(Luận văn) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần phương đông

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM lu an n va tn to p ie gh PHẠM HỮU HOÀNG d oa nl w oi lm ul nf va an lu QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG z at nh LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ z m co l gm @ an Lu n va THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH-THÁNG 11 NĂM 2013 ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TPHCM PHẠM HỮU HOÀNG lu an n va p ie gh tn to QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG ĐÔNG oa nl w d LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ va an lu oi lm ul nf CHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH, NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.31.12 z at nh z NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS.TRẦN DỤC THỨC m co l gm @ an Lu n va TP.HỒ CHÍ MINH-THÁNG 11 NĂM 2013 ac th si i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: Phạm Hữu Hoàng Sinh ngày: 16 tháng 04 năm 1983 – tại: Ninh Thuận Hiện công tác tại: Ngân hàng Thương mại Cổ phần phương Đông Là học viên cao học khóa 12 Trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh Mã số sinh viên 020112100060 lu an Cam đoan đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần n va Phương Đông to Người hướng dẫn khoa học: TS.Trần Dục Thức p ie gh tn Chuyên ngành Kinh tế tài chính, ngân hàng - Mã số chuyên ngành 60.31.12 Luận văn thực trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh nl w d oa Đề tài công trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu có an lu tính độc lập riêng, khơng chép tài liệu chưa công bố va toàn nội dung đâu; số liệu, nguồn trích dẫn luận văn oi lm ul nf thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự z at nh Tp.Hồ Chí Minh, Ngày … Tháng….năm 2013 z Tác giả ký tên m co l gm @ an Lu Phạm Hữu Hoàng n va ac th si ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Tên tiếng Anh (ORIENT COMMERCIAL JOINT STOCK OCB BANK) - Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đơng lu RRTD Rủi ro tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại CBCNV Cán công nhân viên an TSCĐ Tài sản cố định va n CIC Trung tâm thơng tin tín dụng tn to KHDN Khách hàng doanh nghiệp Quản lý rủi ro tín dụng ie gh QLRRTD Xếp hạng tín dụng p XHTD Khách hàng cá nhân d KHCN Tổng giám đốc oa TGĐ Thanh toán quốc tế nl w TTQT lu Thương mại cổ phần HĐQT Hội đồng quản trị Ban điều hành NXB Nhà xuất TS Tài sản z at nh BĐH oi lm Quyết định ul nf va QĐ an TMCP z NQH Nợ hạn TDN Tổng dư nợ Ngân hàng phát triển nhà TPHCM an Lu HD BANK m co Tài sản đảm bảo l TSĐB gm Trung dài hạn @ TDH n va ac th si iii SHB Ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội STB Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín MB Ngân hàng TMCP Quân Đội lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si iv DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Bảng Nội dung Trang DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Bảng xếp hạng tín dụng theo Moody’s Và Standard & Poor 19 Bảng 1.2 Mơ hình xếp hạng tiêu dùng 20 Một số tiêu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Bảng 2.1 35 Thương mại Cổ Phần Phương Đông giai đoạn 2010-2012 lu an n va Bảng 2.2 Các tiêu tài NHTM 49 Bảng 2.3 Hệ thống tiêu tài 52 Bảng 2.4 Tỷ trọng tiêu phi tài 52 to tn DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Biểu đồ Tổng tài sản OCB 2010-2012 ie gh 36 Biểu đồ 2.2 Biểu Đồ Huy Động vốn OCB 2010-2012 p 37 Biểu đồ 2.3 Dư nợ tín dụng OCB qua năm 2010-2012 nl w 38 oa Biểu đồ 2.4 Lợi nhuận đạt OCB qua năm 2010-2012 39 d DANH MỤC SƠ ĐỒ 24 Sơ đồ 1.2 Hợp đồng quyền tín dụng 25 Sơ đồ 1.3 Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức NH OCB Sơ đồ 2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng OCB 43 Sơ đồ 2.3 Mơ hình xếp hạnh khách hàng doanh nghiệp 50 Sơ đồ 2.4 Mô hình xếp hạnh khách hàng cá nhân an Hợp đồng trao đổi tín dụng va lu Sơ đồ 1.1 ul nf oi lm 26 Phụ lục z at nh z m co l gm @ 51 an Lu n va ac th si v MỤC LỤC lu an n va DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮC DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Tổng quan đề tài Mục tiêu mục đích đề tài Phƣơng pháp nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Ý nghĩa việc nghiên cứu Nội dung đề tài:  Chƣơng  Chƣơng  Chƣơng …………………………………………………… CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI ie gh tn to p NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI nl w 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ d oa PHẦN an lu 1.1.1 Khái niệm tín dụng, rủi ro rủi ro tín dụng va 1.1.2 Rủi ro hoạt động ngân hàng ul nf 1.1.3 Các loại rủi ro tín dụng oi lm 1.1.3.1 Rủi ro vỡ nợ z at nh 1.1.3.2 Rủi ro giảm uy tín 1.1.3.3 Rủi ro nguy z 1.1.3.4 Rủi ro đối tác phái sinh @ gm 1.1.3.5 Rủi ro hồi phục l 1.1.3.6 rủi ro tương quan rủi ro tập trung m co 1.1.3.7 Rủi ro chênh lệch 1.1.3.8 Rủi ro quốc gia an Lu 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ n va PHẦN ac th si vi 1.2.1 Khái niệm Quản Trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Những nhân tố tác động đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mạ 1.2.2.1 Môi trường kinh doanh bên a Môi trường quốc tế b Môi trường vĩ mô c Môi trường vi mô 1.2.2.2 Môi trường kinh doanh bên lu 1.2.3 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng cho vay an va 1.2.4 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 10 n 1.2.5 Các chí số đánh giá rủi ro tín dụng 11 gh tn to 1.2.6 Các nguyên tắc quản lý rủi ro theo Basel 14 ie 1.2.7 Nội dung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 16 p 1.2.7.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 16 nl w 1.2.7.2 Đo lường rủi ro tín dụng 17 d oa 1.2.7.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 22 an lu 1.2.7.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 23 va 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ul nf TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 26 oi lm 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thƣơng mại giới 26 z at nh 1.3.1.1 Kinh nghiệm NHTM Thái Lan 26 1.3.1.2 Kinh nghiệm NHTM Mỹ 27 z gm @ 1.3.1.3 Kinh nghiệm NHTM Nhật Bản 28 1.3.2 Bài học quản trị rủi ro tín dụng cho ngân hàng thƣơng l m co Việt Nam 29 an Lu KẾT LUẬN CHƢƠNG I 30 n va ac th si vii CHƢƠNG : THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHƢƠNG ĐÔNG (2009-2012) 31 2.1 GIỚI THIỆU SƠ LƢỢC VỀ OCB 31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 2.1.2 Chức nhiệm vụ cấu tổ chức OCB 33 2.1.2.1 Sơ đồ tổ chức OCB 33 2.1.2.2 Sơ lược chức nhiệm vụ phận 33 2.1.3 Tình hinh hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông lu giai đoạn từ 2010-2012 35 an n va 2.1.4 So sánh số tiêu tài với số ngân hàng 42 HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐÔNG 43 gh tn to 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN ie 2.2.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng p ngân hàng TMCP Phƣơng Đông 43 nl w 2.2.1.1 Chính sách quản trị rủi ro OCB 43 d oa 2.2.1.2 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng OCB 44 an lu 2.2.2 Tình hình thực nội dung quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng va TMCP Phƣơng Đông 45 ul nf 2.2.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 46 oi lm 2.2.2.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng 49 2.2.2.3 Cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 54 z at nh 2.2.2.4 Cơng tác tài trợ rủi ro tín dụng 57 2.2.3 Phân tích tác động mơi trƣờng đến hoạt động kinh doanh z gm @ Ngân hàng Thƣơng Mại Cổ Phần phƣơng Đông 59 2.2.3.1 Sự tác động từ môi trường bên ngân hàng 59 l m co a Môi trƣờng quốc tế 59 b Môi trƣờng vĩ mô 60 an Lu c Môi trường vi mô 62 n va 2.2.3.2 Môi trường kinh doanh bên 64 ac th si viii 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐÔNG 65 2.3.1 Những thành tựu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đơng 66 2.3.2 Những tồn hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phƣơng Đông 68 KẾT LUẬN CHƢƠNG II 72 CHƢƠNG : NHỮNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI lu NGÂN HÀNG TMCP PHƢƠNG ĐÔNG 73 an n va 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH TRONG HOẠT ĐỘNG 3.1.1 Định hƣớng chung 73 gh tn to TÍN DỤNG TẠI OCB ĐẾN 2015 73 p ie 3.1.2 Mục tiêu 73 3.1.3 Hoàn thiện mở rộng tuyến sản phẩm 74 nl w 3.1.4 Tăng cƣờng đào tạo cho cán ngân hàng cán d oa tín dụng 74 an lu 3.2 NHỮNG GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG OCB 75 va 3.2.1 Hồn thiện chức phịng Quản lý rủi ro 75 ul nf 3.2.2 Xây dựng sách khách hàng tín dụng 77 oi lm 3.2.3 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt RRTD 79 3.2.4 Tích cực hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây 82 z at nh 3.3 KIẾN NGHỊ 82 z 3.3.1 Kiến nghị với OCB 83 gm @ 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc 84 l 3.3.2 Kiến nghị với Chính Phủ 85 m co KẾT LUẬN CHƢƠNG III 87 KẾT LUẬN 88 n va PHỤ LỤC an Lu TÀI LIỆU THAM KHẢO ac th si 81 giảm thiểu rủi ro tín dụng Để phát triển đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng, OCB cần tập trung triển khai thực sản phẩm sau: - Chú trọng vào việc khai thác triệt để hệ thống toán điện tử liên ngân hàng mà OCB kết nối với ngân hàng khác, nhằm bảo đảm tốn cho khách hàng nhanh chóng, thuận lợi, toán thương mại, thương mại điện tử, sử dụng Séc toán nội địa lẫn quốc tế - Mở rộng sản phẩm dịch vụ thẻ toán phù hợp với nhu cầu phát triển đời sống kinh tế xã hội xu hướng hội nhập giới thẻ ATM, thẻ lu VISA, MASTER CARD…trong nước an va - Đa dạng hóa hình thức đầu tư tín dụng, không tập trung đầu tư nhiều n loại hình doanh nghiệp ngành nghề khách hàng để phân tán gh tn to rủi ro Mở rộng cho vay sinh hoạt tiêu dùng, hộ kinh doanh doanh nghiệp ie vừa nhỏ phù hợp với nhu cầu thị trường, thực cho vay đồng tài trợ p khoản vay lớn, dự án đầu tư… nl w  Tăng cường kiểm tra định kỳ khách hàng vay d oa Trong thực tế việc thẩm định phương án có hiệu quả, định cấp tín dụng an lu đúng, thực giải ngân theo quy định, rủi ro xảy khách hàng sử va dụng vốn vay không cam kết, dẫn đến rủi ro tín dụng Để hạn chế việc này, ngân ul nf hàng cần tiến hành kiểm tra định kỳ Việc kiểm tra khách hàng vay thực định kỳ oi lm đột xuất khoản vay có dấu hiệu nghi vấn Mục đích cơng tác nhằm kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng Qua giám sát chặt chẽ luồng z at nh tiền toán từ phương án vay vốn Việc kiểm tra phải thực trường không thực ngân hàng thông qua việc khách hàng cung cấp z gm @ chứng từ, sổ sách theo yêu cầu cán ngân hàng Việc kiểm tra phải thực văn nội dung kiểm tra phải đánh giá kịp thời khó l chặn giảm thiểu rủi ro m co khăn khách hàng có từ đưa biện pháp xử lý kịp thời nhằm ngăn an Lu n va ac th si 82 3.2.4 Tích cực hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây  Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Hiện có nhiều biện pháp dùng để bù đắp tổn thất xảy như: sử dụng cơng cụ phái sinh (hợp đồng trao đổi tín dụng, hợp đồng quyền tín dụng), mua bán nợ, cơng cụ bảo hiểm, tài sản đảm bảo nợ vay, xử lý nợ q hạn, trích lập dự phịng tổn thất Tuy nhiên điều kiện thị trường tài chưa phát triển nước ta biện pháp hữu hiệu sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay lu - Trong điều kiện cấp tín dụng OCB nên đề nghị khách hàng vay mua bảo an va hiểm cho cơng trình, máy móc thiết bị, mua bảo hiểm cho tài sản, hàng hóa hình n thành từ vốn vay…Với điều kiện OCB người thụ hưởng thứ Thực tế thời gh tn to gian qua phương pháp giúp OCB tránh tổn thất thiên tai hỏa - Xem xét kỹ tính pháp lý tài sản đảm bảo, tuân thủ quy định thủ p ie hoạn…xảy hoạt động kinh doanh khách hàng nl w tục pháp lý, công chứng đăng ký đầy đủ tài sản đảm bảo theo quy định trước d oa giải ngân Để đảm bảo tính pháp lý tài sản đảm bảo, cần thỏa thuận hoàn an lu thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản phần tài sản hình thành tương va lai, xem điều kiện cấp tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác ul nf kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản đảm bảo oi lm - Hiện bảo hiểm tiền vay OCB áp dụng sản phẩm chung cư, xe ơtơ…Kiến nghị nên mở rộng hình thức bảo hiểm khách z at nh hàng lớn tuổi độ tuổi bảo hiểm làm việc ngành nghề có rủi ro cao, nhằm đảm bảo khả toán nợ vay có rủi ro z gm @ xảy người vay  Thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng bù đắp rủi ro l m co Cơng tác phân loại nợ, trích lập đầy đủ quỹ dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro hoạt động tín dụng nhằm lạnh mạnh hóa tài ngân hàng Vì vậy, OCB an Lu cần thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng rủi ro, chủ động phân loại nợ n va sở phân loại, đánh giá xác rủi ro khoản vay để có mức trích dự phịng rủi ro ac th si 83 phù hợp, bảo đảm thực theo định 493/2005/QĐ định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 NHNN 3.3 KIẾN NGHỊ Trong giải pháp để tăng cường quản trị rủi ro tín dụng, có giải pháp OCB chủ động đề lộ trình thực hiện, nhiên có giải pháp cần phải có hỗ trợ hành lang pháp lý từ cấp trên, quan quản lý vĩ mơ NHNN, Bộ ngành, Chính phủ giải pháp cần thực đồng với quan khác Vì để thực đồng giải pháp nêu trên, tác giả có lu an số kiến nghị sau: va 3.3.1 Giải pháp với OCB n Hồn thiện mơ hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng khách hàng: Hệ thống gh tn to xếp hàng xếp hạng tín dụng nội cơng cụ để đo lường rủi ro quản lý chất p ie lượng tín dụng, nhằm bổ sung hồn thiện cần thiết nên chỉnh sửa theo hướng: - Bổ sung hoàn thiện thêm hệ thống tiêu phi tài chính: tiêu phi nl w tài chiếm tỷ trọng điểm lớn thang điểm OCB, nhiên có d oa nhóm tiêu thứ “ khả lưu chuyển tiền tệ” mang tính định lượng; an lu nhóm tiêu cịn lại chủ yếu định tính nên chịu ảnh hưởng lớn từ đánh va giá cảm quan người nhập liệu Do vậy, tiêu phi tài oi lm diện rộng ul nf OCB cần điều chỉnh bổ sung thông qua việc tiến hành điều tra khảo sát - Đối tượng xếp hạng tín dụng: thực tế cơng tác tín dụng OCB z at nh cho thấy có đối tượng khách hàng đơn vị đầy tiềm năng, nhiên thơng tin tài phi tài lại chưa đầy đủ Đối với đối z gm @ tượng khách hàng hệ thống định hạng OCB thực việc đánh giá xếp loại Qua đó, cho thấy chức dự báo hệ thống định l m co hạng cịn nhiều khiếm khuyết Để hồn thiện chức dự báo hệ thống chấm điểm định hạng mình, lâu dài OCB cần nghiên cứu bổ sung cho phép an Lu định hạng đánh giá đối tượng khách hàng n va ac th si 84 Một điểm cần lưu ý hệ thống định hạng OCB vấn đề đánh giá khách hàng mối quan hệ gắn kết với tài sản đảm bảo cho khoản nợ tín dụng Hiện hệ thống định hạng OCB hồn tồn khơng đề cập đến tiêu liên quan đến phần giá trị tài sản đảm bảo cho khoản nợ phần lớn khách hàng OCB thiết lập giao dịch nhiều phải thỏa mãn tài sản đảm bảo OCB yêu cầu Do OCB nên bổ sung thêm số tiêu chấm điểm liên quan đến lịch sử đảm bảo nợ vay khách hàng 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc lu  Xây dựng hệ thống tra theo tiêu chuẩn thông lệ quốc tế an va - Phương thức giám sát từ xa: Đây phương pháp xem chủ yếu đối n với NHNN Ở Việt Nam, phương pháp giám sát từ xa NHNN áp dụng, gh tn to nhiên mức độ hạn chế việc triển khai chương trình đại hóa ngân ie hàng NHTM không đồng Để thực tốt có hiệu cơng tác p tra giám sát từ xa, địi hỏi phải hồn thiện hệ thống công nghệ thông tin nl w NHNN TCTD để việc cung cấp, truy xuất số liệu kịp thời nhanh d oa chóng xác an lu - Phương thức tra chỗ: Đây phương pháp cổ điển khơng có va phương pháp thay Thanh tra chỗ tiến hành trụ sở ul nf TCTD theo định kỳ phát vấn đề khơng an tồn hoạt oi lm động kinh doanh Trong điều kiện phương tiện việc xây dựng tiêu chí cho việc giám sát từ xa cịn hạn chế phương thức tra chỗ z at nh xem phương thức hữu hiệu có vai trị quan trọng việc phát sai phạm ngăn ngừa rủi ro hoạt động ngân hàng z gm @  Đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt - Một khó khăn cơng tác thẩm định, kiểm tra mục đích l m co sử dụng vốn vay khách hàng việc toán sử dụng tiền mặt phổ biến kinh tế nước ta Vì vậy, việc đẩy mạnh biện an Lu pháp tốn khơng dùng tiền mặt giải pháp giúp cho ngân n va ac th si 85 hàng nắm mức độ hoạt động kinh doanh khách hàng, giúp cho công tác thẩm định kiểm tra hoạt động kinh doanh khách hàng có hiệu - Hiện NHNN ban hành thơng tư 09/2012/TT-NHNN (có hiệu lực thi hành ngày 01/06/2012) quy định việc sử dụng phương tiện toán để giải ngân vốn vay TCTD, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Tuy nhiên việc tuân thủ Thông tư nêu chưa thực quán triệt hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng nước ta Thơng qua máy tra giám sát mình, NHNN cần tăng cường công tác kiểm tra giám sát răn lu đe, nhằm triển khai ý đồ quản lý Có cơng tác điều hành an n va sách NHNN cách nghiêm túc Thực tế nay, trường hợp xử lý tài sản đảm bảo qua Tòa án để thu hồi gh tn to 3.3.2 Kiến nghị với phủ ie nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn kéo dài chế phải giải p qua nhiều giai đoạn, nhiều thủ tục, làm cho khả thu hồi hết nợ vay nl w khó khăn biến động giá cả, lãi suất…Vì vậy, cần quy định rõ ràng trách d oa nhiệm quan ban ngành Tòa án, Cục thi hành án phối hợp hỗ trợ va hồi nợ vay an lu ngân hàng việc xử lý vụ kiện xử lý tài sản đảm bảo nhanh chóng để thu ul nf Quy định lộ trình bắt buộc kiểm tốn doanh nghiệp Nhà nước, oi lm doanh nghiệp ngồi quốc doanh chuẩn hóa thơng tin cơng bố từ doanh nghiệp giúp ngân hàng tiếp cận thơng tin xác khách hàng Cần thiết nên quy z at nh định rõ trách nhiệm công ty Kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan với báo cáo kiểm toán thiếu trung thực Bên cạnh đó, Nhà nước cần quan tâm z gm @ đến biện pháp chế tài nghiêm khắc, kiểm soát chặt cán thuế cấu kết với doanh nghiệp để trốn thuế nhằm xóa bỏ tượng doanh nghiệp có nhiều hệ thống sổ sách l m co gây khó khăn cơng tác thẩm định cho vay ngân hàng Hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín an Lu dụng ngân hàng như: quy định giao dịch đảm bảo, đăng ký giao dịch đảm bảo, n va quy định cấp loại giấy tờ sở hữu tài sản tạo điều kiện thuận lợi ac th si 86 cho công tác quản trị rủi ro tín ngân hàng Chính phủ cần đạo ngành NHNN thống nhất, chia quan điểm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, nhằm giải vấn đề vướng mắc hoạt động tín dụng ngân hàng lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 87 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chương III, dựa sở lý luận xây dựng chương I; đánh giá phân tích mơi trường kinh doanh bên bên ngồi, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Đơng phân tích chương II, luận văn sâu vào phân tích giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng OCB Các giải pháp mà tác giả đưa tập trung sâu vào giải pháp xuất thân từ nội OCB như: giải pháp hồn thiện chức Phịng quản lý rủi ro; xây lu an dựng sách khách hàng tín dụng; hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật n va kiểm sốt RRTD; Tích cựa hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây Tác giả tin với rủi ro hoạt động tín dụng OCB giai đoạn thời giai tới p ie gh tn to giải pháp đóng góp thiết thực cho việc khắc phục, hạn chế phòng ngừa d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si 88 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, việc nghiên cứu áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm thiểu tối đa thiệt hại xảy nhiệm vụ hàng đầu NHTM Thành cơng quản trị rủi ro tín dụng kiểm soát rủi ro tổn thất thấp tổn thất dự kiến Đối với NHTM quốc gia phát triển Việt Nam có OCB tín dụng ln đóng vai trị quan trọng vào nguồn thu nhập ngân hàng lu Trong hoạt động tín dụng nguyên nhân thường xuyên làm phát sinh an n va khoản rủi ro, tổn thất vật chất ngân hàng tồn khoản nợ xấu Với dụng OCB, luận văn thực số kết sau: Hệ thống hóa sở lý luận vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, vai trị ie gh tn to mục tiêu nghiên cứu luận văn tập trung nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín p quản trị rủi ro tín dụng nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng Dẫn nl w chứng số kinh nghiệm số ngân hàng lớn quản trị rủi ro tín dụng từ d oa rút số học cho NHTM Việt Nam an lu Trên sở lý luận chương I, đánh giá thực trạng chương II, luận văn đề va xuất giải pháp cho OCB kiến nghị với OCB quan Nhà nước nhằm oi lm ul nf nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng OCB z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết kinh doanh OCB năm 2010 Báo cáo kết kinh doanh OCB năm 2011 Báo cáo kết kinh doanh OCB năm 2012 TS.Nguyễn Minh Kiều chủ biên (2009), Quản trị rủi ro Tài của, Nhà xuất Thống Kê TS.Trương Quang Thông chủ biên, Quản trị Ngân hàng Thương mại, Nhà xuất Tài Chính lu PGS-TS.Ngơ Hướng TS Phan Đình (2002), Giáo trình quản trị an n va kinh doanh ngân hàng, Nhà Xuất Thống Kê, Hà Nội GS-JOEL BESSIS, Quản trị rủi ro ngân hàng, Nhà Xuất Lao Động-Xã Hội PGS-TS Nguyễn Đăng Dờn chủ biên (2010), Quản trị Ngân hàng p ie gh tn to NHNN Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân oa nl w thương mại đại, Nhà Xuất Phương Đơng laoi5 nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động d NHNN Việt Nam (2007), Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN sửa đổi bổ va 10 an lu ngân hàng tổ chức tín dụng ul nf sung Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài 12 z at nh chính, Hà Nội oi lm 11 Nguyễn Anh Dũng (2012), Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu z Tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Bình Định, Luận văn Thạc sĩ kinh tế m co l PGS-TS.Trần Huy Hoàng, Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Bài giảng môn Quản trị Ngân hàng 14 gm 13 @ Trường Đại học Kinh Tế Đà Nẵng PGS-TS.Nguyễn Đình Tự (2008), “Ngành ngân hàng Việt Nam sau an Lu năm gia nhập WTO”, tạp chí ngân hàng số năm 2008 trang 32, 33, 34, 35 n va ac th si 15 GS-TS Đoàn Thị Hồng Vân, Th.S- Kim Ngọc Đạt, Th.S- Hà Đức Sơn (2009), “Quản trị rủi ro khủng hoảng”, Nhà xuất Lao Động-Xã hội 16 Nguyễn Xn Văn (2012), Hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học Kinh Tế TP.HCM 17 Trần Thị Bé Thắm (2013), Quản trị hoạt động cho vay ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam Chi nhánh quận 7, Luận văn Thạc sĩ kinh tế Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM lu an WEBSITE n va http://www.ocb.com.vn/vn/baocaothuongnien.aspx 19 http://www.ocb.com.vn/vn/baocaotaichinh.aspx 20 http://www.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanb an?class_id=1&made=detail&document_id =96074 p ie gh tn to 18 http://www.ocb.com.vn d oa nl w 21 oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si Phụ lục 1: Mơ hình chấm điểm tín dụng tiêu dùng STT Các hạng mục xác định chất lượng tín dụng Nghề nghiệp người vay lu an - Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh 10 - Cơng nhân có kinh nghiệp (tay nghề cao) - Nhân viên văn phòng - Sinh viên - Cơng nhân có kinh nghiệm - Công nhận bán thất nghiệp va Trạng thái nhà n p ie gh tn to - Nhà riêng - Nhà thuê hay hộ - Sống bạn hay người thân Xếp hạng tín dụng 10 - Trung bình - Khơng có hồ sơ lu - Tồi d va an nf Kinh nghiệm nghề nghiệp oi lm ul - Nhiều năm - Từ năm trở xuống z at nh Thời gian sống địa hành - Từ năm trở xuống - Không có Số người sống (phụ thuộc) an Lu Có m co - l Điện thoại cố định gm Nhiều năm @ - z Tốt oa nl w - Điểm số n va ac th si - Không - Một - Hai Các tài khoản ngân hàng - Các tài khoản tiết kiệm phát hành séc - Chỉ tài khoản tiết kiệm - Chỉ tài khoản phát hành séc - Khơng có lu an n va p ie gh tn to d oa nl w oi lm ul nf va an lu z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si Phụ lục 2: Sơ đồ tổ chức OCB Đại Hội Đồng Cổ Đông Hội Đồng Quản Trị Ban kiểm Sốt Phịng Kiểm Tốn Nội Bộ UB QL RR Tổng Giám Đốc HĐ Tín Dụng lu UB Vấn Đề NS an Các Phó Tổng HĐ Thi ĐuaKhen Thưởng n va HĐ quản lý TS nợ-TS có HĐ xử lý Nội Bộ VP Ban TGĐ HĐ xử lý Kỹ Luật gh tn to UB Vấn Đề QL Nội Bộ ie VP HĐQT p HĐ Thanh Lý Tài sản d oa nl w Khối KHDN Khối HT Khối KD Khối QLRR P Kế Toán oi lm P.Kinh doanhđầu tư P.Nghiên cứu phát triển TT.Điện toán TT.Dịch vụ khách hàng z at nh Phịng tín dụng doanh nghiệp Phịng tín dụng cá nhân P.Nguồn vốnngân quỹ ul Phịng TTQT Phòng phát triển SP-DV P.Makerting nf Phòng phát triển kinh doanh Phòng phát triển kinh doanh va an lu Khối KHCN Phòng NSĐT P.Nhân vận hành P.QL rủi ro P.Phát triển nguồn lực tổ chức P.Pháp chế TT.Phát triển quản lý ATM P.QL chất lượng m co l gm @ (Nguồn: Sơ đồ tổ chức OCB) P.Kiểm sốt nội TT Thẻ z Phịng Marketing Khối QT Nguồn Nhân lực an Lu n va ac th si Phụ lục 3: Chính sách khách hàng OCB Tỷ lệ tài sản đảm Chính sách tín dụng Mức xếp hạng Tín dụng trung dài hạn bảo Tín dụng ngắn hạn Cho vay tối đa 85% tổng mức đầu tư dự án khách hàng phải có vốn chủ AAA sở hữu tham gia vào dự án tối lu tiểu 15% tổng mức đầu tư Được áp dụng phương thức cấp tín Tối thiểu 20% dụng theo hạn mức an dự án va n Cho vay tối đa 80% tổng tn to mức đầu tư dự án gh khách hàng phải có vốn chủ p ie AA sở hữu tham gia vào dự án tối w tiểu 20% tổng mức đầu tư Được áp dụng phương thức cấp tín Tối thiểu 30% dụng theo hạn mức oa nl dự án d Cho vay tối đa 70% tổng lu khách hàng phải có vốn chủ nf A va an mức đầu tư dự án oi lm ul sở hữu tham gia vào dự án tối tiểu 30% tổng mức đầu tư phương thức cấp tín Tối thiểu 50% dụng theo hạn mức z at nh dự án Được áp dụng Cho vay tối đa 65% tổng phương thức cấp tín m co dụng theo Khơng khuyến khích cho vay Được áp dụng an Lu dự án BB Tối thiểu 55% l tiểu 35% tổng mức đầu tư gm sở hữu tham gia vào dự án tối Được áp dụng @ BBB khách hàng phải có vốn chủ z mức đầu tư dự án Tối thiểu 100% n va ac th si dự án, trường hợp cần thiết phương thức cấp tín khách hàng phải có vốn chủ dụng theo sở hữu tham gia tối thiểu phương án 50% tổng mức đầu tư dự kinh doanh án Áp dụng phương thức cấp tín dụng theo lu an phương án kinh va doanh Dư nợ cho n B, CCC, Tối thiểu 100% 80% số thu nợ gh tn to vay khơng vướt q Khơng cấp tín dụng CC p ie chu kỳ sản xuất kinh doanh nl w khách hàng d oa trước Khơng cấp tín dụng biện pháp thu hồi va C, D an lu Áp dụng triệt để ul nf nợ oi lm (Nguồn: Quyết định số 0358/QĐ-QLTD ngày 22/10/2011 việc ban hành sách cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp OCB) z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si