Các Nhân Tố Tác Động Đến Nợ Xấu Tại Ngân Hàng Tmcp Nam Á.docx

BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠOTRƯỜNG ĐẠIHỌCKINHTẾTPHCM NGUYỄN THỊTHANHHÀ CÁCNHÂNTỐTÁCĐỘNGĐẾNNỢXẤUTẠI NGÂNHÀNGTMCPNAMÁ LUẬNVĂNTHẠCSỸKINHTẾ TP HồChíMinh–Năm2014 BỘGIÁODỤCVÀĐÀOTẠOTRƯỜNG ĐẠIHỌCKINHTẾTPHCM NGUYỄN THỊTH[.]

Lýdochọnđềtài

Cuộcđạisuythoáikinhtếtoàncầuđãảnhhưởngrấtlớnđếntấtcảcácquốcgiat r o n gđócó ViệtNam.Vớiviệcgiatăngtỷlệnợxấu,tíndụngtăngtrưởngnóngđãb áo độngvềnhữngn guycơvàrủirotronghoạtđộngtíndụngcủahệthốngngânhàngthươngmạiViệtNam. Nợxấuluôntồntạitronghoạtđộngcủacácngânhàng,vàngânhàngTMCPNamÁkhôngphảil àmộtngoạilệ.

Nợxấuphátsinhlàmchocáckhoảnchiphítănglênđángkểnhưchiphíquảnlýnợxấu,chiph ítríchlậpdựphòngrủiro…Việcgiatăngcácchiphí nàysẽlàmgiảmlợinhuậncủangânhàngkhihạchtoánkếtquảkinhdoanh.Bêncạnhđó,nợxấu cònảnh hưởngđếnkhảnăngthanhtoánvàuytíncủangânhàng,từđólàmsuygiảmkh ảnăngcạnhtranhcủangânhàngtrênthịtrường.Vìvậy,cầnphảihạnchếsựxuấthiệncủanợxấu bằngnhiềuphươngphápkhácnhaunhằmduytrìnợxấuởmộttỷlệchấpnhậnđược.

Bàitoánn ợx ấuđ ã và đ a n g đ ư ợ ccác n h à q u ảnt r ịn gâ n h à n g T M C P NamÁ n g h iên cứunhằmcónhữnggiảiphápthíchhợptrongđiềukiệnnợxấucóxuhướnggiatăng.Xuấtpháttừnhữnglýdonêutrên,tácgiảchọnđềtài:“Cácnhântốtácđộngđếnn ợxấutạingânhàngTMCPNamÁ”nhưmộtđónggópvàocôngtácquảnlýnợxấutạingâ nhàng.

Mụctiêunghiêncứu

- Xácđịnhmứcđ ộ t á c đ ộ ngc ủan h ữngn h â n t ốđ ế nn ợx ấutạin g â n h à n g T M

- Phươngphápđịnhtính:phântích,thốngkê,sosánh,vàthảoluậntayđôi,kh ảosátthửcáccánbộtíndụngvàcánbộquảntrịrủirocủangânhàngNamÁ

- Phươngphápđịnhlượng:Sửdụngphươngphápthốngkêmôtả,kiểmđịnhđộtinc ậybằnghệsốCronbach’salpha,phântíchnhântốkhámphávàphântíchhồiquythông quap h ầnmềmSPSS16.0

- Đềtàichothấymốiquanhệgiữanợxấuvớinhữngnhântốtácđộnglênnợxấutạing ânhà ng TMCPNamÁ,từđ ó n hậ nthứcđ ượ ctầmquant r ọngc ủacác nhómnhântốn ày.

Chương1:Tổngquanvềcácnhântốtácđộngđếnnợxấutạingânhàngthươngmại. Chương2 : P h â n t í c h c á c n h â n t ốt á c đ ộ n g đ ế nn ợx ấut ạin g â n h à n g T M C P NamÁ.

Tuykhôngđưarakháiniệmcụthểvềnợxấu,nhưngtrongcáchướngdẫnvềcácth ônglệchungtạinhiềuquốcgiavềquảnlýrủirotíndụng,BCBSxácđịnh,việckhoảnn ợbịcoilàkhôngcókhảnănghoàntrảkhimộttronghaihoặccảhaiđiềukiệnsauxảyra: ngânhàngthấyngườivaykhôngcókhảnăngtrảnợđầyđủk h i ngânhàngchưathựchi ệnhànhđộnggìđểcốgắngthuhồi;ngườivayđãquáhạntrảnợquá90ngày.

ChuẩnmựcKếtoánquốctếvềngânhàngthườngđềcậpcáckhoảnnợbịgiảmg i á trịth ayvìsửdụngthuậtngữnợxấu.Vềcơbản,IASchútrọngtớikhảnănghoàntrảcủakhoảnvaydùc hothờigianquáhạnchưatới90ngàyhoặcchưaquáhạn.

 Nợx ấul à n h ữngkh o ảnc h o v a y c ó t h ểk h ô n g đ ư ợ ct h u h ồiđ ầ y đ ủ c h o N g â n hà ng: Đâylànhữngkhoảnnợkhôngcótàisảnthếchấphoặctàisảnđưarađểthếchấpk h ô n g đủđ ểtrảnợ.Điềuđóđồngnghĩavớiviệcngânhàngkhôngthểthuhồiđầyđủmónnợvìngườim ắcnợrấtkhókiếmđượclợinhuậntừcôngviệckinhdoanhhoặcngườimắcnợkhôngliênl ạcvớingânhàngđểthanhtoánhoặchoàncảnhchỉr õrằngphầnlớntiềnnợsẽkhôngthểthuh ồiđược.Nhữngkhoảnnợnàygồmcó:

- Nhữngkhoảnnợmàngườimắcnợđồngýthanhtoántrongquákhứ,nhưngphầncò nlạikhôngthểđượcđềnbù,hoặcnhữngkhoảnnợtrongđótàisảnđượcchuyểnđểtha nhtoánnhưnggiátrịcònlạikhôngđủtrangtrảitoànbộnợ.

Theoquan điểmcủa ECB,thì nợxấuđược định nghĩa quahaiyếutố:khoảnvaykhôngcókhảnăngđượcthuhồi,vàmặcdùđượcthuhồinhưn ggiátrịthuhồilàkhôngđầyđủ.Nhưvậy,quanđiểmvềnợxấucủaECBđượctiếpcậndự atrênkếtquảthuhồinợcủangânhàng.

“Mộtkhoảnchovayđượccoilàkhôngsinhlời(nợxấu)khitiềnthanhtoánlãiv à/ hoặctiềngốcđãquáhạntừ90ngàytrởlên,hoặccáckhoảnthanhtoánlãiđến9 0 ngàyhoặ chơnđãđượctáicơcấuhaygiahạnnợ,hoặccáckhoảnthanhtoándư ới 90ngàynhư ngcócácnguyênnhânnghingờviệctrảnợsẽđượcthanhtoánđ ầ y đủ”.

Về cơ bản, nợxấu theoquan điểmcủa IMF đượcđịnhnghĩa dựa trên haiyếutố:q u á hạntrên90ngàyvàkhảnăngtrảnợbịnghingờ.Vớiquanđiểmnày,nợxấ uđ ư ợ ctiếpcậndựatrênthờigianquáhạntrảnợvàkhảnăngtrảnợcủakháchhàng.Khảnăn gtrảnợởđâycó thểlàkháchhànghoàn toànkhôngtrả đượcnợ,hoặc việctrảnợcủakháchhànglàkhôngđầyđủ.

Nhưvậy,sovớiquanđiểmcủaECB,thìquanđiểmvềnợxấucủaIMFcũngdựatr ênkếtquảthuhồinợcủangânhàng,nhưngcóbổsungthêmyếutốvềthờig i a n quáhạnt rảnợ.Đâyđượccoilàđịnhnghĩahiệnđangđượcápdụngphổbiếntrênthếgiới.

TheonhưThôngtư02/2013củaNHNNngày21/01/2013vềviệc“Quyđịnhvềphânloạ itàisảncó,mứctrích,phươngpháptríchlậpdựphòngrủirovàviệcsửdụngdựphòn gđểxửlýrủirotronghoạtđộngcủatổchứctíndụng,chinhánhngânh à n g nướcngoài”thìnợv ànợxấuđượcđịnhnghĩanhưsau:

Tỷlệnợxấu trêntổng dưnợlàtỷlệđểđánhgiáchấtlượngtíndụng củatổ chứctíndụng.

 Nợthuộcmộttrongcáctrườnghợpsauđây: o Nợcủakháchhànghoặcbênbảođảmlàtổchức,cánhânthuộcđốitượngmàtổ chứctíndụng,chinhánhngânhàngnướcngoàikhôngđượccấptíndụngtheoquyđịnhcủapháp luật; o Nợđượcbảođảmbằng cổphiếucủachínhtổchứctíndụnghoặccôngtyconcủatổchứctíndụnghoặctiềnvayđược sửdụngđểgópvốnvàomộttổchứctíndụngkháctrêncơsởtổchứctíndụngchovaynhận tàisảnbảođảmbằngcổphiếuc ủachínhtổchứctíndụngnhậnvốngóp; o Nợkhôngcóbảođảmhoặcđượccấpvớiđiềukiệnưuđãihoặcgiátrịvượtq uá5% vốntựcócủatổchứctíndụng,chinhánhngânhàngnướcngoàikhicấp chokháchhàngthuộcđốitượngbịhạnchếc ấptíndụngtheoquyđịnhcủaphápluật; o Nợcấpchocáccôngtycon,côngtyliênkếtcủatổchứctíndụnghoặcdoanhnghiệpmàt ổchứctíndụngnắmquyềnkiểmsoátcógiátrịvượtcáctỷlệgiớihạnt h eo quyđịnhcủaphá pluật; o Nợcógiátrịvượtquácácgiớihạncấptíndụng,trừtrườnghợpđượcphépv ư ợ tgi ớihạn,theoquyđịnhcủaphápluật; o Nợvi phạmcácquyđịnh của pháp luật vềcấp tín dụng, quản lýngoạihối vàcáctỷlệbảođ ả m a n t o à n đ ố ivớit ổc h ứct í n d ụng,c h i n h á n h n g â n h à n g nướcn g o ài ; o Nợviphạmcácquyđịnhnộibộvềcấptíndụng,quảnlýtiềnvay,chínhsáchdựphòngrủi rocủatổchứctíndụng,chinhánhngânhàngnướcngoài.

 Nợphảithuhồitheokếtluậnthanhtra nhưngđã quáthờihạnthuhồi đến60ngàymàvẫnchưathuhồiđược;

 Nợphải thu hồi theo kếtluận thanh tra nhưngđã quá thờihạn thu hồi trên 60ngàymàvẫnchưathuhồiđược;

- Nhóm1(Nợđủtiêuchuẩn)baogồm:Cáckhoảnnợđượctổchứctíndụng,c h i nhá nhngânhàngnướcngoàiđánhgiálàcókhảnăngthuhồiđầyđủcảnợgốcv àlãiđúnghạn.

- Nhóm2(Nợcầnchúý)baogồm:Cáckhoảnnợđượctổchứctíndụng,chinhánh ngânhàngnướcngoàiđánhgiálàcókhảnăngthuhồiđầyđủcảnợgốcvàlãi nhưngcódấu hiệukháchhàngsuygiảmkhảnăngtrảnợ.

- Nhóm3(Nợdướitiêuchuẩn)baogồm:Cáckhoảnnợđượctổchứctíndụng,ch i nhán hngânhàngnướcngoàiđánhgiálàkhôngcókhảnăngthuhồinợgốcvàlãikhiđếnhạn.C áckhoảnnợnàyđượctổchứctíndụng,chinhánhngânhàngnướcngoài đánhgiálàcókhảnăn gtổnthất.

- Nhóm4(Nợnghingờ)baogồm:Cáckhoảnnợđượctổchứctíndụng,chin h án h ngânhàngnướcngoàiđánhgiálàcókhảnăngtổnthấtcao.

- Nhóm5(Nợcókhảnăngmấtvốn)baogồm:Cáckhoảnnợđượctổchứctíndụng,chi nhánhngân hàngnước ngoàiđánh giálà không cònkhả năngthu hồi,mấtvốn.

Nhưvậy,nợxấutheoquanđiểmcủaNHNNViệtNamcũngđượcxácđịnhtrênh a i yếut ố:đãquáhạntrên90ngàyhoặckhảnăngtrảnợđánglongại.

Nợxấusẽlàmchodoanhnghiệpkhôngđủđiềukiệnđểngânhàngtiếptụcchovay,dẫn đếnthiếuvốnđểmởrộngsảnxuấtkinhdoanh,buộcdoanhnghiệpphảiduytrìquymôs ảnxuấtcầmchừng,côngnghệthấp,sảnlượngsẽthấp.Chiphígiat ă n g , trongkhinăngsuất lạithấp,doanhnghiệpcàngthêmkhókhănđểduytrìviệckinhdoanhcủamình.Thêmvào đósứccạnhtranhtrênthịtrườnglạigiảm,doanhnghiệpcóthểphảitạmngừnghoạtđộngho ặcphásản,giảithể.

Nợxấuphátsinhlàm chocáckhoảnchiphítănglênđángkể:chiphítrảlãitiềng ửi,chiphíquảnlýnợxấu,chiphítríc hlậpdựphòngrủirovàcácchiphíkhácliênquan.Việcgiatăngcácchiphínàylàmgiảmlợ inhuận,thậmchígâylỗchocácn g â n hàngkhihạchtoánkếtquảkinhdoanh.

Vìkhôngthuhồiđượccáckhoảnvay,nợxấulàmchậmquátrìnhluânchuyểnvốncủ angânhàng.Trongkhiđóngânhàngvẫnphảitrảvốnvàlãichocáckhoảntiềnhuyđộng ,đ iề unày khiếnc h o n g â n h à n g ph ảiđ ố im ặtvớinguycơm ấ tk h ản ă n g thanhtoán.

- Giảmuytíncủangânhàng:Khi mộtngânhàngcómứcđộrủirocủacáctàisảncócaothì ngânhàngđóthườngđứngtrướcnguycơmấtuytíncủamìnhtrênthịtrường.Khôngmộtaimu ốngửitiềnvàongânhàngmàcótỷlệnợquáhạn,nợxấuv ư ợ tmứcchophép.Thôngtinvềng ânhàngcómứcđộrủirocaolantruyềnnhanhtrongdânch ún g, đ iề unà y làmchouytín củan gân hà ng trênth ịtrườngbịg iảmmạnh,việcthuhútthêmkháchhàngmớivàgiữch ânkháchhàngcũsẽtrởnênkhók h ă n , gâysựbấtlợitronghoạtđộngcạnhtranhvớicácngânh àngkhác.

1.1.2.3 Tácđộngđếnnềnkinhtế: Đốivớinềnkinhtế,tácđộngcủanợxấulàtácđộnggiántiếpthôngquamốiquan h ệ:ngânhàng–kháchhàng– nềnkinhtế.Vìvậynợxấuảnhhưởngtớihoạtđộngkinhdoanhcủangânhàngsẽảnhhưởngđế nsựpháttriểncủanềnkinhtế.

- Nợxấugiatăngsẽtạoragánhnặngngânsách trongvấn đềxửlýnợxấu.Nợxấutăngcaothìkinhphíđểxửlýlấyởđâunếucácngânhàngkhôngthểđứng ratựxửlý, nên việc xửlýcóthểphải trôngcậyvào ngân sáchNhànước.Mặc dù, nguồnvốnđểxửlýnợxấuchủyếutừquỹdựphòng rủirocủacáctổchứctíndụng,nhưngvớid ư n ợ x ấuc a o n h ư h i ệ nnaythìs ẽả n h h ư ở nglớ nđ ế n n g â n s á c h N h à n ư ớ c.T r o n g khiđó,cácnguồnthungânsáchđangngàycàngkhó khăndosựđìnhtrệcủanềnkinhtế.Vềdàihạn,nếuviệcxửlýnợxấugâyrabộichingânsách sẽtiềmẩnrủirolạmphát,gâybấtổnnềnkinhtế.

- Khinợxấugiatăngsẽgâyđìnhtrệnềnkinhtế.Nợxấugiatăng,ngânhàngphảitrích lậpdựphòngrủiro,dođólượngvốnđưavàolưuthôngbịhạnchế.Nếunợxấutăngquácao ,ngânhàngkhôngđượcphépchovaydẫnđếndòngvốnvàonềnkinhtếbịnghẽnlại,các thànhphầnkháccủanềnkinhtếnhưdoanhnghiệp,hộsảnx u ất,… c ũ n g k h ô n g t h ể tiếpt ụck i n h d o a n h T ừđ ó ả n h h ư ở ngđ ế ns ựt ă n g trưởngvàph áttriểnnềnkinhtế,sảnxuấtkinhdoanhđìnhtrệ.

- Nợxấutăngsẽđe dọaantoành oạtđộngcủacảhệthốngngânhàng, nếukhôn gđượcxửlýkịpthời,nợxấusẽgâyrasựđổvỡcủamộtsốngânhàngyếukém,khiđónóc óthểgâyratácđộnglantruyềnđếncảhệthốngngânhàng,gâymấtniềmtincủangườid ân,củanhàđầutư,củadoanhnghiệpvàcáctổchứcquốctế.Nghiêmtrọnghơnnócóthểs ẽdẫnđếnsựsụpđổcủahệthốngtàichínhquốcg i a

Hoạtđộngngânhànglàhoạtđộngcủacáctổchứctàichínhtrunggian,vìvậyhoạtđộ ngcủaNHTMphụthuộcvàonhiềuyếutố:môitrườngpháplý,môitrường kinhtếcũngnhưmôitrườngthiênnhiên,tìnhhìnhsảnxuấtkinhdoanhcủakháchh à n g , đạođứckháchhàngvàcácyếutốthuộcvềchínhbảnthânngânhàng…

QuathamkhảocácnghiêncứutrướcđâyởcácnướcvàtạiViệtNam,tácgiảđ ú c k ế t đ ư ợ cn h ữngnhómn h â n t ốs a u t á c đ ộ ngđ ế nn ợx ấuc ủan g â n h à n g n ó i chung nhưsau:

- Nhómnhântốtựbảnthânngânhànggồm:hệthốngxếphạngtíndụngnộibộ,áp lực chỉtiêu, thiếukiểmtra, kiểm soát tíndụng, công tác thẩmđịnhgiá TSĐBchưađượcquantâmđúngmức,n ă n g lựcvàđạođứccủacánbộtíndụng,ch ínhsáchtíndụng,côngtácdựbáorủiro

Nănglựctàichínhcủadoanhnghiệpkhôngcaoảnhhưởngtrựctiếpđếnhiệuqu ảkinhdoanh.Mặtkhác,nănglựcđiềuhànhvàquảnlýkinhdoanhcủachủdoanhnghiệpvayvố nyếukémcũngdẫnđếnhoạtđộngkinhdoanhkémhiệuquảtừđóả n h hưởngđếnkhảnă ngtrảnợngânhàng Đạođứckháchhàng:

Mộtsốdoanhnghiệpcốýthôngbáosốliệutàichínhcủadoanhnghiệpkhôngc h í n h xácđãgâysailệchtrongviệcthẩmđịnhvàcấptíndụng,dẫnđếnkhókhănt r o n g việct huhồinợcủangânhàng.Hoặcbảnthândoanhnghiệpthiếuýthứctrongvấnđềsửdụngvốnvay vàtrảnợ,khôngquantâmđếnmónnợđốivớingânhàng,thiếuthiện chí trảnợmặcdù khảnăng tàichính của doanh nghiệp có.Một sốdoanhnghiệplạicốtìnhlừađảo,chiếmđoạtvốncủangânhàngbằngcáchlậpđủhồs ơv ay vốn,trảnợrấttốtđểtạouytín,sauđóđềnghịvayvớisốtiềnlớnhơn,vàsửdụngsaim ụcđích,đếnkỳhạntrảnợthìmấtkhảnăngthanhtoánchongânhàng.

Chínhsáchtíndụng:Mộtchínhsáchtíndụngkhôngđầyđủ, khôngđồngbộvàthốngnhấtsẽdẫntớiviệccấptíndụngkhôngđúngđốitượng,tiềmẩnngu ycơrủir o chongânhàng.Mặtkháctrướcáplựckinhdoanhvàcạnhtranhgaygắt,đểthu h ú t kháchhàng,nhiềuNHTMđãbỏquamộtsốbướctrongquytrìnhtíndụng,cơchếch ovayđượcđơngiảnhóa,tựýhạthấptiêuchuẩnđánhgiákháchhàng,điềun ày dẫnđếnrủ irocaovànợxấulàđiềukhótránhkhỏi.

Quytrìnhchovay:QuytrìnhchovaylàhướngdẫnnộibộcủaNgânhàngvềthủtục,t rìnhtựcôngviệccụthểcầnthựchiệntrongquátrìnhtiếpnhậnhồsơvay,x é t duyệtchovay, pháttriểnvay,kiểmtrasửdụngvốnvayvàthuhồinợvay.Nếuquytrìnhchovaykhôngch ặtchẽsẽdễdẫnđếntìnhtrạngcánbộsẽkhông thựchiệnđầyđủcácbướcvànhữngthủt ụccầnthiếtkhiquyếtđịnhchovay,n h ư vậyc á c khoảnvaysẽtiềmẩnnguy cơrủirorấtcao.Ngoàira,quytrìnhchovaykhôngcósựphâncấpkiểmsoáttíndụng,không cóbộphậnquảntrịrủiro.Mộtbộphậnth ậmchílàmộtcánbộtíndụngthựchiệntoànbộch ứcnăngthẩmđịnh,chovay,thu nợvàquảnlýrủirocũngsẽlàmquátảivàtăngnguycơxảyrarủirođạođứcởcánbộtíndụng.

Hệthốngxếphạngtíndụngnộibộ:GầnnhưtoànbộcácngânhàngtạiViệtN a m sử dụngcùngmôhìnhXếphạngtíndụngnộibộtươngtựnhau,vốnđãđượctriểnkhaitừbốnđ ếnnămnămtrướcđây.Môhìnhrấtgiốngnhauápdụngtạihầuhếtcácngânhàngmặcdù ngànhngânhàngtrong nướcphânloạithành nhiềunhómn g â n hàngkhácnhau.Vìvậykhôngthểsửdụngcùngmộtmôhìnhchomộ tngânhàng quốcdoanhlớnvàngânhàngcổphầnnhỏbởivìcácngânhàngnàycóchiếnlư ợcpháttriểnvànhómđốitượngkháchhàngkhácnhau.

Ngoàira,cácngânhànghiệnkhôngcócácmôhìnhxếphạngtíndụngnộibộthiếtkế riêngchokháchhàngDoanhnghiệpVừavàNhỏ(SME)hoặctổchứctàic h í n h (FI) vàkhôngcósựliênkếtgiữaxếphạngtíndụngvàđịnhgiá.Cácmôhìnhn ày cầnđượcđiềuchỉ nhphùhợpvớikhẩuvịrủirovàchiếnlượccủangânhàng.

Hiệnnay,hầuhếtcáckhoảncấptíndụngcủacácNHTMlàphảicóTSĐB,nhucầuvayv ốnngàycàngtăngdẫnđếnsốlượnghồsơcầnthẩmđịnhgiángàycàngnhiều,tuynhiênth ờihạnthựchiệnmộthồsơđịnhgiálạingắn.Vừaphảikhảosátthựctế,vừarakếtquảđãdẫnđ ếncánbộTĐGkhôngcònđủthờigianđểkiểmtrađ ầy đủcácthôngtinvềTSĐBnhưthôngt inquyhoạch,môitrườngxungquanh, dẫnđếnconsốđịnhgiácóphầnsailệch.

ViệcđịnhgiálạiTSĐBtheođịnhkỳtrong3tháng,6thángtiếptheocũngkhôngđ ư ợ ctuân thủchặtchẽ.Thường th ìCBTD h a y CBTĐ12t há ng m ớ i địnhgiálạiT S Đ B Tuy nhiênvìT SĐ B đaphầnlàbấtđộngsản,nênviệcđịnhgiálạilàrấtq u an trọng.Trong tìnhhìnhnềnkinhtếsuythoáivàthịtrườngbấtđộngsảntrầmlắngnhưhiệnnay,giátrịc ủaTSĐBsẽgiảmsútmộtcáchđángkể.dẫnđếnxảyrarủirochongânhàng,làmphátsinhnợ xấu. Áplựcchỉtiêu:

Khicác đơnvịkinh doanh của ngânhàng (chinhánh,phòng giao dịch) bịáplựcvềchỉtiêuchovay/giảingânthìviệcphêduyệthồsơcũngkhádễdãi,việcnàydẫnđếnn guycơxảyranợxấucao.

Việckiểmtratìnhhìnhsửdụngvốncủakháchhàngrấtquantrọng,khôngchỉtrước, trongmàcòn sau chovay.Công tácgiám sátmónvayxem khách hàngcósửdụngđúngmụcđíchhaykhông;vàcôngtácđánhgiálạiđịnhkỳvềkháchh àng,khoảnvay,tàisảnthếchấplàrấtcầnthiếtđểhạnchếphátsinhnợquáhạn.Tuyn h i ê n trênthựctế,khôngphảitrườnghợpnàoCBTDcũngkiểmtrađúngquy định,hoặcviệckiểmtrachỉmangtínhchấtthủtụcnênkhôngpháthiệnđượcnhữngdấuhiệu bấtthườngtronghoạtđộngcủakháchhàng,làmtăngrủiroxảyranợxấu ĐạođứcvànănglựccủaCBTD:

CBTDlàđ ầ umốit i ếpx ú c vớikháchhà ng, nắmbắtđ ặ c điểmcũngnh ưc hấ tlượng kháchhàngvàkhoảnvay.Điềunàyđòihỏicánbộphảicókiếnthức,kinhn g h i ệmlà mviệccũngnhưkhảnăngphântích,dựbáo…NếuCBTDtrìnhđộyếukémsẽkhông đánhgiáđượchếtcáckhảnăng rủiroliênquanđếnkhoảnvaysẽdẫnđếnquyếtđịnhchovaysailầmvànguycơphátsinhnợxấur ấtcao.

Bêncạnhđó,vấnđềđạođứccủaCBTDcũngrấtquantrọng,mộtsốCBTDsasú t vềp hẩmchất,đạođứcnghềnghiệpđãlợidụngcôngviệcđược giaođểmócngoặcvớico nnợ,lợidụngkẽhởcủaluậtphápđểlàmlợichobảnthân,gâythiệthạivềtàisảnvàtiềnvốn, gâyrủirocaochongânhàng.

Banlãnhđạocầncókh ảnăngphântíchvàdựbáochínhxácnhữngthayđổitr on gmôitrườngkinhdoanhtrongtươnglai,từđóxâydựngcácchiếnlược,chínhsách ,k ếh o ạchk i n h d o a n h p h ù h ợpt h ựct i ễnv à đ ặ c đ i ể mc ủan g â n h à n g mình.T hêmvàođó, việcquảnlýconngườicầnđượcquantâmđúngmức,nếubuônglỏngquảnlý,khoántrắngmọiv iệcchoCBTDsẽdẫnđếnchấtlượngtíndụngkém.

Tốcđ ộ t ă n g t r ƣ ở ngk i n h t ế:K h in ềnk i n h t ếs ụtgiảm,t h u n h ậpc ủad o a n h ng hiệpvàhộgia đìnhgiảmnênhọgặpkhókhăntrongviệchoàntrảnợvaychon g ân hà ng.KinhtếsụtgiảmthểhiệnquasựsụtgiảmcủaGDP.

Tỷgiá,lãisuất,lạmphát:sựthayđổivềlãisuất,tỷgiáảnhhưởngtrựctiếpđếnho ạtđộngcủacáccánhân,tổchức,doanhnghiệpkhiếncácđốitượngnàyrơivàothếbịđộn g,dođónógiántiếpảnhhưởngđếnchấtlượngnợcủacácđốitượngn ày tạingânhàng.C ũ n g tươngtựkhilạmpháttăngcaodẫn đếns ứcmuath ấp,hàng tồnkhocao,dẫnđếntìn htrạngứđọngvốn,kếtquảlàgiảmkhảnăngtrảnợ.

Cơc h ế c h í n h s á c h củaN h à n ƣ ớ c:N hữngg ó i k í c h t h í c h k i n h tế,h ỗt r ợl ã i s uất, sẽgiúpcácdoanhnghiệphoạtđộngtốthơn.

Môi trườngthiên nhiên:Thiên tai,bão lụt,dịchbệnh…là nhữngnguyênnhânk hách quandosựbiếnđổicủamôitrườngthiênnhiêngâyrasựhoạtđ ộngthấtbạic ủakháchhàngvay,đặcbiệtlàcáckhoảnchovaynông,lâm,ngưnghiệpdẫn đếnnợxấu phát sinh.Nhântốnàynằmngoài tầm kiểmsoát vàmongmuốn của cảngânh àn gvàcáckháchhàngvay.Đâylàrủirokhôngthểtránhđược.

1996,họchorằngtỷlệnợxấubịảnhhưởngbởicảhainhântố:đặctrưngriêngcủangân hàngvànhântốkinhtếvĩmô.Đểtáchcáctácđộngcủađặctrưng ngân hàng và nhân tốkinh tế vĩmô,cáctác giả đã sửdụngphươngphápphântíchsựkiện.

1997đểkiểmđịnhcácyếutốquyếtđịnhđếnvấnđềchovaycủahệthốngngânhàngthương mạivàngânh à n g t i ếtk i ệmTâyBanN h a ,S a l a s vàS a u r i n a ( 2 0 0 2 ) k h á mp há r a t ốcđ ộ t ă n g trưởngthựctrongGDP,tăngtrưởngtíndụngnhanh,quymôngânhàng,t ỷlệvốnvàsứcmạnhthịtrườngcóthểgiảithíchđượcsựthayđổitrongtỷlệnợxấu.

JimenezvàSaurina(2005) sửdụngmôhìnhhồiquytuyếntínhđơngiảnđểx á c địnhcácyếutốtácđộngđếntỷlệnợxấucủahệthốngngânhàngởTâyBanN h a trongg iaiđoạn1984-2003.Họcungcấpbằngchứngchothấynợxấuđược quyếtđịnhbởitốcđộtăngtrưởngGDP,lãisuấtthựccao,chínhsáchtíndụng,tâml ý đámđ ôngvàchiphíđạidiện.

Trongkhiđó,RajanvàDhal (2003)sửdụngphântíchhồiquyvới dữliệubảngch o rằngđiềukiệnkinhtếvĩmô(đolườngbằngtốcđộtăngtrưởngGDP)v àcácyếutốtàichínhnhư:điềukhoảntíndụng,quymôngânhàng,chínhsáchtíndụngv àlãisuấtchovaytácđộngrấtlớnđếntỷlệnợxấucủangânhàngthươngmạiởẤnĐộ.

SửdụngdữliệubảngchomộtvàinướcởkhuvựcmiềnNamsamạcSahara,F of ac k(2005)tìmthấybằngchứngthựcnghiệmrằngtăngtrưởngkinhtế,tỷgiáhốiđ o á i t h ự c,l ã i su ấtt h ực,l ã i t h u ầnv à c á c k ho ảnv a y liênn g â n h à n g l à n h ữngn h ân t ốquyếtđịnh nợxấuởcác nướcnày.Tác giảchorằng có sựliên kếtmạnhmẽg i ữacácnhântốkinhtếvĩmôvànợxấuđếntínhchấtđềuđềucủanềnkinhtếcá cnướcnày.

1999.Nghiêncứunàychỉrar ằngnhữngngânhàngcótỷlệsởhữunhànướccaohơnthìtỷl ệnợxấuthấphơn.Hu và cộng sựcũng chothấyquymôcủa cácngân hàngảnh hưởng tiêu cực đếnnợxấu.

KhemrajvàPasha(2010)dùngphântíchhồiquytuyếntínhtươngquannhằmx á c đị nhcácnhântốquyếtđịnhđếnnợxấucủahệthốngngânhàngGuyanatrongg i a i đoạntừ1 994–

2004.Nghiêncứuchothấynhântốkinhtếvĩmônhưtỷgiáthực,tốcđộtăngtrưởng GDPtácđ ộn g đángkểvà o tỷlệnợx ấu,tỷlệl ạmphátk h ô n g p h ảil à yếut ốquyếtđịn hq u a n trọngđ ế nn ợx ấuc ủac á c n g â n h à n g ở Guyana.Vềnhómbiếnđặctrưngng ânhàngthìtráivớicácnghiêncứutrướcđây,khôngcómốiquanhệgiữaquymôngânhàn gvàmứcđộnợxấu.

Bàinghiêncứu“Phântíchnhữngnhântốảnhhưởngđếnnợxấucủacácchi n h á n h n g â n h à n g t h ƣ ơ n g m ạ i t r ê n đ ị ab à n t ỉnhV ĩ n h L o n g ” củat á c g i ảH u ỳnhThịThuHiền(2012)chỉra5nhântốquantrọngcótácđộngtrựctiếpđếnnợxấu của cácngân hàng thươngmại trênđịabàn,đó là: lãi suấtchovay,giátrịtàisảnđảmbảo,kinhnghiệmkinhdoanhcủangườiquảnlýdoanhng hiệp,lợinhuậnt r u n g bìnhtrongnămcủakháchhàngcóvayvốnngânhàngvàmứcđộổnđị nhcủathịtrường.

NghiêncứucủatácgiảLýThịNgọcQuyên(2013)đãchỉrarằng:có4nhântốtá c động mộtcáchcóýnghĩađếntỷlệnợxấutạicácNgânhàngthươngmạiViệtNamtrênđịabànT hànhphốHồChíMinhđólà:

- Nhân tốtựbản thân ngân hàng cho vay:gồmcóyếutốchấtlượng thẩm địnhthấp,đạođứcnghềnghiệpyếukém,thiếukiểmtragiámsátsauchovayvàcánbộtíndụ nglàmviệcthiếutráchnhiệm.

- Vàcuốicùnglànhântốtừphíakháchhàngđivay:kháchhàngsửdụngvốnsaimụcđ ích,kháchhàngthiếuthiệnchítrảnợ,trìnhđộnănglựcquảnlývàđiềuh àn h yếukém củakháchhàng.

ThêmvàođólànghiêncứucủatácgiảNguyễnThịHuệ(2014)sửdụngdữliệubảngvà phươngpháphồiquythíchhợpđểđolườngcácnhântốtácđộngđếnnợxấutạicácn gân hàn gthươngmạic ổp h ầnViệtNam.K ếtq uảlàbiếntỷlệtăngtrưởngtíndụng,tỷsuấtsinhlợ itrênvốnchủsởhữucóquanhệngượcchiềuvớitỷlệnợxấu,dựphòngrủirotíndụngcóquan hệthuậnchiềuvớitỷlệnợxấuvàquymôngânhàngcóquanhệngượcchiềuvớinợxấu.Đồngt hờibiếntỷlệtăngtrưởng tíndụngcóquanhệphituyếnvớitỷlệnợxấu,tỷlệtăngtrưởngtíndụngquácaonợxấusẽgiatăng

1.4 Môh ì n h n g h i ê n c ứuc á c n h â n t ốt á c độngđ ế nn ợx ấut ạingânh à n g th ƣơng mạicổphầnNamÁ:

Dựatrêncácnhântốtácđộngđếnnợxấuđãtrìnhbàyởtrên,tácgiảxâydựngmôh ì n h n g h i ê n c ứun h ư h ì n h 1 1 Mô h ì n h n à y biểud i ễnc á c mốiq u a n h ệg i ữanhântốtừ kháchhàngđivay,nhântốtừbảnthânngânhàngvànhântốmôitrườngk i n h doanh,chínhsá chNhànướcđốivớinợxấucủangânhàngNamÁ.

TácgiảsửdụngphươngphápNghiêncứuphântíchnhântốkhámpháExploreFact orA n a l y s i s ( E F A ) v à kiểmđ ị n h C r o n b a c h ’ s A l p h a đểk i ểmđịnhmôh ì n h n g h i ê n cứutrên.

Phươngphápnàychophépngườiphântíchloạibỏcácbiếnkhôngphùhợpvàhạnchế các biến rác trongquátrìnhnghiêncứuvàđánh giáđộtincậycủathangđot h ô n g quahệsốCronbach’salpha.Nhữngbiếncóhệsốtương quanbiếntổngnhỏh ơn 0,3sẽbịloại.ThôngthườngthangđocóCronbach’salphatừ0,7đ ến0,8làsửdụngđược T r ư ờ nghợpkháin i ệmđangnghiên cứulà m ớithìh ệsốCro nbach ’sa l p h a từ0,6làcóthểchấpnhậnđược.

 Cácnhântốđượ cgiảđịnhđógiảithíchđược đế nmứcđộnàocács ốliệuquan sátđược?

Olkin)làmộtchỉsốdùngđểxemxétsựthíchhợpcủaphântíchnhântố.TrịsốcủaKMOl ớngiữa( 0 ,5 v à 1)cóýnghĩalàphân tíchnhântốthíchhợp,cònnếugiátrịnàynhỏhơn 0,5thìphântíchnhântốcókhảnăngkhôngthíchhợpvớicácdữliệu.

Ngoàiraphântíchnhântốcòndựavàoeigenvalueđểxácđịnhsốlượngnhântố.Chỉnhữngn hântốcóeigenvaluelớnhơn1thìmớiđượcgiữlạitrongmôhình.Đạilượngeigenvalueđạid iệncholượngbiếnthiênđượcgiảithíchbởinhântố.Nhữngn h â n tốcóeigenvalue nhỏhơn1sẽkhôngcó tácdụngtómtắtthông tintốtnhấthơnmộtbiếngốc.

Mộtphầnquantrọngtrongbảngphântíchnhântốlàmatrậnnhântố(componentm atrix)haym a t r ậnn h â n t ốk h i c á c n h â n t ốđ ư ợ cxoay( R o t a t e d componentm atrix).Matrậnnhântốchứacáchệsốbiểudiễncácbiếnchuẩnhóabằngcácnhântố.

Hệsốtảin hâ n t ố( f a c t o r l o a d i n g ) b i ểud i ễnt ư ơ n g q u a n g i ữ ac á c b i ếnv à c á c n h â n tố.Hệsốnàychobiếtnhântốvàbiếncóliênquanchặtchẽvớinhau.Nghiênc ứusửdụ ngphươngphápphântíchnhântốphảicóhệsốtảinhântốphảicótrọngsốlớnhơn0,45thìmớ iđạtyêucầu(Anderson,1998).

SaukhiđánhgiáthangđobằngphântíchCronbach’salphavàEFA,tácgiảsẽd ựat heok ếtquảnàyđểhiệuchỉnhthangđ ovà hiệ uchỉnhmôh ìn h nghiên c ứu.T r ê n cơs ởmôhìnhnghiêncứuhiệuchỉnh,nếukhôngcónhữngthayđổilớnsovới môhìnhnghiêncứubanđầu,tácgiảsẽkiểmđịnhmôhìnhnghiêncứubằngphântíchhồi quiđabiếnnhưsau:

 Cácbiếnđộclập(Xi):KHACHHANG,NGANHANG,VIMO

Chương1đãtrìnhbàycơsởlýthuyếtvềnợxấu:kháiniệmnợxấutheoquanđiểmth ếgiớivàtheochuẩnmựcViệtNam,đồngthờilàmrõtácđộngcủanợxấuđếnnềnkinhtế,h ệthốngngânhàngthươngmại.Quaviệctìmhiểucácbàinghiêncứutrongnướcvànghi êncứuđượcthựcnghiệmởcácnước,tácgiảđãphântíchcácnhómnhântốtácđộngđến nợxấu, từđó xâydựng môhìnhnghiêncứu.Vàđâyc ũ n g chínhlàcơsởchoviệcđánhgiáthựctrạngnợxấuvàcácyế utốtácđộngđếnnợxấutạingânhàngTMCPNamÁtrongcácchươngtiếptheo.

NgânhàngT MC PNa m Áchính thứchoạtđ ộ ngngày21/10/1992t h e o Quyếtđ ịnhsố0026/

NHNNngày22/08/1992củaNgânhàngNhànướcViệtNamtrêncơsởhợpnhấtbaHợpt ácxãtíndụngAnĐông,ThịNghèvàTânĐịnh.Làmộttrongn h ữngngânhàngthươngmạic ổphầnđầutiênđượcthànhlậpsaukhiPháplệnhvềNg ân hàngđượcban hànhvào năm1990,trongbối cảnhnướctađangtiếnhànhđổimớikinhtế.

Từnhữngngàyđầuhoạtđộng,ngânhàngNamÁchỉcó3chinhánhvớisốvốnđiềulệ5tỷ đồngvàgần50cánbộnhânviên.Đếnnay,quanhữngchặngđườngphấnđấuđầykhók hănvàtháchthức,ngânhàngNamÁđãkhôngngừnglớnmạnh,c ó mạnglướigồmhơn50địa điểmgiaodịchtrêncảnước.Sovớinăm1992,vốnđiềulệhiệnnaytănggấp600lần,sốlượ ngcánbộnhânviêntănggấp20lần,phầnlớnlàcáccán bộtrẻ,nhiệttìnhđượcđào tạoc hínhquytrongvàn g o à i nướ c,cón ăn g lựcchuyênmôncao.

NgaykhithànhlậpngânhàngNamÁđãxácđịnhtầmnhìnlàtrởthànhngânhàn gTMCPbánlẻhàngđầuViệtNamvớikháchhàngmụctiêulàcánhân,doanhnghiệpvừa vànhỏ.Trảiquahơn20nămhoạtđộngvớihướngđiphùhợpvớimụct i ê u đãđềra,ngânhà ngNamÁđãđượcngườitiêudùng,cơquanchứcnăngcôngnhậnt h ô n g q u a c á c giảit h ư ở ngc ó g i á t r ịn h ư : T o p T r a d e S e r v i c e s d o BộC ô n g Thươngtraotặng,Thương hiệuvàngdoBộCôngThươngvàHiệphộichốnghànggiảvàBảovệthươnghiệuViệtNam traotặng.Ngoàira,ngânhàngcònnhậnđượcg i ấychứngnhận“Nhãnhiệ unổitiếngqu ốcg i a ” và“Nhãnhiệ uc ạnhtranhqu ốcg i a” doHộisởhữuTrítuệViệtNamtraotặng,vàlà“Mộttrong500doanhnghiệplớnnhấtViệtNam”dobảngxếphạngTop500doan hnghiệplớnnhấtViệtNam côngbố.Bên cạnh đó,đặcbiệt, ngân hàng Nam Á cònvinhdựđón nhận bằngkhencủaThủTướngChínhPhủ,bằngkhencủaỦyBanNhânDânThànhphốH ồChíMinh.

Vớichiếnlượcpháttriểnnguồnnhânlựcvàphươngchâmhoạtđộng“Antoàn,pháttr iển,hiệuquảvàbềnvững”nhằm liêntụctạocác“Giátrịvượtthờigian”đếnvớiquýkháchhàng,ngânhàngtậptrungnâng caonănglựctàichính,đầutưpháttriểnc ô n g n g h ệt h ô n g t i n t h e o h ư ớ ngh i ệnđ ạ ih ó a p h ù hợpvớic ô n g n g h ện g â n h àn g t r o n g k h u v ựcvà t h ếgiới,m ởr ộngm ạngl ư ớ ih o ạtđ ộ n g , đ a d ạ ngh ó a s ảnphẩm,dịchvụngânhàng;đồngthờichútrọngviệctăngcư ờngkiểmtrakiểmsoátnộibộ,tạoantoàntronghoạtđộng;quảngbárộngrãithươnghiệung ânhàngNamÁ , tiếptụclàngườibạnđồnghànhcủadoanhnghiệp,cáctiểuthương,cá chộgiađ ì n h vàcánhânđểcùngpháttriển.

TrướcdiễnbiếnphứctạpcủathịtrườngvốnvàsựcạnhtranhgaygắtgiữacácNHT M , ngân hàng NamÁ đãquán triệt các đơnvịtrong hệthống, coi côngtáchuyđộngvốnlàmộttrongnhữngnhiệmvụtrọngtâmhàngđầuvàđãtậptrungn guồnlựcchocôngtáchuyđộngvàkinhdoanhvốn.Kếtquảcụthểnhưsau:

Nguồnhuyđộngvốntừdâncưvàcáctổchứckinhtếchiếmhơn70%trongtổngnguồnvốnh uyđộng,đâylànguồnvốntrọngyếucủangânhàng.Quabảng2.1chot h ấynguồnvốnhuyđộ ngcủangânhàngtăngtrưởngổnđịnhtronggiaiđoạn2009đến2 0 1 3 , c ụthểl à t ừ4 , 5 0

5 , 1 0 5 t r i ệuđ ồ n g v à o n ă m 2 0 0 9 t ă n g 2 8 6 % l ê n đến5,793,659triệuđồngv àonăm2010,năm2011tăng11.21%sovớinăm2010đạt6 ,4 4 3 ,1 8 8 triệuđồngvà tronghainăm2012,2013tăngmạnhđạt8,756,590triệuđồngvàonăm2012vớitốc độtăng35.9%sovớinăm2011vàđạt13,679,001triệuđồngvàonăm2013vớitốcđộtăng56. 21%sovớinăm2012.Sởdĩnguồnvốnhuyđộngtăngđềuquacácnăm vàtăngvớitốcđộkhácaotừnăm

2010làvìngânhàngNamÁđãcàiđặtvàvậnhànhthànhcônghệthốngCore- bankingtừtháng6/2010đ ã tạođiềukiệnthuận lợichoviệc pháttriểnthêmcác sảnphẩmtiềngửimới,nhằmđápứngnhucầuđadạngcủakháchhàng.Thêmvàođólàqua mỗinămngânhàngN am Ámởrộngthêmchinhánhvàphònggiaodịchtrêntoànquố ctạođiềukiệnc h o ngânhàngtiếpcậnkháchhàng,mởrộngkháchhàng,đưahìnhảnhn gânhàngtớigầnvớikháchhànghơn. Đặcbiệt,năm2012là mộtnămtháchthứccủanềnkinhtếnóichungvàlĩnhvựctàichínhngânhàngnóiriêng,N gânhàngNhànướcvới6lầnhạlãisuấtliêntụct r o n g mộtnămlàmviệchuyđộngvốn gặpkhókhăn.TrongkhicácNHTMkhácl â m vàotìnhtrạngcăngthẳngthanhkho ảndokhônghuyđộngđượcvốnthìngânh à n g NamÁlạicótốcđộtăngtrưởngtốtvềnguồ nvốnhuyđộngtừdâncưvàcáctổchứckinhtế,vìngânhàngthựchiệncácchiếnlượchợ plý,hiệuquảđánhvàot â m lýcủakháchhànglàlãisuấthuyđộngcótínhcạnhtranhcao sovớimặtbằngcácngânhàng,kếthợpvớicácchươngtrìnhkhuyếnmãihấpdẫnđượcn gânhàngtriểnkhaivàsảnphẩmđadạngcùngvớiuytíncủangânhàngđãđượcxâydự ngq u a mấychụcnămđãthuhútkháchhàngđếnvớingânhàngNamÁnhiềuhơn.

Cùngvớiđàtăngtrưởngtrongnăm2012vàvớimụctiêucơcấulạinguồnvốntheohư ớngtăngdầnnguồnvốncótínhchấtổnđịnh,ngânhàngNamÁđãđềranhữngchínhs áchhuyđộngvốntừcánhânvàcáctổchứckinhtếphùhợphơnvớitìnhhìnhkinhtếhiệnna y.Vìthế,năm2013ngânhàngtiếptụcpháttriểnvượtbậc tốcđộtăngtrưởngnguồn vốnhuyđộng.Đâylàmộtthànhcôngcủatoànngânhàngtrongcôngtáchuyđộngvốn.

TíndụnglàhoạtđộngđemlạinguồnthuchínhchongânhàngNamÁnhưngkh ó khăn kinh tế trong giai đoạn 2009– 2013đang đặt áp lực lênlĩnhvựcnày.Môitrườngk i n h d o a n h k h ô n g t h u ậnlợi,h o ạtđ ộ ngs ảnx u ấtk i n h d o a n h c ủad o a n h nghiệpvàcánhângiảmsút,chiphísửdụngvốncủacácdoanhnghiệpt ăngcao,đặcbiệtlàhànghóatiêuthụítkhiếnquymôhoạtđộngcủadoanhnghiệpthuhẹp kéot h e o tăngtrưở ngtíndụngchậm.Tuynhiênnhờsựnhậnthứcđúngđắncùngvới c h í n h sáchcủabanlãnhđạongânhàng,hoạtđộngtíndụngcủangânhàngNamÁđãđạt đượcnhữngkếtquảđángghinhận.Cụthể:

2010là5,302,112triệuđồng,t ă n g 289,190triệuđồngtươngứngtốcđộtăng5.77%.Qua 3nămtiếptheo,tốcđột ă ng t r ư ở ngt í n d ụngc ủan g â n h à n g N a m Á t ă n g n h a n h c h ó n g : n ă m 2 0 1 1 là6,245,179triệuđồng(tăng943,067triệuđồngtươngứ ngtăng17.79%),năm2012là7 , 1 8 4 , 6 1 7 t r i ệuđ ồ n g ( t ă n g 9 3 9 , 4 3 8 t r i ệ u đ ồ n g t ư ơ n g ứ n g t ă n g 1 5 0 4 % ) , năm2 0 1 3 là13,405,527triệuđồngtăng6,220,910triệuđ ồngtươngứngtăng86.59%).

NgânhàngchủyếutậptrungchovaycácTCKT,cánhântrongnước.Trong2năm2009và2010tỷtrọngtậptrungchovaycáccánhânlàchínhchiếmhơn50%tổngdưnợ.Các nămsauđó,tỷtrọngdầnthayđổisangchovaycácTCKT, đặcbiệt năm2013chovaycácTCKTchiếmđến73.86%tổngdưnợ.Năm2013,dưnợtíndụngch ủyếulàcácTCKTlàvìmụctiêucủangânhàngtừnăm2013trởđisẽtậptrungchovaydoan hnghiệpvừavànhỏ,thậmchílàsiêunhỏ.

Năm2013,cácNHTMđốimặtvớitìnhtrạngthừathanhkhoảndotổngcầunềnk i n h tếs uygiảm,nhucầuvàkhảnăngvayvốnđểđầutưkinhdoanhvàtiêudùngcủa doanh nghiệp và dân cưthấp Tình hình nàyđã tạo áp lựclớnvềsửdụng nguồnvốnđốivớingânhàngvàngânhàngNamÁcũngkhôngnằmngoàitìnhtrạngnày.Tu ynhiênvớichủtrươngđồnghànhtháogỡkhókhănchodoanhnghiệpnhấtlàdoan hnghiệpnằmtrongkháchhàngchiếnlượccủangânhàng,NamÁđãđưaralãisuấtchovayưuđ ãichodoanhnghiệp(lãisuất6%)nêncácdoanhnghiệpđếnvớin g â n hàngnhiềuhơn ,ngânhàngvẫnduytrìđượctốcđộtăngtrưởngtíndụngổnđịnh.Riêngnăm2012và2 013,vớicơcấunguồnvốnhuyđộngthayđổi,chuyểndầnsangnguồnvốncótínhổnđịn hcao,ngânhàngNamÁđãtriểnkhaichovaycáctổchứctíndụng.Đâylàmảngkhác hhàngmàtrongcácnămquangânh à n g k h ô n g chovay.

NgânhàngNamÁcókếtquảhoạtđộngkinhdoanhkhôngổnđịnh.Lợinhuậntrướct h u ết ă n g l i ê n tụct ừn ă m 2 0 0 9 đếnn ă m 2 0 1 1 ( n ă m 2 0 0 9 đạt7 0 , 9 2 7 t r i ệuđồng,nă m2010t ă n g 152.83%sovớinăm2009vàđạt179,325triệuđồng,năm2 0 1 1 tăn g74.14%sovớinăm2010vàđạt312,274triệuđồng).Tuynhiênsanghainămtiếptheolà2 012và2013thìlợinhuậntrướcthuếcủangânhànggiảm.Cụthể:

Năm2 0 1 2 , t ổ ngt h u n h ậpn g â n h à n g N a m Á l à 2 , 3 0 9 , 9 7 7 t r i ệuđ ồ n g , tăng2 2 0 ,0 1 7 triệuđồng,tươngứngtăng10.53%sovớinăm2011nhưnglợinhuậntrư ớcthuếcủangânhàngNamÁđạt224,783triệuđồng,bằng71.98%sovớinăm2011.Hiệu quảkinhdoanhnăm2012củangânhàngNamÁgiảmmạnhdochitríchlậpdựphòngrủir otăngvàlãisuấtchovaygiảmnhanhhơnlãisuấthuyđộngvốn.

Năm2013,hoạtđộngchovaycủangânhàngcóphầncảithiệnhơnsovớinăm2012,t hunhậptăngnhưnglợinhuậntrướcthuếlạigiảm,cụthểgiảm24%vàđạt1 8 3 , 4 0 9 tri ệuđồng.Nguyênnhângâyrasựsụtgiảmnàylà:Thứnhất,tríchlậpdựph òn grủirocao,tổn gchiphídựphòngmàngânhàngNamÁtríchlậpđãtăngcaoso vớinăm2012.Thứ h a i , t hu nhậpl ãi th u ầntừh o ạtđộngtíndụngđạ t401, 000 triệuđồnggiảm10.5%sovớin ămtrước,đâylàtìnhhìnhchung củatoànngànhn g â n hàngkểcảnhữngngânhà ngcóquymôlớn.Thứba,chiphíhoạtđộngcủangânhàngNamÁlạităngmạnhtới32%,d ẫnđếnnguồnlợinhuậngiảm.

2.2 Thựct r ạngn ợx ấuv à c á c nhânt ốt á c độngđếnn ợx ấucủaN g â n h à n g T M C

2013,tỷtrọngchovaycácngànhkinhtếcủangânhàngNamÁliêntụcthayđổi,nhưngkh ôngmangtínhổnđịnh.Cónămt ă n g rấtcaoởtỷtrọngcủangànhnàođó,cónămxuốn grấtthấp,cụthểlàngànhN ô n g n g h i ệp,l â m n g h i ệpvà thủysảnv à n g à n h C ô n g n g h i ệpc h ếbiến,c h ết ạo T r o n g 2năm2012và2013,ngânhàngđãchútrọngtăngtrưởngc hovaybánbuôn,b á n lẻvà hoạtđộngkinhdoanhbấtđộngsản;giảmtỷtrọngởcácngà nhkinhtế khác.Tỷtrọngchovaycaonhấtlạitập trungvào lĩnhvực kinhdoanh bất động sản,đ â y làlĩnhvựcnhạycảmvớisựthayđổivềkinhtếvĩmôvàchínhsáchnhànước.S a u n hiềunămđóngbăng,thịtrườngbấtđộngsảnđãcódấuhiệuhồiphục.Trongn ăm2013,c hínhphủđãbanhànhnhiềuchínhsáchhỗtrợchongànhbấtđộngsảnn h ư n gcácchínhs áchnàychưamanglạitácdụngnhưkỳvọng.Vìthếthịtrườngbấtđộngsảnhồiphụcrấtyếu ,mặcdùgiábấtđộngsảnđãgiảmnhưngvẫncaosovớimứcthunhậpchungcủangườidânh iệnnaydẫnđếnhàngtồnkhochỉgiảmrấtí tvàcònứđọngnhiều.Điềunàyđãtácđộngkhô ngnhỏđếnkhảnăngtrảnợcủac á c doanhnghiệptronglĩnhvựcnày.Vớitìnhhìnhtrênthì cácdoanhnghiệpcólãin g à n h bất độngsảnnăm2013chiếmtỷlệrất ít,chủyếulànhữngdoanhnghiệplớn.Hiệnnay,ngânhàngNamÁcódưnợcủahoạtđộn gkinhdoanhbấtđộngsảnởmứckhácao(39.2%năm2013)màchủyếulàchovaycá cdoanhnghiệpvừavànhỏtiềmẩnrấtnhiềurủirovàcóthểlàmtăngtỷlệnợxấuchong ânhàngtrongnhữngnămtới.Đâychínhlàsựcảnhbáochongânhàngđểđưaracácbi ệnphápn hằmgiảm thiểu rủirovì dưnợhoạtđộng kinh doanhbấtđộngsảntại ngânhàngởmỗinămđềuchiếmtỷtrọngkhálớntrongkhicácngânhàngkhácđềuengại chov a y lĩnhvựcnày.

Tuyvậy,sựtăng trưởng trongtỷtrọngcho vayở lĩnh vực bán buôn,bán lẻ cũngthểhiệnrõđịnhhướngchovaycủaNamÁ,phùhợpvớixuthếkinhtế,vìnhữngn gà nh nàytạoragiátrịgiatănglớn.

Dƣnợ Tỷ lệ % Dƣnợ Tỷ lệ % Dƣnợ Tỷ lệ % Dƣnợ Tỷ lệ % Dƣnợ Tỷ lệ %

Bánbuôn, bán lẻ,sửachữaô tô,xemáy 313,438 6.25 455,355 8.59 1,299,512 20.81 1,131,912 18.07 1,998,281 17.27

Bảng2.5:Dưnợcácnhómnợ1–5củangânhàngNamÁgiaiđoạn2009–2013 Đvt:Triệuđồng

Quabảng2 5 nh ậnthấytỷlệnợx ấut ro ng t ổngdư n ợ tạingânhà ng Na m Át ro ngg iaiđoạn2009–2011tăngdần.Nợxấutrongngânhàngđãđượctíchtụtừ nhiềunămtrướcnhưngbộclộrõnhấttrongnăm2011vớitỷlệnợxấulà2,84%dot r o n g nhữ ngnăm2006,2007vàđầunăm2008,dưnợchovaylĩnhvựcđầutưxâyd ựng,b ấtđ ộ ngs ả nt ă n g c a o d o chạyt h e o t ă n g t r ư ở ngn ó n g c ủan ềnk i n h t ếv à nhữngnămsauđóc hịutácđộngtiêucựccủasuythoáikinhtếtoàncầunênmôitrườngkinhdoanhtrongn ướcgặpnhiềukhókhăn,thịtrườngbấtđộngsảnđóngb ă n g , giácảgiảmmạnhkhiến mộtsốcôngtykhôngcókhảnăngtrảnợchongânh à n g dẫnđếnnợxấutăngcao.Tuyn hiên,quahainăm2012và2013,ngânhàngNamÁđãtriểnkhaicácgiảiphápkiềmch ếnợxấugiatăng,thuhồinợđếnhạnvàchủđộngxửlýnợxấutheochỉđạocủaNgânhàngNh ànướcvàphùhợpvớiquyđịnhcủaphápluậtnêntỷlệnợxấutrongtổngdưnợcủangânhàng đãgiảmxuốngđángkể,cụthểnăm2012là2,71%giảm0,13%sovớinăm2011vànăm 2013là1,48%giảm1,23%sovớinăm2012.Năm2013lànămvẫncònkhákhókhănv ớin g à n h ngânhàngnhưngtỷlệnợxấucủangânhàngNam Áởmức1,48%,thấphơnnhiềusovớimứcbìnhquânngànhlà3,8%,phảnánhviệcngânh àngđãchútrọngđếncôngtácxửlýnợxấu.Ngoàiranăm2013cómứcđộtăngtrưởngtíndụ ngcaohơnnhiềusovớinhữngnămtrướcđâynêntỷlệnợxấugiảmtrongkhigiátrịtuyệtđốil ạitănglên. ĐểthấyrõhơntìnhhìnhchấtlượngdưnợchovaycủangânhàngNamÁ,cầnphântí chcụthểhơnvềdưnợcủatừngnhómnợđểtừđócócáinhìncụthểhơnvềtìnhhìnhnợxấutạing ânhàngNamÁ.

Nợn h ó m 2 giảmvào n ă m 20 10 n h ư n g s a u đ ó l ạ i t ă n g l ê n độtn g ộtv à o n ă m 2 011vànăm2012vớitốcđộtănglầnlượtlà138.5%sovớinăm2010và11.61%s o vớină m2011.Tuynhiênqua năm2013nợnhóm2giảmmạnhcảvềgiátrịtuyệtđốivàgiátrịtươngđối,cụthểlàgiảmxuốngc òn40,628triệuđồngtươngứnggiảm7 6 8 7 % sovớinăm2012vàchiếmtỷlệ0.34%tron gtổngdưnợ,đâylàmộttỷlệk h á thấpvà đú ng th eo đ ị n h hư ớ ngc ủan gân h à n g Na m Ági ảmtỷlệnợn hó m 2xuốngphảinhỏhơn3%.Nợnhóm3cóxuhướnggiảmdầntừnăm 2009đếnnăm2 0 1 2 Tuynhiênvàonăm2013lạitănglênđạt21,806triệuđồngtươ ngứngtăng3 7.5% sovớinăm2012vàchiếmtỷlệ0.19%trongtổngdưnợ.Việctănglê nnàymộtphầnlàdomộtsốdoanhnghiệpsaukhicơcấunợnhiềulầnkhôngtrảđượcnợvayn gânhànghoặcdòngtiềnkinhdoanhthuhồichậmdobịchiếmdụngtheoquyđịnhbắtbuộcp hảichuyểnnhómnợ,vìthếtrongsốnợnhóm2giảmcómộtphầnđ ư ợ cchuyểnsangnợn hóm3dẫnđếnnợnhóm3tănglên Nợnhóm4vàonăm2 0 1 1 t ăn g mạnh, cótốcđộ tăngcaonhấtsovới các nhómnợcònlại.Năm2011, nợnhóm4tăng158.5%sovớinăm2010đạt105, 435triệuđồngtrongkhicácnă m2 0 0 9 và2010nợnhóm4ởmứcthấp.Năm2011tìnhhìnhkhókhăn củakinhtết ro n g nướcthểhiệnrõnétnhất,cácdoanhnghiệpkhôngtiêuthụđượchànghóadẫnđếnhàngt ồnkhotăngmạnhvàởmứccao,vớitìnhhìnhnàydoanhnghiệpduytrì hòavốnlàquákhóchưakểtớilàphảicólợinhuậnđểtrảnợchongânhàng.Hàngloạtkhókhă ndiễnrac ù n g vớiviệcthắtchặthơncácchínhsáchcủa chínhphủ,lạmp h á t tăngcao,… dẫnđếnnợnhóm4tănglênđộtngột.Quanăm2012và2013,nợn hó m4giảmdầnvàchiế mtỷlệ0.41%trongtổngdưnợ. Đángchúýlànợnhóm5tănglênliêntụctrongnăm2009–

2013,từ35,615triệuđồngnăm2009tănglênđến100,657triệuđồngvàonăm2013.Vìn ợnhóm4k h ô n g xửlýkịpđếncuốinăm2012sẽchuyểnsangnợnhóm5,làmgia tă ngnợn h ó m 5,ảnhhưởngđếntìnhhìnhhoạtđộngkinhdoanhcủangânhàng.Mặcdùgiátrị tuyệtđốitănglên nhưngtỷlệnợnhóm5trongtổngdưnợcủangânhàng NamÁc h i ếmtỷtrọngnhỏvàổnđịnh,cụthểnăm2013tỷlệnợnhóm5 chiếm0.87% giảms o vớinăm2012,nguyênnhâncủaviệcgiảmnàymộtphầnlàdodưnợnăm2013t ă n g caosovớinhữngnămtrước.Tuynhiên,điềunàychothấytrongnăm2013tỷlệnợxấugiả mnhưngviệcxửlýnợxétđếncùngvẫnkhôngđạtđượchiệuquảcaosa u n h i ều nămtriểnkhai các phương phápxửlý nợxấu vìtỷlệnợnhóm2 và nhóm4 giảmmộtphầndođãchuyểnsangnợnhóm

3vànhóm5làmchoviệctríchlậpdựp hò ngrủirotăngcao,ảnhhưởngđếnlợinhuậnkinh doanhcủangânhàng,cóthểth ấyrõtìnhhìnhnàykhilợinhuậnkinhdoanhnăm2013giảmso vớinăm2012.

Dựphòngrủirotíndụngđượcxemnhưlàcơchếkiểmsoátđốivớirủirodựkiến.N gânhàngdựđoánkhả năngmấtvốnthông quaviệc xếpkhách hàngvayvàoc á c nhómnợtheoquyđịnh,vìvậysốdưquỹtríchlậpdựphòngrủirophả nánhthựctrạngnợcóvấnđềcủangânhàng.

Tronggiai đoạn 2009– 2013, ngânhàng NamÁđãtăngdầntrích lậpdựphòng,n ân g dầntỷlệdựphòngrủirochovaykháchhàng/tổngdưnợđểcảithiệnn guồntiềnđ ể đ ố ip h ó v à x ửl ý n ợx ấus a u này.Cụthể,n ă m 2 0 0 9 s ố t i ềnt r í c h l ậpd ựp hòngrủirolà25,691triệuđồng,năm2010tănglênđạt54,369triệuđồng,banămsaudựphò ngrủirotiếptụctăngđạt52,679triệuđồngnăm2012,69,622triệuđồngn ă m 2012và76,46 8triệuđồngnăm2013.Bêncạnhviệctríchlậpdựphònggiúpc h o ngânhàngtựchủvề tàichínhkhigặpkhókhănthìtỷlệtríchlậpdựphòngrủiro củangânhàngNamÁngàycàn gtăngcònchothấycáckhoảnchovayhiệnnayc ủangânhàngcónhiềurủirovàkhảnăngthuh ồinợthấp.Ngânhàngcầncónhữngbiệnphápđểhạnchếtỷlệnợxấutrongnhữngnămtới.

Quaphântíchthựctrạng,tathấycác nhântốtácđộngđến nợxấucủangânhàngNamÁlànhữngnhântốchínhsáchtíndụngcủangânhàng:chova yvớitỷtrọnglớnvàolĩnhvựcrủironhưbấtđộngsản;từcácyếutốvĩmônhưlạmphát,khủn ghoảngkinhtế tácđộngxấuđếnviệckinhdoanhcủakháchhàng,từđóảnhhưởngđếnkhả năngtrảnợcủakháchhàngdẫnđếnnợxấuchongânhàng.Ngoàira,khithựchiệnnghi êncứunộibộ,phỏngvấnvàkhảosátcáccánbộlàmviệctạingânhàngNamÁ,tácgiảtổ nghợpđượccácnhântốsau:

- Từp h í a k h á c h h à n g c h o v a y : q u an g h i ê n c ứut ạin g â n h à n g N a m Á,có trườnghợpkháchhàngvaynhưngkhitớikỳhạntrảnợthìcốtìnhkhôngtrả,hoặckhôngh ợptác,hoặcbỏtrốn.

+Hệthốngxếphạngtíndụngnộibộ:Dotínhchấtkhácnhaugiữacáckháchh à ng , đểc hấmđiểmtíndụng,ngânhàngNamÁphânchiacáckháchhàngthành3nhóm:N h ó m k h á c h h à n g l à tổc h ứck i n h tế,n h ó m k h á c h h à n g l à c á n h â n k i n h doanh,nhómk háchhànglàcánhânvaytiêudùng.Ngânhàngxếphạngrủirocủak hách hàngthành10hạngcórủirotừthấplêncao:AAA,AA,A, BBB,BB,B,CCC , CC,CvàD.Việcc hấmđiểmdựatrên2phần:chấmđiểmdựatrêncácchỉ

Môitr ườngk inhdo anh Đặc điểm kinh doanh

Xácđịnh quymô Chấmđiểm cácchỉsốtài chính

Quanghiêncứu,khảosátthìtácgiảnhậnthấyhệthốngxếphạngtíndụngnộibộcủan gânhàngNamÁcónhữngtiêuchíđánhgiáchưaphùhợp,nhưtrongxếphạngkháchhàng doanhnghiệp:nhữngtiêuchínhưvốnchủsởhữu,sốlượnglaođộng,d oa n h t h u t h u ầ n,t ổngt à i s ảnn ếut á c h r i ê n g s ẽk h ô n g h ợplýv ì c ó n h ữngn g àn h n g h ềđ ò i h ỏ in h i ềul a o đ ộ n g n h ư n g n g ư ợ cl ạií t v ốn,n g ư ợ cl ạic ó n h ữngngànhnghềđòihỏivốnrất caonhưnglạiítlaođộng.Mộtdoanhnghiệphoạtđộngt r o n g lĩnhvựcđiệntử,sẽcóvốnki nhdoanhlớn,doanhthulớn,tuynhiênsốlượnglaođộngcủadoanhnghiệpnàysẽkhôngth ểbằngmộtdoanhnghiệpsảnxuấthàngthủcôngmỹnghệ.Ngoàira,biểuđiểmđánhgi áquymôcủadoanhnghiệpđượcx â y d ựngá p d ụngc h u n g c h o c á c n g à n h , điềunà ychưa hợpl ý , b ởiđ ố iv ớimỗin g àn h nghề,lĩnhvựckinhdoanhkhácnhauthìquymôlớnha ynhỏlàkhácnhau.

Chấmđiểmdựatrênchỉtiêuthôngtinkháchhàng,nănglựccủakháchhàngvàquanh ệvớingânhàng làchưađủ,cầnphốikếthợpvới chỉtiêutàisảnđảmbảocủak h á c h hàng– mộtphầnquantrọngtrongkhảnăngtrảnợcủakháchhàng.

+ Quytrình chovay:quytrìnhchovaytạingân hàngcònnhiềubấtcập,khôngcósựphâncấpkiểmsoáttíndụng,khôngcóbộphậnquảntrị xửlýrủiro.Cánbộtíndụnghiệnnaytrựctiếpthựchiệntấtcảcáccôngviệctừtiếpnhậnhồsơ đềnghịv a y vốn,xemxéthồsơ,thẩmđịnhhồsơkháchhàng(hồsơpháplý,hồsơkhoả nvay);theodõi,kiểmtrasửdụngvốnvayvàthuhồinợ,lãi,phíchođếnkhitấttoánkhoảnvay.N h ư vậy,k h ô n g c ó s ựkiểmt r a , g i á m s á t c h é o l ẫnn h a u , d ẫnđ ế nc ó nhiềuhồsơkh ôngđượcđánhgiámộtcáchkháchquan,dễphátsinhtiêucựcgiữac á n bộtíndụngvàkh áchhàngvayvốn.Đồngthờicánbộtíndụngphảiômđồmq u á nhiềuviệc,thiếuchuyênm ônhóatrongcôngviệc.

Ngoàira,quiđịnhthờigianthẩmđịnhmộthồsơvayvốnquángắn,chovaytiêud ù n g : khô ngquá2ngàylàmviệc,chovaybổsungvốnkinhdoanh:tốiđakhôngq u á 04ngàylàm việc,chovaytheodựánđầutư:tốiđakhôngquá10ngàylàmviệc Đểđápứngnhucầuvayvốncủakháchhàng,CBTDvàthẩmđịnhphảithẩmđịnh hồsơnhanh,thờigianthẩmđịnhmộtTSĐB chỉtrong1ngàylàmviệc,vớilượnghồs ơnhiềuthì trungbình1ngày1cánbộphảithẩmđịnh2hồsơtrởlên,vớiá p l ực nhưvậydẫnđếncánbộ không còn đủthời gian đểkiểmtra đầyđủcác thôngtinvềtàisảnđảm bảodẫnđếnconsốbịsailệch,ảnhhưởngđếnviệcphântíchkhản ă n g trảnợcủakháchhàng,v àlàmgiatăngrủironợxấu.

+Chínhsáchtíndụng:chínhsáchtíndụngcủangânhàngNamÁ chưahợplý,quáđặtnặngvàomụctiêulợinhuậndẫnđếntăngtrưởngtíndụngquácaovà chovaytậptrungvàonhữnglĩnhvựccórủirocao.Tăngtrưởngtíndụngnóngvànợx ấuphátsinhsẽcóđộtrễthờigian,độtrễthờigiantínhtừthờiđiểmtăngtrưởngtíndụngnóngvàt hờiđiểmphátsinhnợxấutùythuộcvàothờihạncủacáckhoảntíndụng.

Nhưđãphântíchtrongphầnthựctrạng,năm2011,2012,và2013ngânhàngl i ê n tụctăngtrưởngtíndụng,vàtậptrungphầnlớnvàochovaybấtđộngsảnvàxâydựng,vớitìn hhìnhnềnkinhtếhiệnnay,dựbáonợxấucủangânhàngtrongnhữngnămtớisẽgiatăng.

NamÁlà12tháng,điềunàycũngtạorủirokhôngpháthiệnnhữngdấuhiệucảnhbáosớmcủ asựsuygiảmgiátrịcủaTSĐB.Việckiểmtra,giámsátsauc h o vayởNamÁhầunhưchỉ mangtínhhìnhthứcdẫnđếnviệckhôngpháthiệnkịpthờicácsaisótvàviphạm.Lànguy ênnhânphátsinhnợxấu.

+NănglựcvàđạođứccủaCBTD:trìnhđộchuyên môncủađộingũcánbộtíndụngchưađồngđều,cònhạnchếvềkhảnăngthuthậpvàphântícht hôngtintrongt h ẩmđịnhvàxửlýtíndụng.

MộtsốCBTD đạođứcnghềnghiệp,tínhtựgiác, tinhthầntráchnhiệmtrongc ô n g việccònchưacao,viphạmquytrìnhtíndụng.Mộtbộphậncánbộcủahệ thốngngân hàngbịđồng tiềnvà cơchếthị trường cámdỗ đãđặtlợiích cánhânlênt r ê n , lợidụngcôngviệcđượcgiaođểmócngoặcvớiconnợ,lợidụngkẽhởđểlà mg i à u bấthợppháp,gâythiệthạinhiềuvềtàisảntiềnvốnchongânhàng.

Vừaqua,mộtcánbộnguyênlàgiámđốcngânhàngNamÁ- chinhánhHàNộiđãbịxétxửtrong vụ“ đ ạ iánnghìntỷ”,vịgiámđốcnàyđãtiếptaychokháchhàngd ù n g hồsơgiảvay50tỉđồng củaNgânhàngNamÁ–chinhánhHàNội.

+Áplựcchỉtiêu:Áplựccạnhtranhđểgiànhthịphần,khôngchỉngânhàngNa mÁmàcácngânhàngkhácđềuđưarachỉtiêucaođốivớimỗiCBTD.ĐốivớiNamÁ,mỗit hángCBTDphảigiảingân7tỷ,lầnthứnhất,lầnthứhaikhôngđạtchỉt i ê u sẽnhậnđượcthưnhắ cnhở,lầnthứbanếu tiếptụckhôngđạtchỉtiêusẽbịđánhgiá,x ếpl o ạik h ô n g đ ạ t,ả n h h ư ở n g đ ế n l ư ơ n g , t h ư ở ngc ủaC B T D đ ó vìápl ựcnặngvềchỉtiêunhưvậy,CBTDphảibằngmọicáchch ovayđượchoặcnớilỏngt i ê u chuẩnchovay,hoặcchovaydễdãi,thiếucácđiềukiệnđảmbảo cầnthiết Làmc h o nợxấugiatăng.

+N ă n g l ự c đ i ề uh à n h c ủab a n l ã n h đạot r o n g v i ệcx â y d ựngvàt h ựct h i ch iếnlƣợcquảnlýnợxấu

Ngoàinhữngnguyênnhângiốngnhưnhữngnghiêncứutrước,thìkhithảoluậnnhóm vớicáccánbộtíndụngvàlãnhđạocủangânhàngNamÁ,tácgiảđưathêmnguyênnhânthi ếuchútrọngcôngtácdựbáorủirovàonhómnhântốtừphíangânh à n g NamÁ.Hiệnnay,ở ngânhàngNamÁcóBanxửlýnợvàphòngQuảnlýrủir o tíndụngchủyếulàxửlýrủirochưa cónhữngbiệnphápphòngngừarủirohữuhiệu,chưachútrọngcôngtácdựbáorủiro,chưadự báocácxuhướngcủanềnkinhtế,cáctácđộngtừbênngoài.

+Biếnđộngmôitrườngkinhdoanh:Hiệnnaymôitrườngkinhdoanhchưacódấuhiệuh ồiphục,tổngcầucủanềnkinhtếyếulàmchohoạtđộngsảnxuấtkinhdo an h củadoanh nghiệpkhókhăn,tiêuthụhànghóachậm,hàngtồnkholớndẫn đếndoanhnghiệpkhôngcólợinhuậnđểtrảnợchongânhàng,dođónợxấucủangân hàngtăngcaolàđiềutấtyếu

2013,mặcdùphápluậtđãquyđịnhkhárõràngvàđầyđủvềviệcxửlýtàisảnbảođảm,cácqu yềnlợi,nghĩavụcủangânhàngvàbênvaytronghợpđồngbảođảm.Trongthựctế,việc xửlýtàisảnbảođảmđểthuhồinợc ủ a cácTCTDcũnggặpnhiềuvướngmắc.TheoNghịđ ịnh163/2006/NĐ-

CPthìtàisản bảođảmđượcxửlýtheonhiềuphươngthức,trongđótheothỏathuậngiữacá cbênđãquyđịnhcụthểtronghợpđồnglàphươngthứcđượcưutiênnhất.Trườngh ợ p , không thỏa thuậnđượcthì tài sản đảmbảođược bán đấu giá theoquyđịnh củaphápluật,nhưngđểphátmạiđượctàisảnđòi hỏinhiềuthủtụcvàcầncósựhợptáccủakháchhàng.Tuynhiên,trênthựctếtrườnghợpkháchh ànghợptácrấtít.

Khikháchhàngkhônghợptác,khôngthểthugiữtàisảnthìcácngânhàngđềuph ải k hởikiệnkháchraTANDcóthẩmquyền.Phầnlớncácvụkiện,ngânhàngsẽthắngbởitàis ảnthếchấpđãđượccôngchứng,đăngkýgiaodịchbảođảmđầyđủ.Nhưngquátrìnhnàyt hườngkéodài,cókhitớicảnăm.Đếnkhibảnáncóhiệulựccủatòaánthìviệcphátmạitàis ảnlạivướngvàoquátrìnhthihànhán.Rấtnhiềukhoảnphátmạitàisảncủangânhàng mấtvàinăm.Đấylàchưakểcáctrườnghợpc h ủ tài sảnchết,bỏtrốn,doanh nghiệpphá sản,tàisảnbảo đảmbịtẩután… thìthờig i a n xửlýcònlâuhơn,thậmchíkhôngthểxửlýđược.

Việc xửlýtàisảnbảođảmbịchậm ảnh hưởng rấtlớntớinợxấu củangân hàngnhưlàmtăngchiphíhoạt độngtrongquátrìnhthuhồinợ Để thuhồiđược mộtkhoảnnợxấu,ngânhàngtốnrấtnhiềuthờigian,nhânsự,chiphítìmkiếm(trong tr ư ờn g hợptàisảnbảođảmlàbấtđộngsảnbịtẩután,bánbấthợppháp),trôngcoi,bảovệ, quảnlýtài sản, kéotheotăngchi phílàmgiảmlợinhuận, thậmchíthâmhụtn h i ều vàogiátrịkhoảnvaycầnthuhồi.

Ngoàira,rấtnhiềucáctàisảnbảođảmsẽbịsụtgiảmgiátrịnghiêmtrọngnếuviệcp h á t mạib ị dâyd ư a , n h ư h à n g h ó a lưuk h o ( s ắ t t h é p , h à n g thủys ả n , n ô n g sản…),nhàxưởng,máymócthiếtbị,dâychuyềnsảnxuất…,saukhibánđãkhôngđ ủ đểbù đắpchokhoảnvayvàlãiphátsinh.Dođó,thờigianxửlýnợquáchậmd ẫn t ớ i l à m t ăn g tỷlện ợ x ấ u n g â n h à n g N g â n h à n g p h ả i t h ự c h i ệ n t r í c h l ậ p d ự phòngrủir otheoquyđịnh,từđódẫntớilợinhuậngiảmsútcũngnhưảnhhưởngtớicáchoạtđộ ngkinhdoanhkhác.Trongmộtsốtrườnghợpnhấtđịnh,cũngtạođiều kiệnchoch ủtàisảncócáchànhvichâyỳtrảnợ,tẩutántàisản

NhaTrang,vớigiátrịđượcđịnhgiálà21,01tỷđồng.Tuynhiênđếnthờih ạ n trảnợ màbàSenvẫnkhônghoàntrảnợchongânhàng.Toànbộtàisảncủakhách hàng

TrươngThịThúySen(batàisản)đã được chuyểnquyềnsửdụngnhàởđấtởvềchoAMCNamÁlàmchủsởhữu.Tuynhiênkhách hàngSenvẫnkhôngchịu bàngiaotài sảnvề choAMC N a m Ák hai thác,sửdụn g.T he ochỉđạocủa ngânhàng,AMCNamÁđãgửihồsơThamgiatốtụngtạiTòa Ántừnăm2011cho đếnnayvẫnchưagiảiquyếtđược.

Mụcởtrênđãtrìnhbàyvềthựctrạngnợxấucủan g â n hàngTMCPNamÁ.Mụcnà ysẽkiểmđịnhcácnhântốtácđộngđếnnợxấutạingânhàngNamÁ.Baog ồm2 p h ầnc h í n h :

( 1 ) p h ư ơ n g p h á p n g h i ê n cứub a o gồm:thiếtkến g h i ê n c ứu,p h ư ơ n g phápchọ nmẫu,phươngphápxửlýsốliệuđượcsửdụngđểxâydựngvàđánhgiácácthangđodùn gđểđolườngcáckháiniệmnghiêncứucũngnhưkiểmđịnhmôhìnhvàcácgiảthuyếtngh iêncứuđãđưaratrongchương1;

(2)phântíchkếtquảnghiêncứuđịnhlượngtừdữliệuthuthậpđượcvớicôngcụlàbảngkhảosá tt h ô n g quaphântíchhệsốtincậyCronbach’salpha,phântíchnhântốkhámphávàmôhìn hhồiquituyếntínhbội.

Như đã trình bàyở chươngphầnmởđầu nghiêncứu được thực hiệnthông qua2giai đoạnchínhnghiêncứuđịnhtínhvànghiêncứuđịnhlượng

Nghiêncứuđịnhtính:M ụctiêucủagiaiđoạnnghiêncứuđịnhtínhnhằmhiệuchỉnhc ácthangđo.Tronggiaiđoạnnghiêncứuđịnhtính,chọnmẫuphixácsuấtđ ư ợ csửdụ ngđểđánhgiásơbộthangđovới cỡmẫulà10phầntử.Cácphầntửcủamẫuđượcchọnởđâylàchuyênviêntíndụngvàquảnl ýrủirotíndụngtạiNgânhàngNamÁ(dànbàithảoluận-

Phạmvinghiêncứu

Phươngphápnghiêncứu

- Phươngphápđịnhtính:phântích,thốngkê,sosánh,vàthảoluậntayđôi,kh ảosátthửcáccánbộtíndụngvàcánbộquảntrịrủirocủangânhàngNamÁ

- Phươngphápđịnhlượng:Sửdụngphươngphápthốngkêmôtả,kiểmđịnhđộtinc ậybằnghệsốCronbach’salpha,phântíchnhântốkhámphávàphântíchhồiquythông quap h ầnmềmSPSS16.0

Ýnghĩakhoahọcvàthựctiễncủađềtài

- Đềtàichothấymốiquanhệgiữanợxấuvớinhữngnhântốtácđộnglênnợxấutạing ânhà ng TMCPNamÁ,từđ ó n hậ nthứcđ ượ ctầmquant r ọngc ủacác nhómnhântốn ày.

Kếtcấucủaluậnvăn

Tổngquanvềnợxấutạingânhàngthươngmại