Giai phap han che rui ri tin dung tai so giao 175172

Chuyên đề tốt nghiệp Cao Cự Bội GVHD: GS TS Lời cảm ơn Trong suốt thời gian thực hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp thực tập này, em đà nhận đợc động viên khuyến khích hỗ trợ nhiệt tình cán phòng Kinh doanh Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam, thầy cô giáo khoa Ngân hàng Tài trờng Đại học Kinh tế quốc dân đông đảo bạn bè Em xin trân trọng cảm ơn quan tâm giúp đỡ ban giám đốc Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam đà tạo điều kiện cho em đợc thực tập Sở suốt thời gian qua, cán phòng Kinh doanh đặc biệt cô Đào Thanh Hà cô Nguyễn Thuý Nga ®· cung cÊp cho em nh÷ng hiĨu biÕt thùc tÕ giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin đặc biệt trân trọng cảm ơn hớng dÉn tËn t×nh cđa GS TS Cao Cù Béi - giảng viên khoa Ngân hàng Tài trờng Đại học Kinh tế quốc dân SVTH: Nguyễn Thị Thanh Tâm Ngân hàng 41B Chuyên đề tốt nghiệp Cao Cự Bội GVHD: GS TS Lời mở đầu Trong năm qua, với ổn định phát triển kinh tế, hoạt động ngân hàng nói chung lĩnh vực tín dụng ngân hàng nói riêng đà có đóng góp tích cực, góp phần làm thay ®ỉi ®êi sèng kinh tÕ x· héi (KT-XH) cđa níc ta Bên cạnh đó, bối cảnh KT-XH đất nớc bớc có chuyển biến chế, sách cho phù hợp với KTTT hoạt động tín dụng ngân hàng suốt thời gian qua bộc lộ nhiều khó khăn, hạn chế cần có biện pháp hữu hiệu để tháo gỡ, khắc phục Một đặc trng tiêu biểu nhất, dễ xảy hoạt động ngân hàng rủi ro tín dụng (RRTD) Đây vấn đề nan gi¶i, nã cã thĨ x¶y bÊt cø lóc nào, làm tổn hại đến tài sản, uy tín ngân hàng mà gây phá sản hệ thống ngân hàng, ảnh hởng đến toàn kinh tế Lịch sử đà chứng minh nớc t phát triển nh Mỹ, Anh, Nhật hệ thống pháp luật đà hoàn chỉnh, hoạt động NHTM đà trải qua thời kỳ dài có kinh nghiệm việc xây dựng quy chÕ, tra gi¸m s¸t, kiĨm tra, thiÕt lËp c¸c quỹ dự phòng khổng lồ, quỹ bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm tiền gửi mà gần nh năm nớc có ngân hàng bị phá sản Tại Việt Nam năm 89-90 đà xảy đổ vỡ gần 500 quỹ tín dụng thành phố, gần năm 95-99 chao đảo NHTM cổ phần Do RRTD nỗi lo NHTM việc hạn SVTH: Nguyễn Thị Thanh Tâm Ngân hàng 41B Chuyên đề tốt nghiệp Cao Cự Bội GVHD: GS TS chế RRTD vấn đề cấp thiết hoạt động NHTM Sự nghiên cứu RRTD vừa mang tÝnh kÕ ho¹ch võa mang tÝnh thùc tiƠn thĨ chỗ góp phần hệ thống hoá lý luận vấn đề nghiên cứu đóng góp biện pháp để giải vấn đề mà thực tiễn đặt Do thấy đợc tầm quan trọng việc hạn chế RRTD hoạt động kinh doanh ngân hàng qua thời gian thực tập Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam, đợc xem xét số liệu từ năm 1999-2002 em đà mạnh dạn nghiên cứu đề tài Giải pháp hạn chế rủi ri tín dụng Sở Giao Dịch INgân hàng Công Thơng Việt Nam RRTD vấn đề rộng lớn, vấn đề ngân hàng phải đối mặt, khó nghiên cứu đầy đủ giới hạn viết Do vậy, viết nghiên cứu vấn đề phạm vi hoạt động tín dụng Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam Kết cấu luận văn, phần mở đầu kết luận bao gồm phần: Chơng I: Một số vấn đề RRTD NHTM ChơngII: Thực trạng hoạt động tín dụng tình hình RRTD Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam ChơngIII: giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế RRTD Sở Giao Dịch I- Ngân hàng Công Thơng Việt Nam thời gian tới Do thời gian thực tập hạn chế, hiểu biết thực tiễn cha nhiều, kiến thức hạn chế nên luận văn không SVTH: Nguyễn Thị Thanh Tâm Ngân hàng 41B Chuyên đề tốt nghiệp Cao Cự Bội GVHD: GS TS tránh khỏi thiếu sót Em mong đợc đóng góp thầy cô giáo, cán ngân hàng quan tâm tới vấn đề để luận văn đợc hoàn chỉnh hơn, có giá trị thực tiễn cao SVTH: Nguyễn Thị Thanh Tâm Ngân hàng 41B Chuyên ®Ị tèt nghiƯp Cao Cù Béi GVHD: GS TS Ch¬ng I Mét sè vÊn ®Ị vỊ RRTD cđa NHTM I.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng I.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng Sự đời hoạt động ngân hàng đánh dấu bớc ngoặt lịch sử phát triển tiến ngời Lê Nin đà coi đời Ngân hàng nh phát minh lửa hay bánh xe Vai trò to lớn ngân hàng phát triển kinh tế xà hội đợc xuất phát từ mặt hoạt động ngân hàng Một số chúng hoạt động TD Tín dụng đợc định nghĩa nh là: giao dịch hai bên, bên (trái chủ cho vay) chu cấp tiền, hàng hoá chứng khoán dựa vào lời hứa toán lại gốc lÃi tơng lai bên (thụ trái ngời vay) Thông thờng giao dịch nh bao gồm việc toán lợi tức cho ngời cho vay Đối với NHTM, TDNH cã ý nghÜa lµ sù cho vay hay øng trớc tiền ngân hàng thực Bản thân ngân hàng ngời cho vay ngời vay loại khách hàng khác ngân hàng Giá ngân hàng ấn định cho khách hàng vay lợi tức lÃi suất tiền hoa hồng mà họ phải trả suốt thời gian tồn khoản ứng trớc Tín dụng hoàn toàn khác nghiệp vụ tài trợ dạng cấp vốn nhà nớc cho doanh nghiệp Hoạt đông TD hoạt động đa dạng, loại kinh doanh tiền tệ phức tạp Tính phức tạp đối tợng kinh doanh, tiền tệ, tiền SVTH: Nguyễn Thị Thanh Tâm Ngân hàng 41B Chuyên đề tèt nghiƯp Cao Cù Béi GVHD: GS TS tƯ ®· bị tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng cho vay Trong khái niệm TD TDNH ta thấy yếu tố thời gian đà xen lẫn vào có xen lẫn có bất trắc, rủi ro xảy Và cần có tín nhiệm hay nguyên tắc định cho vay TDNH đợc thực theo nguyên tắc: + Vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ gốc lẫn lÃi thời hạn đà đăng ký HĐTD +Vốn vay phải đợc sử dụng ®óng mơc ®Ých, cã hiƯu qu¶ + Vèn vay ph¶i đợc đảm bảo hàng hoá có giá trị tơng đơng I.1.2 phân loại TDNH Trong KTTT, hoạt động TD đa dạng phong phú với nhiều hình thức khác Để sử dụng quản lý TD có hiệu phải tiến hành phân loại TD Có nhiều tiêu thức phân loại TD khác nhau: + Căn vào thời hạn tín dụng: có TD ngắn hạn (dới 12 tháng); TD trung hạn (1-5 năm); TD dài hạn năm +căn vào đối tợng tín dụng: có tín dụng vốn lu động tín dụng vốn cố định + Căn vào mục đích sử dụng vốn, có tín dụng sản xuất lu thông hàng hoá; tín dụng tiêu dùng +Căn vào loại tiền có tín dụng đồng nội tệ, ngoại tệ vàng + Căn theo khách hàng cã tÝn dơng cÊp cho doanh nghiƯp, cho s¶n xuất, tổ chức tài hay tín dụng cấp cho dân c SVTH: Nguyễn Thị Thanh Tâm Ngân hàng 41B Chuyên đề tốt nghiệp Cao Cự Bội GVHD: GS TS + Căn vào hình thức tín dụng có tín dụng thuê mua, tín dụng bảo lÃnh, chiết khấu thơng phiếu, tín dụng ứng trớc Ngoài có số tiêu thức khác nh vào mức độ đảm bảo (có tín dụng có đảm bảo tín dụng đảm bảo); cø vµo xt xø cđa tÝn dơng cã tÝn dơng trực tiếp tín dụng gián tiếp SVTH: Nguyễn Thị Thanh Tâm Ngân hàng 41B Chuyên đề tèt nghiÖp Cao Cù Béi GVHD: GS TS I.1.3 Chøc TDNH Nh đà biết, TDNH có vị trí quan trọng việc phát triển KT-XH đất nớc vị trí trớc hết đợc biểu qua chức TDNH Tín dụng ngân hàng có chức chức tập trung phân phối theo nguyên tắc hoàn trả; chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế I.1.3.1 Chức tập trung phân phối vốn theo nguyên tắc hoàn trả, hay chức phân phối lại Sự tồn khách quan phạm trù tín dụng tiền đề quan trọng cho vận động liên tục vốn kinh tế quốc dân, vốn tạm thời cha sư dơng ph¸t sinh nỊn kinh tÕ sÏ đợc ngân hàng huy động tập trung lại Trên sở nguồn vốn đó, ngân hàng tiến hành phân phối hình thức cho vay theo nhu cầu kinh tế Giữa tập trung phân phối cã mèi quan hƯ rµng bc lÉn Thùc hiƯn tốt tập trung vốn tạo sở để tiến hành cho vay đồng thời việc phân phối vốn có hiệu thúc đẩy nhu cầu tập trung vèn Sù ph©n phèi cđa tÝn dơng tu©n theo mét vòng tuần hoàn từ cho vay đến vốn tín dụng đợc sử dụng theo nhu cầu sau hoàn thành việc tham gia vào trình phục vụ nhu cầu, trở lại hình thái tiền tệ đợc hoàn trả ngời cho vay Đây chất vận động tín dụng Đó vận động với t cách lợng giá trị vận động, lợng giá trị đợc bảo tồn theo thời gian hoàn trả SVTH: Nguyễn Thị Thanh Tâm Ngân hàng 41B Chuyên đề tốt nghiệp Cao Cự Bội GVHD: GS TS I.1.3.2 Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Khả kiểm soát hoạt động kinh tế TDNH rộng lớn so với hình thức TD khác Bên cạnh quan hệ tín dụng doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng có quan hƯ vỊ tiỊn tƯ, to¸n víi hä C¸c mèi quan hệ bổ sung cho nhau, tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm soát doanh nghiệp dễ dàng Không thế, tín dụng phản ánh cách tổng hợp nhạy bén biến đổi kinh tế Thông qua hoạt động thu vốn nhàn rỗi đánh giá đợc tình hình tiêu dùng, tiết kiệm tiềm khác kinh tế Mặt khac, thông qua hoạt động cấp vốn đánh giá đợc khả phát triển ngành lĩnh vực, hợp lý cấu kinh tế qua có điều chỉnh cấu đầu t cho phù hợp Do tín dụng đợc coi công cụ quan trọng để nhà nớc kiểm soát thực chiến lợc phát triển kinh tế I.1.4.Vai trò tín dụng ngân hàng I.1.4.1 Vai trò tín dụng ngân hàng tồn phát triển thân ngân hàng Trớc hết hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động tiền đề cho đời NHTM, hoạt động định tồn phát triển ngân hàng Bëi lÏ, kho¶n mơc tÝn dơng chiÕm kho¶ng 70% tỉng tài sản khoản mục tín dụng mang lại thu nhập lớn schó ngân hàng Vì việc trì mở rộng tín dụng mang ý SVTH: Nguyễn Thị Thanh Tâm Ngân hàng 41B Chuyên đề tốt nghiệp Cao Cự Bội GVHD: GS TS nghĩa sống với NHTM Khi ngân hàng không thực đợc trì mở rộng vốn ngân hàng huy động đợc bị ứ đọng, ngân hàng phải trả lÃi cho phần vốn ứ đọng thu nhập từ lÃi cho vay khiến ngân hàng bị thua lỗ có khả rơi vào tình trạng phá sản Hơn nữa, việc nâng cao chất lợng mở rộng hoạt động tín dụng tạo điều kiện để ngân hàng phát triển thêm hoạt động khác nh mở tài khoản ngân hàng, dịch vụ t vấn, dịch vụ toán, chuyển tiền kết ngân hàng vừa tăng đợc nguồn vốn, vừa phát triển đợc hoạt động dịch vụ tăng thu nhập phân tán rủi ro SVTH: Nguyễn Thị Thanh Tâm Ngân hàng 41B