Xu ly no xau tai chi nhanh ngan hang cong thuong 178540

1 Lời nói đầu 1-Tính cấp thiết đề tài Ngày 7/11/2006, Việt Nam thức gia nhập nhà chung tổ chức thơng mại giới (WTO) Khi vào WTO, không ngành Ngân hàng mà tất ngành kinh tế liên quan nớc ta đà nhận thức rõ thuận lợi khó khăn thách thức giải pháp để đối mặt với khó khăn thách thức nhằm đứng vững cạnh tranh hội nhập Sau năm gia nhập WTO, kinh tế Việt Nam đà có chuyển động tích cực để bớc đáp ứng yêu cầu cam kÕt gia nhËp WTO ViƯt Nam ®· cã bớc phát triển kinh tế ấn tợng kể từ thực sách đổi kinh tế thu hút đợc quan tâm nhà đầu t nớc Tuy nhiên, vấn đề huy động nguồn tài nội lực sử dụng hiệu nguồn lực cho mục tiêu tăng trởng kinh tế đà đặt vai định chế tài Việt Nam nói chung Ngân hàng thơng mại nói riêng với thách thức thực sự, việc sử dụng nguồn vốn có hiệu đảm bảo tính an toàn, lành mạnh hoạt động cấp tín dụng Xây dựng mô hình quản lý rủi ro phù hợp đòi hỏi khách quan cần thiết để thực mục tiêu Để thực tốt việc tái cấu Ngân hàng nhằm thích ứng với môi trờng cạnh tranh khốc liệt vài năm tới nhiệm vụ quan trọng đặt cho NHTM Trần Trung Hiếu Lớp: TC10A nói chung Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng Hà Nội nói riêng phải phòng ngừa xử lý đợc khoản nợ xấu phát sinh Nhận thức đợc điều em đà chọn đề tài: Xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng - Hà Nội Thực trạng giải pháp Trần Trung Hiếu Lớp: TC10A 2- Mục đích nghiên cứu Trên sở hệ thống hóa phần lý luận chung làm sáng tỏ vấn đề lý luận nợ xấu, từ đánh giá thực trạng nợ xấu biện pháp xử lý, phòng ngừa Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng - Hà Nội Khóa luận kiến nghị số giải pháp nhằm thực công tác phòng ngừa xử lý tốt thời gian tới 3-Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu đề tài nghiên cứu giải pháp nhằm xử lý xấu Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng - Hà Nội Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu giải vấn đề liên quan đến nợ xấu xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng - Hà Nội năm 2005-2006-2007 4-Phơng pháp nghiên cứu Trong trình nghiên cứu, khóa luận đà sử dụng biện pháp nghiên cứu khoa học để phân tích lý luận luận giải thực tiễn nh phép vật biện chứng Mác-Lênin, phơng pháp thống kê, phơng pháp so sánh, học thuyết kinh tế 5-Kết cấu đề tài Đề tài gồm có phần: Phần mở đầu, phần nội dung phần kết luận phần nội dung khóa luận đợc kết cấu thành chơng: Chơng 1: Tổng quan Ngân hàng thơng mại vấn đề nợ xấu Trần Trung Hiếu Lớp: TC10A Chơng 2: Thực trạng xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng - Hà Nội Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Công thơng Hai Bà Trng - Hà Nội Trần Trung Hiếu Lớp: TC10A Chơng 1: Tổng quan Ngân hàng thơng mại vấn đề Nợ xấu 1.1 Tổng quan NHTM 1.1.1 Khái niệm Để đa khái niệm NHTM, quốc gia lại có cách quy định riêng Ví dụ luật Ngân hàng Pháp, năm 1941 quy định: NHTM xí nghiệp hay sở thờng xuyên nhận tiền công chúng dới hình thức ký thác hay hình thức khác Số tiền đợc dïng cho chÝnh hä vµo nghiƯp vơ chiÕt khÊu, tÝn dụng dịch vụ tài Hay nh luật ngân hàng ấn Độ đợc bổ sung năm 1950 có nêu: "Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu t" Luật Ngân hàng Mỹ quy định: NHTM công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động dịch vụ khác ngành tài Việt Nam theo pháp lệnh Ngân hàng 1990 quy định: "NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phơng tiện toán" Theo định nghĩa luật Ngân hàng 1997, sửa đổi bổ sung năm 2004 thì: "NHTM tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan" Khái niệm cho thấy NHTM cã tÝnh chÊt TrÇn Trung HiÕu Líp: TC10A hoạt động tơng tự nh nhiều loại hình tổ chức tài khác với t cách trung gian tài Điểm phân biệt quan trọng NHTM với loại hình trung gian tài phi Ngân hàng Ngân hàng đầu t chỗ NHTM trung gian tài đợc Nhà Nớc cho phép chuyên cung ứng dịch vụ Ngân hàng cho kinh tÕ nh: NhËn tiỊn gưi vµ sư dơng tiỊn gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán số hoạt động Ngân hàng khác có liên quan Sự phân biệt NHTM với tổ chức tài khác thể mức độ tham gia loại hình số thị trờng tài khác Mặc dù có nhiều cách thể khác nhng thấy ba đặc điểm khái niệm là: NHTM doanh nghiệp; hoạt động nhận tiền ký thác, tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu làm dịch vụ toán Ngày nay, giới đại, hoạt động tổ chức tài môi giới tài ngày phong phú phát triển số lợng lẫn quy mô Vì đặc trng để phân biệt NHTM với tổ chức trung gian tài khác hoạt động mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh tiền gửi, chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn 1.1.2 Vai trò NHTM kinh tế 1.1.2.1 Ngân hàng nơi tập trung tiền nhàn rỗi cung cấp vốn cho trình sản xuất kinh doanh Khi có tiền nhàn rỗi tích luỹ (do ngời dân không Trần Trung Hiếu Lớp: TC10A có khả đầu t tiền để sinh lời) họ thờng gửi vào Ngân hàng Ngân hàng không đảm bảo cho khoản tiền gửi cung cấp cho khách hàng dịch vụ toán tiện lợi mà ngời gửi tiền thu đợc lợi từ vốn tạm thời nhàn rỗi thông qua khoản lÃi tiền gửi Hay nói cách khác Ngân hàng huy động tiền nhàn rỗi tiền tích luỹ dới dạng tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, không kỳ hạn, kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi Ngợc lại thiếu vốn kinh doanh nơi mà doanh nghiệp tìm đến Ngân hàng Bởi doanh nghiệp tránh đợc tình trạng thông tin không cân xứng có đủ nguồn vốn cần thiết cho trình sản xuất Nh NHTM nơi cung ứng vốn cho trình tái sản xuất mở rộng doanh nghiệp 1.1.2.2 Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng Trong điều kiện kinh tế thị trờng, doanh nghiệp phải chịu tác động mạnh mẽ quy luật khách quan nh: Quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh để đáp ứng tốt yêu cầu thị trờng nâng cao chất lợng sản phẩm, mở rộng thị phần kinh doanh doanh nghiệp cần phải không ngừng cải tiến máy móc thiết bị, mở rộng nhà xởng, đào tạo công nhân mà hoạt động đòi hỏi phải có khối lợng lớn vốn đầu t Nếu doanh nghiệp tự vay phải vay nhiều chỗ có đủ số vốn cần thiết Hơn chi phí cho lần vay lại cao Do để giải khó khăn doanh nghiệp Trần Trung Hiếu Lớp: TC10A tìm đến Ngân hàng xin vay vốn nhằm thoả mÃn nhu cầu đầu t Nguồn vốn mà Ngân hàng cung ứng tạo điều kiện cho doanh nghiệp việc nâng cao chất lợng mặt trình sản xuất kinh doanh, tạo đứng cho doanh nghiệp môi trờng cạnh tranh ngày gay gắt Nh vậy, thông qua hoạt động tín dụng, Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trờng 1.1.2.3 Ngân hàng thơng mại nhà nớc công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Trong vận hành kinh tế thị trờng, NHTM hoạt động cách có hiệu thông qua nghiệp vụ kinh doanh thực công cụ để Nhà nớc điều tiết vĩ mô kinh tế Nhà nớc điều tiết hoạt động NHTM thông qua công cụ điều hành sách tiền tệ nh công cụ lÃi suất, công cụ dự trữ bắt buộc mà làm tăng hay giảm việc tăng trởng tín dụng, tăng lợng tiền cung ứng vào lu thông cần điều tiết kinh tế vĩ mô 1.1.2.4 Ngân hàng thơng mại góp phần thu hút vốn, mở rộng đầu t nớc, thúc đẩy tăng trởng kinh tế Vốn đầu t tiền tích luỹ xà hội, sở sản xuất kinh doanh, tiền tiết kiệm dân chúng vốn huy động từ nguồn khác đợc đa vào trình sản xuất kinh doanh nhằm trì tiềm lực sẵn có tạo tiềm lực Trần Trung Hiếu Lớp: TC10A Vốn đầu t bao gồm vốn đầu t nớc vốn đầu t nớc Khi NHTM làm trung gian tài chính, Ngân hàng gom vốn ngời tiết kiệm nhà đầu t vay khoản tiết kiệm thờng nhỏ lẻ mà nhu cầu vốn để thực đầu t lại cao Nh nhà đầu t hoàn toàn có đủ vốn để tiến hành đầu t thị trờng tiềm ®èi víi hä Hay ®èi víi c¸c dù ¸n lín Chính phủ, Ngân hàng đợc uỷ quyền ChÝnh phđ cã thĨ vay tiỊn cđa ChÝnh phđ c¸c nớc tài trợ cho dự án đầu t Ngân hàng đợc Chính phủ uỷ quyền cho sử dụng nguồn vốn ODA vay dự án nằm kế hoạch, Ngân hàng thực bảo lÃnh phát hành chứng khoán cho công ty phát hành chứng khoán nớc 1.2 Tín dụng đặc trng tín dụng 1.2.1 Kh¸i qu¸t vỊ tÝn dơng 1.2.1.1 Kh¸i niƯm Kh¸i niƯm tín dụng đà xuất từ lâu, xuất phát từ gốc la tinh CREDITUM có nghĩa tin tởng, tín nhiệm lòng tin Theo cách biểu tín dụng quan hệ vay vèn lÉn dùa trªn sù tin tëng sè vốn đợc hoàn trả vào thời điểm xác định tơng lai Mác cho rằng: "Tín dụng trình chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời sở hữu đến ngời sử dụng, sau thời gian định thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu".Có thể hiểu tổng quát khái niệm tín Trần Trung Hiếu Lớp: TC10A dơng : TÝn dơng lµ quan hƯ chun nhợng tạm thời lợng giá trị (dới hình thái tiỊn tƯ hay hiƯn vËt) tõ ngêi së h÷u sang ngời sử dụng sau thời gian định thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Mối quan hệ tín dụng bao gồm mặt quan hệ cho vay quan hệ hoàn trả đợc thể nh sau: (1)- Ngời vay chuyển giao cho ngời vay lợng giá trị định Giá trị dới hình thái tiền tệ hay vật, hàng hóa, máy móc, thiết bị, bất động sản (2)- Ngời vay đợc sử dụng tạm thời khoảng thời gian định, hết thời gian sử dụng theo thỏa thuận ngời vay phải trả cho ngời cho vay Thông thờng, giá trị hoàn trả lớn giá trị cho vay, nói cách khác ngời vay phải trả thêm phần lợi tức 1.2.1.2- Đặc trng cđa tÝn dơng Mèi quan hƯ tÝn dơng ph¶i thỏa mÃn đặc trng: Lòng tin, tính hoàn trả, tính thời hạn ẩn chứa nhiều khả rủi ro Một là, quan hệ tín dụng dựa së lßng tin Ngêi ta chØ cho vay ngêi ta tin tởng, ngời vay có ý muốn trả nợ có khả trả nợ Đồng thời ngời ta tin ngời sử dụng lợng giá trị thu đợc lợng giá trị cao hơn, đạt hiệu sau thời gian định, ngời cho vay tin tởng ngời vay có ý muốn trả nợ quan hệ tín dụng xảy Nh nói điều kiện tiên ®Ĩ thiÕt lËp quan hƯ tÝn dơng TrÇn Trung HiÕu Líp: TC10A