín dụng thể chủ yếu dới hình thức tín dụng thuê mua 1.1.3.5 Căn vào phơng pháp cho vay: - Tín dụng trực tiếp: loại tín dụng mà ngời vay trực tiếp nhận tiền vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho Ngân hàng thơng mại - Tín dụng gián tiếp: loại tín dụng mà quan hệ tín dụng có thông qua (hay liên quan) đến ngời thứ ba 1.1.3.6 Căn vào phơng pháp hoàn trả : - Tín dụng trả góp: loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả lại vốn gốc lÃi theo định kỳ - Tín dụng phi trả góp: Là loại tín dụng đợc toán lần theo kỳ hạn đà thoả thuận thờng áp dụng cho vay vốn lu động - Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu: loại tín dụng mà ngời cho vay hoàn trả bât lúc có thu nhập, Ngân hàng không ấn định thời hạn áp dụng cho vay thấu chi 1.1.4 Vai trò tín dụng Ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1.4.1 Đối với kinh tế xà hội Tín dụng góp phần giải mẫu thuÉn néi bé nÒn kinh tÕ x· héi vÒ nhu cầu vốn tiền tệ, thực điều hoà nhu cầu vốn phục vụ đời sống sản xuất 10 Tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá, góp phần giải công ăn việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế Tín dụng đòn bẩy thúc đẩy sản xuất phát triển cấu lại sản xuất kinh tế Hoạt động tín dụng lành mạnh, sách tín dụng đứng đắn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia 1.1.4.2 Đối với tổ chức tín dụng Tín dụng hoạt động bản, chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu tổ chức tín dụng Tín dụng định tồn phát triển tổ chức tÝn dơng.Tỉ chøc tÝn dơng chØ cã thĨ tån t¹i phát triển xác định đợc phạm vi, giới hạn, mức độ tín dụng phù hợp với thực lực thân Ngân hàng, đảm bảo đợc tính cạnh tranh thị trờng với nguyên tắc hoàn trả hạn có lÃi 1.1.4.3 Đối với khách hàng Tín dụng góp phần đáp ứng nhu cầu vốn dịch vụ tài phục vụ sản xuất kinh doanh đời sống Thông qua giá khoản vay (lÃi suất) ngời ta phát triển định hớng phát triển định hớng kinh doanh phù hợp với nhu cầu thị trờng, nhằm đạt đợc hiệu cao s¶n xuÊt kinh doanh