BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆUQUẢ NGHIỆP VỤ KHAI THÁC VỐN TẠI CHI
Trang 2LỜI NÓI ĐẦU
Hoạt động của Ngân hàng gắn liền với cơ chế quản lý kinh tế việcchuyển từ cơ chế tập trung bao cấp sang cơ chế thị trường có sự quản lý củaNhà nước đòi hỏi hoạt động của Ngân Hàng phải là địn bảy kinh tế, là cơngcụ kiềm chế và đầy lùi lạm phát nhằm thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.Hệ thống Ngân hàng đã được cải tổ và hoạt động có hiệu quả, đóng vai trịnịng cót trên thị trường tiền tệ Chiến lược kinh tế của Nhà nước đã chỉ rõ“Tiếp tục đổi mới và lành mạnh hố hệ thống tài chính, tiền tệ nhằm thực hiệntốt các mục tiêu kinh tế xã hội đến năm 2010”
Chức năng nhiệm vụ to lớn trên của Ngân hàng đặt ra cho ngân hàngphải kành mạnh về tài chính, vững chắc về quản lý của mình Hoạt động củangân hàng chủ yếu là huy động vôn và sử dụng nguồn, nên việc nghiên cứunghiệp vụ khai thác vốn nhằm nâng cao hịêu quả sản xuất kinh doanh củangân hàng luôn là vấn đề đặt ra trong công tác quản lý của cán bộ lãnh đạongân hàng.
Với mục tiêu gắn liền với lý luận khoa học và thực tiễn qua quá trìnhthực tập thại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Láng hạ, được sự giúp đỡ củaban lãnh đạo, của cán bộ nhân viên phòng kinh doanh và phịng kế tốn, đồngthời có sự góp ý kiến tận tình của cơ giáo Trần Thị Th Sửu, tơi đã cân nhắc
và chọ đề tài “Một số biện pháp nâng cao hiệu quả nghiệp vụ khai thác vốntại chi nhánh Ngân Hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ.”
I / Tính cấp thiết của đề tài.
Thực hiện nghị quyết đại hội Đảng toàn quốc lần thứ VIII và nghịquyết đạt hội VII Đảng bộ thành phố Hà Nội về phát triển kinh tế nisc ta theotheo hướng CNH HĐH, duy trì nhịp độ tăng trưởng bình quân hàng năm từ9 10% hàng năm Việt Nam cần huy động vốn lớn chiếm từ 25 30% GDP.Trong đó nguồn ngân hàng đóng vai trị to lớn đáp ứng nhu cầu về vốn củanền kinh tế.
Trang 3nguồn vốn có tính chất cơ bản cho sự phát triển, mặt khác thu hút một cách cóhiệu quả nguồn vốn từ nước ngoài để bổ xung cho việc thiếu hụt của nguồnvốn trong nước.
Để tồn tại và phát triển Ngân hàng nơng nghiệp Láng Hạ phải có chiếnlược phát triển nguồn vốn có sức hấp dẫn và phong phú đủ sức cạnh tranh trênthị trường, trước tình hình đó đề tài đã được lựa chọn nghiên cứu.
II/ Mục đích nghiên cứu
+ Hệ thống hố những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ khai thác vốn.
+ Phân tích thực trạng nghiệp vụ khai thác vốn tại ngân hàng nơngnghiệp Láng Hạ và có định hướng cho những năm tới.
+ Nêu lên những giải pháp có tính khả thi nhằm nâng cao khả năng đápứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế của các ngân hàng thương mại nói chungvà ngân hàng nơng nghiệp nói riêng, trong mối quan hệ hài hoà với cácphương thức tạo vốn khác.
III/ Đối tượng và phạm vi nghiên cứu.1/ Đối tượng nghiên cứu.
Ngiên cứu những nội dung chủ yếu của nghiệp vụ khai thác vốn tại chinhánh ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ.
2/ Phạm vi nghiên cứu.
Đề tài nghiên cứu tác động của nghiệp vụ khai thác vốn đối với hạotđộng kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thương mại nói chung và ngân hàngnơng nghiệp Láng Hạ nói riêng, mối quan hệ của nghiệp vụ này với sự pháttriển của nền kinh tế, từ đó rút ra những mặt hạn chế, nêu lên những kiến nghịnhằm hoàn thiện và mở rộng nghiệp vụ khai thác vốn tại ngân hàng nôngnghiệp Láng Hạ.
Về thời gian nghiên cứu: nghiên cứu nghiệp vụ khia thác vốn trongđiều kiện thứ tế hiện nay và đề ra phương hướng trong thời gian tới.
IV/ Phương pháp nghiên cứu.
Trang 4hoá và phương pháp tổng hợp Sử dụng số liệu thống kê và mơ hình ướclượng để luận chứng.
V/ Những đóng góp mới của đề tài:
Đề tài đã làm sáng tỏ những luận cứ khoa học mang tính lý luận thựctiễn về hoạt động tạo vốn của ngân hàng thương mại trong cơ chế thị trường.
Đề tài đã phân tích và chứng minh được thực trạng về hoạt động tạovốn của ngân hàng nông nghiệp Láng hạ và những vấn đề tồn tại cần đượctiếp tục giải quyết để hoàn thiện trong tương lai.
Đề tài đã đưa ra những giải pháp về vĩ mơ, vi mơ để nhằm hồn thiệnvà nâng cao hiệu quả của hoạt động tạo vốn của ngân hàng thương mại nóichung và ngân hàng nơng nghiệp Láng Hạ nói riêng.
VI/ Danh mục các từ viết tắt trong bài viết này. NH: Ngân hàng
NHTM: Ngân hàng thương mại
Chương I: Những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ khai thác vốn của ngânhàng thương mại
I/ Khái niệm cơ bản về vốn 1/ Vốn hiện vật
Vốn hiện vật là các hàng hoá đã được sản xuất và được sử dụng đẻ sảnxuất ra các hàng hố và dịch vụ khác có lợi hơn.
Vốn hiện vật bao gồm máy móc, thiết bị, nhà xưởng, nghuyên nhiên vậtliệu dự trữ do quá trình sản xuất và kinh doanh Vốn hiện vật và đất đai gộplại tạo nên tài sản hữu hình của doanh nghiệp Chúng là của cải hoặc tài sảnbởi vì chúng có tính lâu bền Chúng là hữu hình bởi vì chúng là hàng hố hiệnvật có thể sờ thấy được Lao động kết hợp với tài sản sẽ tạo ta các sản phẩmcầnthiết cho xã hội.
2/ Vốn nhân lực
Trang 5tương lai Cũng như vốn vật chất, vốn nhân lực là kết quả đầu tư trong quákhứ với mực đích tạo ra thu nhập trong tương lai.
3/ Vốn tài chính
Vốn tài chính khơng phải là tài sản hữu hình Nó khơng thể trực tiếptham gia vào q trình sản xuất ra hàng hoá và dịch vụ mặc dù chúng được sửdụng để mua các yếu tố dùng để sản xuất ra hàng hoá và dịch vụ.
Như vậy sự kết hợp hài hoà giữa vốn nhân lực, vốn vật chất và vốn tàichính giúp cho các doanh nghiệp tiến hành sản xuất ra những sản phẩm cầnthiết cho xã hội Bất cứ một quá trình sản xuất nào cũng cần phải có vốn Vốnlà khâu mắt xích quan trọng đầu tiên của một quá trình sản xuất và lưu thơnghàng hố
Vốn tài chính được thể hiện dưới các hình thức tiền tệ Tiền tệ trong tuỹnghiệp vụ của Ngân hàng, tiền tồn quỹ tại các đơn vị và các tổ chức kinh tế,tiền tiết kiệm trong dân cư Nguồn vốn này rất phong phú và đa dạng nhưngchúng ta chưa khai thác hết để phục vụ cho việc phát triển kinh tế.
II/ Vốn và các hình thức tạo vốn của ngân hàng thưong mại trong nềnkinh tế thị trường.
1/ Khái niệm cơ bản về vốn của Ngân hàngthương mại.
Vốn của Ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do NH tạo lậphoặc huy động, dùng để cho vay, đầu tư hoặc hiện các dịch vụ kinh doanhkhác.
Thực chất, nguồn vốn NHTM là một bộ phận thu nhập quốc dân tạmthời sản xuất trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng, mà người chủsở hữu chúng gửi vào NH với các mục đích khác nhau Hay nói cách khác, họchỉ có quyền sở hữu còn quyền sử dụng vốn tiền tệ họ chuyển nhượng choNH, để rồi ngân hàng phải trả lại cho họ một khảon thu nhập Và như vậyngân hàng đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại dưới hình thức tiềntệ, làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích tích mọi hoạtđộng kinh tế phát triển Đồng thời, chính các hoạt động đó lại quyết định đếnsự tồn tại và hoạt động kh của ngân hàng nơng nghiệp Nhìn chung, vốn chiphối tồn bộ các hoạt động của ngân hàng thương mại.
Trang 62.1/ Vốn tự có.
Vốn tự có củan NHTM là những giá trị tiền tệ của NHTM tạo lập được,thuộc sở hữu của ngân hàng Vốn này chiếm một tỷ trọng nhỏ trong tổngnguồn vốn của ngân hàng song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi mới thànhlập một ngân hàng Do tích chất thường xuyên ổn định của vốn tự có, ngânàhng có thể chủ động sử dụng vào các mục đích khác nhau như; trang bị cơ sởvật chất, tạo tái tài sản cố định (văn phòng, kho tàng, trang thiết bị ) phục vụcho bản thân Ngân hàng, cho vay và đặc biệt là tham gia đầu tư, góp vốn liêndoanh Mạt khác, với chức năng bảo vệ, vốn tự có được coi như tài sản đảmbảo gây lòng tin với khách hàng, duy trì khả năng thanh tốn trong trườnghợp Ngân hàng gặp nhiều thua lỗ Nó cịn là một trong những căn cứ quyếtđịnh đến quy mô và khối lượng vốn huy động của Ngân hàng (theo pháp lệnhngân hàng, hợp tác xã tín dụng và Cơng ty tài chính quy định vốn huy độngkhông được vượt quá 20 lần vốn tự có) Như vậy, quy mo và sự tăng trưởngcủa vốn tự có sẽ quyết định đến năng lực và ưu thế phát triển của NH Về bảnchất, vốn tự có là một bộ phận của tài sản nợ, mà mỗi thành phần của nó gắnliền với một loại nghiệp vụ nhất định
Vốn tự có của NHTM gồm những thành phần cơ bản sau:
- Vố cơ bản là vốn pháp định - vốn điều lệ Trong đó mức vốn phápđịnh là mức vốn tối thiểu phải có để thành lập Ngân hàng do pháp luật quyddịnh Khác với vốn pháp định, vốn điều lệ lại là vốn do các cổ đơng đónggóp và được ghi vào trong điều lệ hoạt động của Ngân hàng và theo quy địnhtối thiểu phải bằng vốn pháp định Đối với các Ngân hàng tư Ngân hàngân,đây là vốn sở hữu riêng của doanh nghiệp và được hìNgân hàng thàNgânhàng sau một q trìNgân hàng tích tụ tập trung vốn lại, đối với các Ngânhàng quốc doanh được phép hoạt động trên cơ sở vốn ban đầu do ngân sáchcấp Vốn điều lệ của các Ngân hàng cổ phần do các cổ đơng đóng góp dướihình thức mua cổ phiếu, cịn với Ngân hàng liên doanhlà sự góp vốn từ cácbên liên doanh
- Vố tự có bổ sung: Vốn của các NHTM khơng ngừng được tăng lêntheo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Vố tự có bổ sung bao gồm:
Trang 7+ Quỹ dự trữ đặc biệt để dự phòng bù đắp rủi ro trong quá trình hoạtđộng kinh doanh của Ngân hàng nhằm bảo toàn vốn điều lệ
+ Ngoài các quỹ trên, vốn tự có bổ sung cịn bao gồm phần lợi nhuậnchưa phân bổ hoặc các quỹ nghiệp vụ khác như: Quỹ phát triển kỹ thuậtnghiệp vụ Ngân hàng, quỹ phúc lợi, khen thưởng, khấu hao
2.2 Vốn huy động
Vốn lưu động là những giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động được từcác tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thơng q q trình thực hiệncác nghiệp vụ tín dụng, thanh tốn các nghiệp vụ kinh doanh khác và đượclàm vốn để kinh doanh
Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau,Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà khơng có quyền sở hữu và có tráchnhiệm hoàn trả cả gốc và lãi đến kỳ hạn (đối với tiền gửi có kỳ hạn) hoặc khihọ có nhu cầu rút vốn để chi trả (đối với tiền gửi khơng có kỳ hạn) Vốn huyđộng đóng vai trị rất quan trọng đối với mọi hoạt động kinh doanh củaNHNN
Vốn huy động luôn biến động, nên Ngân hàng không được phép sửdụng hết số vốn đó vào kinh doanh mà phải dự trữ với một tỷ lệ hợp lý đểđảm bảo khả năng thanh toán Vốn huy động bao gồm:
- Tiền gửi: tiền gửi tại NHTM bao gồm tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửikhơng kỳ hạn
+ Tiền gửi có kỳ hạn: là khoản tiền gửi mà người sử dụng có thể rút rabằng séc hay tiền mặt để có thể sử dụng chúng báat cứ lúc nào và Ngân hàngphải thoả mãn yêu cầu đó của khách hàng Tiền gửi khơng kỳ hạn có mức lãisuất thấp hoặc không được trả lãi và bao gồm hai loại:
Trang 8nhiều kỳ hạn khác nhau với các mức lãi suất khác nhau nhằm đáp ứng nhucầu của mọi khách hàng
- Tiền gửi tiết kiệm
Xét về bản chất, đây là một phần thu nhập của cá nhân người lao độngchưa sử dụng vào tiêu dùng Họ gửi vào Ngân hàng với mục đích tích luỹ tiềnmột cách an tồn và hưởng lãi từ số tiền đó Tiền gửi tiết kiệm là một dạngđặc biệt để tích luỹ tiền tệ trong tiêu dùng cá nhâ Trên thực tế, trong nền kinhtế thị trường tiền gửi tiết kiệm được phát triển dưới hai loại hình tiết kiệm sau:+ Tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn là khoản tiền gửi có thể rút ra bất cứlúc nào nhưng không được sử dụng vào các công cụ thanh toán để chi trả chongười khác
+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là khoản tiền gửi có sự thoả thuận vềthời hạn gửi và có rút tiền, có mức lãi suất cao hơn với tiền gửi không kỳ hạn.
- Các nguồn huy động khác:
Bên cạnh phương thức nhận tiền gửi, các Ngân hàng Thương mại cònphát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu Thực chát các nghiệp vụ này làNgân hàng huy động vốn tiền tệ bằng việc phát hành chứng từ có giá Trongđó, chứng chỉ tiền gửi là phiếu nợ ngắn hạn với mệnh giá quy định, trái phiếulà loại phiếu nợ trung và dài hạn Hai loại phiếu này được Ngân hàng pháthành từng đợt, tuỳ theo mục đích với sự chấp nhận của Ngân hàng trung ươnghoặc hội đồng chứng khốn quốc gia
Tổng huy động vốn dưới hình thức phát hành chứng chỉ tiền gửi tráiphiếu Ngân hàng, các Ngân hàng Thương mại phải trả lãi suất cao hơn so vớilãi suất huy động.Nhgiệp vụ này cjỉ được tiến hành khi Ngân hàng thiếu vốnmà vốn tự có và vốn huy động khơng đủ trang trải Như vậy, khi huy độngvốn dưới hình thức này, cac Ngân hàng phải căn cứ vào đầu ra để quyết địnhvề khối lượng huy động, mức lãi suất và thời hạn, phương pháp huy động, khiđã huy động đủ khối lượng theo dự kiến các ngân hàng sẽ dừng việc huy động(bán) kỳ phiếu, trái phiếu
Trang 9Ngân hàng, NHTM tuân thủ theo quy luật về mức vốn huy động tối đa khôngđược vượt quá 20 lần vốn tự có, đồng thời mở tài khoản tiền gửu tại NHNNđể duy trì ở đó khối lượng bắt buộc Song nếu một Ngân hàng kinh doanh tiềntệ có hiệu qảu thì khơng những nguồn lợi của Ngân hàng được tăng lên màcịn làm cho uy tín của nó trên thị trường cũng tăng theo, chính vì thế nguồnvốn huy động vào Ngân hàng ngày càng tăng theo, mở rộng quy mô hoạtđộng để phục vụ cho phát triển kinh tế
2.3 Vốn đi vay
Vốn đi vay là quan hệ vay mượn giữa Ngân hàng Thương mại vớiNHNH, hoặc giữa các NHTM với nhau hay các tổ chức tín dụng khác CácNHTM sẽ đi vay vốn để bổ sung vào vốn hoạt động của mình khi Ngân hàngđã sử dụng hết vốn khả dụng mà vẫn không đủ hoạt động vốn, hay nói cáchkhác Ngân hàng tạm thời thiếu vốn khả dụng Trong trườn hợp vốn vay trênmà không đáp ứng được nhu cầu sử dụng vốn của NHTM thì NHTM sẽ đivay của NHNN
Tuỳ theo mục đích sử dụng và hình thức vay vốn, vốn vay NHTMđược chia thành hai loại: Vốn vay ngắn hạn bổ sung, vay để thanh toán và vayđể tái cấp vốn
+ Vốn vay ngắn hạn bổ sung là hình thứcmmà NHTM xin vay vốnnganứ hạn bổ sung của mình Trong hình thức này, các Ngân hàng chỉ đượcvay khi cịn hạn mức dụng hoặc trong hạn mức tín dụng mà Ngân hàng đãthoả thuận
+ Vố vay để thanh toán: Các Ngân hàng Thương mại vay Ngân hàngnhà nước nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời trong thanh toán (thời hạn vaythường ngắn)
+ Tái cấp vốn Ngân hàng nhà nước cho Ngân hàng Thương mại vaytrên cơ sở chứng từ có giá Các chứng từ phải đảm bảo tính hợp lệ, hợp phápđảm bảo an tồn Tái cấp vốn gồm hai hình thức:
Trang 10Thương mại đã được giứoi hạn trong mức cho phép (hạn mức tía chiéetkhấu) để thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng nhà nước
ii Cho vay bản đảm: là hình thức các NHTM đem các chứng từ có giáđến Ngân hàng nhà nước để làm vật tư bảo đảm xin vay vốn Căn cứ trên tổngmệnh giá các chứng từ có giá làm vật tư bảo đảm, Ngân hàng nhà nước sẽ chovay theo tỷ lệ nhất định tuỳ theo chính sách quản lý giá của Ngân hàng nhànức trong từng thời kỳ
Vốn vay Ngân hàng nhà nức là quan hệ trực tiếp giữa các NHTM nằmtrong sự điều tiết của chính sách tiền tệ Khi Ngân hàng nhà nước sử dụngcông cụ thị trường mở mua bán các trái phiếu, kỳ phiếu ngắn hạn, hệ thốngngân hàng Thương mại phải chịu sự kiểm soát gắt gao của Ngân hàng nhànước
2.4 Vốn khác
Trong quá trình làm trung gian thanh toán, NHTM cũng tạo được mộtkhoản vốn trong thanh toán: vốn trên tài khoản mở thư tín dụng, tài khoảntiền gửi séc bảo chi, sséc định mức và các khoản tiền phong toả do Ngân hàngchấp nhận hối phiếu Thương mại Các khoản tiền tạm thời được trích khỏi tàikhoản này nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng, nên được coi là tiền nhànrỗi
Thông qua nghiệp vụ đại lý, NHTM cũng thu hút được một lượng vốnđáng kể trong quá trình thu hoặc chi hộ khách hàng, làm đại lý cho tổ chức tíndụng khác, nhận vận chuyển cho một kách hàng hoặc một dự án đầu tư Doviệc phát tiến được thực hiện theo tiến độ cơng việc, nên Ngân hàng cịn cóthể sử dụng tạm thời tồn khoản đó vào kinh doanh
3 Vai trị của vốn đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng
3.1 Vốn là cơ sở để Ngân hàng Thương mại tổ chức mọi hoạt độngkinh doanh
Trang 11Ngân hàng, vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh mà còn là phương tiệnkinh doanh chủ yếu của NHTM Ngân hàng là đơn vị tổ chức kinh doanh loạihàng hoá đặc biệt trên thị trường tiền tệ (thị trường vốn ngắn hạn) và trên thịtrường chưngs khoán (thị trường vốn dài hạn) Những Ngân hàng nhiều vốnlà những Ngân hàng có thế mạnh trong kinh doanh Chính vì thế, có thể nóivốn là điểm đầu tiên trong chu kỳ kinh doanh của Ngân hàng Do đó, ngồivốn ban đầu cần thiết (tức là đủ vốn theo điều lệ luật định) thì Ngân hàng phảithường xuyên chăm lo tới việc tăng trưởng vốn trong suốt quá trình hoạt độngkinh doanh của mình
3.2 Vốn của Ngân hàng sẽ quyết định quy mo hoạt động tín dụng vàcác hoạt động khác của Ngân hàng
Vốn của Ngân hàng sẽ quyết định đến việc mở rộng hay thu hẹp khốilượng tín dụng Thơng thường, nếu so với các Ngân hàng lớn thì Ngân hàngnhỏ có khoản mục đầu tư cho vay kém đã dạng hơn, phạm vi cho vay của cácNgân hàng này cũng nhỏ hơn Trong khi, các Ngân hàng lớn cho vay được tạicác thị trường trong vùng, thậm chí trong nước và quốc tế, thì các Ngân hàngnhỏ bị giới hạn về phạm vị hoạt động hẹp, mà chủ yếu trong cộng đồng.Thêm vào đó, do khả năng hạn hẹp nên các Ngân hàng nhỏ không phản ứngnhạy bén với sự biến động của lãi suất gây khả năng thu hút vốn đầu tư từcác tầng lớp dân cư và các thành phần kinh tế Nếu khả năng của Ngân hàngđó dồi dào, thì chắc chắn Ngân hàng sẽ mở rộng thị trường tín dụng và cácdịch vụ Ngân hàng
Thật vậy, trong nền kinh tế thị trường, để mở rộng quy hoạt động đòihỏi các Ngân hàng lớn phải đủ lớn trên thị trường là điều trọng yếu Uy tín đóphải được thể hiện trước hết ở khả năng thanh toán chi trả cho khách hàng,khả năng thanh tốn càng cao thì vốn khả dụng của Ngân hàng càng lớn Vìvậy loại trừ nhân tố khác, khả năng thanh toán của Ngân hàng tỷ lệ thuận vớivốn của Ngân hàng nói chung và vốn khả dụng nói riêng Với tiềm năng vốnlớn, Ngân hàng có thể hoạt động kinh doanh với quy mô hoạt động ngày càngmở rộng, tiến hành các hoạt động cạnh tranhcó hiệu quả nhằm vừa giữ uy tín,vừa nâng cao thanh thế của Ngân hàng trên thương trường
Trang 12Thực tế đã chứng minh: quy mơ, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹthuật hiện đại của Ngân hàng là tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn Đồngthời, với khả năng vốn là điều kiện thuận lợi đối với Ngân hàng trong việc mởrộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế xét cả về quy mơ, khốilượng tín dụng, chủ động về thời gian, thời hạn cho vay, thậm chí quyết địnhmức lãi suất vừa phải trả cho khách hàng Điề đó sẽ thu hút ngày càng nhiềukhách hàng, doanh số hoạt động của Ngân hàng sẽ tăng nhanh chóng và Ngânhàng có nhiều thuận lợi trong kinh doanh Đây cũng là điều kiện bổ sungthêm vốn tự có của Ngân hàng, tăng cường cơ sở vật chất và quy mô hoạtđộng của Ngân hàng trên mọi lĩnh vực
Đồng thời, vốn ngân hàng lớn sẽ giúp cho Ngân hàng có đủ khả năngtài chính để kinh doanh đa năng trên thị trường, khơng chỉ đơn thuần là chovay mà cịn mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, kinh doanh trên thị trườngchứng khốn Chính các hình thức kinh doanh đa năng này sẽ góp phần phântán rủi ro trong hoạt động kinh doanh và tạo thêm vốn cho Ngân hàng đồngthoì tăng sức cạnh tranh của Ngân hàng trên thị trường
4 Các hình thức tạo vốn của NHTM trong nền kinh tế thị trường Các NHTM làm nhiệm vụ vay tiền (hầu hết từ những gửi tiền) và chovay hoặc đầu tư với mục đích hưởng lợi qua lãi suất Đây là cơng việc củamột trung gian tài chính, đóng vai trị giữa người có vốn và người cần vốn.Q trình tạo lập vốn của các NHTM được thực hiện dưới các hình thức sau:
4.1 Tạo vốn qua huy động tiền gửi không kỳ hạn
Đây là loại tiền gửi mà chủ nhân của nó có thể rút tiền hoặc trả tiền chobên thứ ba bằng cáhc phát hành séc hoặc cơng cụ thanh tốn khơng dùng tiềnmặt khác
Trang 13hiện thanh toán qua Ngân hàng, các NHTM ở Việt Nam đã tiến hành trả lãicho tiền gửi này (0,5% đối với tài khoản tiền gửi không kỳ hạn của các đơnvị, tổ chức kinh tế và tiền gửi cá nhân) Trong tương lai gần, khi nhu cầuthanh toán của dân cư phát triển, dịch vụ thanh tốn của Ngân hàng sẽ thaythế, khuyến khích bằng lãi suất tiền gửi ở các nước phát triển loại tiền gửinày chiếm một vị trí quan trọng trong kết câu nguồn vốn của NHTM.
4.2 Tạo vốn qua huy động tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm.KHác với tiền gửi khơng kỳ hạn có số dư tăng giảm phụ thuộc vào tìnhhình sản xuất kinh doanh của chủ tài khoản, công tác quản lý tiền mặt củaNgân hàng, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm mang tính nhạy cảm rấtcao đối với lãi suất Quá trình tạo vốn này được thực hiện dưới hai hình thứcsau:
+ tiền gửi có kỳ hạn.
Mức lãi suất đối với các chứng chỉ tiền gửi có thể cố định hoặc linh hịattuỳ theo sự lựa chọn của khách hàng và đối với các chứng chỉ có lãi suất linhhoạt, khách hàng có thể gửi thêm tiền trước hạn định Các chứng chỉ tiền gửiđã được đa dạng hoá nhằm đáp ứng được sự cạnh tranh trong huy động vốncủa các Ngân hàng Ví dụ: Các chứng chỉ tiền gửi với mệnh giá cao do Ngânhàng lớn phát hành có thể chuyển nhượng được, và chính những người muachứng khoán đã tạo ra một thị trường phụ cho các chứng chỉ này Như vậy,Ngân hàng có thể thu hút vốn thanh toáừ các nhà đầu tư lớn, mà lẽ ra các nhàđầu tư này đã có thể đầu tư vào trái phiếu kho bạc hay vào thị trường tiền tệ.Các chứng chỉ tiền gửi có khả năng chuyển nhượng tốt này thường được cáccơng ty, quỹ hưu trí và các tổ chữc chính quyền đầu tư với khối lượng lớn vàđược giao dịch trên thị trường chứng khoán thứ cấp, trước hạn định thanhtoán.
Trang 14+ tiền gửi Ngân hàng
Từ lâu tiền gửi tiết kiệm đã được coi là công cụ huy động vốn truyềnthống của các NHTM Vốn huy động từ các tài khoản tiết kiệm chiếm một tỷtrọng đáng kể trong tiền gửi Ngân hàng Tiền gửi tiết kiệm bao gồnm các loạisau: loại khơng kỳ hạn, có kỳ hạn và có kỳ hạn dài
- Tiền gửi không kỳ hạn
Thực chất đay là khoản tiền gửi tiết kiệm thông thường Đối với khoảntiền gửi này, chủ tài khoản có thể rút tiền ra bất ú lúc nào mà không phải báotrước nhưng chỉ được rút bằng tiền mặt và người gửi tiền được hưởng lãi suất.Tuy nhiên, số dư tài khoản này thường khơng lớn, nhưng có ưu điểm lớn hơnso với các tài khoản tiền gửi giao dịch ở chỗ số dư này ít biến động Chính vìvậy, đối vối loại tiền gửi này, các NHTM thường trả lãi giống như tiền gửikhông kỳ hạn của các tổ chức kinh tế NHTM cần tạo điều kiện mở rộng khaithác khoản vốn này.
- Tiết kiệm có kỳ hạn
Các NHTM thường huy động tiết kiệm với kỳ hạn từ 3 tháng đến 1năm Về nguyên tắc, một khi khách hàng đã gửi tiền vào tài khoản này, thìkhơng được rút ra (cả gốc và lãi) trừ khi đã hết hạn tiền gửi Để tăng sức cạnhtranh trong thu hút tiền gửi, một số NHTM đã cho phép khách hàng rút tiềntrước hạn, một phần trong tiền lãi là khách hàng được hưởng đã bị khấutrừ(có thể Ngân hàng khơng được trả lãi trong một thời điểm nào đó hoạckhách hàng chỉ được hưởng mức lãi suất không kỳ hạn cho khoản thời giankhách hàng gửi tiền)
- Tiết kiệm dài hạn: So với các loại hình tiết kiệm khác, đối với tàikhoản này, bất cứ lúc nào chủ tài khoản cũng có thể gửi tiền vào tài khoảnnày với số lượng không hạn chế nhưng chỉ được rút ra khi đến hạn Đây làloại hình tiết kiệm mà Ngân hàng cần tận dụng nhằm tạo ra nguồn vốn có tínhchất ổn định cao phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng dài hạn của mình
4.3 Tạo vốn qua phát hành chứng chỉ tiền gửi tiết kiệm có mệnh giálớn
Trang 15vốn Chẳng hạn, ở Mỹ các chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá lớn hơn100.000USD hoặc nhiều hơn đã trở thành công cụ đáng chú ý trong việc quảnlý tài sản nợ ở các Ngân hàng lớn
Thời hạn các chứng chỉ tiền gửi này được xác định dựa trên cơ sở vốntrung dài hạn của NHTM, thơng thường thời hạn đó khơng dưới một năm
Mức lãi được trả cho các chứng chỉ tiền gửi loại này được quy địnhbằng cách thoả thuận trực tiếp giữa Ngân hàng và người gửi tiền hoặc quy ởmức mà người gửi chấp nhận được
Xuất phát từ thực tế kách quan: những người mua chứng chỉ tiền gửinày rất nhạy cảm với sự thay đổi của lãi suất Để huy động vốn nhằm đáp ứngcác nhu cầu thanh tốn hay nhu cầu về tín dụng, các Ngân hàng Thương mạicó thể đưa ra các mức lãi suấtcao hơn so với các loại chứng chỉ tiền gửi khác
4.4 Tạo vốn qua đi vay
Các khoản vay ngày càng chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động củacác NHTM không chỉ về quy môđơ thuần mà chủyêú mang ý nghĩa như làmột biện pháp quản lý các mục tài sản nợ Các Ngân hàng có thể đi vay từnhiều nguồn khác nhau:
+ Vay Ngân hàng nhà nước Hình thức thường gặp là vay tái chiết khấuvới vai trò là người cho vay cuối cùng, Ngân hàng nhà nước vay từ các tổchức tín dụng khác ln cho các Ngân hàng Thương mại vay với một giánhất định - đó là lãi suất tái chiết khấu Lãi suất tái chiết khấu được Ngânhàng nhà nước sử dụng như một công cụ điều tiết vĩ mô, tuỳ theo yêuc ầuđièu tiết của nền kinh tế mà lãi suất này có thể cao hay thấp Các NHTM cóthể vay NHNN khi có nhu cầu, nhưng hầu hết các nước Ngân hàng nhà nướcđều không cho phép các NHTM lạm dụg khả năng đó bằng cơng cụ như hanjchế mức tái chiết khấu Tuy nhiên đay alf giải pjháp cuối cùng của NHTMtrong công tác điều hành kinh doanh
+ Vay từ các tổ chức tín dụng khác: Đó là khoản vay thông thườn màcác NHTM vay lẫn nhau trên thị trường tiền tệ
Trang 16- Thứ nhất, Các Ngân hàng thườn chỉ vay từ các Ngân hàng nhà nướckhi khơng cịn giải pháp nào khác nhằm tránh việc sử dụng tối đa hạn ức chiếtkhấu, mà qua đó có thể gây sự chú ý của Ngân hàng nhà nước
- Thứ hai, khi một khách hàng tốt trả một khoản nợ cũ và yêu cầu vaytiếp một khoản khác mà bị từ chối vì Ngân hàng đang gặp khó khăn về vốnthì có thể Ngân hàng sẽ mất vĩnh viễn khách hàng đó vào tay các đối thủ cạnhtranh
4.5 Tạo vốn qua phát hành trái phiếu
Trái phiếu Ngân hàng là một cơng cụ dài hạn trên thị trường vốn dướihình thức giấy nhận nợ do các tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn,trong đó cam kết trả lãi và gốc cho người mua hoặc người sở hữu trong mộtthời gian cố định Về phía người mua trái phiếu Ngân hàng là giấy chứngnhận giấy đầu tư vốn và quyền được hưởng thu nhập của người mua trên sốtiền mua trái phiếu của Ngân hàng
Thực chất, hình thức tạo vốn dã giúp cho các Ngân hàng Thương mạichủ độg trong việc huy động vốnđể thực hiện các dự án đâù tư dài hạn và vốnnày có tính chất ổn định cao về thời gian sử dụng và lãi suất
Theo kinh nghiệm tại Đức, trái phiếu Ngân hàng được phát hành vớimức lãi suất cố định và mức lãi suất này được xác định theo mưc lãi suất trênthị trường vốn tại thời điểm phát hành Hầu hết các trái phiếu Ngân hàng đềuđược đưa vào các giao dịch chính thức hay giao dịch tự do trên một hay nhiềusở giao dịch chứng khốn Đức Do đó những người đầu tư vào trái phiếuNgân hàng có thể thu hồi vốn vào bất cứ lúc nào Chính vì vậy, điều đó khơngchỉ tạo điều kiện cho Ngân hàng trong việc thu hút vốn mà còn thuận lợi chocả khách hàng
Trang 17này đã được nhanh chóng chuyển đến các nước đang “khát vốn” để phát triểnở Châu á, Nam Mỹ
4.6 Các hình thức tạo vốn khác
NHTM có thể sử dụng thu hút vốn từ các nguồn vốn nhàn rỗi, từ cáchoạt động uỷ thác về các dịch vụ xã hội như dịch vụ: câu lạc bộ giáng sinh,nghỉ hè và các kế hoạch khác được mệnh danh là các “Câu lạc bộ tiết kiệm”.Các kế hoạch này được tạo ra để khuyến khích những người tiết kiệm ký thácmỗi tuần một số tiền nhất định tại Ngân hàng Số tiền này sau một thời giannhất định sẽ là một số tiền đủ lớn để người giữ tiền có thể trang trải được cáckhoản chi phí cho các khảon dịch vụ trên
III Vai trò của NHTM trong chiến lược tạo vốn
NHTM là một tổ chức đặc biệt Điểm đặc biệt là : vừa tổ chức tài chínhtrung gian và là tổ chức tài chính thơng thường Khi đóng vai trị tổ chứctrung gian, NHTM thực hiện vai trò thu hút các nguồn vốn trong nền kinh tếđể thực hiện các hoạt động của các chủ thể khác thiếu vốn dưới các hinh fthứcnhư tín dụng đầu tư Cịn khi đóng vai trị tổ chức tài chính thơng thường thìcác NHTM thực hiện vai trị làm người mơi giới để người thừa vốn và ngườithiếu vốn trực tiếp gặp nhau thông qua các hình thức như mơi giứoi chứngkhốn, thực hiện cho th trọn gói
Đối với nền kinh tế nước ta hiện nay, khi mà hệ thống tài chính cịnkém phát triển, chủng loại các tổ chức cịn nghèo nàn, quy mơ của các tổ chứcđó cịn nhỏ bé, hoạt động chưa phong phú thì có thể nói vai trị của NHTMđối với nền kinh tế là rất lớn Vai trò nổi bật nhất của NHTM hiện nay là gópphần tạo vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện cho việc đạt được các mục tiêuphát triển đến năm 2010 và các năm tiếp theo mà Đảng và Nhà nước đã đặtra
1 Tạo điều kiện gia tăng tích luỹ cho nền kinh tế, thu hút các khoảnvốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, làm gia tăng dầu tư cho nền kinh tế
Trang 18Tích luỹ của cơng chúng có thể tồn tại dưới các hoạt động của tài sảnnợ của NHTM Đó là các khoản tiết kiệm hoặccác khoản đầu tư vào trái phiếuNgân hàng Một khi hiệu quả hoạt động của Ngân hàng cao, lãi suất huy độngthoả đáng thì tích luỹ của cơng chúng qua Ngân hàng sẽ gia tăng do lợi íchcủa tích luỹ so với lợi ích của tiêu dùng Bên canh yếu tố lãi suất có tính chấtkích thích, chất lượng hoạt động của NHTM: thanh toán chi trả nhanh, đảmbảo thuận tiện an tồn thì khơng những tích luỹ của cong chúng tập trung vàoNgân hàng mà các khoản vốn này là nguồn vốn giúp cho Ngân hàng thực hiệncác khoản mục đầu ra bên tài sản có tạo nên đầu tư cho kinh tế
2 Tạo điều kiện chuyển tải một cách tối ưu vốn tích luỹ thành vốn đầutư cuối cùng cho nền kinh tế
NHTM tạo đềi kiện và mơi trường thích hợp cho đầu tư tài chính trựctiếp NHTM tham gia vào quá trình phát hành chứng khoán cho thị trường, vàtrở thành cầu nối trực tiếp giữa người thừa vốn và người thiếu vốn trên thịtrường
Chủ động thu hút vốn tích luỹ và vốn chi tiêu có tính chất nhà rỗi trongnền kinh tế và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Khi nền kinh tế có nhu cầuvốn đầu tư, hiệu quả các vốn đầu ra cao và an tồn thì ngân hàng chủ độngtăng huy động vốn và ngược lại khi nền kinh tế suy thoái, Ngân hàng sẽ giảmcác khoản huy động hoặc chuyển vốn đầu tư sang cho vay tiêu dùng Chủđộng điều tiết và phân phối vốn đầu tư trong nền kinh tế Ngân hàng sẽ đầu tưvốn vào những ngành nghề phát triển và thu hút vốn đầu tư đối với nhữngngành nghề suy thoái
IV Hiệu quả nghiệp vụ khai thác vốn 1 Khái niệm:
Nghiệp vụ khai thác sử dụng vốn bao gồm huy động vốn và sử duụngvốn, hai vấn đề này có mối quan hệ mật thiết với nhau
Trang 19Hiệu quả nghiệp vụ khai thác vốn là Ngân hàng phải đảm bảo sử dụngkết hợp hài hoà các nguồn vốn có được sao cho việc sử dụng các nguồn vốnđó mang lại hiệu quả cao nhất
Hoạt động nói trên của Ngân hàng là hoạt động cân đối vốn, là côngviệc rất cần thiết đối với mọi Ngân hàng, là một biện pháp nghiệp vụ, là côngcụ quả lý của các nhà lãnh đạo Ngân hàng
2 Cơng thức tính (đối với Ngân hàng Láng Hạ năm 2000)
Huy động vốn Sử dụng vốn
1 Tiền gửi tiết kiệm 1103 1 Vốn bảo đảm thanh toán 5312 Tiền gửi của các tổ chức kinh
tế
800 2 Dư nợ cho vay 661
3 Tiền gửi khác 97 3 Sử dụng khác 808
Tổng 2000 Tổng 2000
Chương II Thực trạng nghiệp vụ khai thác vốn tại chi nhánh Ngânhàng Nông nghiệp và phát triển nông thơn Láng Hạ
I Q trình hình thành và phát triển của chi nhánh Ngân hàng Nôngnghiệp và phát triển nơng thơn Láng Hạ
1 Sơ lược về q trình hình thành
Trang 20Trước những khó khăn chung của nền kinh tế những năm đầu thập kỷ90, Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam khi mới thành lập đã phải đối đầu vớinhiều gia khó, phải “gồng mình”trước những thua lỗ trong hoạt động kinhdoanh Nhưng khi nền kinh tế đất nước đã ổn định và phát triển, đặc biệt kể từnăm 1995, Ngân hàng nông nghiệp đã khơng ngừng vươn lên khẳng định vịtrí của mình, hoạt động ln có lãi và có sự tăng trưởng mạnh Đứng trướcnhững nhu cầu ngày càng tăng của nền kinh tế, nhu cầu sử dụng vốn và cácdịch vụ Ngân hàng của các doanh nghiệp ngày càng tăng, bên cạnh đó nhằmmở rộng mạng lưới hoạt động đa dạng hố các nghiệp vụ Ngân hàng, nângcao uy tín hiệu quả hoạt động của mình và nhận thấy vị trí trụ sở 24 Lnág Hạcó nhiều thuận lợi Ngày 18/03/1997 Ban lãnh đạo Ngân hàng nông nghiệpViệt Nam đã quyết định thành lập chi nhánh mới trực thuộc trung tâm điềuhành Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam tại địa điểm này, chi nhánh Ngânhàng nông nghiệp và phát triển nông thơn (NHNN&PTNT) Láng Hạ đượchình thành trên tiền đề đó
Với tư cách là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng nông nghiệp ViệtNam (NHNN&PTNT) Láng Hạ là một đại diện uỷ quyền của Ngân hàngnông nghiệp Việt Nam, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp củaNHNN&PTNT, chịu sửàng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi vớiNHNN&PTNT Về pháp lý, chi nhánh Láng Hạ cũng có con dấu riêng, đượcký kết các hợp đồng kinh tế, dân sự, chủ động kinh doanh, tổ chức theo phâncấp uỷ quyền của nh nông nghiệp Việt Nam
Chi nhánh NHNN&PTNT Láng Hạ có nhiệm vụ khai thác và huy độngvốn trong và ngoài nước, huy động các nguồn vốn ngắn hạn, trung và dài hạntừ các thành phần kinh tế như: chính phủ, các tổ chức tín dụng, các doanhnghiệp, dân cư, các tổ chức nước ngoài bằng USD và VNĐ để tiến hành cáchoạt động cho vay ngắn, trung, và dài hạn, đầu tư và tham gia hoạt động trênthị trường chứng khoán
2 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triểnnông thôn
Trang 21tồn Với đội ngũ cán bộ cơng nhân viên chức hiện tại là 58 người phân theosơ đồ sau:
Mỗi phịng ban thực hiện chức năng nhiệm vụ của mình theo sự phâncông và chỉ đạo của ban giám đốc
3 Những thuận lợi và khó khăn của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệpláng hạ
Ngay từ khi mới thành lập, chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Láng hạđã phải chứng tỏ mình trước khơng ít những thuận lợi và thách thức, khókhăn
Ngành Ngân hàng nói chung và Ngân hàng nơng nghiệp và phát triểnnơng thơn nói riêng thực hiện chấn chỉnh hoạt động tín dụng Ngân hàng nhằmnâng cao chất lượng, hiệu quả kinh doanh của các Ngân hàng thương mại vàuy tín của ngành Uy tín của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thônViệt Nam được nâng cao hơn có tác dụng tích cực tới cơng tac thu hút kháchhàng và đa dạng hố hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ
Là một chi nhánh mới được thành lập, tuy còn bỡ ngỡ non trẻ tronghoạt động, nhưng Ngân hàng có thể tranh thủ kế thừa, học hỏi những kinhnghiệm rút ra từ những thành công thất bại của các NHTM khác Thêm nữa,Ngân hàng có trụ sở đặt tại vị trí hết sức thuận tiện, trên một đại bàn sơi động,có điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động, các nghiệp vụ kinh doanh vàdich vụ một cách đa dạng Mặt khác, các nguồn huy động từ tiền gửi của cáctổ chức tín dụng và tiết kiệm từ dân cư là rất phong phú giups cho Ngân hàngcó khả năng đáp ứng tối đa nhu cầu của doanh nghiệp cũng như dân cư
Trang 22Bên canh đó, trong q trình hoạt động kinh doanh của mình, Ngânhàng ln nhận được sự chỉ đạo, giúp đỡ có hiệu quả và rất kịp thời từNHNN&PTNT Việt Nam, sự quan tâm ủng hộ của chính quyền thành phố
Một thuận lợi hết sức quan trọng nữa đối với Ngân hàng trên bình diệnvĩ mơ là sự phục hồi phát triển cuả nền kinh tế thế giới và khu vực Nenè kinhtế Việt Nam, nền kinh tế mà trước đây một vài năm trong giai đoạn khủnghoảng kinh tế của khu vực vẫn có mức tăng trưởng dương, nhịp độ tăngtrưởng kinh tế (GDP) năm 1997 đạt 6,5% và 5,8% năm 1998, tăng trưởngnông nghiệp 4,5% năm 1997 và 3% năm 1998, tăng trưởng công nghiệp năm1997 là 14% và 11% năm 1998 thì nay dưới sự phục hồi của nền kinh tế khuvực sẽ có điều kiện thuận lợi hơn trong việc phát triển kinh tế trên tất cả cácngành, lĩnh vực hoạt động của đất nước Trong đó đặc biệt có ngành Ngânhàng, một ngành mà bản thân nó đã chịu ảnh hưởng lớn và sâu sắc nhát trongcuộc khủng hoảng kinh tế khu vực vừa qua
Một tín hiệu tốt đẹp đối với hoạt động của ngành Ngân hàng là sự đanghình thành và phát triển của thị trường chứng khoán tại Việt Nam Với haigiao dịch tại Hà Nội và thành phôd HCM và khi sở giao dịch chính thức hìnhthành thì hoạt động của nền kinh tế chắc chắn sẽ sôi động và lĩnh vực kinhdoanh trên thị trường chứng khoán sẽ đem lại tỷ phần thu không nhỏ trong thunhập và trong tăng trưởng nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng
Bên cạnh những thuận lợi trên, Ngân hàng nông nghiệp và phát triểnnơng thơn cũng gặp khơng ít khó khăn bao gồm cả những khó khăn chung củangành Ngân hàng và khó khăn riêng do đặc điểm của chi nhánh Láng Hạ khimới bắt đầu thành lập
Trang 23khăn Chi nhánh Láng hạ chưa tạo được niềm tin lớn đối với các Ngân hàngđối tác nước ngoài, gây cho họ tâm lý đắn đo, nghi ngờ khi giao dịch vớiNgân hàng
Một thực tế tồn tại hiện nay là trong khi các doanh nghiệp đang hết sứccần vốn để mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh thì tại các Ngân hàng lạixảy ra tình trạng ứ đọng vốn lớn mà khơng giải ngân được Tình trạng thiểuphát kéo dài trong năm 1999 mặc dù Ngân hàng nông nghiệp đã 5 lần hạ lãisuất trần cho vay từ 1,2%/tháng xuống còn 0,85%/tháng nhằm thực hiện chủtrương kích cầu của chính phủ, nhưng do nền kinh tế vẫn chưa thoát khỏi ảnhhưởng của cuộc khủng hoảng tài chính, tiền tẹ khu vực nên nhìn chung cácdoanh nghiệp thiếu các dự án khả thi và do vậy việc thẩm định và cho vay trởnên khó khăn gây ứ đọng vốn cho Ngân hàng
Bên cạnh đó, quy mơ hoạt động của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệpLáng hạ còn hạn chế, đội ngũ cán bộ của Ngân hàng còn chưa cập nhật cảtrong cũng như ngoại ngữ cho giao dịch với bạn bè quốc tế
II Thực trạng nghiệp vụ khai thác vốn tại chi nhánh Ngân hàng nôngnghiệp và phát triển nông thôn Láng hạ
1 Các hình thức khai thác vốn được áp dụng tại chi nhánh Ngân hàngnông nghiệp Láng hạ
Ngay từ khi thành lập Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ đã phát triểnnguồn vốn của mình để đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế Bằng cácbiện pháp và chính sách cụ thể, nguồn vốn của Ngân hàng nông nghiệp Lánghạ ngày càng gia tăng với khối lượng năm sau cao hơn năm trước
Để đạt được kết quả đó Ngân hàng nơng nghiệp Láng hạ đã áp dụngnhững hình thức sau:
* Huy động bằng hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm
Tiết kiệm là hình thức huy động được các Ngân hàng Thương mại ápdụng từ lâu với các thời hạn và mức lãi suất quy định cho từng thời hạn đó.Trong hình thức huy động này có rất nhiều thể thức được áp dụng
Trang 24+ Thể lệ gửi tiền tiết kiệm bằng ngân phiếu thanh tốn nhằm mực đíchhuy động nguồn vốn nhàn rỗi bằng ngân phiếu thanh toán vào Ngân hàng vàtạo điều kiện cho dân chúng làm quen với “dấu hiệu giá trị” mới này
+ Thể thức huy động tiền gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ với mục đích huyđộng nguồn vốn nhàn rỗi bằng ngoaị tệ trong dân cư vào Ngân hàng để pháttriển kinh tế
+ Thể thức huy động tiền gửi tiết kiệm gửi một nơi lĩnh tiền nhiềunớinhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việclĩnh tiền, tạo tâm lýcho khách hàng không cần giữ tiền mặt trong người
* Huy động bằng phát hành kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích:
Phát hành kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích bằng ngoại tệ Kỳ phiếuNgân hàng có mục đích của Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ là một loại giấynhận nợ do Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ phát hành, nhằm huy độg vốnnhàn rỗi trong dân cư một cách linh hoạt, đáp ứng cho mọi chương trình, dựán kinh tế nhất định Kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích được ghi vào thu, chibằng tiền Việt Nam và ngoại tệ (USD) Căn cứ vào tình hình nguồn vốn vàyêu cầu mở rộng tín dụng theo các dự án đầu tư cụ thể của từng chi nhánh đểtiến hành bán kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích này
* Huy động vốn bằng cách phát hành trái phiếu để bổ sung cho nguồnvốn vay trung và dài hạn đối vơí nền kinh tế
Trang 25Ở Việt Nam, theo Nghị định 91/CP của thủ tướng chính phủ ngày25/11/1993 và quyết định 22/QĐ - NH ngày 21/2/1994 của thống đốc Ngânhàng nhà nước Việt Nam, mọi cá nhân đều có quyền mở tài khoản thanh tốnở Ngân hàng và được sử dụng séc chi trả
Ngoài ra mới đây chính phủ mới ban hành nghị điịnh 30/CP ngày9/5/1996 về quy chế phát hành và sử dụng séc có sửa đổi một số quy định vềséc Đông thời ngân hàng nhà nước có thơng tư 07/TT - NH ngày 27/12/1996hướng ddaanx viưệc thực hiện quy chế này Tuy vậy, muốn mọi cá nhân trongnền kinh tế chấp nhận và sử dụng séc còn lại cả một vấn đề khác kèm theo
2 Thực trạng nghiệp vụ kai thác vốn tại Ngân hàng nông nghiệp Lánghạ
2.1 Tổ chức tạo vốn của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp láng Hạ Sự hình thành và phát triển của nền kinh tế thị trường tất yếu sẽ hìnhthành thị trường tài chính, các trung gian tài chính mà trước hết là cácNHTM Nền kinh tế Việt Nam đang trong quá trình chyển đổi sang cơ chế thịtrường và toàn bộ hệ thống Ngân hàng ở nước ta cũng đang vận động đổi mớitheo hướng hình thành và phát triển các NHTM và các trung gian tài chínhkhác
NHNN Láng Hạ chuyên kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ Ngân hàng,tuy còn non trẻ nhưng là một Ngân hàng quốc doanh hoạt động trên địa bànrộng lớn, đóng một vai trị cực kỳ quan trọng trong nền kinh tế Tính đến cuốinăm 2000 chi nhánh đã thu hút được 3500 tài khoản tiền gửi và 60.000 kháchhàng gửi tiền tiết kiệm Mặc dù Ngân hàng nhà nước nhiều lần điều chỉnhgiảm mức lãi suất huy động nhưng tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàngvẫn tăng mạnh Đến 31/12/2000 đạt 2000 tỷ tăng 70% so với cuối năm 1999.Đạt được 143% kế hoạch đề ra
Trang 261999 tăng 140 tỷ bằng 127,2% đạt 86% kế hoạch đầu năm đề ra Vượt 8,2%so với mục tiêu đề ra của Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nơng thơn ViệtNam Bình qua dư nợ trên một cán bộ công nhân viên chức 11,4 tỷ Dư nợcho vay kinh tế quốc doanh 85,3% và ngoại tệ chiếm 43,7% tổng dư nợ Ngânhàng nông nghiệp Láng hạ đã tập trung vốn cho vay các doanh nghiệp nhànước, các ngành kinh tế mũi nhọn, các cơ sở sản xuất và hộ tư nhân kinhdoanh có hiệu quả, năng động Giúp các doanh nghiệp đứng vững trong cạnhtranh, kinh doanh có lãi góp phần tạo thêm công ăn việc làm cho người laođộng, cho vay trung và dài hạn có chuyển biến mạnh mẽ Ngân hàng nôngnghiệp Láng hạ đã tăng trưởng vốn trung và dài hạn cả về số lượng dự án vàsố vốn đàu tư Dư nợ cho vay trung và dài hạn đạt 75,2% trong tổng dư nợ
Điều nổi bật đáng quý là q trình hoạt động kinh doanh của ngân hàngnơng nghiệp đang từng bước chuyển đổi thích nghi để thực hiện các mục tiêukinh tế xã hội là hướng vào tạo vốn, đặc biệt là quan tâm đến huy động vốntrong và ngoài nước đáp ứng yyêu cầu của sự nghiệp cơng nghiệp hố hiệnđại hố đất nước
Trang 27hàng và Ngân hàng tính đến cuối năm 2000, chi nhánh đã thu hút được trên3500 tài khoản tiền gửi và 60.000 khách hàng gửi tiền tiết kiệm
Mặt khác mạng lưới của Ngân hàng không ngừng được mở rộng Đểtạo lập nguồn vốn lành mạnh, tránh hiện tượng sốc, Ngân hàng đã vận dụngchính sách lãi suất phù hợp với từng giai đoạn, vừa đảm bảo quyền lợi chongười gửi tiền Ngân hàng đã chú tâm dồn sức huy động vốn phù hợp với cơchế mới như tiết kiệm dài hạn trả lãi trước, tiết kiện xây dựng nhà ở, tiết kiệmngoại tệ, các loại trái phiếu đảm bảo giá trị theo vàng Ngoài ra khi cần Ngânhàng cịn vay vốn của các tổ chức tín dụng, các đơn vị khách hàng nhằm tạolợi thế kinh doanh có hiệu quả
Bảng huy động nguồn vốn qua các năm
Đơn vị: tỷ đồng Việt Nam
Năm 1997 1998 1999 2000
Nguồn vốn huy động 236 883 1144 2000
Nguồn số liệu trên được trích từ bảng báo cáo kết quả kinh doanh từnăm 1997 - 2000 của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ
**************
+ Các giải pháp tạo vốn đã được áp dụng tại NHNN Láng hạ
Nghiệp vụ khai thác vốn là nghiệp vụ chính của Ngân hàng Thươngmại nói chung, nó có tính chất quyết định đến quy mơ hoạt động và thờilượng tín dụng, đầu tư của Ngân hàng NHTM và các tổ chức tín dụng khácđều thực hiện nghiệp vụ đi vay để cho vay Vì vậy chỉ có huy động vốn đượcnhiều thì mới có điều kiện mở rộng đầu tư mà trên cơ sở mới có doanh thu vàlợi nhuận
Vốn mà các Ngân hàng dùng để cung cấp tín dụng cho nền kinh tế quốcdân dưới nhiều hình thức riêng biệt hồn tồn phụ thuộc vào vốn mà nó huyđộng được
Trang 28Một trong những điều kiện tiên quyết để thực hiện cơng nghiệp hốhiện đại hố đất nước đó là vốn Muốn thực hiện thành cơng thì chính phủ,các tổ chức kinh tế thì Ngân hàng phải có một chiến lược khai thác vốn đápứng cho nhu cầu phát triển kinh tế
Ngành Ngân hàng nói chung và Ngân hàng nơng nghiệp Láng hạ nóiriêng, với vị trí trên thị trường tài chính Việt Nam dặc biệt là thu hút vốn đểphát triển kinh tế trong nước Với nhiệm vụ to lớn là huy động vốn phát triểnkinh tế, Ngân hàng đã và đang sử dụng tổng hợp nhiều biện pháp khởi tăngnguồn vốn có hiệu quả hơn
- Đa dạng hố các hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm
Trong mấy năm vừa qua, mặc dù có khủng hoảng tiền tệ ở một số nướctrong khu vực nhưng nguồn tiền gửi dân cư tại hầu hết các Ngân hàng đều ổnđịnh và tăng trưởng Tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Lán hạ, nguồntiền gửi này cũng không nằm ngồi xu hướng chung đó và đã đạt được nhữngthành quả riêng Nguồn tiền gửi tiết kiệm luôn chiếm tỷ trọng ổn định trongtổng nguồn và có xu hướng tăng Tỷ trọng nguồn là 5,8% năm 1997, 9,76%năm 1998, 20,19% năm 99 thì năm 2000 là 27% Nguồn vốn tiền gửi ngàycàng được gia tăng và giữ vị trí quan trọng trong việc phát triển các nghiệp vụcủa Ngân hàng mang một ý nghĩa chiến lượng trong sự nghiệp CNH-HĐH đấtnước
NHNN Láng hạ đã có những giải pháp thích hợp uyển chuyển nhằmkết hợp hài hồ giữa lợi ích của người đi vay và lợi ích của người cho vay
Chính sách lãi suất đóng vai trị quan trọng trong việc thu hút vốn bằnghình thức tiền gửi tiết kiệm Chính sách lãi suất của Ngân hàng đã điều chỉnhsát với quan hệ cung cầu và lạm phát Nói đúng hơn, chính sách lãi suất đãgiải quyết thoả đáng các mối quan hệ hư: quan hệ lãi suất tiền gửi và lãi suấtcho vay, quan hệ giữa lãi suất đồng nội tện với lãi suất ngoại tệ, quan hệ giữalãi suất cho vay ngắn hạn và lãi suất cho vay trung hạn và dài hạn
Trang 29hàng nhà nước Tuỳ trường hợp mà Ngân hàng đưa ra mức lãi suất hu độngcho phù hợp
- Khuyến khích khách hàng mở tài khoản các nhân tại Ngân hàng vàthực hiện thanh toán qua Ngân hàng
Ngày 18/4/1994 Thống đốc Ngân hàng nhà nước đã ký quyết định số160/HĐ - NH về việc mở tài khoản tiền gửi cá nhân NHNN Việt Nam cũngđã có văn bản hướng dẫn và triển khai thực hiện nội dung của quyết định nàyđến tâts cả các chi nhánh trong đó có chi nhánh của NHNN Láng hạ Quyđịnh đó quy định tất cả nhân viên thuộc NHNN phải mở tài khoản tiền gửi cánhân tại Ngân hàng và toàn bộ tiền lương hàng tháng chuyển vào tài khoảnđó Khi có nhu cầu chi tiêu, chủ sở hữu viết giấy lĩnh tièn mặt hoặc séc để chitrả từ tài khoản cá nhân của mình Đây là hình thức huy động vốn mới, Ngânhàng đã tăng cường công tác quảng cáo đến từng người dân và giới tthiệu chohọ về lợi ích của hình thức này Tuy nhiên do phong tục tập quán của dânchúng chưa quen với việc không dùng tiền mặt trong giao dịch thanh tốnhàng ngày do các cơng cụ thanh toán đưa ra chưa đáp ứng được nhu cầu cấpthiết của dân chúng và thu nhập của dân chúng chưa có điều kiện để tích luỹnên việc mở tài khoản tiền gửi mới đạt kết quả hạn chế
- Khuyến khích các tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi tại Ngânhàng
Mục đích của việc mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại Ngân hàng làkhách hàng muốn được hưởng những tiện lợi trong thanh toán: thanh toán tiềnhàng cho người bán, nhận tiền bán hàng của người mua chuyển tới và trả cáckhoản chi phí khác cho các dơn vị tổ chức kinh tế mà đơn vị có dùng dịch vụhàng hố của họ Số dư loại tài khoản của họ rất thất thường nhưng có lợi thếlà khoản lãi cho khách hàng rất thấp và nó cũng chiếm một tỷ trọng rất lớntrong tổng nguồn vốn huy động Từ đó giúp cho Ngân hàng kéogiảm lãi suấtđầu vào, có thêm ưu thế cạnh tranh trên thị trường.
Trang 30định tại Ngân hàng sẽ được ưu tiên tiết giảm lãi suất tiền vay theo tỷ lệ tươngứng.
Một ưu thế có tính chất quyết định đến việc huy động vốn thơng quacác hình thức khuyến khích các tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi thanhtoán tại Ngân hàng là các chi nhánh của Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam đãáp dụng triển khai đồng loạt máy vi tính vào cơng tác thanh toán liên hàngđiện tử, cải tiến chế độ luân chuyển chứng từ nội bộ, đối với thái độ phục vụkhách hàng, cải tiến công tác thu chi tiền mặt nhanh chóng thuận lợi và đápứng nhu cầu của khách hàng mọi lúc mọi nơi Đến nay công tác thanh toánliên hàng điện tử, rút ngắn thời gian chu chuyển chứng từ trước đây từ 1,2ngày còn 1-2 giờ Chuyển công tác đối chiếu liên hàng về từng cơ sở, vốnđược điều chuyển ngay trong ngày về tại NHNN Láng Hạ rồi chuyển lênNHNN Việt nam giúp cho việc điều hành vốn được thuận lợi, nhanh chóng,tăng nhanh vịng quay của vốn Nhờ có ứng dụng trên mà đã tăng lưu lượngchứng từ qua Ngân hàng
- Tăng cường khai thác vốn trung hạn thông qua phát hành kỳ phiếu vàvay nợ các tổ chức nước ngoài.
Trong mấy năm gần đây do thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàngnhà nước vì vậy nguồn kỳ phiếu trái phiếu mà Ngân hàng huy động có biếnđộng mạnh Năm 1998 nguồn này đã tăng 412% so với năm 1997 và giảm chỉcòn 97% đến cuối năm 1999 năm 2000 giaem xuống cịn 8% so với năm1999.
Năm 1998 chi nhánh có thực hiện huy động kỳ phiếu 13 tháng có mụcđích, lãi suất trả trước vì vậy nguồn kỳ phiếu của Ngân hàng đã tăng lên rấtmạnh Tuy nhiên bước sang năm 1999, bên cạnh nguồn kỳ phiếu ngắn hạn (6tháng) đã được thanh toán hết, và các loại kỳ phiếu khác như kỳ phiếu 12tháng trả lãi trước kỳ phiếu có mục đích 13 tháng của Ngân hàng, kỳ phiếu 12 tháng thông thường khác phần lớn đã được Ngân hàng thanh tốn hết chokhách hàng, thì nguồn huy động hộ Ngân hàng nhà nước của Ngân hàng đãhoàn thành và chuyển giao là nguyên nhân cho sự giảm Ngân hàng sút hết sứcnhanh chóng của tổng nguồn này.
Trang 31của Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam có hai loại: lãi suất cố địnhtrong suốt thời hạn của trái phiếu và lãi suất có điều chỉnh hàng năm cho từngđợt phát hành
Hình thức trái phiếu được đông đảo quần chúng dân cư hưởng ứng vìmột phần do lãi suất được tính tốn trên cơ sở tính lãi thị trường vốn ngắn hạntại thời điểm phát hành phù hợp với chính sách lãi suất của nhà nước.
Trái phiếu NHNN được dùng để thế chấp, cầm cố, để bảo lãnh vay vốntại các tổ chức tín dụng kể cả các chi nhánh trong tổ chức NHNN nếu được tổchức tín dụng cho vay chấp nhận Nó là chứng từ có giá, có khả năng chuyểnnhượng trong thời hạn lưu hành của trái phiếu Riêng loại trái phiếu có ghi tênđược phép mua bán tại thị trường chứng khốn Người chủ sở hữu có quyềnchuyển nhượng sang tên một trái phiếu tối đa là 3 lần và thực hiện tại chinhánh NHNN phát hành trên cơ sở ( giấy chuyển nhượng trái phiếu) Ngânhàng xoá tên người chủ sở hữu cũ và đăng ký lại tên chủ sở hữu mới trong sổtheo dõi của Ngân hàng
NHNN Láng Hạ đã phát hành loại kỳ phiếu có mục đích và kỳ phiếuđảm bảo theo giá trị vàng và ngoại tệ Lãi suất được trả tức là người trả chỉ trảcho Ngân hàng số tiền thấp hơn mệnh giá của kỳ phiếu, khi đến hạn ngườichủ sở hữu của kỳ phiếu, được hưởng đúng mệnh giá ghi trên kỳ phiếu đó.Nhờ sử dụng hình thức phát hành kỳ phiếu và trái phiếu này đã tạo điều kiệncho Ngân hàng nơng nghiệp có được nguồn vốn tương đối ổn định để đầu tưcho các dự án phát triển kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn trung và dài hạn củanền kinh tế
- Tăng cường huy động ngoại tệ
Trang 32phần lớn Ngân hàng huy động vốn ngoại tệ nhờ vào nguồn tiền gửi tiết kiệmngoại tệ, kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích đảm bảo bằng ngoại tệ Khi chủsở hữu đến lĩnh tiền Ngân hàng có thể trả theo yêu cầu của khách hàng bằngnội tệ hay ngoại tệ Tính đến 31 -12 - 2000 nguồn vốn huy động ngoại tệ củaNHNN Láng Hạ chiếm 17,3 % trong tổng nguồn vốn huy động Để đáp ứngnhucầu vốn ngoại tệ cho các doanh nghiệp mở rộng thanh toán quốc tế.
- Chiến lược khách hàng của NHNN Láng Hạ
Trong nền kinh tế thị trường, một điều kiện tiên quyết quyết định đénsự thành công của công tác kinh doanh tại Ngân hàng đó là chiên lược conngười và chíen lược khách hàng Con người là yếu tố quan trọgn nhất tạo nênthành công Đội ngũ cán bộ, nhất là cán bộ trực tiếp giao dịch với khách hàngphải đáp ứng được yêu cầu mới Vì vậy trong thời gian qua Ngân hàng luônphục vụ khách hàng ngày một tốt hơn Cán bộ Ngân hàng phải giỏi về chuyênmôn, nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học, có phong cách giao dịch phục vụ kháchhàng tốt.
Ngay từ khi thnh lập chi nhánh NHNN Láng Hạ đã có nơi làm việckhang trang Các quỹ tiết kiệm đảm bảo, nhân viên làm vịec trong điều kiệnthoải mái, từ đó làm tăng năng suất lao động của nhân viên tăng thêm lòngtin của khách hàng vào sự phát triển của NHNN Láng Hạ, đay là một yếu tốcó tác dụng hấp dẫn khách hàng
Chiến lược khách hàng của NHNN Láng hạ xuất phát từ nhu cầu đổimới cán bộ, tăng cường đầu tư cán bộ có năng lực, có trách nhiệm tiếp cận vàphục vụ khách hàng Một mặt Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ khuyến khíchcác đơn vị phải tổ chức kinh tế gửi tiền vào tài khoản thanh toán tại Ngânhàng Mặt khác Ngân hàng khuyến khích những khách hàng lớn sản xuất kinhdoanh có hiệu quả Ngân hàng sẽ thự hiện giảm lãi suất tiền vay và trả lãi gửicao hơn cac đơn vị khác
Trang 33nông nghiệp Láng hạ Ngân hàng thực sự coi: “Khách hàng là thượng đế” vàlấy đó là phương châm hoạt động “đảm bảo an tồn chất lượng và hiệu quả”
2.2 Tình hình quản lý vốn tại Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ + Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vốn.
Hoạt động của Ngân hàng bao gồm hai khâu cơ bản đó là huy động vốnvà sử dụng vốn Việc quản lý vốn tại Ngân hàng không những bao gồm tổchức huy động thật nhiều vốn vào Ngân hàng mà cịn tiến hành tìm nơi chovay và đầu tư có lợi nhất, đảm bảo nguyên tắc của Ngân hàng là “đảm bảo antoàn và hiệu quả”
Huy động vốn và sử dụng vốn là hai vấn đề có mối quan hệ mật thiếtvới nhau, giải quyết mối quan hệ này sẽ góp phần nâng cao hiệu quả đồngvốn Thực hiện tốt công tác quản lý vốn tạo điều kiện cho thu nhập khơngngừng được nâng cao Trong q trình kinh doanh, Ngân hàng cần phải cânđối được nguồn vốn hiện có với nhu cầu sử dụng vốn và đảm bảo hiệu quả,trên cơ sở đó mới có điều kiện bù đắp được chi phí và có lợi nhuận Nếu Ngânhàng đầu tư có trọng điểm sẽ giúp các đơn vị tổ chức làm ăn có lãi, thu nhậpcủa người lao động được nâng cao có điều kiện tích luỹ từ đó sẽ tạo tiền đềcho việckhởi tăng nguồn vốn của Ngân hàng và mở rộng hoạt động kinhdoanh của Ngân hàng
Trong những năm qua tình hình kinh tế nói chung ổn định và phát triển,tốc độ phát triển kinh tế cao, cùng với hính sách đổi mới của Đảng và nhànước, chính sách tiền tệ của Ngân hàng tiếp tục được đổi mới, cung ưứng tiềntệ chủ động linh hoạt theo tín hiệu của thị trường hoạt động của Ngân hàngnông nghiệp Láng hạ cũng được đổi mới về mọi mặt, nguồn vốn kinh doanhđa dạng, kết quả tài chính có nhều tiến bộ nộp ngân sách ngày càng tăng
Để nắm rõ hơn tình hình huy động vốn của Ngân hàng nông nghiệpLáng hạ trong những năm gần đây chúng ta xem xét và phân tích một cách chitiết các chỉ tiêu sau:
Trang 34Năm
Nguồn vốn 1997 1998 1999 2000
1 Tiền gửi tiết kiệm 22 86 231 1103
- Tiền gửi không kỳ hạn 4 8 11 453
- Tiền gửi có kỳ hạn 18 78 220 650
2 tiền gửi của các tổ chức kinh tế 173 53 234 800
- Tiền gửi khơng kỳ hạn 173 53 132 200
- Tiền gửi có kỳ hạn 0 0 102 600
3 tiền gửi khác (tiền vay, kỳ
phiếu ) 41 744 679 97
Tổng cộng 236 883 1144 2000
Nguồn số liệu trên được trích từ bảng báo cáo kết quả kinh doanh từ1997 - 2000 của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ
Trước hết chúng ta nghiên cứu tình hình huy động trong từng năm.Năm 1997 Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ chỉ huy động được 22 tỷ tiền gửitiết kiệm, 173 tỷ tiền gửi của các tổ chức kinh tế, 41 tỷ tiền gửi khác tổngcộng nguồn vốn huy động chiếm 73,11% Điều này dễ hiểu bởi lẽ mới bướcvào giai đoạn đầu hoạt động dân chúng còn chưa biét đến sự xuất hiện củaNgân hàng và còn e dè trong việc gửi tiền, bên cạnh đó thì nguồn tiền gửi củacác tổ chức kinh tế chiếm ưu thế với tỷ trọng lớn Bởi vì mới thành lậpphương châm hoạt động là an toàn trong thời gian đầu nên khách hàng củaNgân hàng chủ yếu là các doanh nghiệp lớn có uy tín và hoạt động kinhdoanh có hiệu quả
Trang 35tiền có kỳ hạn vào Ngân hàng Do tình hình biến động kinh tế xã hội trước sựảnh hưởng xấu của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ ĐNÁ và bên cạnh đócả nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp cho hoạt động cuối năm tăng lên đãdẫn đến nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế bị giảm sút mạnh Bên cạnh đónguồn tiền gửi tiết kiệm tăng rất nhanh chóng lên tới 86 tỷ đồng, (tăng 281%so với năm 1997) mặc dù về tỷ trọng trong tổng nguòn Việt Nam vẫn còn hạnchế Nguồn tiền gửi khác tăng lên mạnh mẽ là do nguồn tiền gửi của các tổchức tín dụng tăng mạnh bao gồ tiền gửi có kỳ hạn và kơng kỳ hạn của các tổchức tín dụng, đây là nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức tín dụng khác gửivào chi nhánh Ngân hàng nhằm nhận được khoản thu nhập và tránh tình trạngứ động vốn của họ Ngân hàng cịn đi vay của các tổ chức tín dụng khác.
Năm 1999 có sự gia tăng đáng kể của tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi củacác tổ chức kinh tếso với năm 1998 tiền gửi tiết kiệm tăng 145 tỷ, tiền gửi củacác tổ chức kinh tế tăng 181 tỷ nhưng tiền gửi khác giảm 65 tỷ nhưng vẫnchiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn
Năm 200o tổng nguồn vốn đến 31/12/2000 đạt 2000 tỷ, tăng 857 tỷ vàbằng 175% so với năm 1999 Nguồn tiền gửi tiết kiệm tăng lên mạnh mẽ lêntới 1103 tỷ chiếm 55% trong tỏng nguồn vốn Tiền gửi của các tổ chức kinh tếtăng lên mạnh mẽ lên tới 800 tỷ trong khi đó tiền gửi khác giảm xuống là 97tỷ Để đạt đư[cjk kết quả trên là nhờ chi nhánh tiếp tục phát triển mối quan hệchặt chẽ đối với các đon vị kách hàng truyền thống như BHXH, BHYT, quỹhỗ trợ phát triển đồng thời mở rộng quan hệ với khách hàng mới như kho bạcnhà nước, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, nhằm huy động nguồn vốn nhàn rỗi từcác tổ chức này và phát triển thanh toán trong hệ thống Mặt khác tiếp tụcphát triển số lượng tài khoản cá nhân tại chi nhánh thông qua việc làm tốtcông tác dịch vụ thanh toán
Trang 36chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn Trong các loại tiền gửi thì tiền gửicó kỳ hạn ln chiếm ưu thế tuyệt đối giao động từ 60 - 90% qua các năm.Điều đó sẽ làm tăng chi phí của Ngân hàng vì lãi suất tiền gửi có kỳ hạn caohơn tiền gửi khơng kỳ hạn Song lại có ưu thế là Ngân hàng có biết trước thờiđiểm thanh tốn cho người gửi từ đó có kế hoạch cho vay và trả lãi gốc đúnghạn
Nguồn vốn huy động của Ngân hàng phát triển bền vững, Ngân hàngngày càng chứng tỏ được vị trí của mình trong hệ thống Ngân hàng trên địabàn thủ đô Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng đã, đang đạt được nhữngkết quả hết sức khả quan
Sự tăng trưởng về nguồn vốn khá nhanh chơ thấy Ngân hàng đã ápdụng tốt chính sách khách hàng và các biện pháp huy động vốn phùg hợp vớiđặc iểm tình hình kinh tế trên địa bàn đã thu hút được nguồn vốn dồi dàokhông những phục vụ cho hoạt động của Ngân hàng mà còn hỗ trợ về vốn chocác chi nhánh khác cùng hệ thống qua phương thức điều chuyển
Nâng cao chất lượng nguồn vốn huy động bằng cách tăng tỷ trọngnguồn tiền gửi có lãi suất thấp của các tổ chức kinh tế trên cơ sở định hướngđúng đắn chiến lược huy động vốn, bằng nhiều hình thức trong tiếp thị vớikhách hàng thuộc mọi ngành thành phần kinh tế với nhiều mức lãi suất thiíchhợp nên đã từng bước thu hút được nguồn vốn lớn từ các cấp chủ quản
Trang 37chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn nhưng không đồn đều qua các năm.Ngân hàng nông nghiệp Láng hạ đã vất bvả nhằm cố gắng thu hút tối đanguồn tiền gửi này vì đây là nguồn tiền huy động có chi phí thấp nhất bởi mụcđíchgửi tiền là để thanh tốn chứ khơng phải sinh lời Ngân hàng nơng nghiệpLáng hạ đã đơn giản hố các thủ tục mở tài khoản, đổi mới phong cách làmviệc, vận dụng marketing trong kinh doanh, thực hiện thanh toán đúng chínhxác đáp ứng nhu cầu thanh tốn của khách hàng bằng sec hoặc tiền mặt haychuyển tiền ddiện tử tạo cho khách hàng tâm lý thoải mái, tin tưởng khi đếngiao dịch với Ngân hàng Ban lãnh đạo luôn nhạy bén sáng tạo trong chiếnlược kinh doanh, luôn nắm chắc quy định chung của toàn ngành thực hieenjđúng, chấp hành nghiêm túc các thể lệ tín dụng
Trong chiến lượnc cạnh tranh, ngoài việc đổi mới phong cách làm việc,phục vụ tối đa nhu cầu khách hàng, trong khuôn khổ khung lãi suất của Ngânhàng cáp trên cho phép, ban lãnh đạo chi nhánh đã kịp thời đưa ra mức lãisuất phù hợp nhằmthu hút tiền gửi vào Ngân hàng, khuyến khích và tạo điềukiện cho các đơn vị kinh tế làm ăn có hiệu quả đến vay vốn, giải quyết đầu ratốt
Bảng 2: Bảng lãi suất hiện tại của NHNN Láng hạ
Lãi suất VND/tháng USD/tháng
Không kỳ hạn 0,15% 1,5%
3 tháng 0,3% 3,5%
6 tháng 0,4% 4,0%
9 tháng 0,5% 4,2%
12 tháng 0,5% 4,2%
Trang 38cao nhưng nguồn huy động tiền gửi vào tiết kiệm đã đạt được những kết quảđáng kể và tiền gửi của các tổ chức kinh tế gia tăng với tốc độ cao tạo choNgân hàng nông nghiệp Láng Hạ huy động được nguồn vốn lớn trong mấynăm gần đây
Tình hình sử dụng vốn:
Song song với công tác huy động vốn, việc đầu tư tín dụng vẫn là cơngtác mũi nhọn của chi nhánh NHNN Láng Hạ
Trên cơ sở nguồn vốn huy động được Ngân hàng tioến hành phân phốisử dụng nguồn vốn đó Do vậy sử dụng vốn là khâu tiếp nối của hoạt động tạovốn và là khâu cuối cùng quyết điịnh hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng.Đồng thời huy động và sử dụng vốn phải luôn được chú trọng, quan tâm làmsao vừa đáp ứng được nhu cầu về lợi nhuận Ngân hàng, vừa phải an toàn vềvốn, mang lại hiệu quả kinh tế cao
Bảng 3: Kết quả sử dụng vốn của Ngân hàng nông nghiệp và phát triểnnông thôn Láng Hạ
NămKhoản mục
1997 1998 1999 2000
1 Vốn bảo đảm thanh toán 53 155 276 531
2 Dư nợ cho vay 55 81 520 661
3 Sử dụng khác 128 647 348 808
Tổng 236 883 1144 2000
Nguồn: Số liệu trên được trích từ bảng báo cáo kết quả kinh doanh từnăm 1997-2000 của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ
Qua bảng 3 ta thấy, hoạt động sử dụng vốn của Ngân hàng chủ yêu alfphục vụ cho hoạt động sử dụng khác, trong đó là hoạt động điều chuyển tronhệ thống Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
Trang 39hơn nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng để đưa ra những giải pháp cho phù hợpnhằm mở rộng cho vay, tạo cơ sở tăng lợi nhuận cho Ngân hàng
Tình hình hoạt động tín dụng của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệpLáng Hạ
Ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ được thành lập trong điều kiện kinhtế khơng mấythuận lợi, nền kinh tế nước ta nói chung và nền kinh tế thủ đơnói riêng đã phải chịu ảnh hưởng lớn của khủng hoảng kinh tế khu vực màcho đến nay những tác động này vẫn còn Trong hai năm đầu cơng tác tíndụng của Ngân hàng đã gặp nhiều khó khăn, tâm lý cán bộ Ngân hàng cònngại cho hoạt động của Ngân hàng chủ yếu trong giai đoạn tìm hiểu thịtrường, khách hàng cịn ít và chưa có nhiều khách hàng có quy mơ hoạt độnglớn nên tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng mới dừng lại ở con số khiêm tốn.Năm 1997 tổng dư nợ mới đạt 55 tỷ đồng và năm 1998 là 81 tỷ đồng (tăng45,9%) nhưng dư nợ vẫn còn thấp Bước sang năm 199 khi nền kinh tế khuvực và kinh tế trong nước có xu hướng ổn định lại tì hoạt động sản xuất kinhdoanh của Ngân hàng đã tăng lên nhanh chóng,năm 1999tổng dư nợ đạt tới520 tỷ tăng 544,3% so với năm 1998 Đạt được kết quả như trên là nhờ chinhánh đã kiên trì thực hiện đúng chiến lượ khách hàng với mục tiêu xây dựngvà phát triển quan hệ với các doanh nghiệp lớn củ nhà nước (Tổng Cơng ty90-91) năm 1999 cịn là năm một số khách hàng lớn có uy tín đã về với Ngânhàng nông nghiệp Láng Hạ như: Tổng Công ty xang dầu Việt Nam và vớikhối lượng tín dụng lớn với những khách hàng này là nguyên nhân cho sựtăng trưởng nhanh chóng cuả tổng dư nợ Năm 2000 tổng dư nợ của Ngânhàng vẫn duy trì ở mức ổn định và tăng trưởng Tổng dư nợ là 661 tỷ đồngtăng 141 tỷ so vớii năm 1999 và bằng 127% Dưới góc độ cho vay với cácthành phần kinh tế theo bảng sau:
Bảng 4: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế Thời gian
Khoản mục 1997 1998 1999 2000
1 Khoản cho doanh nghiệp nhà
nước: 46 71 518 630
Trang 40- Cho vay trung dài hạn 8 19 334 377
2 Cho vay ngoài quốc doanh 9 10 2 31
- Cho vay ngán hạn 5 8 2 19
- Cho vay trung dài hạn 4 2 0 12
Tổng 55 81 520 661
**************
Sơ đồ cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế *********
Nguồn số liệu trên được lấy từ bảng báo cáo kết quả kinh doanh từ năm1997-2000 của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Láng Hạ
Từ bảng số liệu 4 ta thấy cho vay doanh nghiệp nhà nước luôn chiếm tỷtrọng cao trong tổng số dư nợ qua các năm Nếu như năm 1997 tỷ trọngnguồn này là 84% và tăng lên 88% năm 1998 tì cuối năm 1999 nguồn này đãchiếm tỷ trọng rất cao (99,6) và giảm nhẹ vào năm 2000 (95,5)
Đầu tư cho doanh nghiệp nhà nước là lĩnh vực đầu tư mà ngay từ đầutập thể ban lãnh đạo Ngân hàng đã bám sát định hướng của Tổng giám đốc,chú trọng đầu tư cho các doanh nghiệp thành lập theo nghị định 90-91/TTgnằm trong đầu tư trọng điểm của nhà nước vì:
- Các doanh nghiệp nhà nước lớn có vị trí quan trọng chiến lược pháttriển nền kinh tế quốc dân hầu hết là những doanh nghiệp xvững mạnh làm ăncó lãi, được sự đầu tư của chính phủ Việc đâudf tư cho những doanh nghiệpnày hâu như khơng có rủi ro
- Các doanh nghiệp nhà nước có nhu cầu về vốn tín dụng cao nên họ cóthể cùng lúc quan hệ với nhiều Ngân hàng, sẵn sàng chịu sự kiểm tra giám sátcủa nhiều cơ quan chức năng cũng như nhiều chủ thể kinh tế khác nhau,thông tin về các doanh nghiệp này khá đầy đủ, vì vậy việc kiểm tra giám sát íttốn kém hơn với các doanh nghiệp khác Hơn nữa việc đầu tư có trọng điểmcho một số doanh nghiệp lớn có giá trị kinh tế cao hơn rất nhiều so với việcđầu tư cho nhiều doanh nghiệp nhỏ với nhu cầu tín dụng cũng nhỏ