lời mở đầu
Việt Nam đang trong quá trình phát triển nền kinh tế thị trờng có sự quảnlý của nhà nớc theo định hớng XHCN, với mục tiêu dân giàu, nớc mạnh, xã hộicông bằng, dân chủ, văn minh Ngân hàng thơng mại là một tổ chức gắn chặt vớinền kinh tế thị trờng, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tếhàng hoá phát triển.
Gắn với kinh tế thị trờng, để tồn tại và khơng ngừng phát triển, hệ thốngNHTM nói chung cũng nh Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Chơng D-ơng, tất yếu địi hỏi cơng tác tín dụng trung và dài hạn phải đợc nâng cao chất l-ợng đâu t, phát huy tối đa vai trò đòn bẩy của nó.
Nhận thức đợc tính cấp thiết ấy, sau một thời gian thực tập và tìm hiểu
thực tế tại cơ sở, em chọn đề tài: ”Giải pháp nâng cao chất lợng cho vay trungvà dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Chơng Dơng” làm
nội dung nghiên cứu trong chuyên đề tốt nghiệp của mình
Khố luận tập trung nghiên cứu các vấn đề có liên quan tới cơng tác tíndụng trung và dài hạn Phạm vi nghiên cứu là công tác cho vay vốn trung và dàihạn tại NH Công Thơng Chơng Dơng.
Chuyên đề gồm 3 phần:Ch
ơng 1 : Một số vấn đề cơ bản về cho vay trung và dài hạn tại các Ngân hàngThơng mại.
Ch
ơng 2 : Thực trạng cho vay trung và dài hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Công
thơng khu vực Chơng Dơng.
Ch
ơng 3 : Một số giải pháp nâng cao chất lợng hoạt động cho vay trung và dàihạn tại Chi nhánh Ngân hàng Công thơng khu vực Chơng Dơng
Ch ơng 1
Một số vấn đề cơ bản về chất lợng cho vaytrung và dài hạn tại các ngân hàng thơng mại1.1 Hoạt động cho vay trung và dài hạn của các Ngân hàng Th-ơng Mại
1.1.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng:
Tín dụng là một khái niệm đã tồn tại lâu trong đời sống xã hội loài ngời.
Trang 2Nh vậy, tín dụng hiểu theo cách đơn giản nhất là một quan hệ vay m ợnlẫn nhau dựa trên nguyên tắc có hồn trả
Ngay từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thuỷ tan rã, lực lợng sản xuất phát
triển, phân cơng lao động xã hội mở rộng, xuất hiện hình thức chiếm hữu t nhânvề t liệu sản xuất và sản phẩm lao động, điều này dẫn tới sự phân hoá giai cấpgiầu nghèo trong xã hội Lúc này trong xã hội xuất hiện sản phẩm d thừa, có khảnăng cho vay, có ngời thiếu vốn có nhu cầu vay và quan hệ tín dụng bắt đầu hìnhthành để giải quyết vấn đề trên.
Hình thức đầu tiên của tín dụng là quan hệ vay mợn nặng lãi Cho vay nặng
lãi nhằm mục đính thoả mãn nhu cầu tiêu dùng của ngời đi vay, cha có tác dụngphục vụ cho sản xuất Đặc điểm nổi bật của cho vay nặng lãi là lãi xuất vay rấtcao và cha có sự quy định chung, thậm chí là khơng có giới hạn Với đặc điểmnày tín dụng nặng lãi đã phá huỷ,kìm hãm sự phát triển của nền kinh tế mà nó
tồn tại trong suốt thời kỳ chiếm hữu nô lệ và chế độ phong kiến Nhng cơng bằng
mà nói tín dụng nặng lãi góp phần xoá bỏ đợc nền kinh tế tự nhiên, phát triểnquan hệ trao đổi hàng hoá tiền tệ, tập trung đợc số lớn tiền tệ vào một số ngời vàbần cùng hoá trong phạm vi lớn những ngời sản suất nhỏ, góp phần làm xuấthiện phơng thức sản xuất T Bản Chủ Nghĩa.
Trang 3thời gian thanh tốn của ngời mua, vậy trong quan hệ tín dụng thơng mại ngờicho vay chính là ngời bán chịu hàng hoá, ngời đi vay là ngời đi mua chịu Nhvậy, tín dụng thơng mại đóng vai trị tích cực trong nền kinh tế góp phần giảiquyết mâu thuẫn của hiện tợng thừa thiếu vốn đó Nó có u điểm chi phí thấp, nh-ng vẫn cịn nhữnh-ng nhợc điểm :
- Hạn chế không gian địa lý.
- Giữa những ngời đi vay và ngời cho vay khó đạt điểm chung về quimơ và thời hạn của khoản vốn vay.
- Mang rủi ro cao do khơng có sự phân tán rủi ro
Chính vì vậy cho vay thơng qua các trung tâm tài chính đặc biệt hoạt độngcho vay của các Ngân hàng Thơng Mại là rất quan trọng trong nền kinh tế Hoạtđộng cho vay của các ngân hàng là rất quan trọng nền kinh tế thị trờng Hoạtđộng cho vay của các ngân hàng mang bản chất chung của quan hệ vay mợn, đólà có sự hồn trả gốc và lãi sau thời gian nhất định Điểm khác giữa hoạt độngcho vay của các ngân hàng và cho vay trực tiếp là hoạt động cho vay của cácngân hàng khơng có sự di chuyển vốn trực tiếp từ nơi có vốn đến nơi thiếu vốnmà có sự tham gia của ngân hàng Hoạt động cho vay này đã khắc phục đợc hạnchế vay trực tiếp, cung cấp lợng vốn lớn cho nền kinh tế đáp ứng mọi nhu vầucủa các đơn vị xin vay về thời gian, địa điểm, qui mô và thời hạn khoản vay Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của Ngân hàng Thơng Mại Để quản lýcác khoản cho vay các ngân hàng phân loại các khoản vay theo nhiều tiêu thứckhác nhau và cho vay trung và hạn là một bộ phận của hoạt động cho vay, đợcphân theo thời gian Cho vay trung và dài hạn là các khoản cho vay có thời hanmột năm Tuỳ theo quốc gia mà thời hạn các khoản vay trung và dài hạn sẽ cóqui định khác nhau.ở Việt Nam hiện nay, các khoản cho vay trên 1 năm đến 5năm gọi là cho vay trung hạn, trên 5 năm gọi là cho vay dài hạn.
1.1.2 Phân loại các khoản cho vay trung và dài hạn.
Có nhiều cách để phân loại các khoản cho vay trung và dài hạn taị các ngânhàng, chúng ta có thể xem xét các khoản cho vay trung và dài hạn của các Ngânhàng Thơng Mại qua các khoản sau:
* Cho vay theo dự án đầu t:
Hiện nay có nhiều quan niệm khác nhau về dự án đầu t nh: quan niệm vềNgân hàng Thế Giới, ISO 8402 Nhìn chung các quan niệm vay đều có nhữngđiểm khác nhau khi tếp cận dự án đầu t Nhng khi xem xét một dự án đầu t họđều chú ý đặc trng sau :
- Dự án đầu t có mục tiêu rõ ràng cần đạt tới khi thực hiện.
Trang 4- Dự án đầu t là một hoạch định cho tơng lai nên bao giờ cũng có bất ổnđịnh và rủi ro nhất định.
- Các hoạt động của dự án đầu t theo một kế hoạch (trong một khoảng thờigian ) và có giới hạn nhất định về nguồn lực.
Xét về mặt hình thức thì dự án đầu t là tập hồ sơ, tài liệu trình bầy một cáchchi tiết và co hệ thống một chơng trình hoạt động và các chi phí tơng ứng để đạtmục tiêu nhất định trong tơng lai Các khoản cho vay dự án có thể đợc thế chấptrên cơ sở bảo lãnh theo đó ngời cho vay có thể khơi phục vốn từ những tổ chứcthực hiện bảo lãnh nếu nh dự án không trả nợ đúng kế hoạch đã định Tuy nhiên,khoản vay cũng có thể cung cấp không dựa trên cơ sơ bảo lãnh, không có ngờiđứng ra bảo lãnh, dự án tồn tại hay sụp đổ da trên chính giá trị của nó Trong tr-ờng hợp này ngời cho vay đối mặt với rủi ro rất lớn và họ yêu cầu một mức lãisuất cao hơn những khoản cho vay có đảm bảo Các khoản vay nh vậy ngân hàngthờng đòi hỏi các tổ chức tài trợ dự án phải thế chấp tài sản cho đén khi dự ánhoàn tất
* Cho vay luân chuyển:
Một khoản tín dụng luân chuyển cho phép khách hàng kinh doanh có thểvay tới một mức tối đa xác định trớc, hoàn trả toàn bộ hoặc một phần khoản vay,và tiếp tục vay khi có nhu cầu cho đến khi hợp đồng tín dụng hết hạn Là mộttrong những khoản cho vay kinh doanh linh hoạt nhất, yêu cầu tín dụng luânchuyển thờng đợc ngân hàng chấp nhận mà khơng địi hỏi bảo đảm bằng bất cứtài sản nào Các khoản cho vay nh vậy có thể là ngắn hạn hoặc có thể kéo dài 3 ,4 thậm chí 5 năm Loại hình tín dụng này đợc áp dụng nhiều nhất khi kháchhàng không chắc chắn về thời gian của các luồng tiền mặt hoặc về quy mô chínhxác của nhu cầu vay vốn trong tơng lai Tín dụng luân chuyển giúp hãng có thểgiảm mức độ biến động trong chu kì kinh doanh, cho phép hãng vay thêm tiềnmặt trong lúc khó khăn khi mà doanh số bán hàng giảm và cho phép hoàn trả khinguồn thu bằng tiền của hãng tăng lên ở những nơi mà pháp luật quy định vềviệc ngân hàng phải chấp nhận mọi yêu cầu vay vốn trong thời hạn của hạn mứctín dụng thì ngân hàng thờng sẽ tính phí cam kết vay vốn trên phần tín dụngkhơng sử dụng hoặc trên toàn bộ giá trị hợp đồng cho vay luân chuyển
Cam kết vay vốn thờng có 2 loại:
Trang 5những thay đổi bất lợi nghiêm trọng hoặc khi ngợi vay không thực hiện đầy đủcác điều khoản trong hợp đồng với ngân hàng.
- Loại thứ hai ít chặt chẽ hơn là hạn mức tín dụng bảo đảm, theo đó ngânhàng đồng ý cho khách hàng vay trong trờng hợp khẩn cấp Mặc dù lãi suấtkhông đợc ấn định trớc và khách hàng ít khi có ý định vay tiền theo hình thứcnày nhng họ vẫn kí hợp đồng với mục đích dùng nó nh một vật bảo đảm để cóthể vay vốn từ những nguồn khác Ngân hàng chỉ dùng những cam kết nới lỏngcho các hãng có chất lợng tín dụng cao nhất và thờng định giá thấp hơn nhiều sovới lại cam kết cho vay chính thức Cam kết tín dụng loại này cho phép kháchhàng nhanh chóng nhận đợc tiền vay và đây là một u điểm quan trọng nếu nhkhách hàng muốn vay vốn từ một tổ chức khác.
Trong những năm gần đây một loại hình tín dụng luân chuyển mới đã xuấthiện thông qua việc sử dụng thẻ tín dụng Hiện nay, hơn 1/3 các doanh nghiệp sửdụng thẻ tín dụng nh một nguồn vốn hoạt động hiệu quả và nhờ đó tránh việcphải thờng xuyên lập các đơn xin vay cho ngân hàng Tuy nhiên một vấn đề hạnchế đối với việc sử dụng loại vốn này là chi phí vay vốn thờng rất cao.
* Cho thuê tài chính:
Cho thuê tài chính là một hoạt động tín dụng trung và dài hạn thơng quaviệc cho th máy móc thiết bị, phơng tiện vận chuyển và các động sản khác trêncơ sở hợp đồng cho thuê với bên thuê Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiếtbị, phơng tiên vận chuyển và các động sản khác theo yêu cầu của bên thuê vànắm quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê vàthanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đợc hai bên thoả thuận.
Cho thuê tài chính về bản chất là một hoạt động tín dụng trong đó mục đíchcủa ngời cho thuê cũng giống nh mục đích của ngời cho vay là thu lãi tiền vốnđầu t, còn mục đích của ngời đi vay cũng nh ngịi đi thuê là sử dụng vốn Nhngcho thuê tài chính vẫn có đăc trng riêng biệt cụ thể:
- Hình thức cấp tín dụng của cho thuê tài chính là bằng tài sản, ng ời đi thuêchỉ có quyền sử dụng tài sản, định kỳ thanh toán tiền thuê theo thoả thuận.
- Thời gian cho thuê thờng chiếm phân lớn thời gian hoạt động của tài sản,trong thời gian nàyngời đi thuê không đợc huỷ hợp đồng ngang Hết thời hạn củahợp đồng thuê có thể đợc chuyển nhợng quyền sở hữu tài sản hay tiếp tục thuêtheo thoả thuận hai bên
- Bên cho thuê dễ dàng kiểm tra việc sử dụng tài sản đánh giá hiệu quả sửdụng tài sản thuê, phát hiện sớm những rủi ro tiềm ẩn để có những biện pháp sửlý kịp thời.
Trang 6bảo hiểm đợc phép hoạt động tại Việt Nam do bên cho thuê chỉ định Qui trìnhquản lý và theo dõi hồ sơ bảo hiểm tài sản cho thuê do giám đốc bên cho thuêquyết định.
* Cho vay tiêu dùng.
Nhằm giúp ngời tiêu dùng có nguồn vốn tài chính để trang trải nhu cầu vềnhà ở, đồ dùng gia đình Ngân hàng Thơng Mại thực hiện cho vay tiêu dùng,căn cứ vào cách thức hoàn trả, cho vay tiêu dùng có thể chia làm 3 loại sau: - Cho vay tiêu dùng trả một lần: Theo cách cho vay này, khách hàng thanhtoán cho ngân hàng một lần cho đến khi đến hạn Loại cho vay này thờng ápdụng đối với khoản vay vó giá trị nhỏ, thời gian cho vay khơng dài.
- Cho vay tiêu dùng trả góp: Loại cho vay thờng áp dụng đối với các khoảnvay có giá trị lớn hay thu nhập đinh kỳ của ngời vay không đủ khả năng thanhtoán hết một lần số nợ vay.
- Cho vay tiêu dùng tuần hoàn: Cho vay tiêu dùng tuần hoàn là khoản chovay trong đó ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng Trong thờigian thoả thuận, căn cứ vào nhu cầu chi tiêu và thu nhập từng thời kỳ, kháchhàng thực hiện vay và trả nợ một cách tuần hoàn theo một hạn mức tín dụng.Hình thức cho vay này có rủi ro tơng đối thấp nhng có lãi suất cao, tuy nhiênngân hàng chịu những chi phí cao về dịch vụ và quản lý.
* Cho vay hợp vốn.
Cho vay hợp vốn là hình thức cho vay trong đó có từ 2 hay nhiều tổ chức tíndụng tham gia vào một dự án đầu t hay phơng án sản xuất kinh doanh của mộtkhách hàng vay vốn Bên cho vay hợp vốn là hai hay nhiều tổ chức tín dụng camkết với nhau để thực hiện đồng tài trợ cho một dự án Bên nhận tài trợ là phápnhân hay tổ tổ chức có nhu cầu và đợc bên đồng tài trợ cấp tín dụng để thực hiệndự án.
Điều kiện áp dụng cho vay hợp vốn:
- Nhu cầu xin cấp tín dụng để thực hiện dự án của bên nhận tài trợ vợt quágiới hạn cho vay của một ngân hàng theo quy định hiện hành.
- Khả năng tài chính và nguồn vốn của một ngân hàng khơng đáp ứng đợc nhucầu cấp tín dụng của dự án đầu t.
- Nhu cầu phân tán rủi ro của ngân hàng.
- Bên nhận tài trợ có nhu cầu huy động vốn từ nhiều ngân hàng.
Nguyên tắc tổ chức việc cho vay hợp vốn:
Trang 7- Hình thức cấp tín dụng và phơng thức giao dịch giữa các bên tham gia chovay hợp vốn với bên nhận tài trợ phải đợc các bên thoả thuận ghi trong hợp đồngcho vay hợp vốn.
Trờng hợp có vấn đề phát sinh trong quá trình hợp vốn, các bên tham giacho vay hợp vốn cùng thoả thuận và thống nhất với bên nhận tài trợ để xử lý theohợp đồng Mọi tranh chấp do vi phạm hợp đồng cho vay hợp vốn và hợp đồng tíndụng đợc các bên giải quyết trên cơ sở đàm phán thoả thuận Trờng hợp khônggiải quyết đợc các bên có quyền khởi kiện theo qui định của pháp luật.
1.1.3 Đặc điểm cho vay trung và dài hạn:
* Một là: Vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án, phơng án.
Cho vay trung và dài hạn với thời gian dài, độ rủi ro cao hơn với cho vayngắn hạn, để giảm bớt rủi ro ngoài việc qui định vay phải có tài sản đảm bảo,ngân hàng cho vay cịn qui định khách hàng phải có vốn chủ sở hữu tham giavào quá trình sản xuất, kinh doanh và đời sống Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham giavào dự án cao hay thấp tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro và hiệu quả của dự án ởViệt Nam hiện nay, ngân hàng công thơng qui định mức vốn của chủ sở hữutham gia vào dự án nh sau:
- Tối thiểu 10% tổng mức vốn đầu t đối với phơng án, dự án cải tiến kỹ thuật,mở rrộng sản xuất, hợp lý hoá sản xuất.
- Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu t (sau khi trừ phần vốn lu động dự kiến)đối với dự án xây dựng mới
- Tối thiểu 30% tổng mức vốn đầu t (sau khi trừ phần vốn lu động dự kiếntrong tổng mức vốn đầu t) đối với dự án phục vụ đời sống.
* Hai là: Thời hạn trả nợ và nguồn trả nợ.
Thời hạn trả nợ vốn phụ thuộc vào tính chất, địa điểm của dự án đầu t
Nh-ng thời hạn trả nợ cũNh-ng có thể rút Nh-ngắn troNh-ng trờNh-ng hợp hiệu quả của dự án maNh-nglại cao Việc trả nợ trớc hạn sẽ giúp ngân hàng thu đợc nợ chắc chắn nhng đôikhi ảnh hởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng
Nguồn trả nợ đối với khoản cho vay trung và dài hạn nhìn chung khác vớicho vay ngắn hạn Các khoản cho vay trung và dài hạn đợc dùng chủ yếu chonhu cầu mua sắm tài sản cố định và tài sản lu động, cho nên nguồn trả nợ chínhcủa khoản vay này là từ nguồn khấu hao và một phần lợi nhuận do dự án đầu tmang lại.
* Ba là: Giải ngân trong cho vay trung và dài hạn.
Trang 8Ngân hàng và khách hàng thoả thuận rút hết toàn bộ tiền vay một lần trongtrờng hợp vay để mua sắm máy móc, thiết bị Đối với các tài sản hình thànhtrong một thời gian dài thì việc giải ngân đợc thực hiện theo tiến độ công việchoan thành.
* Bốn là: Lãi suất cho vay.
Lãi suất cho vay trung và dài hạn thờng cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn,nó có thể là lãi suất cố đinh trong suốt thời kỳ vay vốn, cũng có thể là lãi suấtbiến đổi tuỳ thuộc vào sự biến động của thị trờng Sự biến đổi ủa lãi suất có thểdựa trên lãi suất cơ bản của ngân hàng, hay lãi suất liên ngân hàng của một số thịtrờng nh: LIBOR, SIBOR Việc thu tiền lãi có thể theo kỳ hạn tháng, quí, nămdựa vào số d ở mỗi kỳ hạn trả nợ và lãi suất cho vay Khách hàng có thể trả tiềnlãi cùng nợ gốc tại mỗi kỳ hạn trả nợ hay trả tiền lãi vào một ngày nào đó trongkỳ theo thoả thuận.
1 2 Chất lợng cho vay trung và dài hạn- Các nhân tố ảnh hởng
1.2.1 Quan niệm về chất lợng cho vay trung và dài hạn:
Trong nền kinh tế thị trờng, doanh nghiệp muốn đứng vững và pháttriển,tất yếu phải không ngừng nâng cao chất lợng hoạt động Trong các yếu tốnh: chất lợng, giá cả mà doanh nghiệp phải cạnh tranh trên thị trờng, thì chất l-ợng là yếu tố quan trọng nhất Chất ll-ợng đợc nâng cao đảm bảo thoả mãn nhucầu của khách hàng cả về chất lợng và giá cả, tạo điều kiện nâng cao khả năngchiếm lĩnh thị trờng của doah nghiệp Chất lợng đợc các nhà kinh tế định nghĩabằng nhiều cách Chất lợng là “sự phù hợp với mục đích sử dụng”, là “một trìnhđộ đợc dự kiến trớc về độ đồng đều và sự tin cậy với chi phí thấp nhất và phù hợpvới thị trờng” hoặc “chất lợng là năng lực của một sản phẩm hoặc một dịch vụnhằm thoả mãn nhu cầu của ngời sử dụng”.
Chất lợng cho vay trung và dài hạn đợc hiểu theo đúng nghĩa là vốn cho vaytrung và dài hạn của ngân hàng đợc khách hàng đa vào quá trình sản xuất kinhdoanh, dịch vụ để tạo ra một số tiền lớn hơn vừa để hoàn trả ngân hàng gốc vàlãi vừa trang trải chi phí khác và có lợi nhuận.
Chất lợng cho vay trung và dài hạn là một khái niệm tơng đối, nó vừa mangtính cụ thể, vừa manh tính trừu tợng
Chất lợng cho vay trung và dài hạn là một chỉ tiêu tổng hợp , nó phản ánhmức độ thích nghi của ngân hàng với sự thay đổi của mơi trờng bên ngồi, nó thểhiện sức mạnh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.
Trang 9vay trung và dài hạn cần phải có sự quan tâm đặc biệt đến công tác quản lý đồngbộ.
Phân tích và đánh giá đúng chất lợng cho vay trung và dài hạn, xác địnhđựoc nguyên nhân của những tồn tại trong lĩnh vực này sẽ giúp ngân hàng tìm đ-ợc những biện pháp quản lý thích hợp
1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn:
* Nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn là cần thiết để phát triển kinhtế.
Cùng với sự phát triển của sản xuất và lu thơng hàng hố hoạt động cho vaycũng ngày càng phát triển nhằm cung cấp các phơng tiện giao dịch để đáp ứngmọi nhu cầu sản suất kinh doanh của xã hội Trong điều kiện đó, chất lợng chovay ngày càng đợc quan tâm.
Đảm bảo chất lợng cho vay trung và dài hạn là điều kiện để ngân hàng làmtốt vai trị trung tâm thanh tốn Khi chất lợng cho vay trung và dài hạn đợc đảmbảo sẽ tăng vòng quay vốn cho vay, với một lợng tiền nh cũ có thể thực hiện sốlần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lu thông, củng cố sứcmua của đồng tiền.
Chất lợng cho vay trung và dài hạn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn địnhtiền tệ, tăng trởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia Thông qua cho vay chuyểnkhoản, thực hiện thanh tốn khơng dùng tiền mặt, nghiệp vụ cho vay trung và dàihạn của ngân hàng thơng mại đã trực tiếp làm giảm khối lợng tiền trong luthông, là nguyên nhân tiềm ẩn của lạm phát Bởi vậy đảm bảo chất lợng cho vaytrung và dài hạn sẽ tạo khả năng giảm bớt tiền thừa trong lu thơng, góp phần hạnchế lạm phát ổn định tiền tệ, tăng uy tín quốc gia.
Cho vay trung và dài hạn là công cụ thực hiện chủ trơng của Đảng và Nhànớc về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực Thông qua sựđánh giá, phân tích hiệu quả của các dự án đầu t đã góp phần khai thác mọi tiềmnăng về tài nguyên, lao động và tiền vốn để tăng năng lực sản xuất, cung cấpngày càng nhiều sản phẩm cho xã hội, giải quyết công ăn việc làm, tăng thunhập cho ngời lao động Do đó chất lợng cho vay trung và dài hạn đợc nângcao sẽ góp phần tăng hiệu quả sản xuất xã hội, đảm bảo sự phát triển cân đốigiữa các vùng, các ngành trong cả nớc, ổn định và phát triển kinh tế.
* Nâng cao chất lợng cho vay quyết định s tồn tại và phát triển của các ngânhàng thơng mại.
Trang 10Chất lợng cho vay trung và dài hạn làm tăng khả năng sinh lời của các sảnphẩm, dịch vụ ngân hàng thông qua việc giảm chi phí nghiệp vụ, quản lý và cácchi phí thiệt hại khác.
Chất lợng cho vay trung và dài hạn đảm bảo khả năng thanh toán và lợi nhuậncủa ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong cạnh tranh.
Chất lợng cho vay trung và dài hạn tao thuận lơị cho s phát triển bền vững củangân hàng Chính nhờ chất lợng cho vay trung và dài hạn ngân hàng có nhiềukhách hàng trung thành, uy tín và sản suất kinh doanh có hiệu quả, đó là cơ sởđem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Nh vậy chất lợng cho vay sẽ củng cốthêm mối quan hệ xã hội của ngân hàng
Từ những u thế trên, việc củng cố và nâng cao chất lợng cho vay trung và dàihạn là điều cần thiết cho tồn tại và phát triển lâu dài của Ngân hàng Thơng Mại.
1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng cho vay trung và dài hạn.
Chất lợng tín dụng trung và dài hạn đợc coi là đảm bảo khi mục tiêu tín dụngđợc thực hiện, khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả và hồn trảcả vốn lẫn lãi cho ngân hàng đúng thời hạn cam kết Có nhiều cách đánh giá, dớigóc độ ngân hàng thì chất lợng tín dụng trung và dài hạn có thể đánh giá qua cácchỉ tiêu sau:
* Tổng doanh số cho vay:
Khi doanh số cho vay lớn cho thấy ngân hàng có uy tín và cung cấp dịch vụđa dạng, phong phú cho khách hàng Chất lợng cho vay tốt là cơ sở để tăngdoanh số cho vay, vì vậy chỉ tiêu doanh số cho biết một phần về chất lợng chovay trung và dài hạn.
D nợ trung và dài hạn
* Chỉ tiêu d nợ: x 100%
Tổng d nợ
Phản ánh d nợ trung và dài hạn chiếm bao nhiêu % so với tổng d nợ ngânhàng trong thời kỳ Tỉ lệ này càng cao thể hiện sự chú ý phát triển tín dụng trungvà dài hạn của ngân hàng, khả năng cho vay phát triển dự án đầu t của ngân hàngđối với nền kinh tế.
Thu nợ tín dụng trung và dài hạn
* Chỉ tiêu quay vòng vốn: -
Tổng d nợ trung và dài hạn
Phản ánh sự quay vịng vốn nhanh hay chậm của loại tín dụng này Thơng
th-ờng vịng quay càng lớn thể hiện việc thu hồi nợ càng tốt và ngợc lại Do đó cầnxem xet trong mối quan hệ với các chỉ tiêu khác:
Trang 11* Chỉ tiêu nợ quá hạn:
Tổng d nợ trung và dài hạn
Chỉ tiêu này cho biết tỉ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn trong tổng d nợ chovay trung và dài hạn Tỉ lệ này càng thấp chứng tỏ sử dụng nguồn vốn có hiệuquả Tuy nhiên để xác định chính xác cần xem xét các nguyên nhân của nó.
* Chỉ tiêu nợ q hạn khó địi:
Nợ q hạn khó địi của tín dụng trung và dài hạn
(1) -x 100% Tổng d nợ trung và dài hạn
Phản ánh tỉ lệ % nợ q hạn khó địi của tồn bộ hoạt động về tín dụngtrung và dài hạn Tỉ lệ này càng thấp càng tốt Có thể xem thêm chỉ tiêu:
Nợ q hạn khó địi của tín dụng trung và dài hạn Tổng d nợ q hạn khó địi
Phản ánh chất lợng tín dụng trung và dài hạn trong tồn bộ hoạt động tíndụng.
Lợi nhuận do tín dụng trung vá dài hạn mang lại
* Chỉ tiêu lợi nhuận:(1) x100%
Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn
Phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn Tỉ lệ này cànglớn chứng tỏ hiệu quả cao Ngồi ra cũng có thể xem xet thêm chỉ tiêu:
Lợi nhuận do tín dụng trung và dài hạn mang lại (2) -x100% Tổng d nợ tín dụng
Phản ánh hiệu quả của tín dụng trung và dài hạn và vai trị của chúng trongtồn bộ hoạt động tín dụng của ngân hàng
Ngồi ra, ở góc độ kinh tế xã hội, chúng ta có thể xem xét một số chỉ tiêuphản ánh các giá trị gia tăng đợc tạo ra từ khoản cho vay của ngân hàng, đó là:
- Tổng số việc làm tạo ra từ các dự án có sử dụng cho vay trung và dài hạn.- Tổng giá trị gia tăng đợc tạo ra từ doanh số cho vay của ngân hàng Phầngiá trị gia tăng của một dự án có thể do nhiều nguồn vốn khác nhau của dự ántạo ra Do đó, rất khó để xác định phần giá trị gia tăng do khoản cho vay tao ra.Tuy nhiên, có thể ớc lợng một cách tơng đối theo % vốn góp vào dự án từ khoảncho vay của ngân hàng.
Trang 121.2.4 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng cho vay trung và dài hạn củaNgân hàng Thơng Mại:
Muốn có biện pháp nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn ta phải xemxét các nhân tố ảnh hởng đến nó Chúng ta có thể xem xét những nhân tố sau:
1.2.4.1 Các nhân tố thuộc về ngân hàng:
* Chính sách cho vay của ngân hàng:
Mỗi ngân hàng thơng mại đều xây dựng cho mình một chính sách cho vay
dới những hình thức khác nhau Thơng thờng chính sách cho vay có thể là chỉthị bằng lời của ban lãnh đạo ngân hàng hoặc là một tập hợp các hành vi, cácthông lệ và những tập quán
Trang 13* Khả năng nguồn vốn:
Trong việc nâng cao chất lợng cho vay, nguồn vốn huy động đóng vai trịquan trọng Ngân hàng có nguồn vốn dồi dào sẽ tạo điều kiện cho việc tăngcho vay Mặt khác kì hạn của các khoản huy động vốn cũng ảnh hởng rất lớntới kì hạn, doanh số và lợi nhuận từ các khoản cho vay Nguồn vốn huy độngbao gồm:
-Tiền gửi giao dịch -Tiền gửi phi giao dịch -Tiền đi vay.
-Vốn tự có của ngân hàng.
Với cho vay trung và dài hạn nguồn vốn đáp ứng phải t ơng đối ổn định, lãixuất phải hợp lý để một măt cạnh tranh đợc với các ngân hàng khác, mặt khácđảm bảo các chi phí và có lãi.
* Quy trình cho vay:
Quy trình cho vay bao gồm những quy định cần phải thực hiện trong quátrình cấp vốn, thu nợ Nó đợc bắt đầu từ khi điều tra, thẩm định, thiết lập hồ sơ,xét duyệt cho vay, giải ngân, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, thu lãi cho đếnkhi thu hồi đợc nợ Chất lợng cho vay tuỳ thuộc vào việc thực hiện tốt các quyđịnh ở từng bờc và sự phối hợp chặt chẽ, nhip nhàng giữa các bớc trong quy trìnhcho vay.
Trong quy trình cho vay bớc điều tra thẩm định cho vay, thiết lập hồ sơ vàxét duyệt cho vay rất quan trọng, là cơ sở để định lợng rủi ro trong quá trình chovay Cho vay trung và dài hạn đợc sử dụng để tài trợ cho việc thực hiện các dự ánđầu t lớn nên thực chất công tác thẩm định là xem xét, kết luận chính xác về tínhkhả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ, những rủi ro có thể xảy ra giúp chongân hàng lựa chọn đợc phơng án tót nhất Bớc kiểm tra q trình cho vay giúpngân hàng nắm đợc nguyên nhân diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp đểcó những hành động điều chỉnh hoặc can thiệp khi cần thiết nhằm ngăn ngừa rủiro có thể xảy ra.
Thu nợ, thu lãi và thanh lý nợ là khâu có tính quyết định đến sự tồn tại củangân hàng Sự nhạy bén của ngân hàng thông qua việc thu lãi, thu nợ để pháthiện kịp thời những hiện tợng bất thờng đối với mỗi món vay cùng với biên phápxử lý chính xác, đúng lúc sẽ giảm thiểu các khoản nợ quá hạn và điều đó sẽ cótác động tích cực tới chất lợng cho vay.
* Chất lợng nhân sự và công tác tổ chức của ngân hàng:
Trang 14sự của ngân hàng Cán bộ tín dụng có thể là chun gia giải quyết một số mónvay lớn có liên quan đến nhiều ngành, cũng có thể là cán bộ giải quyết mọikhoản vay có liên quan đến hoạt động kinh doanh của một đơn vị từ các dịch vụbán lẻ, quy mô nhỏ đến các hoạt động sản xuất quy mô lớn Tuy nhiên tại cácngân hàng thơng mại nhỏ cán bộ tín dụng có thể thực hiện bất cứ nghiệp vụ gì,bao gồm cả cho vay t nhân, thu nợ và marketing, đến kiểm tra các món vay, báocáo tiến độ giải ngân, thu nợ định kì Có thể nói, cán bộ tín dụng giữ một vai trịquyết định trong hoạt động cho vay của ngân hàng.
Trong điều kiện kinh tế ngày càng phát triển, một cán bộ tín dụng hàng ngàyphải xử lý nhiều nghiệp vụ, liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề, gặp gỡnhiều loại khách hàng thì sự thành cơng của mỗi khoản cho vay trực tiếp phụthuộc vào chất lợng Công tác tuyển dụng và đào tạo tay nghề; giáo dục và bồi d-ỡng t cách đạo đức; sắp xếp bộ máy hợp lý và khoa học.
* Thông tin tín dụng:
Trong nền kinh tế thị trờng, ai nắm bắt đợc nhiều thơng tin chính xác kịpthời hơn, ngời đó sẽ thắng trong cạnh tranh Trong hoạt động cho vay, ngân hàngbỏ tiền ra trên cơ sở lịng tin Lịng tin có chính xác hay khơng phụ thuộc vàochất lợng thơng tin có đợc Để việc cho vay có chất lợng hiêu quả, giảm thiểu rủiro, ngân hàng phải có đợc và phân tích, xử lý chính xác nhiều thơng tin có liênquan Thơng thờng có 2 nhóm thơng tin sau:
Thơng tin phi tài chính: là những thơng tin khơng phải từ những sổsách, số liệu tài chinh Chúng có rất nhiều loại phong phú bao gồmthông tin trực tiếp và thơng tin gián tiếp Thơng tin trực tiếp nh tínhcách, uy tín, năng lực quản lý, năng lực sản xuất kinh doanh củangời vay Loại thông tin gián tiếp nh tình hình kinh tế xã hội, xu hớngphát triển, khả năng cạnh tranh của sản phẩm ngành nghề Những yếutố này có thể làm thay đổi hay ảnh hởng tới khu vực, dự án trong t-ơng lai.
Thơng tin tài chính: bao gồm các thơng tin liên quan đến tình hình tàichính nh: khả năng tài chính, kết quả sản xuất kinh doanh của phơngán
Tóm lại, nắm chắc đợc 2 nhóm thơng tin trên sẽ giúp ngân hàng có sựđánh giá chính xác, tồn diện về đối tợng cho vay, hạn chế mọi rủi ro có thể xảyra.
* Kiểm soát nội bộ:
Trong lĩnh vực cho vay trung và dài hạn hoạt động kiểm soát bao gồm:
Trang 15- Kiểm tra định kì do kiểm soat viên nội bộ thực hiện và báo cáo các trờnghợp vi phạm
Chất lợng cho vay trung và dài hạn tuỳ thuộc vào mức độ phát hiện các sai sótphát sinh và hiệu quả các biện pháp khắc phục
* Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động cho vay trung và dài hạn:
Đây là nhân tố tác động gián tiếp tới chất lợng cho vay trung và dài hạn.Các ngân hàng có trang thiết bị hiện đại sẽ là điều kiện thuận lợi cho công táctập hợp thông tin, thu hút khách hàng, phục vụ kịp thời nhanh chóng mọi nhucầu của ngời vay và hoạt động ngân hàng.
1.2.4.2 Các nhân tố thuộc về phía khách hàng.
Một bộ phận lợi nhuận của ngân hàng là một phần lợi nhuận của các nhàsản suất kinh doanh trả cho ngân hàng dới hình thức lợi tức tiền vay Bởi vậyhiệu quả sản suất, kinh doanh của khách hàng là nhân tố quyết định đến chất l-ợng cho vay trung và dài hạn.
Xuất phát từ vai trò quan trọng của khách hàng trong việc quản lý tiền vaynên trớc khi cho vay ngân hàng cần đánh giá đúng năng lực của khách hàng trêncác khía cạnh sau:
* Năng lực thị trờng của khách hàng:
Năng lực thị trờng thể hiên qua chất lợng sản phẩm và giá cả sản phẩm,chu kì sống của sản phẩm và vị thế của doanh nghiệp trên thị trờng Tìm hiểunăng lực thị trờng của khách hàng sẽ giúp ngân hàng đánh giá đợc mặt mạnh,mặt yếu của những sản phẩm đó trên thị trờng, biết đợc sự phù hợp của dự án vớinhu cầu của xã hội và xu hớng phát triển của nền king tế.
* Năng lực tài chính:
Năng lực tài chính của doanh nghiệp đợc thể hiên ở khả năng độc lập tựchủ tài chính trong kinh doanh, khả năng thanh tốn và trả nợ của khách hàng.
Doanh nghiệp có năng lực tài chính tốt phản ánh việc kinh doanh có hiệuquả, khách hàng có thể quản lý vốn vay một cách tối u.
* Năng lực sản xuất:
Năng lực của sản xuất thể hiện ở giá trị của công cụ lao động mà chủ yếulà tài sản cố định, công nghệ sản xuất
* Năng lực quản lý:
Năng lực quản lý của doanh nghiệp thể hiện ở khả năng quả lý điều hànhcủa bộ máy và trình độ của cán bộ quản lý Một doanh nghiệp có bộ máy quản lýtốt, là cơ sở để doanh nghiệp làm ăn có lãi và trả đợc nợ ngân hàng.
Trang 16Ngân hàng có thể xem xét qua nhiều năm về quan hệ kinh doanh củakhách hàng với các tổ chức kinh tế khác để có cơ sở đánh giá uy tín của khách
hàng
* Quyền sở hữu tài sản:
Ngay từ đầu, tất cả các khoản cho vay phải có 2 phơng án trả nợ tách biệt.Nếu hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có nguồn thu lớn thì khách hàng sử dụngnguồn thu đó để trả nợ ngân hàng Nếu dự án hoạt động khơng có hiệu quả thìkhách hàng phải lấy tài sản thế chấp vay vốn của họ để trả nợ hay đi vay để trảnợ Việc xem xét quyền sở hữu hợp pháp của tài sản đảm bảo là mối ràng buộcđối với khách hàng trong việc sử dụng hợp lý, hiệu quả vốn vay vì nếu thua lỗ họsẽ mất tài sản thế chấp.
1.2.4.3 Các nhân tố khách quan khác.
Bên cạnh những nhân tố thuộc về phía ngân hàng và khách hàng thì cịnmột số nhân tố khác cũng ảnh hởng rất lớn đến chất lợng cho vay trung và dàihạn.
* Đờng lối chủ trơng phát triển kinh tế của Đảng, Nhà nớc va chính quyềnđịa phơng:
Đặc trng cơ bản của hệ thống cho vay là do tính chất và cơ cấu quản lýkinh tế quyết định Mức độ phát triển kinh tế của địa phơng quy định quy mô vàkhối lợng đầu t tín dụng Do đó phạm vi và mức độ cho vay trung và dài hạnphải phù hợp với chủ trơng phát triển kinh tế của Đảng, nhà nớc và chính quyềnđịa phơng
* Mơi trờng kinh tế:
Nền kinh tế hng thịnh sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp sảnsuất, kinh doanh đạt lợi nhuận cao Ngợc lại nền kinh tế suy thoái, sản xuất kinhdoanh ngng trệ, các doanh nghiệp thua lỗ, sẽ khơng có khả năng trả nợ ngânhàng Do đó mơi trờng kinh tế tác động trực tiếp tới chất lợng cho vay của ngânhàng.
Cũng nh thế, môi trờng kinh tế thế giới thay đổi cũng tác động tới chất l-ợng cho vay trung và dài hạn.
* Môi trờng pháp lý:
Mọi chế độ thể lệ cho vay của ngân hàng gắn chặt với các quy định của
Trang 17Ch ơng 2
Thực trạng cho vay trung và dài hạn tại chi nhánhngân hàng công thơng khu vực chơng dơng.
2.1 Quá trình hình thành, phát triển và tổ chức bộ máy của Chinhánh Ngân hàng Công Thơng khu vực Chơng Dơng.
2.1.1 Sự ra đời và phát triển.
Thực hiện nghị quyết 53 HĐBT về thành lập các NH chuyên doanh hạchtoánkinh tế độc lập Chi nhánh NHCT Chơng Dơng đợc thành lập từ tháng8/1988 trên cơ sở tách Ngân hàng nhà nớc huyện Gia Lâm thành chi nhánhNHCT Chơng Dơng và chi nhánh NH Nông nghiệp Huyện Gia Lâm
Là Chi nhánh Ngân hàng cơ sở thực thuộc Chi nhánh NHCT TP Hà Nội,đến đầu năm 1993 đợc nâng cấp thành Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng trựcthuộc NHCT Việt Nam.
Từ một chi nhánh NH có quy mô hoạt động nhỏ nguồn vốn huy động khimới thành lập chỉ có 13 tỷ đồng nay đã lên tới 520 tỷ đồng, tổng d nợ cho vayngày thành lập là 5,7 tỷ đồng nay lên tới 420 tỷ đồng.
Hoạt động trong những năm đầu mới thành lập chủ yếu là huy động vốnvà cho vay ngắn hạn đối với DNNN, nay các mặt hoạt động ngân hàng đã pháttriển đa dạng bao gồm: huy động vốn tiền gửi các tổ chức KT, huy động vốn tiếtkiệm và phát hành kỳ phiếu bằng VNĐ và ngoại tệ, cho vay ngắn hạn, trung vàdài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ đối với mọi thành phần kinh tế, kinh doanh vàngbạc, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, thanh toán quôc tế và nghiệp vụ bảo lãnh.Năm đầu thành lập chỉ có 344 khách hàng giao dịch, trong đó có 80 kháchhàng vay vốn, đến nay đã có 1.800 khách hàng, trong đó có 1.400 khách hàngvay vốn Khách hàng của Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng trớc đây chủ yếutrên địa bàn Huyện Gia Lâm, nay nhiều khách hàng nội thành, Đông Anh, TừSơn cũng đến mở tài khoản và vay vốn.
Tổ chức bộ máy hoạt động của chi nhánh khi mới thành lập chủ yếu ở hộisở và 4 quỹ tiết kiệm ở 3 thị trấn Đức giang, Yên viên và Gia lâm Nay chi nhánhthành lập thêm 3 phòng giao dịch ở 3 thị trấn Đức Giang, n Viên, Đơng Anhvà 4 quỹ tiết kiệm trong đó 3 quỹ ở nội thành và 1 quỹ ở Sài Đồng Riêng PGDĐông Anh đã đợc nâng cấp thành Chi nhánh trực thuộc NHCT VN từ tháng1/1997.
Trang 18mới của nghành, đa mọi mặt hoạt động của mình ngang tầm với một số Chinhánh lớn của hệ thống NHCT VN.
2.1.2 Tổ chức bộ máy
Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng có trụ sở tại Phờng Ngọc Lâm, QuậnLong Biên TP Hà Nội,đứng đầu là ban Giám đốc gồm: Giám đốc và 3 phó giámđốc, chi nhánh có 9 phịng ban và đội ngũ nhân viên hơn 145 ngời, trong đó cónhiều nhân viên trẻ đầy nhiệt huyết, năng động và trình độ cao.
Trang 19Ban giám đốcPhòng khách hàng số 1Phòng khách hàng số 2Phòng khách hàng cá nhânPhòng tổ chứchành chínhPhịng kế tốnPhịng tiếp thị tổng hợpPhịng tài trợ th ơng mại
Phòng tiền tệ kho quĩ
Trang 202.1.3 Những hoạt động chủ yếu.
* Các hoạt động chính của Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng.
NHCT KV Chơng Dơng đợc huy động vốn dài hạn, trung hạn, ngắn hạnbằng VNĐ và ngoại tệ từ mọi nguồn vốn trong nớc dới các hình thc chủ yếu sau: - Nhận tiền gửi thanh tốn, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của tất cả các tổchức, dân c.
+ Huy động kỳ phiếu, trái phiếu với các loại kỳ hạn + Vay vốn của các tổ chức tài chính trên các loại thị trờng
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn theo cơ chế tín dụng hiện hành bằngVNĐ và ngoại tệ đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, hộ giađình và cá nhân.
- Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh, tái bảo lãnh.
- Trực tiếp thực hiện hoặc làm đại lý cho thuê tài chính theo sự uỷ nhiệmcủa Tổng giám đốc hoặc Công ty tài chính NHCTVN.
- Chiết khấu các chứng từ có giá.
- Mua bán, chuyển đổi ngoại tệ và các dịch vụ ngoại hối.
- Thực hiện các nghiệp vụ thanh tốn trong và ngồi nớc giữa các kháchhàng.
- Tham gia đấu thầu mua trái phiếu, tín phiếu Chính phủ, trái phiếu NHNN,kho bạc Nhà nớc trên thị trờng do NHNN tổ chức khi đợc TGĐ cho phép.
- Dịch vụ Ngân hàng đại lý, quản lý vốn đầu t dự án theo yêu cầu - Dịch vụ t vấn tài chính cho khách hàng.
- Các dịch vụ khác nh: Dịch vụ rút tiền tự động ATM, Home Banking .
* Chức năng, nhiệm vụ cơ bản của các phòng ban thuộcChi nhánh NHCTChơng Dơng.
Phòng khách hàng 1& 2:
- Thực hiện việc giải ngân vốn vay cho khách hàng vay là tổ chức trên cơ sở hồsơ đợc duyệt.
- Mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng, chịu trách nhiệm xử lý các yêu cầucủa khách hang về tài khoản hiện tại và tài khoản mới.
- Thực hiện tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bằng nội, ngoại tệ củakhách hàng.
- Thực hiện các giao dịch mua ngoại tệ giao ngay đối với khách hàng doanhnghiệp theo quy định và chính sách kinh doanh ngoại tệ của giám đốc
- Tiếp nhận các thông tin phản hồi từ khách hàng.
- Duy trì và kiểm sốt các giao dịch đối với khách hàng.
Trang 21Phòng khách hàng cá nhân:
Chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch với khách hàng là cá nhân
- Thực hiện việc giải ngân vốn vay trên cơ sở hồ sơ đợc duỵêt
- Mở tài khỏan tiền gửi, chị trách nhiệm xử lý các yêu cầu của khách hàng vềtài khoản hiện tại và tài khoản mới.
- Thực hiện tất cả các giao dịch nhận tiền gửi và rút tiền bàng nội, ngoại tệ củakhách hàng.
- Thực hiện các giao dịch thu đổi và mua, bán ngoại tệ giao ngay đoois vớikhách hàng theo thẩm quyền đợc giám đốc giao.
- Thực hiện các giao dịch thanh toán, chuyển tiền, bán thẻ ATM, thẻ tín dụngcho khách hàng.
- Tiếp nhận các thông tin phản hồi từ khách hàng.
- Duy trì và kiểm soát các giao dịch đối với khách hàng.
- Thực hiện công tác tiếp thị các sản phẩm dịch vụ đối với khách hàng.
Phòng kế toán:
- Thực hiện hạch toán kế toán để phản ánh đầy đủ, chính xác, kịp thời mọi
hoạt động kinh doanh và các nghiệp vụ phát sinh tại NH Phổ biến, hớng dẫn,kiểm tra các đơn vị trực thuộc thực hiện các chính sách và chế độ kế tốn củaNhà nớc và của Ngành Tổng hợp, lu trữ chứng từ kế toán, cân đối kế toán ngàytháng, năm, các báo cáo quyết tốn, kiểm tốn nội bộ của tồn Ngân hàng.
- Thực hiện báo cáo kế toán đối với các cơ quan quản lý Nhà nợc theo chế độhiện hành và cung cấp số liêụ báo cáo định kỳ hoặc đột xuất theo yêu cầu củaBan lãnh đạo Ngân hàng Công thơng KV Chơng Dơng Trực tiếp thực hiện kinhdoanh các dịch vụ Ngân hàng nh: dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ trả lơng
Phòng Kiểm sốt nội bộ:
Thực hiện cơng tác kiểm sốt nội bộ các hoạt động kinh doanh tại NH theoquy chế của ngành, của pháp luật và của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam.
Phòng tiếp thị tổng hợp:
Chuyên thống kê báo cáo và làm nhiệm vụ marketing.
Phòng tài trợ thơng mại:
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế cho khách hàng có nhu cầu vềdịch vụ hàng nhập, xuất, chuyển - nhận tiền kiều hối.
- Chuyển, tiếp nhận điện giao dịch đi, đến cho các chi nhánh trong hệthống.
- Hạch toán tài khoản nội, ngoại bảng liên quan đến nghiệp vụ thanh toánquốc tế.
Trang 22- Xây dựng kế hoạch chung và trực tiếp xây dựng, thực hiện kế hoạch kinhdoanh trong lĩnh vực thanh toán quốc tế.
Phòng tiền tệ kho quĩ:
Thực hiện nhiệm vụ thu nhận, cất giữ, bảo quản , chi trả tiền mặt
Phòng tổ chức hành chính:
Nhiệm vụ chủ yếu là tổ chức, quản lý cán bộ, tuyển chọn nhân viên, quản lý
Trang 232.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHCT KV ChơngDơng.
2.2.1 Những thuận lợi và khó khăn của NH:
* Thuận lợi
- Nền kinh tế Việt Nam tiếp tục phát triển với tốc độ cao, mơi trừơng kinhtế, xã hội, chính trị ổn định, các chơng trình kinh tế trọng điểm các dự án lớn đ-ợc triển khai mạnh và phát huy hiệu quả
- Đợc sự quan tâm chỉ đạo sát sao của ban lãnh đạo NHCT VN và bangiám đốc nhà nớc TP Hà Nội
- Truyền thống đồn kết, ý chí thồng nhất và quyết tâm cao để giữ vữngtruyền thống là đơn vị xuất sắc dẫn đầu hệ thống, cộng với đội ngũ cán bộ đợcđào tạo khá cơ bản và đầy đủ.
- NH là đơn vị đợc áp dụng những chơng trình, hệ thơng phần mềm hiệnđại nhất trong toàn hệ thống.
- NH đã thực hiện hệ thống quản lý chất lợng theo tiêu chuẩn chất lợngquốc tế ISO 9000 – 2000, đồng thời dự án hiện đại hóa Ngân hàng đã đi vàohoạt động và sự tuân thủ chặt chẽ quy trình nghiệp vụ và lao động đã tạo điềukiện thuận lợi cho mọi hoạt động của NH.
* Khó khăn:
- Tình hình chính trị kinh tế thế giới có nhiều diễn biến khơng thuận lợi.Xung đột chiến tranh tại nhiều điểm nóng trên thế giới, có sự phát triển khôngổn định của một số nền kinh tế lớn trên thế giới.
- Nền kinh tế trong nớc tuy có sự tăng trởng phát triển nhng phải chịukhơng ít những trở ngại do thiên tai dịch bệnh.
- Tiềm lực về vốn của nền kinh tế hạn chế, q trình cải cách các doanhnghiệp cịn chậm Thêm vào đó là sự cạnh tranh trong hoạt động Ngân hàngngày càng gay gắt, cơ hội tìm kiếm lợi nhuận càng ít và khoảng chênh lệch thuchi tính trên một đồng vốn ngày càng bị thu hẹp.
- Ngân hàng là một trong những đơn vị đầu tiên đ ợc thí điểm thực hiện dựán HĐH, khơng có những kinh nghiệm của những đơn vị đi trứơc, đồng thời lạidiễn ra trong thời điểm gần cuối năm Do đó những trở ngại ban đầu của chơngtrình mới cộng với khối lợng cơng việc lớn dồn vào cùng một thời điểm lànhững khó khăn không nhỏ phải đối mặt và vợt qua.
2.2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh.2.2.2.1 Hoạt động huy động vốn.
Trang 24cho tới các khoản tiền gửi thanh tốn của các khách hàng Ngồi chất lợng phụcvụ khách hàng, NH cịn có địa điểm rất thuận lợi cho việc giao dịch và thanhtoán nên ngày càng thu hút đợc nhiều khách hàng đến giao dịch tại NH Kết quảhuy động vốn đợc thể hiện ở bảng 1dới đây:
Chỉ tiêuNăm 2002Năm 2003Năm 2004Số tiềnTỷtrọng(%)Số tiềnTỷtrọng(%)Số tiềnTỷtrọng(%)Huyđộng vốn 2.477.1831002.409.4411002.856.024100- VNĐ 2.192.43588,52.117.94787.92.546.21889,16- Ngoại tệ 284.74811,5291.49412.1309.80610,84-Tg < 12 tháng 1.872.35775,581.521.93763.161.681.35258,87-Tg>=12 tháng 604.82624,42887.50436.841.174.67241,43 Bảng 1: Huy động vốn qua các năm (Đơn vị tính: triệu đồng)
Qua bảng 1 ta thấy mức độ huy động vốn tăng nhanh, năm 2003 so với2002 giảm 67.742 triệu đồng nhng thực chất nó vẫn tăng (do số liệu trớc tháng3/2003 có cả 2 chi nhánh: Sài Đồng và yên Viên) Đến 31/12/2004 huy động vốnđạt 2.856.024 triệu đồng.
Đây là mức tăng lớn, trong đó tiền gửi khách hàng và dân c đều tăng tơngứng Điều này chứng tỏ Chi nhánh đã cố gắng và phát huy những khả năng củamình trong việc huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế.
Biểu đồ 1: Tình hình nguồn vốn huy động
Trang 250500,0001,000,0001,500,0002,000,0002,500,0003,000,000Series1
Ta thấy vốn huy động qua các năm trong biểu đồ 1: Năm 2002 là2.477.183 triệu đồng đến năm 2003 là 2.409.441 triệu đồng giảm 67.742 triệuđồng và năm 2004 đạt 2.856.024 triệu đồng, tăng 446.583 triệu đồng so với năm2003 Về cơ cấu vốn huy động của năm 2004 cũng đạt mức kế hoặch của chinhánh: tỷ trọng nguồn vốn có kỳ hạn trên 1 năm chiếm 58,87% trong tổngnguồn vốn huy động, tỷ trọng vốn VNĐ chiếm 89,16% tổng nguồn Nguồn vốnhuy động tại chỗ tăng đảm bảo khả năng thanh toán của khách hàng và cân đốiđợc huy động vốn và cho vay
Chi nhánh nằm trong vùng quy hoặch đô thị mới (Q.Long Biên mới thànhlập), nguồn vốn đầu t vào bất động sản tăng mạnh huy động vốn dân c gặp khókhăn Tuy nhiên Chi nhanh mở rộng mạng lới các địa điểm tiết kiệm, các hìnhthức huy động với các kỳ hạn, lãi suất và phơng thức trả lãi hợp lý nên nguồnvốn dân c vẫn đạt mức tăng trởng cao (39,67% tổng vốn huy động)
Từ sự phân tích trên ta thấy: nguồn huy động vốn chủ yếu của NH quacác năm là từ các khoản tiền gửi của khách hàng, trong đó tiền gửi có kỳ hạntrên 1 năm chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động Lợng tiền dân cgiảm nhẹ qua từng năm, do đầu t vào bất động sản Tiền gửi trên dới 1 năm tăngđều, nhng cũng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng vốn huy động trong năm 2002,nhng đến năm 2003,2004 tăng đáng kể Có thể nói, trong năm 2004 Chi nhánhđã giữ vững và phát triển đợc hoạt động huy động vốn của mình Tuy nhiên, Chinhánh mới chỉ dừng lại ở khách hàng truyền thống còn việc phát triển thêm cácnguồn khác cha cao, cha hiệu quả.
Trang 26Với mức tăng trởng nhanh, mở rộng các hình thức huy động vốn, thủ tụcđơn giản, đổi mới phong cách làm việc Chi nhánh đã phát huy đợc khả năngthu hút vốn của mình đối với các thành phần kinh tế.
2.2.2.2 Hoạt động tín dụng.
Những năm gần đây, mặc dù nền kinh tế bị ảnh hởng các biến động xã
hội trong nớc và trên thế giới nhng hoạt động tín dụng của Ngân hàng vẫn đạt đ-ợc những thành tích đáng khích lệ Cụ thể, tình hình hoạt động tín dụng đđ-ợc thểhiện qua bảng 2:
Trang 27Bảng 2 Tình hình hoạt động tín dụng(Đơn vị tính: triệu đồng)Chỉ tiêuNăm 2002Năm 2003Năm 20041.Tổng d nợ 910.645 768.644 802.067- Nợ ngắn hạn 621.941 531.089 540.000- Trung và dài hạn 200.823 217.555 251.873- Uỷ thác đầu t 87.881 20.000 10.194
2 Cơ cấu d nợ theo loại tiền
- VNĐ 85% 78% 76%
- Ngoại tệ qui đổi 15% 22% 24%
Trang 28Biểu đồ 2: Cơ cấu d nợ theo loại vốn(Đơn vị tính: triệu đồng)621,941531,089 540,000200,823 217,855251,87310,19420,00087,8810100,000200,000300,000400,000500,000600,000700,000Ghi chú:: Tín dụng ngắn hạn
: Tín dụng trung và dài hạn: Cho vay uỷ thác đầu t
* Với tín dụng ngắn hạn:
Nhờ có chính sách khách hàng hợp lý, Ngân hàng có đợc những kết quảđáng khích lệ Ngân hàng tập chung cho vay ngắn hạn đối với các doanh nghiệpsản xuất vật liệu xây dựng, các doanh nghiệp trứng thầu, dự án liên doanh Dnơ tăng dần theo chiều hớng đi lên: Năm 2002 đạt 621.941triệu đồng, năm 2003đạt 531.089 triệu đồng ( giảm15% so với năm 2002) và năm 2004 tăng 9.000triệu đồng so với năm 2003 và đạt 67,32 trong tổng d nợ.
* Với tín dụng trung và dài hạn:
Ngân hàng lấy hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng làm mụctiêu của mình, xác định mọi hoạt động có khởi đầu là khách hàng, phát triểnkhách hàng truyền thống, mở rộng và có chọn lọc khách hàng mới D nợ tíndụng trung và dài hạn ( bảng 2) năm 2002 đạt 200.823 triệu đồng, năm 2003 đạt217.555 triệu đồng, năm 2004 đạt 251.873 triệu đồng.
Chính sách tín dụng của ngân hàng: Với phơng châm đa dạng hố các sảnphẩm, các loại hình đầu t, coi trọng tín dụng đầu t phát triển các ngành nh côngnghệ , dệt may xuất khẩu và coi trọng việc mở rộng có lựa chọn các sản phẩmdịch vụ khác.
2002 2003 2004 năm
Trang 29Ngân hàng đã tập trung cho vay các dự án trọng điểm, hiệu quả cao theocác mục tiêu HĐH, mở rộng tín dụng đối với các thành phần kinh tế Vốn đầu ttập trung cho các chơng trình kinh tế, các dự án trọng điểm nh: dệt may, hiện đạihoá doanh nghiêp và các ngành cơng ngiệp đang có tiềm năng phát triển.
Tổng tài sản năm 2004 đạt 3.500.000 triệu đồng , tốc độ tăng trởng đạtbình quân 21%, kết quả này bắt đầu từ công tác xây dựng nguồn lực, tăng cờngvai trị lãnh đạo tồn diện của tổ chức Đảng, năng lực điều hành của chính quyềnvà vai trị giáo dục, động viên các tổ chức toàn thể quần chúng.
Qua sự phân tích trên có thể thấy, hoạt động tín dụng của Chi nhánh chủyếu cho vay ngắn hạn 68%(2002), 69%(2003) và 67%(2004) Chi nhánh là đơnvị đứng đầu trong hoạt động huy động vốn và cho vay lớn nhất trong hệ thốngNHCTVN Cho vay đồng tài trợ tăng nhanh cả số lợng và tỷ trọng chứng tỏ mốiquan hệ của Chi nhánh với các ngân hàng khác là chặt chẽ.
2.3 Chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng CT KV Ch-ơng DCh-ơng.
2.3.1 Cho vay trung và dài hạn.
Tín dụng là hoạt động cơ bản của Ngân hàng Tình hình tăng tr ởng cho vay
Trang 30Bảng 3: Doanh số cho vay trung và dài hạn
(Đơn vị: Triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2002Năm 2003Năm 2004
Số tiền%Số tiền%Số tiền%
Tổng số 307.141100351.607100154.150100
1.Cho vay trung và dài hạn 306.97299,95349.19199,31152.51098,93
2.Cho vay bằng vốn tài trợ
uỷ thác đầu t 1690,052.4160,69661,07
3.Cho vay đầu t cơ bản
theo kế hoạch nhà nớc 000
Bảng 3 cho thâý cho vay trung và dài hạn tăng đều qua các năm, năm2002 từ 307.141 triệu đồng đến năm 2003 là 351.607 Năm 2004 giảm mạnh,còn 154.150 triệu đồng Qua đi sâu tìm hiểu, sở dĩ năm 2004 cho vay trung vàdài hạn giảm trong những năm đầu, doanh thu từ dự án còn thấp, Ngân hàngchuyển sang cho vay ngắn hạn để tránh rủi ro Tuy nhiên tỷ trọng cho vay trungvà dài hạn cha thật hợp lý.
Trong cho vay trung và dài hạn đã chú trọng đầu t vào các ngành các lĩnhvực có xu hớng phát triển mạnh, các sản phẩm dịch vụ có u thế cạnh tranh caotrong nớc và tham gia hội nhập thế giới nh: ngành Điện, Bu chính viễnthơng Do đó các dự án dầu t đều phát huy hiệu quả, khách hàng đã mở rộng vànâng cao năng lực sản xuất, đa ra thị trờng nhiều sản phảm dịch vụ mới, có uytín trong cạnh tranh.
Trang 31Biểu đồ 3: D nợ tín dụng trung và dài hạn(Đơn vị: Triệu đồng)754,898522,559530,32600100,000200,000300,000400,000500,000600,000700,000800,000
Qua biểu đồ 3 ta thấy d nợ ngắn hạn tăng lên: Năm 2002 là 754.849 triệuđồng, năm 2003 là 522.559 triệu đồng giảm 232.290 triệu đồng so với 2002 (sốliệu 2002 cha tách 2 chi nhánh: Sài Đồng và Yên Viên) Năm 2004 là 530.326triệu đồng tăng 7.767 triệu đồng so với năm 2003
Chi nhánh đã có nhiều đổi mới trong cho vay trung và dài hạn nh xác địnhmức tín dụng cho từng doanh nghiệp, phân loại doanh nghiệp, hỗ trợ tổn thất chonhững đơn vị làm ăn tốt có khó khăn tạm thời và hỗ trợ tạm thời cho ngân sáchđể xây dựng cơ sở hạ tầng, đầu t các dự án có hiệu quả.
Chi nhánh đã cẩn trọng khi xem xét quyết định cho vay, qua phân tích tàichính, phân tích dự án, đánh giá năng lực khách hàng, phân tích những tiềm ẩnrủi ro, mới quuyết định đầu t vốn hay từ chối cho vay.
Nhìn chung cơng tác tín dụng trung và dài hạn của NHCT KV Chơng D-ơng trong 3 năm đã đạt đợc những thành tựu đánh kể, thu hút đợc nhiều tổngcông ty, doanh nghiệp lớn sản xuất kinh doanh ổn định, hiệu quả đến với Ngânhàng Đó là kết quả của chính sách tín dụng hiệu quả kết hợp với chính sáchnguồn vốn đa năng.
2.3.2 Cơ cấu cho vay trung và dài hạn
a_Cơ cấu cho vay trung và dài hạn theo thành phần kinh tế:
Bảng 4: Tình hình cho vay trung và dài hạn theo thành phần kinh tế
( Đơn vị: triệu đồng )
2002 2003 2004 Năm
Trang 32Chỉ tiêuD nợ (Tr đồng)Tỉ trọng (%)
Cho vay TDH với DNQD 703.829 91,56
Cho vay TDH với DNNQD 31.029 4,05
DN có vốn đầu t nớc ngoài 33.786 4,39
T nhân cá thể 0 0
Thực hiện chính sách đa năng tổng hợp trong kinh doanh, Chi nhánh đãkhông ngừng mở rộng hoạt động cho vay, đặc biệt là hình thức cho vay trung vàdài hạn Chi nhánh đã mở rộng đối tợng phục vụ của mình gồm cả doanh nghiệpquốc doanh, ngồi quốc doanh và doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngồi Trongtổng d nợ cho vay, Chi nhánh tập trung chủ yếu vào thành phần kinh tế quốcdoanh Năm 2004 ( bảng 4) tỷ trọng cho vay với doanh nghiệp quốc doanh là91,56 %, tơng ứng với 703.829 triệu VND Nh vậy quy mô cho vay KTQD là rấtlớn, điều này thể hiện đặc trng riêng của NHCTVN cũng nh đặc trng của Chinhánh Khách hàng chủ yếu của NH là các đơn vị kinh tế quốc doanh với số lợngngày càng tăng, trong đó có một số lợng lớn khách hàng truyền thống uy tín nh:Tổng cơng ty điện lực, Tổng công ty xăng dầu, Hãng hàng không Việt nam Khách hàng vay vốn trung và dài hạn là các DNNQD và các DN có vốn đầu t n-ớc ngồi cũng gia tăng, nhng vẫn còn chiếm tỉ trọng nhỏ.
Nguyên nhân sự vợt trội của các khách hàng là DNQD có thể nêu ở một vàiđiểm sau:
Thứ nhất, do truyền thống của NHCTVN nói chung và của Chi nhánh nóiriêng có những lợi thế về nguồn vốn, kinh nghiệm, khách hàng, u đãi của Chínhphủ về các khoản cho vay trung và dài hạn với DNQD nên Chi nhánh khôngngừng phát huy những lợi thế này, tăng cờng mối quan hệ tín dụng với nhữngkhách hàng uy tín và mở rộng thêm nhiều khách hàng mới Chi nhánh đã cónhững chính sách u đãi với các DNQD về lãi suất, thời gian trả nợ, thế chấp
Trang 33Thứ ba, nghị quyết của Đảng đã khẳng định nền kinh tế nớc ta hiện nay lànền kinh tế thị trờng, định hớng XHCN có sự điều tiết vĩ mơ của Nhà nớc nênthành phần kinh tế quốc doanh vẫn đóng vai trị chủ đạo và cơng cuộc cơngnghiệp hố, hiện đại hố đất nớc đã định hớng cho việc mở rộng cho vay trungvà dài hạn.
Thứ t, Trong nền kinh tế thị trờng có nhiều biến động làm cho hoạt độngcủa doanh nghiệp bị ảnh hởng Các DNNQD là thành phần kinh tế nhạy cảm vớinhững biến động của thị trờng, chỉ hoạt động với quy mơ nhỏ nên cha có nhiềudoanh nghiệp có đủ điều kiện để vay vốn đầu t dài hạn mở rộng sản xuất.
Th năm, khi bớc sang nền kinh tế thị trờng, các DNQD tuy có gặp nhữngkhó khăn, nhng từng bớc đã đi vao ổn định, làm ăn có hiệu quả Nhà nớc có mộtsố chính sách u đãi với thành phần kinh tế này, do đó các DNQD u thế hơn trongvay vốn
Nh vậy, cũng trong tình hình chung của các Ngân hàng Thơng mại, cơ cấucho vay trung và dài hạn của NHCT KV Chơng Dơng lệch hẳn về các doanhnghiệp quốc doanh NHCT KV Chơng Dơng phát huy lợi thế của mình, có chínhsách cho vay u đãi, chính sách khách hàng phù hợp nên đã tăng cờng đợc mốiquan hệ tín dụng tốt đẹp với các DNQD Tuy nhiên, Chi nhánh cũng khơng xemnhẹ thành phần kinh tế ngồi quốc doanh, vẫn coi đó là thị trờng tiềm năng cóđiều kiện mở rộng nghiệp vụ cho vay của NH Điều này thể hiện ở doanh số chovay trung và dài hạn với các DNNQD và DN có vố đầu t nớc ngoài vẫn tăng khátrong những năm qua.
b Cơ cấu cho vay trung và dài hạn theo hình thức sử dụng vốn:
Bảng 5: Tình hình cho vay trung và dài hạn theo hình thức sử dụng vốn
( Đơn vị: Triệu đồng )
Chỉ tiêuThực hiện
31/12/2002
Thực hiện31/12/2003
Cho vay trung và dài hạn
(Thơng mại - Kế hoạch nhà nớc) 349.191 154.150
Tài trợ uỷ thác 2.416 66
Trang 34NH Nhà nớc không trực tiếp giao vốn cho NHCTVN mà chỉ uỷ quyền cho NHđợc phép phát hành trái phiếu hay kì phiếu để huy động vốn Từ năm 1996, chỉthị 12/TTCP đợc ban hành, kêu gọi các ngân hàng tập trung vào các dự án trungvà dài hạn để đầu t chiều sâu, mở rộng sản xuất kinh doanh phục vụ công cuôcCNH – HĐH đất nớc, chỉ thị yêu cầu các ngân hàng tự cân đối nguồn và đợcphép sử dụng 20% d nợ ngắn hạn để cho vay trung hạn, đặc biệt nhấn mạnhtrọng trách lên vai NHCTVN Còn cho vay thơng mại là hình thức cho vay màngân hàng tự tìm kiếm khách hàng Ngân hàng có quyền lựa chọn khách hàng,nên chủ động trong việc quyết định cho vay Nh vậy, khi xem xét cho vay trungvà dài hạn theo cơ cấu này, ta có thể thấy rõ hơn dặc trng của hoạt động cho vaycủa NHCT KV Chơng Dơng cũng nh những cố gắng cuả NH trong việc mởrộng, nâng cao chất lợng cho vay trung và dài hạn
Qua bảng 5, cho vay theo kế hoạch của Nhà nớc chủ yếu phục vụ cho lĩnhvực đầu t xây dựng cơ bản để mua sắm, đổi mớ công nghệ đầu t chiều sâu pháttriển sản xuất do vậy vốn rất lớn Cho vay trung và dài hạn (thơng mại_kếhoạch nhà nớc) có sự giảm mạnh từ năm 2003 đến năm 2004 ( từ 349.191 triệuVND xuống 154.150 triệu VND) một phần do sự chia tách 2 Ngân hàng YênViên và Sài đồng.
2.3.3 Thu nợ cho vay trung và dài hạn.
Thu nợ trung và dài hạn
Vòng quay vốn trung và dài hạn của Chi nhánh = Tổng d nợ trung và dài hạn Chỉ tiêu này càng lớn thì chứng tỏ hiệu quả vốn trung và dài hạn tăng lên,vốn đầu t cho dự án đợc thu hồi nhanh đem lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng.Ngợc lại, nếu chỉ tiêu này thấp mà d nợ cao có nghĩa là vốn Ngân hàng cho vaythu hồi chậm, khả năng quay vịng vốn kém, ta có số liệu sau:
Bảng 6: Vòng quay vốn Ngân hàng
( Đơn vị: Triệu đồng )
Chỉ tiêu31/12/200231/12/200331/12/2004
D nợ trung và dài hạn 910.645 802.067 768.644
Thu nợ trung và dài hạn 883.334 144.674 187.639
Vòng quay 0,09 0,18 0,24
Trang 35Nh vậy vịng quay vốn của Ngân hàng có xu hớng tăng mạnh, năm 2002 là0,09 và năm 2003 gấp đôi là 0,18 đến năm 2004 tốc độ thu nợ nhanh 0,24 vịng.Điều này cho thấy cơng tác thu nợ của Chi nhánh ngày càng tốt hơn.
2.3.4 Nợ quá hạn về cho vay trung và dài hạn.
Kinh doanh tiền tệ là hoạt động chứa nhiều rủi ro trong hoạt động kinh tế.Đối với Ngân hàng Thơng mại, chất lợng tín dụng bị suy giảm khi khách hàngkhông trả đợc nợ gốc và lãi đúng hạn Với Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng nợquá hạn đợc biểu hiện ở bảng sau:
Bảng 7: Cơ cấu nợ quá hạn ( Đơn vị: Triệu đồng )Chỉ tiêuNăm 2002Năm 2003Năm 2004NQH TD Trung và dài hạn 287 825 157NQHĐT Ngắn hạn 2.242 3.495 1.700Tổng NQH 2.529 4.320 1.857
Qua bảng 7 ta thấy cơ cấu nợ nh sau: Năm 2002 nợ quá hạn là 2.529 triệuđồng, năm 2003 nợ quá hạn là 4.320 tăng gần gấp đôi so với năm 2002 và năm2004 là 1.857 triệu đồng giảm 2.463 triệu đồng so với 2003
Chi nhánh cần xem lại tỷ lệ hợ quá hạn, dến năm 2004 có giảm nhng nóvẫn cịn cao so với mức trung bình của ngành 0,23% Khâu thẩm định trớc khicho vay Chi nhánh phải đợc tiến hành chặt chẽ, để loại bỏ những đơn vị khôngđủ điều kiện vay vốn, khơng có khả năng trả nợ, nhằm hạn chế nợ q hạn và nợkhó địi.
Chi nhánh NHCT KV Chơng Dơng chủ yếu cho vay trung và dài hạn chonhững khách hàng truyền thống (các đơn vị xây dựng, công ty Thăng Long, cơngty Điện Lực ) loại tín dụng này có thời hạn sử dụng dài, do vậy khả năng xẩy rarủi ro cao Nợ quá hạn là vấn đề đợc quan tâm hàng đầu đối với các Ngân hàngthơng mại, trong đó có cả Ngân hàng CT KV Chơng Dơng Tuy nhiên, nợ qhạn khơng phải kồn tồn do doanh nghiệp hoạt động không tốt mà do nhữngnguyên nhân khách quan khác, Ngân hàng cần cùng doanh nghiệp xem xét cụthể đẻ xử lý.
Trang 36Với tinh thần làm việc nghiêm túc vì mục tiêu “An toàn, hiệu quả, ổn địnhvà phát triển”, trong những năm qua, chi nhánh dã đạt đợc một số thành côngnhất định trong cơng tác tín dụng trung và dài hạn, đặc biệt trong quản lý nợ khóđịi, tình hình nơ quá hạn thể hiện qua bảng 8 :
Bảng 8: Tình hình nợ quá hạn trung và dài hạn.
( Đơn vị: Triệu đồng )
Chỉ tiêuNăm 2003Năm 2004
Số tiền%Số tiền%
Tổng nợ quá hạn 4.3201001.857100
Nợ quá hạn trung và dài hạn 82519,091578,45
Năm 2003, Ngân hàng có tổng nợ quá hạn là 4.320 triệu đồng(bảng 8) thìtỷ trọng nợ quá hạn trung và dài hạn chiếm 19,09%( 825 triệu đồng) Đây khôngphải là vấn đề đáng lo ngại do một số Cty vốn vay cha kịp quay vịng, phía Ngânhàng có thể ra hạn thêm Năm 2004, nợ quá hạn trung và dài hạn là 157 triệuđồng, chiếm 8,45% tổng nợ quá hạn Ngân hàng đã thực hiên tốt cơng tác tíndung so với năm trớc, nhng nó cũng phản ánh chất lợng tín dụng của Ngân hàngcha đợc đảm bảo Ngân hàng phải có nhiều biện pháp hữu hiệu trong đầu t vốnvà nghiêm túc trong việc thu hồi vốn vay.
2.3.5 Thực trạng chất lợng cho vay trung và dài hạn
* Những kết quả đạt đợc:
Chất lợng tín dụng trung và dài hạn là một chỉ tiêu có tính tơng đối và khátrìu tợng Các khoản tín dụng trung và dài hạn đợc coi là chất lợng khi nó thoảmãn đợc nhu cầu cảu Ngân hàng, khách hàng và phù hợp với nèn kinh tế hiệnđại Đối với NHCT KV Chơng Dơng , chất lợng tín dụng trung và dài hạn cịnthể hiện ở sự đóng góp vốn trung và dài hạn vào các mục tiêu chung của nènkinh tế nhằm tạo công ăn việc làm, tiết kiệm ngoại tệ Đây là chỉ tiêu khó đánhgiá về mặt định lợng.
Trong những năm qua tín dụng trung và dài hạn của Chi nhánh đã thựchiện theo phơng châm đổi mới cơ chế, đầu t theo chiều sâu Tín dụng trung vàdài hạncung ứng vốn cho các doanh nghiệp có tiềm năng phát triển sản xuất nh-ng thiếu vốn để đổi mới thiết bị, cơnh-ng nh-nghệ, là góp phần tháo gỡ khó khăn vàthực sự nâng quuyền tự chủ trong sản xuất kinh doanh cho các đơn vị vay vốn.
Trang 37Tính đến năm 2004 đã có nhiều dự án cho vay trung vầ dài hạn đã vàđang hoạt động tốt, phục vụ đắc lực cho sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoáđất nớc Số khách hàng tăng nhanh qua các năm (năm 2004 tăng thêm 37khách), xử lý dứt nợ tồn đọng, tăng cờng giám sát các khoản cho vay, nâng tỷtrọng cho vay bằng tài sản và kiểm sốt tốc độ tăng trởng tín dụng, đảm bảo antồn, hiệu quả.
Thc hiện chủ trơng của Chính phủ về việc chuyển mọi cơng trình đầu t chosản xuất kinh doanh từ cấp phát ngân sách sang cơ chế vay trả, xố mọi hìnhthức bao cấp, NHCT KV Chơng Dơng đã nhanh chóng thay đổi cơ chế và hồnhập vào thị trờng để tồn tại, đứng vững và tăng trởng, phục vụ có hiệu quả chosự nghiệp đầu t và phát triển đất nớc.
NHCT KV Chơng Dơng đã có định hớng chiến lợc kinh doanh đúng đắnphù hợp với chính sách tiền tệ của Đảng và Nhà Nớc, do đó cơng tác tín dụngtrung và dài hạn đã đáp ứng nhu cầu bức thiết của nền kinh tế và bản thân Ngânhàng.
NHCT KV Chơng Dơng đã thực sự trở thành bạn hàng đáng tin cậy củacác doanh ngiệp thuộc mọi thành phần kinh tế Ngân hàng thờng xuyên bám sátmọi hoạt động của doanh nghiệp, hớng dẫn đơn vị lập hồ sơ vay vốn, tổ chứcgiao dịch một cửa, tránh mọi phiền hà cho doanh nghiệp trong quan hệ vay vốn,xây dụng uy tín và niềm tin giữa khách hàng và Ngân hàng.
Đối với mọi dự án đầu t, Ngân hàng đều thực hiện nghiêm túc việc lập hồsơ xét duyệt cho vay, thẩm định dự án, phân tích tín dụng, phát hiện rủi ro tiềmẩn, loại trừ dự án kếm hiệu quả và thực hiện các bớc kiểm tra, đảm bảo mỗikhoản vay đều có ngời chịu trách nhiệm, nhng mức đọ khác nhau.
Ngân hàng lựa chọn những cán bộ tinh thơng nghề nghiệp, nhiệt tình cơngtác vào những cơng trình trọng điểm, đẻ giúp đỡ và t vấn cho doanh nghiệp đợcvay vốn nhanh chóng, sớm đa các cơng trình vào sản xuất kinh doanh, manh lạilợi ích cho cả Ngân hàng và khách hàng Để tạo nguồn vốn tín dụng trung và dàihạn, Ngân hàng đã khai thác triệt để nguồn vốn huy động, chú trọng tăng tỷtrọng vốn trung d hạn thơng qua việc phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, tăng tiềngửi và tiền tiết kiệm dài trong dân c, khai thác nhiều nguồn tài trợ trung dài hạncủa các tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế
Ngân hàng thay đổi cơ cấu cho vay trung và dài hạn, chủ yếuhớng vào cácngành công nghệ cao, công nghệ mũi nhọn, phục vụ cho phát triển kinh tế.
Bên cạnh những kết quả đạt đựoc, trong hoạt động tín dụng trung và dàihạncon gặp nhiều khó khăn liên quan đến chất lợng tín dụng trung và dài hạn,cần phải giải quyết.
Trang 38Cơ cấu nguồn cha hợp lý, cha phù hợp Hiện nay việc tăng trởng nguồnvốn nhất là trung hạn và dài hạn trong dân c và huy động từ nguồn tiền gửi củakhách hàng vẫn là nhiệm vụ chiến lợc lau dài, là khâu mở đờng cho hoạt độngkinh doanh cua NHCT KV Chơng Dơng Để huy động vốn thì phải đảm bảo lợiích của ngời gửi có lãi suất huy động cao, nhng cho vay đầu t cũng với lãi suấtcao thì doanh nghiệp khơng chấp nhận đợc Đây là vấn đè khó khăn tạo sức épđối với Ngân hàng trong khi phải giữ vững và phát huy vai rò của Ngân hàngtrong việc đầu t và phát triển.
Hành lang pháp lý trong hoạt động tín dụng cha thật sự đồng bộ, cha phùhợp, có văn bản hớng dẫn nhng cha đi vào cuộc sống, dẫn đén bất cập khi triểnkhai: nhất là trong việc xác định, đánh giá pháp lý của tài sản đảm bảo tiền vay.
Có lúc ở từng bộ phận, do cha nhận thức đầy đủ về tăng trởng, bng lỏngđiều kiện tín dụng là tăng nguy cơ tiềm ẩn rủi ro Việc phân tích đánh giá thựctrạng tín dụng cha đợc thực hiện triệt để, cha phản ánh chính xác chất lợng; nhấtlà khối các doanh nghiệp xây lắp và những đơn vị có những khoản nợ tồn đọng,sản phẩm dở dang lớn; cha kiên quyết trong cơng tác xử lý tồn đọng, nợ xấu( cịn3 khoản vay)
Việc chuyển dịch cơ cấu khách hàng theo thành phần kinh tế, theonghành, lĩnh vực sản phẩm cha đáp ứng đợc yêu cầu, còn mang t tởng kháchhàng truyền thống, hoạt động trong lĩnh vực thi công xây lắp, đã và đang chứađựng nhiều tiềm ẩn rủi ro.
Công tác đánh giá phân loại khách hàng, phân tích hoạt động sản suấtkinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng cịn cha đợc thờng xun và quantâm đúng mức để từ đó đa ra những chính sách tín dụng phù hợp, kịp thời Chấtlợng cán bộ còn nhiều bất cập, lực lợng trẻ nhiều, song cịn thiếu kinh nghiệmtrong cơng tác tín dụng.
Hệ thống thơng tin tín dụng cịn nhiều hạn chế, ảnh hởng đến công tácquản lý, điều hành và việc cập nhật thông tin phục vụ cho công tác thẩm định,nên khả năng nghiên cứu, đánh giá khách hàng, dự báo tình hình tín dụng cịnyếu, bị động, có lức cịn bị lỡ cơ hội
Việc phối hợp, tìm hiểu thơng tin về khách hàng giữa các Ngân hàng trongvà ngoài hệ thống cha tốt, dẫn đến tình trạng khơng kiểm sốt đợc hoạt độngSKKD của doanh nghiệp, là nguyên nhân chứa đựng nhiều tiềm ẩn rủi ro (Côngty XNK Vật t đờng biển).
Trang 39Việc thực hiện chính sách tiền tệ là thử thách lớn cho hoạt động của ngànhngân hàng, đặc biệt đối với NHCT KV Chơng Dơng, phục vụ chủ yếu trong lĩnhvực đầu t trung và dài hạn trong khi vốn trung và dài hạn cịn ít, nên phải dùngmột phần nguồn vốn ngắn hạn để tài trợ tín dụng trung, dài hạn Tuy đã đợcchính phủ và Ngân hàng Nhà nớc cho phép nhng điều này cũng có ảnh hởng đếnkhả năng thanh tốn của ngân hàng
Là một ngân hàng có bề dày truyền thống về đầu t xây dựng cơ bản nhngcông tác kinh tế kỹ thuật và t vấn đầu t thực hiện cha đợc tốt Việc phân tích đúcrút kinh nghiệm về tín dụng đầu t cịn q ít, cha có tính thống nhất, cha ngangtầm với u cầu nâng cao chất lợng hoạt động
2.3.6 Một số nhân tố chủ yếu tác động đến chất lợng cho vay trung và dàihạn.
2.3.6.1.Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Trong hoạt động tín dụng hai yếu tố rủi ro và lợi nhuận luôn là bạn đồnghành Nếu ngân hàng chỉ chạy theo lợi nhuận cao mà thiếu sự thận trọng cầnthiết thì cóthể sẽ phải trả giá đắt cho những rủi ro gặp phải, nhng ngợc lại vì rủiro mà khơng dám mở rộng cho vay thì có thể sẽ bỏ lỡ nhiều cơ hội kinh doanh,mất đi nhiều khách hàng tốt Đây là vấn đề nan giải mà hiện nay NHCT KV Ch-ơng DCh-ơng đang gặp phải Vì mục tiêu an tồn vốn nên NHCT KV ChCh-ơng DCh-ơngcó xu hớng thu hẹp tín dụng đối với các doanh nghiệp ngồi quốc doanh Vẫnbiết cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thời gian qua gặp nhiềurủi ro, song không phải mọi doanh nghiệp ngoài quốc doanh đều nh nhau Đây làđiểm ngân hàng nên chú ý hơn trong thời gian tới
Hoạt động Marketing trong ngân hàng cha đợc quan tâm chú ý Hoạt độngnày mới chỉ đợc thực hiện đơn thuần dới dạng các hoạt động bề nổi nh tuyêntruyền, quảng cáo,chứ cha thực sự xuất phát từ việc nghiên cứu nắm bắt nhu cầukhách hàng để tìm cách thoả mãn tốt nhất nhu cầu đó Lâu nay hoạt độngMarketing vẫn thờng đợc coi là nhiệm vụ của các nhân viên giao dịch, trong khiđó mạng lới thơng tin về khách hàng cịn yếu kém, ít áp dụng công nghệ thôngtin vào việc thu thập các yếu tố về khách hàng, sản phẩm, dịch vụ
2.3.6.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng
Trang 40theo quy định đối với doanh nghiệp ngồi quốc doanh, khơng có nhiều dự án khảthi Để đảm bảo nguyên tắc an toàn, ngân hàng thờng yêu cầu doanh nghiệp vayvốn phải có vốn tự có tối thiểu tham gia vào dự án (mở rộng sản xuất, cải tiến kỹthuật tối thiểu là 10%, xây dựng cơ bản mới 30%, phục vụ đời sống 40%) nhngphổ biến là các doanh nghiệp không thực hiện đợc Về tài sản thế chấp, theo tínhtốn hiện nay thì chỉ có 20% giá trị tài sản của các doanh nghiệp có thể sử dụnglàm tài sản thế chấp hợp pháp, con số này là quá nhỏ bé so với nhu cầu vay vốncủa các doanh nghiệp
Về dự án sản xuất kinh doanh, có nhiều doanh nghiệp lập đợc các phơngán kinh tế khá tốt nhng do không cụ thể hố đợc thành các dự án khả thi, nêncũng khơng đợc ngân hàng cho vay vốn
Khả năng quản lý và sử dụng vốn vay của doanh nghiệp còn thấp, cộngvới tình trạng làm an thiếu trung thực thờng xuyên xảy ra giữa các doanh nghiệpngoài quốc doanh với nhau và với các ngân hàng, biểu hiện ở sử dụng vốn vaykhơng đúng mục đích, cung cấp thơng tin khơng chính xác cho ngân hàng, lừađảo chiếm dụng vỗn lẫn nhau là một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi rotrong hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp ngồi quốc doanh.
Bên cạnh đó theo quyết định 417 của Ngân hàng Nhà nớc đã quy định:
Tất cả các doanh nghiệp Nhà nớc vay vốn ngân hàng khơng cần phải có tàisản thế chấp hay bảo lãnh mà chỉ cần có phơng án sản xuất kinh doanh cóhiệu quả, có tính khả thi thì đợc vay vốn Điều này tạo thuận lợi cho các doanh
nghiệp Nhà nớc trong việc vay vốn của ngân hàng để đầu t, mở rộng sản xuấtkinh doanh Song đối với ngân hàng, rủi ro lại càng cao vì phơng án sản xuấtkinh doanh dù có tốt đến đâu cũng có thể xảy ra những rủi ro, khi đó ngân hàngsẽ khơng có gì đảm bảo cho khoản tín dụng của mình Thêm vào đó ngân hànglại khơng có một sự hỗ trợ nào của Nhà nớc khi các doanh nghiệp vay vốn ngânhàng gặp rủi ro
2.3.6.3 Nguyên nhân khác
