(Luận văn) quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh ninh sơn, tỉnh ninh thuận

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH  lu HUỲNH BẢO THẮNG an n va p ie gh tn to QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG nl w NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – d oa CHI NHÁNH NINH SƠN, TỈNH NINH THUẬN ll u nf va an lu oi m z at nh LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG z m co l gm @ an Lu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 n va ac th si BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH  HUỲNH BẢO THẮNG lu an va n QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG gh tn to NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – p ie CHI NHÁNH NINH SƠN, TỈNH NINH THUẬN d oa nl w u nf va an lu LUẬN VĂN THẠC SĨ ll Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng oi m z at nh Mã ngành: 34 02 01 z gm @ Người hướng dẫn khoa học: TS PHẠM VĂN KIÊN m co l an Lu TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2018 n va ac th si LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ninh Sơn, Tỉnh Ninh Thuận” chưa trình nộp để lấy học vị thạc sĩ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Tôi, thực sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn hướng dẫn khoa học TS Phạm Văn Kiên Kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích lu dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn an va n TP Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 10 năm 2018 to p ie gh tn Tác giả luận văn d oa nl w ll u nf va an lu Huỳnh Bảo Thắng oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu thực luận văn, tơi xin chân thành gửi lời cảm ơn tới lãnh đạo trường Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh, lãnh đạo thầy giáo khoa Tài - Ngân hàng, thầy cô giáo trực tiếp giảng dạy, bạn bè đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tơi xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới TS Phạm Văn Kiên, người nhiệt tình hướng dẫn, truyền đạt kinh nghiệm quý báu nghiên cứu khoa học lu dành tình cảm tốt đẹp cho tơi thời gian qua an n va Tơi xin cảm ơn đồng chí lãnh đạo, cán công tác Agribank Ninh để nghiên cứu,… dành thời gian nghiên cứu, cho ý kiến “Phiếu tham gh tn to Sơn, chi nhánh trực thuộc Agribank Ninh Thuận hỗ trợ tài liệu, số liệu ie khảo ý kiến nguyên nhân gây rủi ro tín dụng” liên quan đến việc quản lý p rủi ro tín dụng Agribank Ninh Sơn số chi nhánh trực thuộc Agribank nl w địa bàn tỉnh Ninh Thuận d oa Tôi xin cảm ơn gia đình bạn bè ln ln động viên, cổ vũ, hỗ trợ an lu tơi lúc khó khăn để tơi vượt qua hồn thành luận văn va Mặc dù cố gắng chắn luận văn tránh khỏi u nf sai sót, kính mong nhận bảo, góp ý q thầy bạn bè ll đồng nghiệp để luận văn hoàn thiện oi m z at nh Xin trân trọng cảm ơn! z @ m co l gm Huỳnh Bảo Thắng an Lu n va ac th si MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN lu DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI an n va 1.1 Tổng quan tín dụng to 1.1.1 Khái niệm tín dụng gh tn 1.1.2 Vai trị tín dụng kinh tế ie 1.1.3 Các nguyên tắc tín dụng p 1.1.4 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng nl w 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại d oa 1.2.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng .3 an lu 1.2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại va 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 16 u nf 1.3.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng 16 ll 1.3.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 16 m oi 1.3.3 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II 18 z at nh 1.3.4 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 20 1.3.5 Các tiêu đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 22 z gm @ 1.3.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 26 1.3.7 Phương pháp đánh giá chất lượng quản lý RRTD NHTM 28 l m co KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI an Lu RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK NINH SƠN, NINH THUẬN 30 n va ac th si 2.1 Hoạt động kinh doanh Agribank Ninh Sơn, Ninh Thuận 30 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Agribank Ninh Sơn, Ninh Thuận 30 2.1.2 Hoạt động tín dụng Agribank Ninh Sơn giai đoạn 2013 – 2017 30 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Ninh Sơn, Ninh Thuận 37 2.2.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 37 2.2.2 Nhận biết phân tích đo lường rủi ro tín dụng 40 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agrbank Ninh Sơn, Ninh Thuận 48 2.3.1 Ưu điểm 48 lu 2.3.2 Những hạn chế 50 an n va 2.3.3 Thực trạng dựa kết khảo sát hoạt động quản lý rủi ro tín dụng to Agrbank Ninh Sơn, Ninh Thuận 54 gh tn 2.3.4 Nguyên nhân 60 ie KẾT LUẬN CHƢƠNG 64 p CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI nl w AGRIBANK NINH SƠN 65 d oa 3.1 Định hƣớng tăng cƣờng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Ninh Sơn an lu thời gian tới 66 va 3.2 Một số kiến nghị tăng cƣờng quản lý RRTD Agribank Ninh Sơn 69 u nf 3.2.1 Nâng cao lực nhận biết rủi ro tín dụng 69 ll 3.2.2 Xây dựng hồn thiện sách tín dụng 70 m oi 3.2.3 Hoàn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng 72 z at nh 3.2.4 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 73 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 73 z gm @ 3.2.6 Quản lý, giám sát theo danh mục cho vay 75 3.2.7 Trích lập dự phòng bù đắp rủi ro 75 l m co 3.3 Một số kiến nghị Agribank 76 KẾT LUẬN CHƢƠNG 81 an Lu KẾT LUẬN 82 n va ac th si DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT lu an n va NỘI DUNG VIẾT ĐẦY ĐỦ Agribank Agribank Ninh Sơn BCTC CBTD CIC HĐQT HĐTD HĐTV HMTD IPCAS KH NNNT NHNN NHNo & PTNT NHTM PN & XLRR RMS RRTD SXKD TCTD TSBĐ XLRR Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Ninh Sơn, Tỉnh Ninh Thuận Báo cáo tài Cán tín dụng Trung tâm Thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam Hội đồng quản trị Hợp đồng tín dụng Hội đồng thành viên Hạn mức tín dụng Hệ thống toán nội kế toán ngân hàng Khách hàng Nông nghiệp nông thôn Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thơn Ngân hàng thương mại Phịng ngừa xử lý rủi ro Hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Tài sản bảo đảm Xử lý rủi ro p ie gh tn to TỪ VIẾT TẮT d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Cơ cấu tín dụng theo thời hạn vay giai đoạn 2013-2017 33 Bảng 2.2 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh giai đoạn 2013-2017 33 Bảng 2.3 Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề giai đoạn 2013-2017 34 Bảng 2.4 Phân loại nợ giai đoạn 2013-2017 35 Bảng 2.5 Trích lập dự phịng rủi ro giai đoạn 2013-2017 37 Bảng 2.6 Thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng hệ thống Agribank 2017 46 Bảng 2.7 Thẩm quyền phê duyệt cấp tín dụng Agribank Ninh Sơn 2017 46 Bảng 2.8 Thống kê thông tin cán ngân hàng tham gia khảo sát 55 lu an Bảng 2.9 Thống kê quy chế, quy trình thủ tục cho vay Agribank 56 n va Bảng 2.10 Thống kê nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 58 to ie gh tn DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ p Biểu đồ 2.1 Dư nợ tín dụng Agribank Ninh Sơn giai đoạn 2013 – 2017 31 nl w Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng cho vay ngắn, trung dài hạn giai đoạn 2013 – 2017 32 d oa Biểu đồ 2.3 Tỷ lệ nợ xấu so với hệ thống Agribank giai đoạn 2013 – 2017 36 va an lu Biểu đồ 2.4 Các nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 60 u nf DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ ll Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng 11 m oi Hình 1.2 Biểu rủi ro tín dụng 15 z at nh Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức máy Agribank Ninh Sơn 30 Hình 2.2 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Agribank 39 z gm @ Hình 2.3 Sơ đồ tổng thể quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng hệ thống Agribank 45 l m co Hình 2.4 Quy trình cấp tín dụng Agribank Ninh Sơn 48 an Lu n va ac th si PHẦN MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, với việc đem lại thu nhập đáng kể cho ngân hàng lĩnh vực tín dụng lĩnh vực có rủi ro Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng thường nặng nề: Làm gia tăng chi phí ngân hàng, thu nhập bị chậm đi, với thất vốn vay, làm xấu tình hình tài cuối ảnh hưởng đến uy tín thương hiệu ngân hàng Trong năm gần đây, ngành dịch vụ tài gặp nhiều thách thức lu nhiều lý do, nhiều thách thức liên quan đến việc cho vay xấu, quản lý rủi an n va ro thiếu nhanh nhạy việc thích ứng với kịch kinh tế thay to đổi Rủi ro tín dụng, nói cách đơn giản không chắn nợ xấu, gh tn trường hợp người vay không thực cam kết theo thời hạn cho ie vay thỏa thuận Mục đích việc quản lý rủi ro tín dụng thực rủi p ro tính thơng số xác định để tồn q trình tối ưu hoá tỷ nl w suất lợi nhuận điều chỉnh theo rủi ro ngân hàng Rủi ro tín dụng ln song d oa hành với hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà an lu áp dụng biện pháp để phòng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy va Đứng quan điểm quản lý toàn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt u nf động tín dụng nói riêng, tỷ lệ tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng phải ln ll xác định chiến lược hoạt động chung Khi ngân hàng thích ứng với m oi mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành cơng z at nh lĩnh vực quản lý rủi ro Với nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt mục tiêu tín dụng an tồn, hiệu z gm @ q trình cấp tín dụng ngân hàng Thực tiễn hoạt động tín dụng Agribank thời gian qua cho l m co thấy rủi ro tín dụng tồn hệ thống chưa kiểm sốt cách hiệu có xu hướng ngày gia tăng Do vậy, yêu cầu đặt rủi ro tín dụng phải an Lu quản lý, kiểm sốt cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động n va ac th si phạm vi rủi ro chấp nhận được, hỗ trợ phân bổ vốn hiệu q trình cấp tín dụng, giảm thiểu thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng gia tăng lợi nhuận kinh doanh ngân hàng góp phần nâng cao uy tín thương hiệu ngân hàng hoạt động kinh doanh Xuất phát từ nội dung trên, qua thực tiễn công tác nghiên cứu thực trạng hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Ninh Sơn tác giả chọn nội dung: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ninh Sơn, Tỉnh Ninh Thuận MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI lu an 2.1 Mục tiêu tổng quát n va Phân tích đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Ninh Sơn, to sở đánh giá, đề xuất, tăng cường giải pháp chủ yếu nhằm quản lý rủi ro gh tn tín dụng Agribank Ninh Sơn ie 2.2 Mục tiêu cụ thể p Mục tiêu đề tài nghiên cứu nhằm đạt mục tiêu sau: nl w - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng d oa phương pháp quản lý rủi ro tín dụng, qua nêu lên hạn chế, khó khăn an lu hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng Agribank Ninh Sơn va - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số u nf giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng Agribank Ninh Sơn ll - Là tài liệu tham khảo tốt cho việc quản lý rủi ro tín dụng hệ thống oi z at nh CÂU HỎI NGHIÊN CỨU m Agribank NHTM khác Để đạt vấn đề nghiên cứu, luận văn đặt câu hỏi nghiên cứu z gm @ sau: (1) Thực trạng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp l nào? m co Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Ninh Sơn, Tỉnh Ninh Thuận an Lu n va ac th si 33 Agribank (2011), Quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 Hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp hạn khách hàng hệ thống Xếp hạn tín dụng nội bộ, Hà Nội 34 Agribank (2015), Quyết định số 475/QĐ-NHNo-XLRR ngày 20/04/2015 Sửa đổi, bổ sung mộ số Điều Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR, Hà Nội 35 Agribank (2016), Quyết định số 1476/ QĐ-NHNo-XLRR ngày 30/09/2016 Bổ sung số Điều Quyết định 1197/QĐ-NHNo-XLRR, Hà Nội 36 Agribank (2017), Quyết định số 438/QĐ-HĐTV-TD ngày 08/05/2017 Quyền phán tín dụng hệ thống Agribank, Hà Nội lu 37 Agribank (2013-2017), Báo cáo tổng kết chuyên đề chất lượng tín dụng hàng năm, an n va năm 2013-2017, Hà Nội 2013-2017, Ninh Sơn gh tn to 38 Agribank Ninh Sơn (2013-2017), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, năm ie 39 Agribank Ninh Thuận (2013-2017), Báo cáo tổng hoạt động kinh doanh hàng p năm, năm 2013-2017, Ninh Thuận nl w 40 Agribank Ninh Sơn (2013-2017), Bảng cân đối kế toán hàng năm, năm 2013- d oa 2017, Ninh Sơn an lu Tài liệu Tiếng Anh Dryden Press, page 107 u nf va 41 Timothy W.Koch (1995) Bank Management University of Sounth Carolina, The ll 42 Gestel and Baesens (2008) Credit Risk Management Basic Concepts: financial m oi risk components, rating analysis, models, economic and regulatory capital Oxford z at nh University Press z m co l gm @ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC SỐ 01 Điểm khách hàng với hạng nhóm nợ tƣơng ứng Điểm đạt đƣợc Xếp hạng Từ 90 đến 100 AAA Từ 80 đến 90 AA Từ 73 đến 80 A Từ 70 đến 73 BBB lu TT Nhóm nợ an n va tn to BB Từ 60 đến 63 B Từ 56 đến 60 CCC w Từ 53 đến 56 d oa Từ 44 đến 53 10 Dưới 44 C D ll u nf va an lu CC nl p ie gh Từ 63 đến 70 m oi Nguồn: Agribank, 2013 -2017 z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC SỐ 02 Quy trình chấm điểm, xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Agribank I Yêu cầu hồ sơ: Hồ sơ pháp lý - Quyết định thành lập (nếu pháp luật qui định phải có); - Điều lệ doanh nghiệp văn pháp lý quan nhà nước có thẩm quyền qui định chức năng, nhiệm vụ tổ chức; - Văn bổ nhiệm cử người đứng đầu tổ chức theo quy định điều lệ tổ chức định quan nhà nước có thẩm quyền; lu - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; Giấy chứng nhận đăng ký thuế; Giấy an - Giấy chứng nhận đầu tư; Quyết định giao vốn/Biên góp vốn; n va phép/chứng hành nghề (đối với ngành nghề theo quy định phải có); gh tn to - Danh sách thành viên sáng lập; Văn uỷ quyền cho người đại diện theo ie pháp luật (nếu có); p - Hợp đồng liên doanh (đối với doanh nghiệp liên doanh); Giấy phép kinh nl w doanh xuất nhập khẩu, đăng ký mã số xuất nhập (nếu có); d oa - Các giấy tờ liên quan khác an lu Hồ sơ kinh tế - tài va - Kế hoạch sản xuất kinh doanh; Báo cáo thực kế hoạch SXKD; u nf - Báo cáo tài quý (năm) gần thời điểm chấm điểm: Bảng cân đối ll kế toán; Báo cáo kết sản xuất kinh doanh; Báo cáo lưu chuyển tiền tệ; Thuyết oi m minh báo cáo tài chính; z at nh - Bảng kê dư nợ vay TCTD, TCKT, cá nhân nước; - Chi tiết doanh thu theo lĩnh vực ngành nghề z gm @ Các thông tin khác: Thu nhập từ nguồn như: Phỏng vấn trực tiếp khách hàng; Đi thăm thực địa khách hàng (trụ sở văn phòng, địa điểm sản xuất kinh doanh ); Các l m co phương tiện thông tin đại chúng; Báo cáo nghiên cứu thị trường tổ chức chuyên nghiệp; TTPN & XLRR Agribabk; Trung tâm thông tin tín dụng NHNN an Lu VN; Các nguồn thơng tin khác n va ac th si II Quy trình chấm điểm, xếp hạng, phân loại khách hàng Tại chi nhánh: Được thực qua bước sau: Bước 1: Đăng ký thông tin khách hàng - Đăng ký thông tin chung (thông tin bản), lựa chọn khách hàng “Doanh nghiệp” thông tin quan trọng thay đổi Nếu CBTD lựa chọn không loại khách hàng tiêu chí chấm điểm áp dụng khơng xác, làm sai lệch kết chấm điểm phân loại nợ - Đăng ký thông tin doanh nghiệp: Xác định hình thức sở hữu khách hàng (DNNN, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp khác) lu - Xác định lĩnh vực kinh doanh khách hàng: Dựa vào hoạt động kinh doanh an n va khách hàng hoạt động đem lại doanh thu từ 50% trở lên tổng doanh thu to hàng năm; Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành khơng có ngành tỷ gh tn trọng doanh thu từ 50% trở lên, CBTD chọn ngành có tỷ trọng doanh thu lớn ie ngành có tiềm phát triển; Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ngành p thường xuyên biến động tỷ trọng doanh thu ngành CBTD xác định ngành nl w khách hàng theo nguyên tắc trì năm liên tục ngành, sau d oa thấy biến động xác định lại an lu - Xác định quy mô khách hàng: Quy mô khách hàng dựa tiêu chí va như: Vốn chủ sở hữu; Số lượng lao động; Doanh thu thuần; Tổng tài sản u nf - Các thông tin khác doanh nghiệp: Ngày vào hoạt động; Ngày bắt đầu ll quản lý doanh nghiệp người quản lý; Trình độ học vấn người quản lý oi m Bước 2: Nhập tiêu tài z at nh CBTD thực nhập thơng tin tài BCTC năm, q gần theo trình trình tự sau: Thơng tin chung (“ngày hiệu lực” ngày cuối quý/năm tài z gm @ chính); Cân đối kế tốn; Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh; Báo cáo lưu chuyển tiền tệ m co l Bước 3: Chấm điểm, xếp hạng phân loại khách hàng - Các tiêu tự động: Hệ thống tự động tính giá trị dựa vào thông tin an Lu nhập bước n va ac th si - Các tiêu không tự động: CBTD tiến hành lựa chọn nhập thông tin theo tiêu chí cho phép hình - Phê duyệt kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng Bước 4: Phê duyệt Sau hoàn tất việc chấm điểm xếp hạng khách hàng, CBTD báo cáo kết chấm điểm từ hệ thống xếp hạng, trình người phê duyệt kiểm tra phê duyệt hệ thống xếp hạng Trình tự phê duyệt: Phê duyệt thơng tin khách hàng; Phê duyệt thơng tin tài chính; Phê duyệt kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng Bước 5: Lập báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân loại khách lu hàng Bộ phận chấm điểm lập báo cáo tổng hợp kết chấm điểm, xếp hạng phân an n va loại nợ trình Giám đốc to Bước 6: Phê duyệt Báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng phân loại nợ chi gh tn nhánh Giám đốc chi nhánh sau nhận Báo cáo kết chấm điểm, xếp hạng ie phận loại nợ Bộ phận chấm điểm: p - Phê duyệt báo cáo phải chịu trách nhiệm trước Chủ tịch HĐTV, TGĐ nl w việc thực chấm điểm, xếp hạng khách hàng d oa - Báo cáo phải gửi Tổng Giám đốc (qua Trung tâm PN & XLRR) an lu Tại Trụ sở chính: va Bộ phận chấm điểm, xếp hạng khách hàng thuộc Trung tâm Phòng ngừa Xử u nf lý rủi ro chịu trách nhiệm lập Báo cáo tổng kết chấm điểm, xếp hạng phân loại ll nợ khách hàng tồn hệ thống trình Giám đốc TTPN & XLRR gửi Tổng Giám đốc oi m z at nh Nguồn: Agribank, 2013-2017 z m co l gm @ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC SỐ 03 Các tiêu tài TT Chỉ tiêu Chỉ tiêu khoản Khả toán hành Khả toán nhanh Khả toán tức thời lu Chỉ tiêu hoạt động an n va Vòng quay vốn lưu động Vòng quay hàng tồn kho tn to Vòng quay khoản phải thu Hiệu suất sử dụng tài sản cố định p ie gh w oa nl Chỉ tiêu cân nợ Tổng nợ phải trả/Tổng tài sản Nợ dài hạn/Vốn chủ sở hữu d ll u nf va an lu Chỉ tiêu thu nhập Lợi nhuận gộp/Doanh thu 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu 12 Suất sinh lời Vốn chủ sở hữu 13 Suất sinh lời Tài sản 14 Khả toán lãi vay oi m 10 z at nh z m co l gm @ an Lu Nguồn: Agribank, 2013-2017 n va ac th si PHỤ LỤC SỐ 04 Các tiêu phi tài STT Chỉ tiêu lu an Khả trả nợ (3 tiêu) Trình độ quản lý (9 tiêu) Quan hệ với ngân hàng (13 tiêu) Các nhân tố bên (8 tiêu) Các đặc điểm hoạt động khác (13 tiêu) n va gh tn to Tổng số (46 tiêu) p ie Nguồn: Agribank, 2013-2017 d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC SỐ 05 Danh mục 34 ngành đƣợc chấm điểm NHÓM TT NGÀNH TÊN NGÀNH KINH TẾ 01 Trồng hàng năm 02 Trồng lâu năm 03 Chăn nuôi 04 Lâm nghiệp hoạt động dịch vụ có liên quan 05 Khai thác, ni trồng thuỷ sản I Nông nghiệp, lâm nghiệp thuỷ sản lu an Khai thác than, dầu khí, quặng kim loại, khai khoáng khác n va II Khai khoáng dịch vụ hỗ trợ 07 Sản xuất chế biến lương thực, thực phẩm, đồ uống, thuốc 08 Dệt may, sản xuất da sản phẩm từ da ie gh tn to 06 p Chế biến gỗ, lâm sản, sản xuất sản phẩm từ rơm rạ oa nl w vật liệu tết bện 09 Sản xuất giấy sản phẩm từ giấy 11 Sản xuất hoá chất sản phẩm hoá chất 12 Sản xuất thuốc, hoá dược, dược liệu thiết bị y tế 13 Sản xuất sản phẩm từ cao su plastic 10 d u nf va an Sản xuất kim loại sản phẩm từ kim loại đúc sẵn (trừ ll nghiệp chế m 14 z at nh 15 máy móc, thiết bị) oi biến, chế tạo lu III Cơng Sản xuất thiết bị điện, điện tử z Sản xuất máy móc, thiết bị (trừ thiết bị điện, điện tử) phương 16 Sản xuất xi măng m co 17 l Đóng tàu, sản xuất máy bay gm 34 @ tiện vận tải xe có động Sản xuất vật liệu xây dựng khác (trừ xi măng; sơn, ma tít chất tương tự) an Lu 18 n va ac th si IV Sản suất phân phối Sản xuất, truyền tải phân phối điện, khí đốt điện, khí đốt 19 V Xây dựng 20 Xây dựng 21 Kinh doanh bất động sản VI Thƣơng 22 Thương mại hàng công nghiệp nhẹ hàng tiêu dùng mại 23 Thương mại hàng công nghiệp nặng 24 Vận tải đường sắt, đường thuỷ, đường bộ, đường ống 25 Vận tải hàng không 26 Kho bãi hoạt động hỗ trợ cho vận tải VIII Dịch vụ 27 Dịch vụ lưu trú lƣu trú, ăn 28 Dịch vụ ăn uống kinh doanh bất động sản lu an VII Vận tải n va kho bãi ie gh tn to uống vui Dịch vụ vui chơi giải trí p IX Thơng tin 33 Dịch vụ tài chính, tư vấn, thiết kế dịch vụ khác u nf va Dịch vụ y tế, giáo dục đào tạo, cơng ích ll đào tạo, tƣ oi m z at nh dịch vụ khác an 32 tế, giáo dục vấn Dịch vụ bưu chính, viễn thơng lu X Dịch vụ y 31 d thông Hoạt động xuất bản, in ấn; phần mềm 30 oa truyền 29 nl w chơi giải trí z Nguồn: Agribank, 2013-2017 m co l gm @ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC SỐ 06 Phƣơng pháp chấm điểm khách hàng Xác định ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh: Ngành nghề kinh doanh chia làm 10 nhóm ngành chia chi tiết thành 34 nghề nhỏ (xem Phụ lục số 05) Bộ tiêu khách hàng doanh nghiệp: Khách hàng doanh nghiệp chấm điểm phương pháp đánh giá tiêu tài tiêu phi tài (xem Phụ lục số 03, 04) - Bộ tiêu tài tiêu phi tài để chấm điểm khách hàng lu doanh nghiệp xây dựng sở 34 ngành xác định sẵn phù hợp với an n va đặc thù hoạt động cấu tín dụng Agribank Ứng với ngành có - Mỗi tiêu gồm 60 tiêu: 14 tiêu tài 46 tiêu phi tài gh tn to tiêu điểm cụ thể ie chính; thang điểm tài 100 điểm, thang điểm phi tài 100 điểm p Xác định quy mô nl w - Việc xác định quy mô hệ thống tự tính dựa vào thơng tin, gồm: Vốn d oa chủ sở hữu, số lượng lao động, doanh thu thuần, tổng tài sản an lu - Mỗi tiêu có khoảng giá trị từ đến điểm Tổng hợp điểm va tiêu sử dụng để xác định quy mô Quy mô lớn từ 22 điểm đến 32 điểm, quy u nf mô vừa từ 12 điểm đến 21 điểm, quy mô nhỏ 12 điểm ll - Điểm tiêu dùng để xác định quy mô doanh nghiệp không cấu m oi thành tổng số điểm doanh nghiệp z at nh Xác định loại hình sở hữu Chấm điểm tài chính: Đầu vào điểm tài báo cáo tài khách z gm @ hàng năm liền kề, bao gồm: Bảng cân đối kế toán; Báo cáo hoạt động kinh doanh; Báo cáo lưu chuyển tiền tệ; Thuyết minh báo cáo tài Từ số liệu tài l m co lập thành nhóm tiêu tài (xem Phụ lục số 03) Chấm điểm phi tài chính: Các tiêu phi tài dựa đánh giá cán an Lu chấm điểm theo công thức xác định theo quy định theo Phục lục số 04 n va ac th si Tổng hợp điểm: Điểm khách hàng theo công thức sau: Điểm = khách Điểm Trọng Điểm Trọng Điểm số phần số phần tiêu tài hàng x tài + tiêu tài x tài + tiêu phi chính chính tài năm năm quí quí Trọng số phần x phi tài Trong đó, trọng số phần tài phi tài phụ thuộc vào báo cáo tài quý báo cáo tài năm khách hàng có kiểm tốn hay khơng kiểm tốn Cụ thể sau: Báo cáo tài doanh nghiệp lu an Quý I Quý III Quý IV Không Có Khơng Có Khơng Có Khơng kiểm kiểm kiểm kiểm kiểm kiểm kiểm kiểm tồn tốn tồn tốn tồn tốn tồn tốn 35% 30% 28% 23% 23% 18% 35% 30% 0% 10% 10% 15% 15% 0% 0% 62% 62% 62% 62% 65% 65% gh tn to Có an n va Chỉ tiêu Quý II p ie Các tiêu Các tiêu lu 65% 65% ll u nf va phi tài d Các tiêu 0% oa tài quý nl w tài năm oi m Xếp hạng khách hàng phân loai nợ: Sau thu điểm tổng hợp, hạng z at nh nhóm nợ khách hàng xếp hạng theo Phụ lục số 01 (thang điểm áp dụng cho tất loại khách hàng chấm điểm) z  Bộ tiêu chấm điềm khách hàng Cá nhân/hộ gia đình: Gồm tiêu chí chính: @ gm Thơng tin nhân thân, khả trả nợ khách hàng, thông tin TSBĐ Từ ba Nguồn: Agribank, 2013-2017 m co l nhóm tiêu chi tiết thành tiêu nhỏ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC SỐ 07 Chỉnh sửa, bổ sung thông tin chấm điểm xếp hạng khách hàng Bƣớc 1: Khi phát sinh chỉnh sửa, bổ sung thông tin chấm điểm - Kiểm tra phạm vi chỉnh sửa thông tin - Nếu phải chỉnh sửa, bổ sung thông tin khách hàng phải thực theo quy định đăng ký, quản lý thông tin - Nếu phải chỉnh sửa, bổ sung thơng tin chấm điểm khách hàng thực bước lu Bƣớc 2: Gỡ phê duyệt an va - Người phê duyệt thực gỡ phê duyệt thông tin cần chỉnh sửa, bổ sung n - Người chấm điểm thực tiếp bước to gh tn Bƣớc 3: Nhập nội dung cần chỉnh sửa, bổ sung ie - Người chấm điểm thực chỉnh sửa, bổ sung thông tin p - Chấm lại điểm cho khách hàng nl w Bƣớc 4: Phê duyệt an lu điểm d oa Người phê duyệt phê duyệt lại thông tin chỉnh sửa kết chấm ll u nf va Nguồn: Agribank, 2013-2017 oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si PHỤ LỤC SỐ 08 PHIẾU THAM KHẢO Ý KIẾN LIÊN QUAN ĐẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK NINH SƠN VÀ MỘT SỐ CHI NHÁNH TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH NINH THUẬN Bảng câu hỏi khảo sát thiết kế để tìm hiểu ý kiến từ cán quản lý tín dụng, cán tín dụng, cán thuộc phịng ban khác Agribank Ninh Sơn số Chi nhánh Agribank địa bàn tỉnh Ninh Thuận nguyên nhân gây rủi ro tín dụng để từ xây dựng giải pháp có tính khả thi, đáp ứng yêu cầu nâng cao lu Quản lý rủi ro tín dụng Agribank Ninh Sơn nâng cao chất lượng công an việc cán quản lý tín dụng, cán tín dụng va n Rất mong đón nhận ý kiến đóng góp Anh/chị thơng qua việc tham gia trả gh tn to lời bảng câu hỏi p ie PHẦN A: THÔNG TIN NGƢỜI ĐƢỢC ĐIỀU TRA (Dành cho cán quản lý tín dụng, cán tín dụng) nl w Xin vui lịng cho biết Anh/chị làm cơng tác tín dụng năm? Từ đến 10 năm Trên 10 năm d oa Từ đến năm Trưởng/phó phịng Cán tín dụng va an Ban lãnh đạo lu Chức vụ Anh/chị Nông thôn ll Thành thị u nf Anh/chị phụ trách địa bàn nào? z at nh Dưới 50 tỷ đồng oi m Mức dư nợ Anh/chị quản lý Từ 50 – 100 tỷ đồng Trên 100 tỷ đồng Số lượng khách hàng Anh/chị quản lý Trên 1.000 gm @ Từ 500 – 1.000 z Dưới 500 Theo Anh/chị chế cho vay Agribank có phù hợp với thực tế khơng? Thủ tục, quy trình cho vay Agribank nào? Phức tạp an Lu Đơn giản Chưa phù hợp m co Phù hợp l Rất phù hợp n va ac th si Tính pháp lý biểu mẫu hồ sơ cho vay Agribank nào? Chưa chặt chẽ Chặt chẽ Những vướng mắc Anh/chị thường gặp giải cho vay? Thủ tục hồ sơ Yếu tố pháp lý Thông tin khách hàng 10 Những yếu tố Anh/chị thường lo lắng định cho vay Rủi ro Hồ sơ không đảm bảo Thơng tin khách hàng chưa xác Yếu tố khác PHẦN B: NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG lu an (Dành cho cán quản lý tín dụng, cán tín dụng cán thuộc phịng ban va khác Agribank địa bàn tỉnh Ninh Thuận) n Đối với hoạt động tín dụng Ngân hàng, có nhiều nguyên nhân dẫn đến to gh tn rủi ro hoạt động tín dụng Anh/chị cho ý kiến nguyên nhân gây p ie rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Anh/chị? TT Nguyên nhân Không Ý kiến ý đồng ý khác nl w Đồng Năng lực, kinh nghiệm cán tín dụng chưa đáp ứng, oa chưa có phân cơng phù hợp với khả CBTD d lu với khách hàng u nf va Khơng chấp hành nghiêm túc quy trình tín dụng ll Cán thiếu đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp, thơng đồng an m Khó khăn việc kiểm soát chứng từ, hồ sơ khách @ hàng hàng cung cấp z Áp lực từ hoàn thành tiêu công việc, tăng quy mô không m co l đồng thời với tăng chất lượng tín dụng gm sau giải ngân z at nh Cán tín dụng khơng thường xun giám sát trước, oi Thẩm định tài sản bảo đảm chưa đảm bảo chất lượng Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh chưa hiệu an Lu n va ac th si 10 Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro chưa sát thực tế Chấm điểm tín dụng khách hàng xếp hạng khách hàng cịn nhiều bất cập 11 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng chưa phù hợp 12 Nguyên nhân khác Xin chân thành cảm ơn quý Anh/chị dành chút thời gian quý báu để giúp hồn thành bảng câu hỏi Tơi xin cam kết thông tin bảo mật lu an Kính chúc Anh/chị sức khoẻ thành cơng cơng việc./ n va p ie gh tn to d oa nl w ll u nf va an lu oi m z at nh z m co l gm @ an Lu n va ac th si