Tài Liệu Rủi Ro Hoạt Động Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu.pdf

B GIÁO D C VÀ ÀO T O NGÂN HÀNG NHÀ N C VI T NAM TR NG I H C NGÂN HÀNG TP H CHÍ MINH LÊ TH M THANH R I RO HO T NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU LU N V N TH C S KINH T TP H CHÍ MINH N M 2017 1 o[.]

1 of 68 B GIÁO D C VÀ TR ÀO T O NGÂN HÀNG NHÀ N NG I H C NGÂN HÀNG TP.H C VI T NAM CHÍ MINH LÊ TH M THANH R I RO HO T NG T I NGÂN HÀNG TH C NG M I PH N Á CHÂU LU N V N TH C S KINH T TP H CHÍ MINH - N M 2017 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v of 68 B GIÁO D C VÀ TR ÀO T O NGÂN HÀNG NHÀ N NG I H C NGÂN HÀNG TP.H C VI T NAM CHÍ MINH LÊ TH M THANH R I RO HO T NG T I NGÂN HÀNGTH C NG M I PH N Á CHÂU LU N V N TH C S KINH T Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 60340201 Ng ih ng d n khoa h c: TS BÙI DI U ANH TP H CHÍ MINH - N M 2017 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v of 68 TĨM T T LU N V N Th i gian qua ho t nh v l ng, c v ch t l ng h th ng ngân hàng có nhi u s thay i v ch t c ng ng d ch v lo i s n ph m d ch v áp ng nhu c u c a khách hàng Bên c nh s phát tri n i lên ó r i ro phát sinh ngày nhi u c n c s quan tâm c a ngân hàng h n Trong ó, r i ro ho t ng m t nh ng r i ro ngày xu t hi n v i t n su t dày ph c t p h n nh h ng lý ch t ch , n uy tín l i nhu n c a ngân hàng Do ó, ngân hàng c n có s qu n a gi i pháp phù h p tài R i ro ho t pháp t ng c V i ph RRH phòng ng a, h n ch r i ro ng t i ACB v i m c tiêu nghiên c u ng phòng ng a h n ch r i ro ho t ng pháp nghiên c u nh tính, xu t gi i ng kinh doanh t i ACB tài ã t p h p lý lu n liên quan theo quan i m c a y ban Basel, làm sáng t khung lý lu n v vi c h n ch phòng ng a RRH t i NHTM Vi t Nam h ng theo chu n m c qu c t Trên c s khung lý thuy t, lu n v n ã phân tích th c tr ng r i ro ho t ng a, h n ch r i ro ho t c a trình phịng ng a RRH ang di n t i ACB, t n h n ch phòng ng a h n ch r i ro ho t ACB tìm ng phịng ng t i ACB th i gian 2013 – 2015 T vi c phân tích này, lu n v n ã ch cho nhà qu n lý ACB th y d n n c k t qu h n ch ó tìm nguyên nhân ng, giúp nhà qu n lý c cách phòng ng a r i ro hi u qu , phù h p v i tình hình hi n t i, thơng qua gi i pháp t vi c thi t l p l i c c u t ch c, s a nghi p v c ng nh thay i quy trình x lý i sách qu n lý r i ro Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v of 68 L I CAM OAN Lu n v n ch a t ng tr ng c trình n p l y h c v th c s t i b t c m t i h c Lu n v n cơng trình nghiên c u riêng c a tác gi , k t qu nghiên c u trung th c, ó khơng có n i dung ã ây ho c n i dung ng ngu n y c công b tr i khác th c hi n ngo i tr trích d n c cd n lu n v n TPHCM, Ngày Tháng N m TÁC GI LU N V N Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v of 68 L IC M c s phân công c a Tr gi ng viên h ng N i h c Ngân hàng TPHCM s ng d n TS.Bùi Di u Anh tác gi ã th c hi n ng ý c a tài “R i ro ho t ng t i NH TMCP Á Châu” hồn thành lu n v n này, tơi xin chân thành c m n th y cô ã t n tình h ng d n gi ng d y su t trình h c t p nghiên c u Tr ng ih c Ngân hàng TPHCM Xin chân thành c m n Gi ng viên h chu áo h ng d n th c hi n lu n v n M c dù ã có nhi u c g ng th c hi n nh ng không th tránh nh ng thi u sót nh t mong ng d n TS Bùi Di u Anh ã t n tình, tài m t cách hoàn ch nh nh t nh mà b n thân ch a th y c s góp ý c a quý th y, cô b n lu n v n c Tơi c hồn ch nh h n Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v of 68 M CL C L IM CH U NG 1: C HÀNG TH S LÝ LU N V R I RO HO T NG T I NGÂN NG M I 1.1 T NG QUAN V R I RO HO T NG TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái ni m v r i ro r i ro ho t ng kinh doanh ngân hàng .1 1.1.1.1 Khái ni m v r i ro 1.1.1.2 Khái ni m v r i ro ho t 1.1.2 Nguyên nhân d n n r i ro ho t 1.1.2.1 R i ro nhân t ng 1.1.2.2 R i ro quy ng ng kinh doanh ngân hàng i: nh, quy trình nghi p v : 1.1.2.3 R i ro h th ng: 1.1.2.4 R i ro tác ng bên ngoài: 1.1.3 H u qu c a r i ro ho t ng n ho t ng kinh doanh c a ngân hàng n n kinh t xã h i 1.1.3.1 i v i ngân hàng 1.1.3.2 i v i n n kinh t 1.2 LÝ THUY T V PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO HO T T I NGÂN HÀNG TH NG NG M I .5 1.2.1 Khái ni m s c n thi t ph i phòng ng a, h n ch RRH t i NHTM 11 1.2.1.1 Khái ni m phòng ng a h n ch RRH 1.2.1.2 S c n thi t ph i phòng ng a h n ch RRH t i NHTM 1.2.2 Bi n pháp phòng ng a h n ch r i ro ho t 1.2.2.1 Xây d ng môi tr ng qu n lý RRH ng phù h p: t o mơi tr ng phịng ng a r i ro; xây d ng sách, quy trình nghi p v ;c s h t ng, hình thành v n hóa r i ro tồn ngân hàng 1.2.2.2 Xây d ng c c u phù h p v i m c tiêu, c i m c a NHTM .12 1.2.2.3 Tuy n d ng, t o giáo d c nhân s phù v i v i t ng v trí 12 1.2.2.4 T ch c cơng tác ki m tra giám sát ch t ch .12 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v of 68 1.2.3 Các nhân t tác 1.2.3.1 Ch t l 1.2.3.2 ng n vi c phòng ng a h n ch r i ro ho t ng ng ngu n nhân l c i u ki n c s v t ch t k thu t 1.2.3.3 Chính sách c ch c a ngân hàng 1.2.3.4 Tác ng c a mơi tr ng bên ngồi 1.3 BÀI H C KINH NGHI M V CH R I RO HO T NG T CƠNG TÁC PHỊNG NG A VÀ H N NGÂN HÀNG TRONG N C VÀ N C NGOÀI 13 1.3.1 Kinh nghi m phòng ng a h n ch r i ro c a m t s Ngân hàng th ng m i 13 1.3.1.1 Kinh nghi m phòng ng a h n ch r i ro c a m t s ngân hàng th gi i 13 1.3.1.2 Kinh nghi m phòng ng a h n ch r i ro c a m t s Ngân hàng th ng m i t i Vi t Nam 14 1.3.2 Bài h c kinh nghi m cho Ngân hàng th K T LU N CH CH ng m i c ph n Á Châu 16 NG 17 NG 2: TH C TR NG V R I RO HO T H N CH R I RO HO T NG VÀ PHÒNG NG A, NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU GIAI O N 2013 - 2015 18 2.1 T NG QUAN V NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU 18 2.1.1 Gi i thi u chung v Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu 18 2.1.2 C c u t ch c c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu 18 2.1.3 ánh giá m t s ho t ng c a Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu giai o n 2013 – 2015 .19 2.2 TH C TR NG V R I RO HO T CH RRH T I NGÂN HÀNG TH NG VÀ PHÒNG NG A, H N NG M I C PH N Á CHÂU T 2013–2015 .21 2.2.1 Phân tích r i ro ho t ng d a t ng nghi p v t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu t 2013–2015 .23 2.2.1.1 R i ro phát sinh sai sót nghi p v ti n g i huy ng .23 2.2.1.2 R i ro phát sinh sai sót nghi p v h tr tín d ng (pháp lý, h p ng, Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v of 68 ch ng t ) 24 2.2.1.3 R i ro phát sinh sai sót nghi p v t v n quan h khách hàng 25 2.2.1.4 R i ro phát sinh sai sót nghi p v toán liên ngân hàng 26 2.2.1.5 R i ro phát sinh sai sót nghi p v toán qu c t 28 2.2.1.6 R i ro phát sinh sai sót ban qu n tr , i u hành kênh phân ph i 29 2.2.2 Phân tích r i ro ho t ng d a nguyên nhân 31 2.2.2.1 R i ro phát sinh t nhân viên 31 2.2.2.2 R i ro ho t ng phát sinh t quy trình, quy nh n i b .32 2.2.2.3 R i ro ho t ng phát sinh h th ng công ngh thông tin .33 2.2.2.4 R i ro ho t ng phát sinh s ki n bên .33 2.2.3Phân tích th c tr ng v phòng ng a h n ch r i ro ho t ng kinh doanh ngân hàng t i ACB giai o n 2013–2015 .34 2.2.3.1 Xây d ng môi tr ng qu n lý R i ro ho t ng 34 2.2.3.2 Xây d ng c c u t ch c qu n lý r i ro phù h p v i m c tiêu, hàng th c i m c a Ngân ng m i 36 2.2.3.3 Tuy n d ng, t o giáo d c nhân s phù h p v i v i t ng v trí .37 2.2.3.4 Công tác ki m tra giám sát 37 2.3 ÁNH GIÁ TH C TR NG PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO HO T NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N Á CHÂU GIAI O N 2013 - 2015 .38 2.3.1 K t qu t c 38 2.3.2 H n ch .39 2.3.3 Nguyên nhân d n n h n ch phòng ng a h n ch r i ro ho t ng t i Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu 40 K T LU N CH CH NG 44 NG 3: GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH NG T I NGÂN HÀNG TH 3.1 NH H NG M I C R I RO HO T PH N Á CHÂU 45 NG PHÒNG NG A VÀ H N CH , R I RO HO T T I NGÂN HÀNG TH NG M I C NG PH N Á CHÂU 45 3.2 GI I PHÁP PHÒNG NG A, H N CH R I RO HO T NG Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v of 68 T I NGÂN HÀNG TH 3.2.1 Gi i pháp t thay 3.2.2 Gi i pháp t NG M I C PH N Á CHÂU 46 i sách 46 vi c thi t l p c c u t ch c qu n lý r i ro 46 3.2.3 Gi i pháp v c ch , sách quy trình x lý nghi p v 47 3.2.4 Gi i pháp v mơ hình t ch c, n i làm vi c .49 3.2.6 Gi i pháp cho vi c o l ng r i ro áp ng b ng v n t có 50 3.2.7 Gi i pháp t sách n d ng tr ng t o nhân viên 51 3.2.8 Gi i pháp v vi c ch n ch nh vi c th c hi n báo cáo r i ro ho t 3.2.9 Gi i pháp t vi c t ng c ng 53 ng ki m soát n i b 55 3.2.10 Gi i pháp khác 55 3.3 KI N NGH V I CÁC CH TH LIÊN QUAN .57 3.3.1 Ki n ngh v i Chính ph .57 3.3.2 Ki n ngh v i Ngân hàng nhà n 3.3.3 Ki n ngh K T LU N CH c 57 i v i Hi p h i ngân hàng Vi t Nam .58 NG 60 K T LU N 61 TÀI LI U THAM KH O Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 10 of 68 DANH M C CÁC KÝ HI U, CH ACB: Ngân hàng th ng m i c ph n Á Châu RRH : R i ro ho t ng NHTM: Ngân hàng th AMA: Ph VI T T T ng m i ng pháp o l ng tiên ti n CNTT: Công ngh thông tin TCTD: T ch c tín d ng TMCP: Th ng m i c ph n KPP: Kênh phân ph i QLRR: Qu n lý r i ro QLRRH : Qu n lý r i ro ho t NHNN: Ngân hàng nhà n ng c GDV: Giao d ch viên KSV: Ki m soát viên Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 67 of 68 3.2.4 Gi i pháp v mơ hình t ch c, n i làm vi c Xây d ng tr s , chi nhánh, phòng giao d ch v ng ch c, an toàn, t o môi tr ng làm vi c thân thi n, chuyên nghi p Khu v c giao d ch khách hàng ph i s ch s , an toàn Trang b y thi t b hi n d ch nh máy l y s th t , két s t, máy i, c n thi t cho a i m giao m ti n, máy soi ti n h tr nhân viên th c hi n nghi p v hi u qu Bên c nh ó c n s a ch a, b sung k p th i trang thi t b thi u, h h ng t i công vi c Làm t t th ch t hi n ang qu n lý b o trang b t ng c có k ho ch Hồn thi n mơ hình ho t u t b sung, thay th hay d phòng i ph c v cho ho t m ng kinh doanh ng theo nguyên t c “b n m t” giám sát th c phù h p v i tình hình hi n t i c a ACB h n ng l c a n ng c a nhân viên c p giám sát mà chi phí ng hi u qu ng xuyên h n n a cơng tác rà sốt tình tr ng c s v t c s v t ch t hi n hi n nghi p v a i m giao d ch ng n nâng cao m b o th c hi n t t v n phình nhân s không nhi u nh biên nhân s h p lý v i ho t vi c, giám sát ch t h n quy t qua vi c rà soát ch ng, h n ch t i a vi c kiêm nhi m công nh phân công nhân s ph trách cơng vi c thơng ng trình t o k t qu t o c a nhân s c phân công v i ánh giá n ng su t c a ch c danh hi n t i c a nhân s c phân cơng Thi t l p c s ro nên có phó giám i u hành qu n lý có s tham gia c a kh i v n hành kh i r i c ph trách v n hành chi nhánh, phân chia t l ph n tr m phán quy t ho c ki n ngh v v n hành quy t ánh giá m c r i ro cho Phó giám nh mang tính r i ro c a Ban giám qu n tr r i ro có trách nhi m nghiên c u quy trình tác nghi p quy t c ph trách c t ng n v Kh i a danh m c nh mang tính r i ro t l phán quy t h p lý cho ch c danh Nhanh chóng hồn thi n b máy qu n lý r i ro c a ngân hàng theo tiêu chu n qu c t ó th a nguyên t c c a Basel II 49 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 68 of 68 3.2.5 Gi i pháp v h th ng công ngh thông tin Trang b máy móc, cơng ngh m i hồn thi n b nh n d ng d u hi u r i ro h th ng c nh báo, phòng ng a phát tri n gi i pháp ph n m m h tr qu n lý RRH khai thác t t h n d li u r i ro ho t ng t h th ng core banking h tr t t h n cho vi c xây d ng kho d li u r i ro ho t ng, ACB c n nghiên c u, phát tri n tri n khai m t s gi i pháp ph n m m hi n n ng t ng h p phân tích d li u r i ro ho t i có kh ng Hi n ACB ã thi t l p th vi n d u hi u RRH , nhiên s li u v sai sót, l i x y chi nhánh ch có th tham kh o s li u c a phòng QLRRH t ng h p báo cáo Do v y, sai sót x y chi nhánh có th x y chi nhánh khác nh ng khơng có bi n pháp c nh báo phịng ng a k p th i H n n a, s li u th vi n chi nhánh không th vào xem, v y ACB có th nghiên c u c p quy n cho ng tin ph c v t t h n cho i s d ng t i chi nhánh có th vào tra c u thơng n v Nghiên c u xây d ng h th ng c nh báo l i nghi p v ch tác nghi p có c nh báo, ch nh s a phát sinh giao d ch nh m h n ch r i ro phát sinh ng th i, xây d ng m t h th ng ki m tra l i tr c n b ph n qu n lý r i ro ho t i c y quy n c nh báo ch i v i l i v giúp cho ng có th phát hi n l i, sai sót c a nhân viên th i i m tác nghi p h th ng báo l i v cho Giám ng ng trình o th c hi n kh c ph c Các ch t h n m c, giao d ch c chi nhánh ho c ng trình c ng có c xem l i nghi p v GDV/KSV thao tác/phê t ph n m m ng d ng, nh m ki m soát kh c ph c l i trình tác nghi p 3.2.6 Gi i pháp cho vi c o l ng r i ro áp ng b ng v n t có Hi n nay, B tài Ngân hàng Nhà n c ch a có quy vi c trích l p s d ng Qu d phòng r i ro ho t ho t r i ro ho t ng kinh doanh, s m r ng quy mơ ho t ng có khuynh h ng d n ng v n cho r i ro ng Tuy nhiên, ACB c n hình thành Qu d phòng r i ro ho t ph c t p c a môi tr nh h ng b i s ng c a ngân hàng, ng ngày gia t ng T n th t r i ro ho t ng 50 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 69 of 68 gây là i u khó tránh kh i, khơng th lo i tr Vì v y, ACB c n có d phịng dù p cho lo i t n th t V tính v n yêu c u cho r i ro th i gian tr m t ch a có c s d li u ch a áp ng d ng ph nh l y c tiêu chu n ho t ng qu n lý r i ro ho t nh tính nh l yêu c u cho r i ro ho t ng pháp o l ng c a ACB ng c a Basel II, ACB ang áp ng pháp chu n hóa Tuy nhiên, ã áp ng ng, ACB c n áp d ng ph c i u ki n nh tính ng tiên ti n (AMA) tính v n ng C n xây d ng chi n l c t ng v n mang tính dài h n, t ng v n t có qua gia t ng qu d tr b sung v n i u l , gi l i m t ph n l i nhu n m b o nâng cao n ng l c tài chính, phát hành c phi u (Tr n Huy Hoàng (2011)) Vi c t ng v n t có ph i c phân b hàng n m không nên s d ng bi n pháp ch mang tính ng n h n Bên c nh ó, ACB c n trì m c s nt ng ng, không ch t l v n ch s h u t ng tài m b o CAR t i thi u mà t ng v n phù h p v i t c gia t ng c a tài s n 3.2.7 Gi i pháp t sách n d ng tr ng t o nhân viên Chính sách n d ng ph i phù h p t u vào, coi tr ng v t cách o m b o ngu n nhân l c có ch t l ng c tính cách c n tr ng c a ng viên Chích sách t o nhân viên: Cơng tác phòng ng a, h n ch r i ro nhi m v c a t ng phòng ban, ph i tr c ti p th c hi n em l i hi u qu , l i ích cho m i phòng ban Phòng ng a r i ro yêu c u lãnh m i hành vi, m i ho t o t ng phòng, ban n m b t ng tác nghi p c a t ng nhân viên ki m soát c c r i ro, phòng ch ng r i ro, t n th t tác nghi p gây Do v y, trách nhi m t o, hu n luy n nhân viên thu c v lãnh o t ng b ph n nghi p v c b n thân nhân viên S d ng k t h p ph ng pháp: T ch c t o, t p hu n theo hình th c m l p h c theo t ng vùng, mi n, t o thông qua tuyên truy n web n i b , b n tin n i b hay t p chí n i b T ng c c p lãnh ng kh n ng t o t i ch c a o cho nhân viên Ki m tra ki n th c tái t o th ng xuyên C n t ch c khoá h c t o qu n lý r i ro nâng cao t o chuyên gia v 51 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 70 of 68 qu n lý r i ro, nh m hình thành i ng cán b có n ng l c, trình , i ng chuyên gia chuyên sâu v qu n lý r i ro, áp ng nhi m v c ng nh h i nh p c a ACB v i c ng ng tài qu c t ng th i a n i dung t o nh n th c v qu n lý r i ro cho nhân viên m i Thông qua t o, xây d ng v nh n th c r i ro tr c h t c p qu n tr qu n lý r i ro c a t ng ng i u hành, sau ó toàn th nhân viên, trách nhi m i tham gia vào h th ng nh k hàng quý th c hi n ánh giá, ki m soát, báo cáo tình hình nhân s tồn Kh i nhân s n v , làm vi c k p th i v i b sung nh ng v trí cịn thi u, ang ph i phân chia nhân viên th c hi n kiêm nhi m Ngoài t o t p trung, trách nhi m t o, hu n luy n nhân viên thu c v lãnh o t ng b ph n nghi p v c b n thân nhân viên B trí kh i l vi c phù h p v i kh n ng x lý, kinh nghi m, s tr ng, trình ng cơng t o nhân viên L u ý chu n hóa vi c phân c p th m quy n có c ch ki m soát tránh vi c v t quy n, l i d ng v trí ch c v chu n hóa t o gian l n, l a o Các n v c n có k ho ch i ng nhân viên làm công tác qu n lý r i ro, có c ch luân chuy n c thù cho nhân viên m b o am hi u quy trình nghi p v c a ACB áp d ng bi n pháp công c giám sát hi u qu Xây d ng chi n l c t o, ph i h p ch t ch v i chi n l c s d ng ngu n nhân l c cho t ng giai o n: Hàng n m, n m, 10 n m Vi c t o ph i có m c tiêu phù h p v i nh h ng phát tri n chung c a toàn h th ng t i t ng th i i m, t ng giai o n, sau t o b trí úng ng nhân viên v a c t o nghi p v l i th c hi n m t nghi p v khác s d n trình i u hành m i ng c i u i lãnh chuy n c ng nh m ki m tra chéo gi a ng chuy n cán b lãnh c i u ng n nh n nhi m v n lãng phí th i gian, v kinh phí t o Có k ho ch luân chuy n cán b lãnh v c, ho c cán b H i s i úng vi c, tránh tình tr ng o gi a chi nhánh khu ng v Chi nhánh, o u có hay, i c ng o cịn làm thu h p kho ng cách v t o m i ng th i qua luân i m i, bên c nh ó luân tu i c a lãnh chi nhánh v i có m t s chi nhánh ã thành l p i vào ho t o ng nhi u n m 52 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 71 of 68 th ng có tu i trung bình c a nhân viên lãnh nhánh m i c thành l p, ng o chi nhánh cao h n chi i tr c ng có nhi u u i m c a ng i tr nên s luân chuy n nh c n thi t Có sách khen th ng rõ ràng i v i nh ng nhân viên làm úng nghi p v không vi ph m l i ph t nghiêm kh c i v i nhân viên c tình làm sai quy nh, gây l i có nguy c x y r i ro Th ng xuyên quan tâm, n m b t k p th i tâm s , tình c m, viên có i s ng c a nhân viên n v Th n tr ng v i nh ng nhân i t không sáng (có hành vi cá , cho vay n ng lãi, giao du v i xã h i en ) Yêu c u chu n ngo i ng nghi p v qu n lý r i ro i v i m t s cán b , lãnh có kh n ng nghiên c u, ây c ng cách h u hi u o tr c ti p ph trách c tài li u ti ng n c ngoài, n m b t thông tin, h c h i kinh nghi m c a ngân hàng, t ch c tài khu v c th gi i i v i nh ng tr ng h p gia t ng nhân s không phù h p v i ch tiêu hi u su t, chi phí l i nhu n c n nâng cao n ng l c a n ng nghi p v c a m i nhân viên k t h p luân phiên kiêm nhi m nh m gi m t i a n ng công vi c cho nhân viên Th ng xuyên t ch c bu i t a àm, h i th o chuyên nhân viên t yêu c u cho nhân viên qu n lý r i ro cho t ng v trí có trách nhi m ch ng nh n di n nh ng d u hi u r i ro, c ng nh ph i báo cáo k p th i, chu n xác cho ban lãnh o cho quan qu n tr r i ro, khuy n khích ý ki n phòng ng a kh c ph c r i ro m c ph i 3.2.8 Gi i pháp v vi c ch n ch nh vi c th c hi n báo cáo R i ro ho t Báo cáo RRH c n c th c hi n th b ng bi u, bi u m u báo cáo RRH RRH c a ngân hàng ng xuyên ng nh k ACB c n ban hành c i ti n cho phù h p v i th c tr ng nh k hàng quý chi nhánh c n tuân th nghiêm túc công tác th c hi n báo cáo RRH theo úng quy c l i tác nghi p phát sinh k Quy nh, th c hi n báo cáo y t t nh tiêu chí báo cáo c n phù 53 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 72 of 68 h p giúp ánh giá c tình tr ng r i ro, nghi p v , chi nhánh hay m c l i nguyên nhân d n n l i C n minh b ch hóa r i ro Ví d , n u m t h th ng có nh ng kho n l phát sinh RRH c n giám sát âu T ng c RRH c a vào báo cáo chung ban i u hành bi t xu t phát t b ph n nào, cá nhân nào, nguyên nhân g c r ó k p th i kh c ph c ch n ch nh ngay, ng th i nêu g ng nh ng i khác, b ph n khác tránh vi ph m Do ó, vi c minh b ch nh ng RRH s giúp phát hi n nh ng l h ng h th ng ó, t lãnh o k p th i l p l i Bên c nh n nhân viên ngân hàng c n tránh hi n t ng n gi n hóa tác nghi p hàng ngày Cùng v i ó, mu n qu n lý t t c n ph i l r i ro Chúng ta c n n m a cách th c qu n lý cho phù h p 3.2.9 Gi i pháp v chi n l th i h n ch qu ho t c c tháng, quý, n m ngân hàng ã b t n th t RRH M c tiêu chi n l ng hóa c kinh doanh c h ng n s cân b ng gi a r i ro l i nhu n n m c th p nh t nh ng h u qu x u, ti m tàng nh h ng kinh doanh tài c a ngân hàng ng ng nk t th c hi n m c tiêu c n quán tri t nh sau: - H i ng qu n tr phê t ban hành sách qu n tr r i ro t ng th sách cho t ng l nh v c nh r i ro ngo i h i, r i ro lãi su t, r i ro tín d ng, cơng c tài phái sinh, r i ro ho t - Kh i QLRR s xác ng nh, ánh giá phòng ng a r i ro tài bao g m r i ro kho n, r i ro tín d ng, r i ro th tr h p tác ch t ch c a - n v ho t ng v i s ng c a ngân hàng Ban ki m soát ban ki m toán n i b ch u trách nhi m ki m soát, xem xét c l p vi c qu n tr r i ro môi tr - ng, r i ro ho t T t c quy ng ki m sốt nh, sách quy trình phịng ng a r i ro c xây d ng, trì, v n hành ki m soát d a c s phù h p v i quy ch ki m toán n i b c ban hành áp d ng cho ngân hàng 54 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 73 of 68 3.2.10 Gi i pháp t vi c t ng c ng ki m soát n i b Nâng cao vai trò, trách nhi m c a ng g m nhân viên giao d ch, ki m sốt viên cơng tác phịng ng a h n ch RRH i ki m tra quy trình bao ây b ph n quan tr ng nh t m i thơng tin liên quan u b t ngu n t b ph n Vì v y, c n t ng c ng n khách hàng ng vai trò, trách nhi m c a i ki m tra quy trình b ng cách ph bi n quy nh h ng d n tuyên truy n v vai trò c a b ph n giao d ch khách hàng ACB nên th c hi n bi n pháp ki m tra, giám sát v th m quy n, h n m c trình tác nghi p c a nhân viên nv m b o c ch ki m sốt an tồn quy nh t ng nghi p v , ki m soát vi c h u ki m t i t ng quy trình nghi p v ph i th c hi n ki m soát theo trách nhi m ki m soát phù h p c phân cơng Sau ã có k t lu n v ki m tra, m b o k p th i, xác có tác d ng r n e v i hình th c x lý nhi u c p : Mi n nhi m, ình ch , n bù v t ch t quy nh rõ trách nhi m c a t ng c p vi c kh c ph c sau tra, ki m tra T o l p c ch phù h p vi c i u tra, gian l n v i ch tài báo cáo hi n t ho t ý ng h p s c r n e Có c ch , sách khuy n khích nhân viên ng vi ph m c ng nh ng tác nghi p Vi c t ng c xu t gi i quy t tr xu t x lý trách nhi m cá nhân, t p th x y sai sót ng cơng tác ki m tra, giám sát s giúp ngân hàng ng n ch n x u, góp ph n t o d ng c s d li u s ch, làm ti n ph n m m ng d ng nói chung, phòng ng a RRH cho s phát tri n nói riêng Ngồi bi n pháp ngân hàng nên s d ng cơng tác ki m tốn n i b Công tác ki m tra n i b cơng c h u hi u, sốt, qu n lý r i ro t t, t ng c mb o t m c tiêu: ki m ng hi u qu b n v ng 3.2.11 Gi i pháp khác Ki m tra, rà soát giao d ch nghi ng , b t th nghi p v c n m b o giao d ch g c úng th i gian quy c rà soát, ng hàng ngày Các nv i chi u v i ch ng t , h s nh nh m k p th i phát hi n nh ng giao d ch b t th ng, t khai thác báo cáo s n có h th ng t ng h p c nh báo nh báo cáo ti n 55 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 74 of 68 vay, ti n g i h k toán t ng h p vi c phân tích, ánh giá tr làm ngu n d li u h tr chi nhánh ng h p có kh n ng làm phát sinh r i ro ho t Thi t l p ngu n d li u v r i ro ho t phân ph i r i ro ho t n v nghi p v ng x y ng, ánh giá m c ng r i ro cho kênh nh k kh i qu n lý r i ro c p nh t b n tin NHTM khác kênh phân ph i n v nghi p v rút kinh nghi m Kh i qu n lý r i ro c ng ph i h p v i kh i v n hành, Ban ch t l ng, Ban ki m sốt, Kh i cơng ngh thông tin Trung tâm khai thác d li u th ng kê l i ngu n d li u m t cách liên t c theo t ng lo i, t ng tr ng h p b ph n tác nghi p tr c ti p liên quan có th tham kh o d dàng h n Kh i qu n lý r i ro c n thu th p, l u tr d li u r i ro kh , hi n t i t ho t phòng ban c a KPP ng nghi p v , n v nghi p v Bên c nh ó, c ng thu th p d li u t ngu n cung c p d li u t n th t t bên nh t Ngân hàng nhà n s ki n r i ro ã c báo chí ng t i Sau ó s d ng nh ng ngu n d li u bên gi s s ki n r i ro ho c l i gây r i ro nh h n ho t ng c a KPP v giám sát ngân hàng h v v n qu n lý RRH c, t ng th h c h i, tham kh o ý ki n c a hoàn thi n qu n lý RRH c a ngân hàng Mua b o hi m tr n gói b o hi m trách nhi m ngh nghi p (PI), b o hi m trách nhi m c a giám c nhà i u hành c p cao (D&O), b o hi m t i ph m máy tính (ECCP), b o hi m tr n gói t ch c tài (BBB) t cơng ty b o hi m l n có uy tín chuy n giao m t ph n r i ro Hi n nay, m t s công ty cung c p b o hi m D&O nh ACE, B o Vi t nh ng cơng ty cịn ng i v m c t p ch a l ng khách hàng nên th ng h ph c a tiêu chí r t kh t khe cho doanh nghi p tham gia lo i b o hi m Tuân th quy nh, quy trình nh n di n, tìm hi u khách hàng, ki m tra tính chân th c c a ch ng t tr i tác c th c hi n giao d ch nh m phòng tránh nh ng gian l n t bên Th ng xuyên ánh giá, ki m sốt c s v t ch t tình tr ng ho t thi t b an ninh, an toàn c a n v (nh xe ti n, camera, báo ng c a ng, phòng cháy 56 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 75 of 68 ch a cháy, b o v ) làm vi c k p th i v i i tác b sung, s a ch a n u có v n n v có liên quan t i H i s ho c nh m phòng tránh tác ng, t n cơng t bên ngồi Ch ng xây d ng k ho ch ng phó v i nh ng v n bão l t nh m trì ho t l ng kinh doanh liên t c c a thiên tai, h a ho n, n v cam k t ch t ng d ch v v i khách hàng 3.3 KI N NGH V I CÁC CH TH LIÊN QUAN 3.3.1 Ki n ngh v i Chính ph Chính ph b liên quan c n rà soát l i v n b n quy ng ngân hàng b sung, ban hành quy nh v ho t nh m i phù h p v i tình hình ho t ng c a NHTM T o i u ki n phát tri n s n ph m b o hi m qu n lý RRH : bi n pháp chuy n nh ng hay chia s r i ro m t bi n pháp có tính ch ng hi u qu cao Tuy v y, ch a có m t v n b n th c v vi c ngân hàng mua b o hi m RRH nh m h n ch th p nh t nh ng thi t h i có th phát sinh 3.3.2 Ki n ngh v i Ngân hàng nhà n Hi n nay, nhà n c c ch a có v n b n, quy NHTM th c hi n qu n lý RRH , ch a nh, h ng d n, b t bu c c m t quy trình c th áp d ng cho NHTM t i Vi t Nam Do ó, b n thân ngân hàng ch a th c s nh n th c c t m quan tr ng c a phòng ng a h n ch RRH Vì v y, Ngân hàng nhà n c c n ban hành v n b n pháp lý v qu n lý RRH yêu c u NHTM báo cáo qu n lý nh k hàng n m v RRH theo chu n m c qu c t t i n v cho c quan d dàng ch nh s a v n b n theo úng th c tr ng c a Vi t Nam C n nâng cao hi u qu công tác tra, giám sát ngân hàng Ho t hàng nh ng n m g n ây ã có nh ng chuy n bi n ch u nh h bi n ng n ro hi u qu , ho t c n ng ngân ng l n t nh ng c B n thân ngân hàng ph i phòng ng a r i ng giám sát ph i ánh giá tuân th nguyên t c giám sát ngân hàng t c th c tr ng r i ro c ng nh vi c ó a c nh ng gi i pháp giám sát hi u qu 57 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 76 of 68 N c ta ch a có h th ng v n b n pháp lu t h ng d n ngân hàng th c hi n qu n lý RRH Hi n nay, ch có m t s NHTM t xây d ng h th ng qu n lý RRH theo s t v n c a chuyên gia n c ngồi, ch a có m t chu n m c chung cho c h th ng Do v y, NHNN nên xây d ng m t chu n m c chung v tiêu chí nh n bi t, o l ng RRH t o s th ng nh t giúp vi c qu n lý c a NHNN d dàng h n Quy nh v h s an toàn v n t i thi u theo quy t quan tr ng vi c h ng d n NHTM h ng nh 457 m t b c ti n n qu n lý r i ro theo thông l qu c t Tuy nhiên, h s an toàn v n t i thi u quy nh m i ch c tính c s tài s n có tín d ng i u ch nh theo tr ng s r i ro R i ro th tr ng r i ro ho t ng c ng hai m ng r i ro r t l n ngân hàng h u nh ch a c p c n Chính v y, NHNN c n ban hành chu n m c an toàn v n phù h p v i Basel II ó c n có yêu c u v v n RRH Tri n khai ng b , r ng kh p toàn lãnh th Vi t Nam v cơng tác phịng ng a h n ch RRH , NHNN t ng b ro c nghiên c u, m c ch p nh n r i i v i ngành Ngân hàng Vi t Nam NHNN c n t o yêu c u v ch t l sát ho t ng i ng cán b tra, giám sát v s l ng m b o ph i h p v i C quan tra Nhà n t c giám ng c a NHTM, ph i yêu c u tính minh b ch c a báo cáo tài c a NHTM m b o NHTM tuân th nguyên t c k lu t th tr T ng c ng h p tác qu c t , trao ng i thông tin, h c h i kinh nghi m v phòng ng a, h n ch RRH c a ngân hàng l n th gi i 3.3.3 Ki n ngh i v i Hi p h i ngân hàng Vi t Nam Hi p h i ngân hàng ph i c u n i gi a NHTM NHNN vi c ban hành th c thi v n b n, sách nói chung v n ho t r i ro, r i ro ng nói riêng Hi p h i ngân hàng nên t ch c ch t o v RRH ng trình h i th o ch cho NHTM, m i chuyên gia hàng ng trình u th gi i v l nh v c qu n tr r i ro v t v n 58 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 77 of 68 Hi p h i ph i ti p thu nh ng công ngh m i th gi i v qu n lý r i ro t v n cho NHTM Hi p h i ph i v n ng NHTM u t kinh phí cho vi c thành l p c s d li u chuyên nghiên c u v t v n x lý v n liên quan n RRH ngành ngân hàng mà Hi p h i t ch c h th ng 59 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 78 of 68 K T LU N CH Trong ch hàng c a ki n ngh v m i m t ho t ng c a ngân hồn thi n cơng tác phòng ng a, h n ch r i ro c s nh ng ánh giá ch th nh ng h ng 3, lu n v n NG ng Tuy ch a i sâu vào chi ti t c a vi c th c hi n t ng gi i pháp c u mang tính ng b h tr , có óng góp k vi c nh ng th c hiên nh m hoàn thi n cơng tác phịng ng a RRHD b t k p l trình ng d ng Basel II c a ngân hàng nhà n s ki n ngh c Bên c nh ó, lu n v n c ng i v i c quan qu n lý nhà n tr t o i u ki n th c hi n gi i pháp c, ngân hàng nhà n a Các ki n ngh a m t c nh m h a nghiên c u lu n v n mang tính th c ti n, có kh n ng th c hi n nghiên c u chi ti t, chuyên sâu h n góp ph n chuy n hóa cơng tác phịng ng a, h n ch RRH y m nh l trình ng d ng Basel II công tác qu n lý RRH t ó t i ACB 60 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 79 of 68 K T LU N Cùng v i s phát tri n c a th ng m i ang ph i tn c xu h ng toàn c u hóa, Ngân hàng i m t v i s c nh tranh kh c li t th tr phát tri n lâu dài, bên c nh vi c nâng cao ch t l ng t nt i ng d ch v NHTM ph i qu n lý t t r i ro có th gây t n th t Trong lo i r i ro, r i ro ho t ng có nh h h ng mang ng v danh ti ng n ngân hàng không ch v m t tài mà cịn nh ây khơng cịn khái ni m m i i v i NHTM n c ta c ng ã xu t hi n su t trình t n t i c a ngân hàng Lu n v n ã trình bày lý thuy t t ng quát v r i ro ho t ng a, h n ch r i ro ho t ng t i ngân hàng th t m quan tr ng c a qu n lý r i ro ho t RRH i v i Chính ph , NHNN ng m i Qua ó, cho th y c ng Lu n v n c ng phân tích th c tr ng cơng tác phòng ng a r i ro ho t ki n ngh ng phòng ng t i ACB T ó, gi i pháp c bi t ACB nh m nâng cao ch t l ng qu n lý RRH Lu n v n c th c hi n th i gian ng n, vi c phân tích ch hi n vịng n m t 2013 – 2015, v y lu n v n ch a t ng quát tình hình qu n lý r i ro ho t ng th i lu n v n ch a d c th c c toàn b ng c a ACB t ti n hành th c hi n cơng tác này, ốn c tình hình r i ro ho t th i gian t i Do ó, gi i pháp c ng c a ACB a ch có th áp d ng hi n t i 61 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 80 of 68 TÀI LI U THAM KH O DANH M C TÀI LI U THAM KH O TI NG VI T 1/ Giáo trình Qu n tr Ngân hàng th NXB Lao ng m i, Ch biên: PGS.TS Tr n Huy Hoàng, ng xã h i 2/ Giáo trình Nghi p v Ngân hàng th H ng m i, Ch biên: PGS.TS Tr n Th Xuân ng, Ths Hoàng Minh Ng c, NXB Kinh t TPHCM 3/ Ths Th Thanh Tú (2014) “Xây d ng h th ng qu n tr r i ro ho t ngân hàng th ng m i Vi t Nam” T p chí tài chính, s ng t i 6-2014, [online] [17/07/2014] 4/ TS Bùi Di u Anh (2015), “Áp d ng Basel II qu n lý r i ro ho t NHTM Vi t Nam” H i th o khoa h c Hi p ho t ng tín d ng t i Vi t Nam, Tr ng c Basel vi c áp d ng i h c Ngân hàng TPHCM 5/ PGS, TS Lê Phan Th Di u Th o c ng s báo r i ro v n hành t i ngân hàng th ng t i (2015), “Xây d ng mơ hình c nh ng m i Vi t Nam”, Tr ng i h c Ngân hàng TPHCM 6/ H Th Xuân Thanh (2009), Qu n lý r i ro tác nghi p t i ngân hàng Công Th ng Vi t Nam, Lu n v n th c s kinh t , 7/ Nguy n i h c kinh t , TPHCM i Lai (2006), Bình lu n gi i thi u khái quát 25 nguyên t c c b n c a U Ban Basel v Thanh tra - Giám sát Ngân hàng http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/pages/ddnhnn/nctd/nctd_chitiet?dDocName= CNTHWEBAP01162524485&dID=70808&_afrLoop=19733399818119715&_afr WindowMode=0&_afrWindowId=q58zh2p12_1#%40%3FdID%3D70808%26_afr WindowId%3Dq58zh2p12_1%26_afrLoop%3D19733399818119715%26dDocNam e%3DCNTHWEBAP01162524485%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrlstate%3D38vxwc3io_4 62 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v 81 of 68 8/ Nguy n Th c m Th y (2013), Nh n di n r i ro nghi p v ngân hàng qu c t , T p chí nghiên c u khoa h c 9/ Nguy n Th Ng c Nhi (2013), Hoàn thi n ho t Ngân hàng TMCP Á Châu, Lu n v n th c s kinh t , ng qu n tr r i ro tác nghi p t i i h c kinh t TPHCM 10/ Nguy n Th Th m (2015), Qu n lý r i ro tác nghi p t i ngân hàng TMCP t phát tri n Vi t, lu n v n th c s kinh t , 11/ TS Nguy n V n Ti n (2010), u i h c kinh t , TPHCM ánh giá phòng ng a r i ro kinh doanh ngân hàng, NXB Th ng kê Hà N i 12/ PGS, TS Nguy n V n Ti n(2003), Qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng, NXB Th ng kê 13/ L u Kim Ái (2012), Qu n lý r i ro tác nghi p t i ngân hàng TMCP phát tri n Vi t Nam, Lu n v n th c s kinh t , u t i h c kinh t TPHCM 14/ http://kinhdoanh.vnexpress.net/tin-tuc/doanh-nghiep/muoi-hai-vu-pha-san-nganhang-toi-te-nhat-lich-su-2694024.html 15/http://www.baobinhdinh.com.vn/viewer.aspx?macm=15&macmp=17&mabb=45 936 16/ http://bacvietluat.vn/quan-tri-rui-ro-hoat-dong-kinh-nghiem-quoc-te-va-bai-hocdoi-voi-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam.html DANH M C TÀI LI U THAM KH O TI NG ANH 1/ Alina Mihaela Dima (2009), Operational Risk Assesement Tools for Quality Management in Banking Service, The Bucharest Academy of Economic Studies, Romania 2/ Basel Committee on Bank Supervision (2011), Principles for Sound Management of Operation risk , p.3, Bank for Intenational Settlement Publication 3/ S.Tchernobai (2006), Contribuitions to Modeling of Operation Risk in Banks 63 Th vin lun vn, án, tiu lun, lun án, báo cáo, ln, tài, án, thc tp, tt nghip, thc s, tin s, cao hc Chia s tài liu, lun vn, án tt nghip, h tr download tài liu lun Lun mt bn trình bày cơng trình nghiên cu v nhng tài mang tính cp thit v