Khái quát về hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại
1.1.1 V ị trí, vai trò c ủ a ngân hàng thương mại
Theo Điều 2 Luật ngõn hàng nhà nước năm 1995 thỡ ngõn hàng cú vai trũ sau: “Ngõn hàng nhà nước là tổ chức tài chớnh của Chớnh phủ, cú địa vị tương đương bằng Bộ, là ngân hàng trung tâm của cả nước, có trụ sở chính tại thủ đô Tham mưu cho Chính phủ trong việc quản lí vĩ mô nền tài chính quốc gia Khuyến khích và bảo vệ sự vững chắc của đồng tiền Kíp ở trong và ngoài nước, nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của nền kinh tế quốc gia Làm cho hệ thống tài chính tiền tệ Lào hoạt động an toàn và có hiệu quả Khuyến khích và tạo điều kiện để nguồn vốn trong và ngoài nước được vận hành hiệu quả Góp phần giúp nền kinh tế Lào thực hiện được những mục tiêu chiến lược trong phát triển nền kinh tế xã hội”.
Như vậy, pháp luật ngân hàng của CHDCND Lào đã nhìn nhận một cách đúng đắn và chính xác về vai trò, vị trí của hệ thống ngân hàng trong nền kinh tế quốc dân, cũng như đối với sự phát triển của toàn xã hội Việc quy định rõ ràng vai trò, vị trí của ngân hàng có ý nghĩa quyết định đến việc hoạch định bước đi của hệ thống ngân hàng trong những năm vừa qua và những năm tới. Cũng cần phải nhìn nhận việc ghi nhận chính xác vai trò của hệ thống ngân hàng với nền kinh tế khi xem xét nghiên cứu những quy định của pháp luật ngân hàng một số nước trong khu vực và trên thế giới Ví dụ, theo Điều
20 Luật cỏc tổ chức tớn dụng (TCTD) Việt Nam: “Ngõn hàng là loại hỡnhTCTD được thực hiện toàn bộ hoạt động ngõn hàng và cỏc hoạt động kinh doanh khỏc cú liờn quan”, “trong đú hoạt động ngõn hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngõn hàng với nội dung thường xuyờn là nhận tiền gửi sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”. Theo như khỏi niệm này, đối tượng kinh doanh của cỏc ngõn hàng chớnh là tiền tệ Cũng bởi vỡ vậy mà ngõn hàng đúng vai trũ quan trọng trong nền kinh tế của mỗi quốc gia.
Tại Lào, vai trò của ngân hàng và kinh doanh ngân hàng lại càng quan trọng Bởi đối với nước đang phát triển như Lào, các điều kiện để phát triển kinh tế - xã hội là khá thuận lợi nhưng về nguồn vốn lại vô cùng khó khăn. Với hoạt động huy động vốn bằng cách nhận tiền gửi, ngân hàng sẽ huy động được nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư cùng với nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp Với hoạt động cấp tín dụng, ngân hàng cung ứng nguồn tiền tệ huy động được vào đúng tay những nhà doanh nghiệp cần vốn, góp phần không nhỏ tăng hiệu quả của đồng vốn trên thị trường Thêm vào đó với hoạt động cung ứng các dịch vụ thanh toán, ngân hàng sẽ trực tiếp tạo điều kiện cho người sử dụng vốn quay vòng một cách nhanh chóng và hiệu quả Đó là vai trò trực tiếp của ngân hàng đối với nền kinh tế.
Từ những phân tích trên ta có thể thấy rõ ngân hàng thương mại có vị trí, vai trò vô cùng quan trọng, quyết định sống còn tới nền kinh tế của mỗi quốc gia Ngân hàng thương mại là một loại hình TCTD, hoạt động của ngân hàng thương mại ngoài việc tuân thủ các quy định của pháp luật về ngân hàng thương mại còn phải tuân thủ các quy định có liên quan đối với TCTD, do đó trong luận văn tác giả sử dụng khái niệm ngân hàng thương mại và TCTD với nghĩa tương đương.
1.1.2 Khỏi niệm cho vay của ngõn hàng thương mại
Trong thực tế không phải lúc nào nhu cầu về vốn cũng được đảm bảo nghĩa là nhu cầu giao lưu vốn xuất hiện từ phía những người cần vốn và những người có vốn Do đó, xuất hiện hoạt động vay mượn Người cần vốn chính là các tổ chức, cá nhân đồng thời họ cũng là những chủ thể có khả năng cung cấp vốn Cho vay là quan hệ giữa hai bên chủ thể, trong đó một bên cho vay còn một bên đi vay Người cho vay chuyển giao quyền sử dụng vốn cho người đi vay theo nguyên tắc có hoàn trả gốc và lãi sau một thời gian quy định trên cơ sở sự tín nhiệm Hoạt động cho vay trực tiếp giữa người cần vốn và người có vốn có ưu điểm là chi phí thấp nhưng lại có rủi ro rất lớn đó là sự hạn chế về không gian địa lý, những người đi vay và người cho vay khó đạt được điểm chung về quy mô và thời hạn của khoản vay, bên cạnh đó cho vay trực tiếp mang tính rủi ro cao do không có sự phân tán rủi ro Chính vì vậy mà xuất hiện các trung gian tài chính Ngân hàng chính là một trong các trung gian tài chính rất quan trọng trong nền kinh tế thị trường Hoạt động cho vay của ngân hàng mang bản chất chung của quan hệ vay mượn đó là có sự hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định, là việc chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, là quan hệ bình đẳng hai bên cùng có lợi Hoạt động cho vay này khắc phục được những hạn chế của cho vay trực tiếp, đáp ứng được lượng vốn lớn cho nền kinh tế, đáp ứng mọi nhu cầu xin vay về thời gian, địa điểm, quy mô và thời hạn khoản vay.
Theo quy định tại Điều 3 Luật Ngõn hàng thương mại năm 2006 của Lào: Cho vay là một hình thức cấp tín dụng chủ yếu của ngân hàng thương mại Ngân hàng có quyền cho vay ngắn hạn hoặc trung và dài hạn thông qua hợp đồng tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh và đời sống tuỳ thuộc vào tính chất và khả năng nguồn vốn của ngân hàng.
Cho vay có vai trò vô cùng quan trọng trong hoạt động của hệ thống ngân hàng Để một ngân hàng hoạt động hiệu quả thì phải có sự hiệu quả từ chính các khâu chủ yếu và quan trọng của ngân hàng đó như: huy động vốn,cho vay và các hoạt động dịch vụ thanh toán khác.
1.1.3 Cỏc phương thức cho vay của ngõn hàng
Theo quy định tại Điều 22 Luật Ngân hàng năm 1995 của Lào về các hình thức cho vay của ngân hàng thương mại và ngân hàng phát triển thì ngõn hàng có thể lựa chọn các hình thức cho vay sau:
- Cho các tổ chức cá nhân vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống.
- Cho các tổ chức cá nhân vay trung hạn và dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất dịch vụ và đời sống.
1.1.3.1 Hình thức cho vay ngắn hạn
Cho vay bổ sung vốn lưu động thiếu:
Trong quá trình sản xuất kinh doanh, nếu khách hàng phát sinh nhu cầu bổ sung vốn lưu động thì ngân hàng sẽ giải quyết cho vay Tiền vay phát sinh theo đúng đối tượng theo phương án sản xuất, kinh doanh của khách hàng. Quy trình cho vay như sau:
- Khách hàng lập và nộp hồ sơ vay vốn đến ngân hàng Hồ sơ vay vốn gồm các giấy tờ sau:
+ Giấy đề nghị vay vốn (theo đúng mẫu quy định của ngân hàng).
+ Giấy phép thành lập, giấy phép kinh doanh do cơ quan có đủ thẩm quyền cấp Các báo cáo tài chính như: bảng cân đối kế toán; báo cáo kết quả kinh doanh; phân tích thu, chi tài chính… của kỳ gần nhất so với ngày xin vay và được lập theo đúng pháp lệnh kế toán, thống kê của Nhà nước.
+ Phương án sản xuất kinh doanh, trong phương án phải tính toán được hiệu quả kinh tế và xác định được nguồn để trả nợ ngân hàng Đồng thời phải có sự chấp thuận của cơ quan chủ quản (nếu có).
+ Các tài liệu chứng minh tính hợp pháp và giá trị các tài sản đảm bảo nợ vay, khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho ngân hàng Trường hợp ngân hàng cho vay theo phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, khách hàng chỉ làm hồ sơ vay vốn lần đầu, còn những lần vay sau, khách hàng chỉ phải gửi đến cho ngân hàng các giấy tờ thanh toán, chứng từ hàng hóa, hợp đồng kinh tế. Đây là những tài liệu quan trọng và cần thiết để ngân hàng có đầy đủ các thông tin về tình hình kinh doanh của khách hàng, từ đó có thể đưa ra những quyết định chính xác Có thể nói đây là biện pháp ngăn chặn rủi ro trực tiếp, từ xa trong nghiệp vụ cho vay của ngân hàng Nếu làm tốt được khâu này thì ngân hàng đã hạn chế một phần lớn những rủi ro có thể gặp phải khi quyết định cho khách hàng vay vốn.
Khi có những thông tin, tài liệu trong tay thì yêu cầu đặt ra chính là khả năng đánh giá những thông số để có thể nhìn nhận đầy đủ những vấn đề cần thiết của khách hàng vay vốn
- Ngân hàng thẩm định hồ sơ vay vốn và quyết định cho vay
Nhận được hồ sơ vay vốn của khách hàng gửi tới, ngân hàng tiến hành thẩm định hồ sơ đó Ngân hàng xây dựng quy trình xét duyệt cho vay theo nguyên tắc đảm bảo tính độc lập và phân định rõ trách nhiệm cá nhân, trách nhiệm liên đới giữa khâu thẩm định tính khả thi, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh và khả năng hoàn trả nợ vay Thẩm định hồ sơ vay vốn là quá trình xem xét, phân tích các thông tin, số liệu đã thu thập trong hồ sơ của khách hàng Mục đích của thẩm định trước khi cho vay là xác định giới hạn an toàn của quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn Người ta còn gọi là thẩm định phương án cho vay và theo dõi xử lý nợ, các ngân hàng thương mại cần tranh thủ tối đa sự giúp đỡ của Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro của toàn hệ thống ngân hàng.
Khái quát về pháp luật cho vay của ngân hàng thương mại
1.2.1 Sự cần thiết điều chỉnh bằng pháp luật đối với hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Hoạt động cho vay được hình thành và phát triển là do nhu cầu về vốn để phát triển sản xuất kinh doanh và phục vụ các nhu cầu của đời sống Khi hoạt động cho vay đã trở thành một nghề nghiệp thì dẫn tới sự ra đời của các ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh tiền tệ Bản chất của ngân hàng là đi vay để cho vay Ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau trong xã hội và đưa vào nền kinh tế, hoạt động cho vay là đầu ra chủ yếu của nguồn vốn huy động được phục vụ cho phát triển kinh tế Nguồn lợi mà hoạt động cho vay mang về rất lớn, nhưng ngược lại hoạt động này chứa đựng những rủi ro không lường đòi hỏi người quản lý của ngân hàng phải nhận biết và kiểm soát được Những rủi ro này không chỉ dừng lại ở tác động xấu đến hệ thống ngân hàng mà nó còn có tác động xấu đến nền kinh tế Song cũng cần phải núi thờm, vai trũ của phỏp luật trong việc tạo ra hành lang an toàn cho sự phỏt triển của hoạt động này cũng có những quy định mang tính kiểm soát rủi ro cho hoạt động đặc biệt này của lĩnh vực ngân hàng. Đặc biệt trong tình hình hiện nay đất nước Lào đang trong quá trình phát triền nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, nhu cầu về vốn vay là rất lớn. Nếu hoạt động cho vay được diễn ra tự do có thể dẫn tới việc tuỳ tiện trong hoạt động cho vay, cho vay không có bảo đảm với số lượng lớn… điều đó sẽ dẫn đến sự mất khả năng thanh toán của các ngân hàng Do đó, để đảm bảo an toàn cho hoạt động của các ngân hàng, hoạt động cho vay; đồng thời để đảm bảo hoạt động cho vay đi đúng hướng và đạt được các mục tiêu kinh tế xã hội rất cần thiết phải được điều chỉnh bằng pháp luật.
1.2.2 Các nguyên tắc pháp lý trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
- Nguyên tắc tự do giao kết hợp đồng nhng không đợc trái pháp luật, đạo đức xã hội.
Nguyên tắc này đòi hỏi mọi cá nhân, tổ chức khi có đủ các điều kiện do pháp luật quy định đều có quyền giao kết HĐTD với bất kì một TCTD nào có quyền cho vay vốn Các chủ thể có quyền thoả thuận các vấn đề thuộc nội dung của hợp đồng, tuy nhiên sự tự do ý chí đó phải nằm trong khuôn khổ nhất định, bên cạnh những thoả thuận nhằm đem lại quyền lợi cho mình, các chủ thể phải hớng tới việc đảm bảo quyền lợi của những ngời khác cũng nh lợi ích của toàn xã hội Mọi thoả thuận của các chủ thể phải tuân theo các quy định của pháp luật, tức là sự thoả thuận của các chủ thể phải “không trái với pháp luật và đạo đức xã hội” Trong mối liên hệ tơng ứng giữa quyền và nghĩa vụ, mỗi chủ thể vừa có quyền “tự do giao kết hợp đồng tín dụng” vừa có nghĩa vụ tôn trọng pháp luật và đạo đức xã hội Lợi ích của cộng đồng và đạo đức của xã hội đợc coi là sự giới hạn ý chí tự do của mỗi chủ thể khi tham gia giao kết HĐTD nói riêng và mỗi hành vi của họ nói chung.
- Nguyên tắc tự nguyện và bình đẳng trong giao kết và thực hiện hợp đồng tín dụng.
Nguyên tắc này đòi hỏi các bên khi tham gia ký kết HĐTD phải hoàn toàn tự nguyện Tham gia ký kết hợp đồng tín dụng là sự thể hiện ý chí của các bên mong muốn tham gia vào quan hệ tín dụng ngân hàng Nh vậy trong mọi trờng hợp khi các bên tham gia kí kết HĐTD không thể hiện ý chí của bản thân mình (hoặc ý chí của tổ chức mà mình là đại diện) mà do sự áp đặt ý chí của cá nhân cơ quan tổ chức khác thì việc kí kết đó không có giá trị pháp lý – tức là HĐTD vô hiệu.
Tuy nhiên, trên thực tế việc xác định ý chí tự nguyện của các chủ thể khi họ tham gia ký kết HĐTD có là tự nguyện hay không là một vấn đề không dễ dàng
1.2.3 Nội dung chủ yếu cần điều chỉnh bằng pháp luật đối với hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
1.2.3.1 Chủ thể tham gia quan hệ cho vay
Chủ thể tham gia quan hệ cho vay là các bên tham gia vào quan hệ cho vay với những quyền và nghĩa vụ pháp lý xác định Những quyền và nghĩa vụ này xuất hiện trên cơ sở sự thoả thuận của các bên dưới sự điều chỉnh của các quy phạm pháp luật có liên quan Trong quan hệ cho vay của các ngân hàng thương mại luôn có một bên là các ngân hàng thương mại với tư cách là bên cho vay, còn bên vay là các tổ chức, cá nhân có đủ điều kiện để vay vốn.
+ Bên cho vay: Các ngân hàng thương mại được thành lập và tồn tại theo các hình thức pháp lý do pháp luật quy định với những đặc trưng riêng và thực hiện các hoạt động kinh doanh theo phạm vi được xác định
+ Bên đi vay là các tổ chức, cá nhân vay vốn từ các ngân hàng thương mại Để trở thành chủ thể đi vay, tham gia vào quan hệ vay vốn của các ngân hàng thương mại các tổ chức, cá nhân phải đáp ứng được các điều kiện do pháp luật quy định như điều kiện về năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự, về phương án kinh doanh hoặc mục đích sử dụng vốn vay… Những điều kiện này được áp dụng chung cho mọi khách hàng vay, không phân biệt là tổ chức hay cá nhân, vay với mục đích tiêu dung hay kinh doanh Ngoài ra các tổ chức, cá nhân đi vay còn phải đáp ứng những điều kiện nhất định do ngân hàng đó quy định.
1.2.3.2 Hợp đồng tín dụng – Hình thức pháp lý cơ bản để thực hiện hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
Hiện nay tại Lào cha có một văn bản luật nào định nghĩa một cách đầy đủ về HĐTD cũng như những nội dung khỏc liờn quan đến HĐTD Thụng qua định nghĩa về hợp đồng và các quy định tại Nghị định số 02/1990 ngày 27 thỏng 5 năm 1990 của Chớnh phủ và những quy định của pháp luật hiện hành chỉ giúp ta thấy đợc một ý niệm chung về mặt nội dung và hình thức của HĐTD Theo quy định tại Điều 10 của Nghị định này thỡ việc cho vay của các TCTD phải lập thành HĐTD HĐTD phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng tiền vay, hình thức vay, số tiền vay, lãi suất thời hạn vay, hình thức đảm bảo tiền vay, giá trị tài sản đảm bảo, phơng thức trả nợ và những cam kết khác do các bên thoả thuận (trong khuôn khổ pháp luật quy định).
Nh vậy, dới góc độ pháp lý chúng ta cha có một khái niệm hoàn chỉnh về HĐTD Trên thực tế để giải thích thế nào là một HĐTD ngời ta thờng dựa vào quan niệm chung về hợp đồng trong khoa học pháp lý Hợp đồng đợc hiểu là sự thoả thuận bằng lời nói hoặc bằng văn bản giữa hai hay nhiều chủ thể có đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi, nhằm xác lập thực hiện hoặc chấm dứt các quyền và nghĩa vụ pháp lý nhất định trên cơ sở phù hợp với pháp luật và đạo đức xã hội
Trong quá trình học tập và nghiên cứu tại Việt Nam những năm vừa qua và trong quá trình thực hiện đề tài tôi nhận thấy một số nội dung mà Tiến sĩ Nguyễn Văn Tuyến đưa ra trong lĩnh vực HĐTD có giá trị lý luận và thực tiễn cao Chính vì vậy trong quá trình phân tích dưới đây tôi có sử dụng một số nội dung của Tiến sĩ để làm nền tảng phân tích những quy định của pháp luật Lào về HĐTD.
Từ khái niệm hợp đồng nói chung, Tiến sĩ Nguyễn Văn Tuyến đã đa ra một khái niệm về HĐTD:
“Hợp đồng tín dụng là sự thoả thuận bằng văn bản giữa tổ chức tín dụng
(bên cho vay) với tổ chức cá nhân có đầy đủ điều kiện luật định (bên vay), theo đó tổ chức tín dụng thoả thuận ứng trớc một số tiền cho bên vay sử dụng trong một thời hạn nhất định, với điều kiện có hoàn trả cả gốc lẫn lãi, dựa trên sự tín nhiệm”[4].
Nh vậy, thực chất HĐTD là quan hệ vay vốn giữa các chủ thể ký kết HĐTD, đó là quan hệ phản ánh sự thống nhất ý chí đợc xác lập một cách tự nguyện, bình đẳng giữa các bên về việc ngân hàng thơng mại (bên cho vay) ứng trước một số tiền cho khách hàng vay sử dụng trong thời hạn nhất định với điều kiện có hoàn trả cả lãi và gốc; dựa trên sự tín nhiệm Hình thức giao kết hợp đồng là văn bản Hoạt động ngân hàng có những đặc thù so với các hoạt động khác vì vậy HĐTD cũng có những đặc điểm riêng để ta phân biệt với những hợp đồng khác.
Thứ nhất, chủ thể xác lập và thực hiện hợp đồng bao giờ cũng là ngân hàng thơng mại, với t cách là bên cho vay; vì chủ thể vay vốn là các tổ chức, các nhân có nhu cầu vay vốn để tiến hành sản xuất kinh doanh hoặc để thoả mãn các nhu cầu kinh tế của gia đình, tiêu dùng học tập Bên vay phải đáp ứng đầy đủ những điều kiện mà pháp luật quy định Việc quy định những điều kiện pháp lý này đối với các chủ thể tham gia ký kết HĐTD chính là nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay của ngân hàng thơng mại nói riêng cũng nh hoạt động chung của hệ thống ngân hàng.
Thứ hai, đối tợng của HĐTD tơng đối đặc biệt, bao giờ cũng là tiền Hơn nữa đối tợng của HĐTD có vai trò quan trọng trong đời sống kinh tế xã hội, cần phải đợc nhà nớc kiểm soát bằng những quy chế pháp lý chuyên biệt Về nguyên tắc, đối tợng của hợp đồng bao giờ cũng là một số tiền xác định và phải đợc các bên ghi rõ trong hợp đồng
Thứ ba, HĐTD chứa đựng nguy cơ rủi ro và bất trắc cao Tính rủi ro này xuất phát từ đặc thù của một trong hai bên chủ thể của HĐTD… Thời hạn vay tiêu dùng và vay bất động sản th Một mặt bên giao kết có khả năng sử dụng sai mục đích số tiền vay theo cam kết với ngân hàng khi giao kết HĐTD Mặt khác với t cách là tổ chức trung gian tài chính kết nối giữa cung và cầu về vốn tiền tệ, ngân hàng thơng mại đã điều chuyển tiền từ nơi tạm thời thừa vốn sang nơi thiếu vốn, khó khăn trở ngại khách quan khiến khách hàng làm ăn thua lỗ hoặc bị phá sản dẫn đến tình trạng mất khả năng trả nợ ngân hàng Do đó, các ngân hàng thơng mại khó có thể thu hồi đ- ợc những khoản nợ, bị mất vốn và kéo theo hàng loạt những tác động tiêu cực đằng sau nữa.
Chủ thể tham gia quan hệ cho vay của ngân hàng thương mại
Quan hệ vay - cho vay là một quan hệ đặc biệt, bởi đối tượng, khách thể, chủ thể của quan hệ này có những khác biệt với các quan hệ khác Khi tham gia vào quan hệ này, các chủ thể đều mong muốn quyền và nghĩa vụ của mình được pháp luật bảo vệ Chủ thể tham gia quan hệ vay và cho vay là khách hàng và các TCTD, trong đó ngân hàng thương mại là một chủ thể tham gia phổ biến Để tham gia vào quan hệ vay và cho vay, các chủ thể chủ động tự xác định nhu cầu tham gia quan hệ của mình, tự xác định đối tác. Trong quan hệ vay và cho vay, ngân hàng thương mại thường là chủ thể nhận được lời đề nghị của các khách hàng (tổ chức, cá nhân có nhu cầu vay vốn) Việc quyết định cho vay của các ngân hàng là mong muốn của chính họ, tuy nhiên những quyết định được đưa ra cũng không dễ dàng, bởi các ngân hàng phải tự mình đánh giá được lợi ích của việc cho vay đối với việc đảm bảo an toàn cho chính khoản vốn mà họ bỏ ra Để có thể nhận được vốn cho vay của ngân hàng, bản thân các khách hàng cũng phải đáp ứng được đầy đủ những quy định của pháp luật cũng như của chính ngân hàng đặt ra.
Nhìn nhận một cách tổng thể thì khi tham gia vào quan hệ cho vay các ngân hàng thương mại là bên yếu thế, bởi lẽ họ sẽ phải cung cấp cho khách hàng một khối lượng vốn dựa trên yếu tố đầu tiên là niềm tin với khách hàng và sau đó là các yếu tố bảo đảm có tính thực tiễn khác Tuy nhiên, ở giai đoạn đầu của quá trình ký kết HĐTD để cấp vốn cho khách hàng, các ngân hàng thương mại khó có thể ngay lập tức nhận ra những điểm hạn chế của khách hàng mà mình cho vay Nghiệp vụ cho vay thực sự khó khăn và chứa đựng đầy những rủi ro, nó đòi hỏi bản thân ngân hàng phải thực sự biết cách thu thập nắm bắt thông tin của khách hàng, không chạy theo lợi nhuận “ảo” và một yếu tố cũng vô cùng quan trọng là bản thân khách hàng khi tham gia quan hệ cho vay cũng cần phải xác định một động cơ, mục đích đúng đắn như vay vốn để phát triển sản xuất, kinh doanh
Bên cho vay trong quan hệ cho vay của ngân hàng thương mại là ngân hàng thương mại có đủ điều kiện do pháp luật quy định được thực hiện hoạt động cho vay Ngoài ra một số chủ thể khác cũng được thực hiện hoạt động cho vay nếu được sự cho phép của Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên trên thực tế cho thấy hầu như các giao dịch cho vay – giao dịch thương mại quan trọng chủ yếu trong lĩnh vực kinh doanh ngõn hàng đều do cỏc ngõn hàng thương mại thực hiện Pháp luật hiện hành đề ra một số điều kiện mà bên cho vay phải thoả mãn và tuân thủ.
Một ngân hàng thương mại muốn trở thành chủ thể cho vay trong quan hệ HĐTD phải thoả mãn đầy đủ các điều kiện sau:
- Cú giấy phộp thành lập và hoạt động do Ngõn hàng Nhà nước cấp. Trong giấy phép hoạt động phải ghi rõ hoạt động cho vay là một hoạt động ngõn hàng đợc phộp thực hiện.
- Có điều lệ do Ngân hàng Nhà nước chuẩn y.
- Có giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hợp pháp.
- Có người đại diện đủ thẩm quyền và năng lực để giao kết HĐTD với khỏch hàng
Quy định này nhằm góp phần hạn chế, loại trừ các tổ chức không đủ điều kiện kinh doanh trên thị trường tín dụng, từ đó góp phần lành mạnh hoá các quan hệ tín dụng, bảo vệ quyền và lợi hợp pháp cho người gửi tiền Quy định này cũng tạo cơ sở pháp lý để các luật gia, các thẩm phán hoặc trọng tài viên tiến hành thẩm định và đánh giá một cách khách quan về hiệu lực pháp lý của HĐTD.
Ngoài ra, bờn cho vay cũn phải tuõn thủ cỏc quy định của phỏp luật để đảm bảo an toàn trong hoạt động cấp tín dụng dưới hình thức cho vay vốn Ví dụ về giới hạn cho vay, ngân hàng không đựơc phép cho vay đối với một khỏch hàng số tỉền vượt quỏ 15% vốn tự cú của ngõn hàng (trừ trờng hợp đối với những khoản cho vay từ nguồn vốn uỷ thác của Chính phủ, của các tổ chức hoặc khỏch hàng vay là cỏc ngõn hàng khỏc khỏc) Để đảm bảo khả năng thu hồi vốn, ngõn hàng cú thể thoả thuận với khỏch hàng để ỏp dụng cỏc biện pháp bảo đảm cần thiết như cầm cố, thế chấp, bảo lãnh của bên thứ ba Ngoài ra trong trường hợp nhu cầu vốn của khỏch hàng vượt qua tỷ lệ đảm bảo an toàn, ngõn hàng cú thể thực hiện việc cho vay theo phương thức đồng tài trợ.
Bên vay trong quan hệ cho vay của ngân hàng thương mại là các tổ chức, cá nhân thoả mãn các điều kiện vay vốn do pháp luật quy định và những điều kiện khác do mỗi ngân hàng quy định.
Thứ nhất, loại hỡnh khỏch hàng đợc quyền vay vốn ngõn hàng bao gồm các tổ chức, cá nhân L oà cho vay ; người nước ngoài đang thực hiện hoạt động đầu tư kinh doanh tại Lào có nhu cầu vay vốn và có khả năng trả nợ; mục đích vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc dự án ®Çu tư, phương án phục vụ đời sống Các chủ thể này khi tham gia vay vốn tại cỏc ngõn hàng phải đảm bảo những điều kiện vay vốn theo phỏp luật quy định và những điều kiện khác do ngân hàng quy định.
Thứ hai, về tư cách pháp lý, bên vay phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự theo quy định của nước mà pháp nhân, cá nhân đó mang quốc tịch Tuy nhiên, tuỳ thuộc vào từng loại chủ thể vay vốn cụ thể mà tư cỏch phỏp lý của họ cũng đợc xỏc định gắn với những quan hệ đặc thự của chủ thể đú Vớ dụ, khỏch hàng vay là cỏc tổ chức (bao gồm phỏp nhõn hay một cơ cấu liờn kết không phải là phỏp nhõn như hộ gia đỡnh tổ hợp tỏc, cụng ty hợp danh …) thì phải có người đại diện hợp pháp, có đủ năng lực và thẩm quyền đại diện cho tổ chức đó khi đứng tên đề nghị vay vốn ngân hàng thương mại Thông thường, để chứng minh tư cách chủ thể của mình, bên vay phải xuất trình với bên cho vay các giấy tờ và tài liệu làm bằng chứng như quyết định bổ nhiệm người đứng đầu tổ chức (đối với chủ thể vay là tổ chức) hoặc chứng minh thư nhân dân, giấy xác nhận hộ tịch hộ khẩu, lý lịch tư pháp do cơ quan có thẩm quyền cấp (đối với người vay là cá nhân) Quy định này chủ yếu nhằm đảm bảo hiệu lực của hợp đồng tín dụng khi tham gia ký kết.
Thứ ba, về mục đích sử dụng vốn vay, bên vay phải sử dụng vốn vay vào mục đích hợp pháp Đây cũng là điều kiện bắt buộc phải thoả mãn đối với mọi chủ thể vay vốn và khi ký kết hợp đồng tín dụng các bên cũng phải ghi rõ điều kiện này trong hợp đồng để đảm bảo hợp đồng có hiệu lực pháp luật. Như vậy, việc pháp luật quy định các điều kiện đối với chủ thể cho vay và chủ thể đi vay trong quan hệ cho vay của ngân hàng thương mại, ngoài mục đích thiết lập kỉ cương trong hoạt động tín dụng còn nhằm bảo đảm an toàn trong hoạt động kinh doanh của các TCTD Sự đảm bảo an toàn được thiết lập khi mà các chủ thể trong quan hệ HĐTD thực hiện một cách chính xác và đầy đủ các quy định của pháp luật Để những quy định trên đi vào thực tiễn một cách có hiệu quả thì đòi hỏi phải có một hệ thống những quy định có tính chất thiết lập hệ thống giám sát, để giám sát và hướng các chủ thể đáp ứng đúng những yêu cầu của pháp luật.
Điều chỉnh bằng pháp luật đối với hợp đồng tín dụng - Hoạt động cho vay chủ yếu của ngân hàng thương mại tại CHDCND Lào
Quan hệ cho vay của ngân hàng thương mại được thiết lập bằng một giao dịch bắt buộc là ký kết hợp đồng tín dụng giữa hai bên chủ thể là ngân hàng cho vay và khách hàng vay vốn Nội dung chủ yếu của hoạt động cho vay được biểu hiện cụ thể trong các nội dung của HĐTD Có thể nói, HĐTD là biểu hiện trung tâm nhất những vấn đề pháp lý của hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại.
Chính vì vậy, việc tìm hiểu những nội dung pháp luật xoay quanh điều chỉnh việc ký kết HĐTD của ngân hàng thương mại với khách hàng có ý nghĩa quyết định cả về lý luận và thực tiễn trong việc tìm ra những quy định của pháp luật Lào nhằm đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại tại Lào.
2.2.1 Hình thức của hợp đồng tín dụng
Những điều khoản mà bên vay và bên cho vay đã cam kết phải đợc thể hiện bằng văn bản Nói cách khác, việc ký kết HĐTD bằng hình thức văn bản là quy định bắt buộc mà các chủ thể khi tham gia ký kết HĐTD phải tuân theo để đảm bảo hiệu lực của HĐTD Hình thức văn bản của HĐTD còn là phơng tiện để ghi nhận những vấn đề mà các chủ thể đã thoả thuận. §iÒu 10 Nghị định số 02/1990 ngày 27 tháng 5 năm 1990 của Chính phủ Lào quy định “Hợp đồng tín dụng phải đợc kí kết bằng văn bản mới có hiệu lực pháp luật” Trong văn bản, các bên phải ghi rõ và đầy đủ những nội dung cơ bản của hợp đồng và cùng kí tên xác nhận vào văn bản Pháp luật quy định nh vậy nhằm tạo cơ sở pháp lý vững chắc để các bên thực hiện các điều đã kớ kết và để các cơ quan nhà nớc có thẩm quyền kiểm tra tính hợp pháp của quan hệ vay vốn đồng thời có căn cứ để giải quyết các tranh chấp, xử lý các vi phạm khi cần thiết Một vấn đề đặt ra là để cho một HĐTD có giá trị pháp lý bản hợp đồng đó phải đợc lập nh thế nào?
Thực tiễn và theo quy định của pháp luật Lào hiện nay, hình thức văn bản của hợp HĐTD đợc coi là hợp pháp khi hợp đồng đợc xác lập có chữ ký viết tay và có con dấu (nếu có) của các bên tham gia HĐTD Quy định đã tránh những rủi ro có thể xảy ra cho các bên tham gia do HĐTD bị sửa đổi tuỳ tiện bởi một bên Tuy nhiên, chữ ký nh thế nào và làm thể nào để chữ ký đó không thể bị giả mạo và cách phát hiện chữ ký giả mạo cũng là một vấn đề đặt ra, bởi trên thực tế điều này có và việc phòng ngừa nó không phải là dễ Nếu để xảy ra rồi mới khắc phục thì hậu quả thật là lớn.
Thêm vào đó, trong thời đại công nghệ thông tin, HĐTD còn đợc ký kết bằng các phơng tiện hiện đại nh việc ký kết bằng phơng tiện điện tử Đây là một hình thức mới, chắc chắn sẽ rất phổ biến tại Lào trong những năm tới. Tuy nhiên, trình độ phát triển về công nghệ của Lào cha đáp ứng đợc yêu cầu nếu không áp dụng thì rất thiệt thòi, nhng áp dụng thì lại gây ra nhiều khó khăn Điều này cũng là thách thức đặt ra cho các nhà làm luật của Lào.
2.2.2 N ộ i dung c ủ a hợp đồng tín dụng
Nội dung của HĐTD là toàn bộ những điều khoản do các bên thoả thuận trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng không vi phạm các điều cấm của pháp luật cũng nh không trái với đạo đức xã hội Các điều khoản đó xác định những quyền và nghĩa vụ dân sự cụ thể của các bên trong hợp đồng.
Căn cứ vào tính chất, vai trò của các điều khoản trong HĐTD có thể chia các điều khoản của HĐTD thành 3 nhóm:
- Điều khoản chủ yếu Điều khoản chủ yếu là những điều khoản cơ bản, quan trọng nhất của một hợp đồng Khi xác lập hợp đồng, các bên phải thoả thuận và ghi các điều khoản chủ yếu vào văn bản HĐTD, nếu không đa các điều khoản chủ yếu vào HĐTD thì HĐTD không có giá trị Điều khoản chủ yếu quy định về điều kiện vay vốn, số lợng vốn vay, thời hạn vay và mục đích sử dụng tiền vay. Điều khoản về điều kiện vay vốn đề ra những yêu cầu mà bên vay phải thoả mãn, bao gồm; bên vay phải có năng lực chủ thể, khả năng tài chính để đảm bảo trả nợ, có phơng án sử dụng vốn vay khả thi, có tài sản bảo đảm tiền vay… Thời hạn vay tiêu dùng và vay bất động sản th). Điều khoản về đối tợng hợp đồng quy định về giá trị của khoản vay, lãi suất cho vay, số tiền phải trả khi hợp đồng đáo hạn và phơng thức giải ngân. Điều khoản về thời hạn sử dụng và phơng thức thanh toán tiền vay quy định về ngày, tháng, năm trả tiền cách thức thanh toán tiền vay (trả một lần hay trả góp); những trờng hợp gia hạn hợp đồng hoặc điều chỉnh kì hạn trả nợ. Điều khoản về mục đích sử dụng vốn vay ghi nhận rõ vốn vay sẽ đợc sử dụng vào mục đích gì (nh để phục vụ tiêu dùng hay để kinh doanh… Thời hạn vay tiêu dùng và vay bất động sản th).
Việc quy định nội dung của HĐTD bắt buộc phải có các điều khoản chủ yếu có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc tạo ra sự thống nhất chặt chẽ trong quan hệ cho vay của các ngân hàng thương mại đối với khách hàng vay. Khi quy định nội dung của hợp đồng bắt buộc phải có các điều khoản chủ yếu này pháp luật cũng nhằm bảo vệ khách hàng vay, bởi không phải khách hàng nào cũng có khả năng nắm bắt đầy đủ những quy định của pháp luật để bảo vệ mình khi tham gia vào quan hệ cho vay vốn Những điều khoản này quyết định trực tiếp tới hiệu lực – giá trị pháp lý của hợp đồng tín dụng.
Thực tiễn tại Lào cho thấy các chủ thể khi tham gia vào quan hệ cho vay đã coi nhẹ những quy định của pháp luật về nội dung của HĐTD, cố ý không tuân thủ hoặc cải biến trong quá trình xác lập các quan hệ cho vay với khách hàng đã khiến cho tính an toàn và minh bạch của các HĐTD bị hạn chế, đồng thời khiến cho mục tiêu đảm bảo an toàn đối với nghiệp vụ cho vay của các ngân hàng thương mại trở nên kém hiệu quả Từ đó dẫn đến một hệ quả tất yếu là sự mâu thuẫn, tranh chấp về quyền lợi giữa ngân hàng và khách hàng vay sau khi ký kết HĐTD, ảnh hưởng xấu đến quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng và của chính ngân hàng cho vay.
- Điều khoản thờng lệ Điều khoản thờng lệ là những điều khoản đã đợc pháp luật ghi nhận, nếu các bên không ghi vào HĐTD coi nh các bên đã mặc nhiên công nhận và có nghĩa vụ thực hiện những quy định đó Nếu các bên thoả thuận ghi vào văn bản HĐTD thì không đợc trái với quy định của pháp luật Ví dụ, về điều khoản bồi thợng thiệt hại, về khung phạt vi phạm HĐTD, điều khoản về giải quyết tranh chấp hợp HĐTD (với điều khoản này các bên có thể thoả thuận về việc giải quyết tranh chấp bằng con đờng thơng lợng, hoà giải hoặc chọn cơ quan tài phán để giải quyết tranh chấp cho mình.
- Điều khoản tuỳ nghi Điều khoản tuỳ nghi là những điều khoản do các bên tự thoả thuận với nhau đa vào HĐTD nhng với điều kiện không trái pháp luật và đạo đức xã hội.
Ví dụ, điều khoản áp dụng mức phạt cụ thể khi vi phạm các điều khoản cụ thể của HĐTD trong khung phạt mà pháp luật đã quy định, điều khoản về đảm bảo nghĩa vụ trả nợ tiền vay bằng biện pháp cầm cố thế chấp… Thời hạn vay tiêu dùng và vay bất động sản th
Riêng đối với các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản, các bên có thể đa vào HĐTD một điều khoản riêng hoặc có thể lập thành một hợp đồng phụ kèm theo hợp đồng chính là HĐTD Việc giao kết hợp đồng bảo đảm tiền vay phải tuân thủ các quy định của pháp luật về nội dung, hình thức, quy định về việc đăng ký công chứng, chứng thực hợp đồng đảm bảo Về nguyên tắc hợp đồng bảo đảm tiền vay sẽ phát sinh hiệu lực khi bên cuối cùng ký tên vào bản hợp đồng này, trừ trờng hợp pháp luật có quy định khác (nh với trường hợp pháp luật quy định hợp đồng bảo đảm tiền vay bắt buộc phải làm thủ tục đăng kí giao dịch bảo đảm hoặc công chứng chứng thực thì hợp đồng này sẽ có hiệu lực từ ngày đăng ký hoặc hoàn thành thủ tục công chứng, chứng thực tại cơ quan nhà nớc có thẩm quyền).
2.2.3 Th ự c hi ệ n hợp đồng tín dụng
Thực hiện HĐTD là việc bên đi vay và bên cho vay thực hiện các nghĩa vụ đã cam kết trong HĐTD Các bên phải thực hiện các điều khoản trong HĐTD một cách trung thực theo tinh thần hợp tác, có lợi nhất cho các bên với sự tin cậy lẫn nhau, đồng thời không đợc xâm phạm đến quyền và lợi ích hợp pháp của Nhà nớc, cũng nh của cá nhân, tổ chức khác
* Thực hiện các điều khoản cho vay Điều khoản cho vay là những điều khoản chủ chốt nhất của HĐTD. Quyền và lợi ích của các bên phụ thuộc rất nhiều vào việc thống nhất các điều khoản này Yêu cầu đối với các điều khoản cho vay là phải cụ thể rõ ràng. Đây sẽ là căn cứ quan trọng để HĐTD có hiệu lực cũng như để đảm bảo quyền, lợi ích cho các chủ thể. Điều khoản cho vay trong HĐTD bao gồm các thoả thuận về số tiền vay,thời hạn vay và phơng thức cho vay Do đó, thực hiện điều khoản cho vay có nghĩa là thực hiện đầy đủ các nội dung trên Khi ký kết HĐTD, ngân hàng th- ơng mại và khách hàng đã thống nhất về việc ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng một khoản tiền nhất định Do vậy khi thực hiện các điều khoản này ngân hàng phải thực hiện đúng thoả thuận – tức là cho phép bên đi vay sử dụng số tiền mà ngân hàng đã cam kết cho vay Thời hạn để giải ngân hết số tiền này cũng là một yêu cầu cần thiết trong việc thực hiện đúng các điều khoản cho vay Thông thờng thời hạn này phụ thuộc vào phơng thức cho vay mà các bên đã thoả thuận.
Những vấn đề về biện pháp bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
2.3.1 Các đối tợng cấm và hạn chế cho vay
Theo quy định tại Nghị định số 330/2007 ngày 02 thỏng 06 năm 2007 của Chớnh phủ Lào, TCTD không đợc cho vay đối với các thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc (giám đốc), phó tổng giám đốc (giám đốc), ngời thẩm định, xét duyệt cho vay; bố, mẹ, vợ, chồng, con thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc Nếu ngời vay là bố, mẹ, vợ, chồng, con của tổng giám đốc, giám đốc, phó giám đốc chi nhánh của TCTD do TCTD xem xét quyết định.
Quy định các đối tợng cấm và hạn chế cho vay là rất cần thiết Các đối t- ợng nêu trên là ngời quản lý điều hành kiểm soát, người thẩm định xét duyệt cho vay, cùng ngời thân của họ Nếu cho các đối tợng đó vay vốn sẽ không đảm bảo tính khách quan khi đánh giá điều kiện vay vốn Họ sẽ có thể bằng mọi cách để đạt đợc mục đích vay vốn trong khi bản thân họ không đáp ứng những điều kiện mà pháp luật quy định khi vay vốn Do đó, TCTD dễ bị thất thoát vốn.
Ngoài ra, pháp luật cũng quy định những trờng hợp không đợc phép cho vay không có đảm bảo, cho vay u đãi với các đối tợng sau: tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên có trách nhiệm kiểm toán tại TCTD mà họ vay tiền; kế toán tr - ởng, thanh tra viên, các cổ đông lớn của TCTD thực hiện nhiệm vụ với TCTD mà họ vay tiền Tổng d nợ cho vay của TCTD với các đối tợng này không đợc quá 5% số vốn tự có của TCTD Các đối tợng này mức độ quan hệ, ảnh hởng ít tới TCTD nên họ vẫn đợc vay có đảm bảo và không có điều kiện u đãi.
2.3.2 Giới hạn cho vay đối với một khách hàng Để tránh tổn thất do việc rủi ro tập trung, Quyết định số 03 ngày 15 thỏng 1 năm1996 của Ngõn hàng Nhà nước Lào quy định mức cho vay cụ thể với một khách hàng căn cứ vào nhiều yếu tố nhng tổng d nợ cho vay đối với một khách hàng không được vợt quá 15% số vốn tự có của của TCTD (bên cho vay), trừ trờng hợp đối với các khoản vay từ nguồn vốn của Chính phủ, của các tổ choc, cá nhân hoặc trờng hợp khách hàng vay là TCTD Những khoản cho vay và tổng các khoản cho vay vợt quỏ 10% vốn tự có của TCTD phải đợc hội đồng quản trị hoặc chủ tịch hội đồng quản trị hoặc ngời đợc hội đồng quản trị, chủ tịch hội đồng quản trị uỷ quyền thông qua Đồng thời tổng d nợ cho vay của các TCTD đối với một nhóm khách hàng liên quan không đ- ợc vợt quá 50% vốn tự có của TCTD, trong đó mức cho vay đối với một khách hàng cũng không đợc vợt quá 15% vốn tự có của TCTD.
Nh vậy, với những quy định trên, các ngân hàng thơng mại có thể chủ động phân tán đợc rủi ro nhằm ngăn ngừa những rủi ro có thể xảy ra đối với hoạt động cho vay của bản thân các ngân hàng.
2.3.3 Các trờng hợp hạn chế khác
Theo Quyết định của Ngân hàng Nhà nước Lào ngày 18 tháng 5 năm
- Các ngân hàng thơng mại đợc sử dụng tối đa là 30% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn Ngoài ra, khi ngân hàng thơng mại sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn theo chỉ định của Chính phủ thì thực hiện theo quy định của Ngân hàng Nhà nớc Để đợc sử dụng nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung hạn và dài hạn cao hơn tỷ lệ quy định trên thì các ngân hàng thơng mại phải có văn bản đề nghị Ngân hàng Nhà nớc chÊp thuËn.
Tuy nhiên, việc quy định tỷ lệ cứng nh trên đối với các ngân hàng thơng mại là cha hợp lý, cha phù hợp với khả năng quản lý kì hạn của từng ngân hàng Bởi mỗi ngân hàng thơng mại có đặc thù kinh doanh riêng, có quy mô cấu trúc, kì hạn, tính ổn định và khả năng thanh khoản của nguồn vốn không gièng nhau.
-Không đợc cho vay các nhu cầu vốn để mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán chuyển nhợng, chuyển đổi; để thanh toán các khoản chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm; để đáp ứng những nhu cầu chính của các giao dịch mà pháp luật cÊm.
Định hướng hoàn thiện
Nhà nước CHDCND Lào khuyến khích mọi thành phần kinh tế phát triển sản xuất kinh doanh phục vụ các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội nhằm đưa đất nước thoát khỏi nghèo nàn, lạc hậu đi lên thành một đất nước công nghiệp hoá, hiện đại hoá Để thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế, Nhà nước tạo điều kiện thuận lợi cho các tổ chức cá nhân được vay vốn phát triển kinh tế và phục vụ nhu cầu của đời sống xã hội Đảng và Nhà nước Lào chủ chương hoàn thiện các quy định của pháp luật theo hướng phù hợp với tình hình thực tiễn của đất nước, dễ thi hành và phù hợp với các cam kết quốc tế mà Lào đã ký kết.
Từ việc phân tích các quy định của pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại đã giúp chúng ta có một cách nhìn tổng quát về thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động phức tạp này Trong những năm vừa qua các quy định về hoạt động cho vay đã phát huy tác dụng tích cực trong việc cho vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ các nhu cầu của đời sống Tuy nhiên, những quy định này vẫn có những hạn chế, vướng mắc trong khi thi hành Việc hoàn thiện các quy định của pháp luật về hoạt động cho vay của các TCTD nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng là vô cùng cần thiết.
* Một số bất cập của pháp luật về hoạt động cho vay của ngân hàng thơng mại ở nớc CHDCND Lào
- Quy định về đối tợng cấm cho vay cha phù hợp với hoạt động thực tiễn của các ngân hàng thương mại Đối tợng không đợc giao kết HĐTD với TCTD để vay vốn pháp luật quy định còn cứng nhắc Trong nhiều trờng hợp, cán bộ ngân hàng; thành viên, ng- ời thân thành viên của hội đồng quản trị; ban kiểm soát, tổng giám đốc… Thời hạn vay tiêu dùng và vay bất động sản th nếu có tài sản thuộc quyền sở hữu hoặc sử dụng hợp pháp và muốn dùng những tài sản này để cầm cố, thế chấp vay vốn ngân hàng m à cho vay họ đang trực tiếp quản lý hoặc thực hiện nhiệm vụ thì việc cho vay đối với những đối tợng này không gây ra nguy cơ mất an toàn cho hệ thống ngân hàng Phỏp luật Lào cấm cỏc ngân hàng thương mại giao kết HĐTD trong khi họ hoàn toàn có khả năng trả nợ, đõy thực sự là điều khụng hợp lý và khụng cụng bằng bởi lẽ họ có đầy đủ những năng lực cần thiết để tham gia giao kết hợp đồng, đặc biệt là khả năng trả đầy đủ khoản nợ vay của ngân hàng Quy định này đó loại bỏ một lượng lớn khách hàng tiềm năng của các ngân hàng thương mại.
Xét về mặt bản chất, pháp luật đã dự liệu rủi ro trong HĐTD nếu các đối tợng trên kí kết Nhng nên nhìn nhận thẳng vào vấn đề vì khi tạo lập đợc những cơ chế giám sát chính xác, những quy định chặt chẽ, khi những ngời tham gia giao kết với mục đích trung thực thì cơ chế cấm cho vay với các đối tợng trên sẽ không còn cần thiết Điều đó mới thực sự là đảm bảo an toàn cho hoạt động cho vay của ngân hàng.
- Giới hạn cho vay đối với một khách hàng
Quy định không đợc phép cho vay quá 15% vốn điều lệ của TCTD đối với một khách hàng; nếu muốn cho vay vợt quá phải xin ý kiến của Chính phủ; Quy định tổng d nợ cho vay đối với 10 khách hàng không đợc quá 30% tổng d nợ của TCTD là còn khắt khe và không có tính thực tế, làm hạn chế khả năng giao kết HĐTD Với giới hạn cho vay thấp nh vậy, trong khi dự án có nhu cầu vốn lớn gấp nhiều lần, đã gây rất nhiều khó khăn cho các TCTD khi muốn cho vay đối với những dự án lớn Thực tiễn hoạt động cho vay thời gian qua cho thấy những bất hợp lý này của pháp luật, các ngân hàng thương mại Lào hiện đang có dư nợ cho vay đối với các tổng công ty lên tới hàng nghìn tỷ kíp; hàng loạt các dự án lớn; có những ngân hàng phải bán lại nợ cho cỏc ngõn hàng khỏc do vượt quỏ giới hạn về an toàn… Theo quy định khi ngân hàng thơng mại muốn cho vay vợt những mức quy định thì phải đợc sự đồng ý của Chính phủ, nhng thực tế thời gian để chờ xin cấp phép của Chính phủ là rất lâu (kéo dài tới vài tháng) và cũng đồng nghĩa với việc cơ hội đầu t đã qua mất đối với ngõn hàng và với chính doanh nghiệp có nhu cầu vốn
- Quy định về điều kiện đợc vay vốn của ngân hàng thơng mại
Pháp luật ngân hàng hiện hành của Lào quy định khách hàng vay vốn phải có tài sản đảm bảo, thực hiện đúng chế độ hạch toán, tài chính theo quy định Trên thực tế, có hơn 80% tài sản của các pháp nhân và thể nhân thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, 100% tài sản của doanh nghiệp nhà nớc không có giấy chứng nhận quyền sở hữu và hầu hết khách hàng vay vốn không thực hiện đúng pháp luật về kế toán Nh vậy, nếu vay đúng chế độ, thể lệ tín dụng thì hầu hết các doanh ngiệp nhà nớc không đủ điều kiện vay vốn; còn đối với khu vực kinh tế t nhân thì chỉ khoảng 20% pháp nhân và thể nhân đáp ứng đựơc các điều kiện vay vốn Nếu như ngõn hàng cứ tiếp tục cho vay như hiện nay, khi có rủi ro xảy ra thì ngân hàng sẽ bị cho là cố ý làm trái các quy định hoặc thiếu tinh thần trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng Thực tế này đòi hỏi phải xem xét lại cả hai mặt: cơ chế chính sách và những tồn tại thực tế khách quan.Để từ đó có cơ chế điều chỉnh cho phù hợp, nhằm tạo cho các quy định của pháp luật có tính thực tiễn cao Tạo điều kiện thuận lợi cho các chủ thể tham gia vào quan hệ cho vay của các ngân hàng.
- Vớng mắc trong việc giao kết hợp đồng tín dụng mà tài sản đảm bảo là tài sản hình thành từ vốn vay
Trong thực tế sau khi giao kết HĐTD, ngân hàng khó có khả năng thu hồi được nợ đối với các khoản vay này trong trường hợp có tranh chấp xảy ra, bởi lẽ biện pháp bảo đảm tiền vay này không chắc chắn Ngay tại thời điểm kí kết HĐTD, tài sản bảo đảm chưa hình thành và các bên không thể biết chắc rằng liệu trong quá trình kinh doanh bên vay sẽ không gặp khó khăn cản trở khả năng trả nợ của khách hàng Nếu khó khăn xảy ra, bên cho vay sẽ khó có thể thu hồi được nợ vì tài sản bảo đảm chưa hình thành Lý do này đã khiến các ngân hàng chưa thực sự mặn mà đối với việc giao kết HĐTD mà tài sản bảo đảm là tài sản hình thành từ vốn vay.
- Những bất cập trong việc quy định ngân hàng thương mại cho vay vốn có bảo đảm bằng tài sản cầm cố, thế chấp của tổ chức đoàn thể
Theo quy định của pháp luật Lào thì tổ chức đoàn thể xã hội được bảo lãnh bằng tín chấp cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn (số lượng nhỏ). Cũng theo quy định của pháp luật về chính sách khuyến khích phát triển nghề nông thôn thì ngoài hộ gia đình, cá nhân thì một số đối tượng khác cũng được vay vốn của ngân hàng như tổ-nhóm hợp tác, hợp tác xã, doanh nghiệp tư nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh Quy định này là không hợp lý vì hoạt động sản xuất kinh doanh của những đối tượng này có mục tiêu lợi nhuận rõ ràng, số tiền vay cũng không nhỏ so với hộ gia đình nghèo Việc cho các đối tượng trên vay bằng hình thức tín chấp thì sẽ đặt ngân hàng vào một mối nguy cơ rủi ro lớn
- Hạn chế trong cơ chế bảo đảm tiền vay và xử lý tài sản đảm bảo tiền vay
Sự thiếu đồng bộ, nhất quán giữa những quy định pháp luật về giao dịch đảm bảo tiền vay với bộ phận pháp luật khác có liên quan nh: Bộ luật dân sự, pháp luật về sở hữu, pháp luật về đất đai, pháp luật về hợp đồng… Thời hạn vay tiêu dùng và vay bất động sản th đã gây khó khăn cho chính ngõn hàng trong quá trình thẩm định và phê duyệt các khoản cho vay có đảm bảo.
* Cơ sở để hoàn thiện các quy định về hợp đồng tín dụng
Các quy định về HĐTD là một trong những chế định cơ bản và quan trọng nhất của pháp luật về hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng như pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Chính vì vậy, việc hoàn thiện chế định HĐTD là một yêu cầu bức thiết đối với việc hoàn thiện các quy định của pháp luật trong hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại.
- Mục đích hoàn thiện các quy định của pháp luật về hợp đồng tín dụng là nhằm mục đích cung ứng vốn cho việc phát triển kinh tế, bảo vệ quyền lợi chính đáng của các chủ thể trong quan hệ tín dụng và tạo điều kiện thuận lợi để thị trường tín dụng phát triển.
- Hoàn thiện pháp luật HĐTD nhằm mục tiêu giải phóng mọi tiềm năng sẵn có về nguồn lực tài chính của các ngân hàng và khách hàng của họ.
Vốn tín dụng từ lâu đã là một trong những nguồn tài chính chủ yếu cho sự phát triển kinh tế đất nước đặc biệt là trong điều kiện thị trường chứng khoán còn chưa hình thành Vì vậy, hoàn thiện pháp luật về HĐTD nhằm giải phóng mọi tiềm năng sẵn có về nguồn lực tài chính của các ngân hàng và khách hàng của họ, sao cho nguồn tài chính này được khai thác một cách tối đa phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, nhu cầu thiết yếu của xã hội, hạn chế tới mức thấp nhất việc tiền bị ứ đọng không quay vòng. Để làm được điều đó pháp luật cần có những quy định tạo thuận lợi cho các ngân hàng thu hút được tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong dân thông qua những công cụ thích hợp như: lãi suất huy động tiền gửi, mở rộng mạng lưới huy động vốn… Đồng thời cũng cần có những quy định thông thoáng để khuyến khích các ngân hàng đặc biệt là các ngân hàng thương mại, cho vay đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế Đạt được mục tiêu này, tình trạng đóng băng của các dòng vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế sẽ được giải toả và được sử dụng có hiệu quả cho phát triển kinh tế.
- Hoàn thiện pháp luật về HĐTD nhằm mục tiêu đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn trong nền kinh tế. Đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn trong nền kinh tế sẽ tạo điều kiện thuận lợi tăng thêm cơ hội vay vốn cho khách hàng cũng như tăng cường khả năng luân chuyển vốn cho các ngân hàng Khả năng luân chuyển vốn của ngân hàng biểu hiện ở sự cân đối nguồn vốn của ngân hàng huy động được và nhu cầu sử dụng trong nền kinh tế, điển hình là cân đối giữa tổng tiền tiền gửi của khách hàng và phạm vi cấp tín dụng của ngân hàng Hoàn thiện ở đây cần được hiểu là có những quy định nhằm cắt giảm chi phí một cách hợp lý nhất cho cả ngân hàng cũng như khách hàng của họ, đồng thời làm tăng khả năng cạnh tranh của các ngân hàng nói chung, ngân hàng thương mại nói riêng Để làm được điều đó, pháp luật HĐTD một mặt phải thông thoáng minh bạch, dễ thực hiện đối với người đi vay, mặt khác phải tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thực hiện hoạt động cho vay nhưng vẫn đảm bảo an toàn và hiệu quả cho các giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng.
- Hoàn thiện nhằm đảm bảo quyền tự do kinh doanh của các ngân hàng thương mại. Để đạt được mục tiêu này cần hạn chế đến mức thấp nhất sự can thiệp của Nhà nước vào hoạt động cho vay của ngân hàng Tuy nhiên, điều này cần phải được thực hiện theo một lộ trình hợp lý, tránh ảnh hưởng đến các hoạt động khác của nền kinh tế vì hoạt động ngân hàng vốn rất nhạy cảm Trước hết, Nhà nước phải triệt để tôn trọng những hoạt động nghiệp vụ ngân hàng và không nên có những quy định đi ngược lại với những hoạt động nghiệp vụ của hệ thống ngân hàng Phải đảm bảo sự phân công trách nhiệm hợp lý giữa Nhà nước với các ngân hàng theo hướng Nhà nước cam kết chịu trách nhiệm trước các ngân hàng thương mại và xã hội về sự công bằng, minh bạch trong môi trường pháp lý, môi trường kinh doanh do Nhà nước tạo lập, còn ngân hàng phải chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh của mình Để giúp các ngân hàng làm được điều đó, pháp luật phải đề cao quyền tự do kinh doanh của các ngân hàng, trong khi vẫn củng cố được kỷ luật của hợp đồng tín dụng đối với những chủ thể trong loại chủ thể trong quan hệ hợp đồng này. Yêu cầu này cũng buộc các ngân hàng có trách nhiệm cao hơn với những hành vi của mình.
Hoàn thiện pháp luật nhằm đảm bảo khả năng an toàn vốn cho các ngân hàng thương mại Đặc điểm của hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn, có khả năng ảnh hưởng tới quyền, lợi ích của nhiều chủ thể trong xã hội Vì vậy, an toàn vốn cho ngân hàng được đặt ra vô cùng chặt chẽ hơn bất cứ chủ thể nào khác. Hơn nữa, quá trình toàn cầu hoá kinh tế đã và đang đòi hỏi Nhà nước một mặt mở rộng quyền tự do kinh doanh của các ngân hàng, mặt khác có cơ chế kiểm soát hiệu quả hoạt động của các ngân hàng Thêm vào đó là việc hợp tác quốc tế trong lĩnh vực tài chính – tiền tệ cũng đòi hỏi pháp luật nhanh chóng hoàn thiện Hoàn thiện pháp luật về hoạt động cho vay nhằm tạo ra sự tương thích giữa pháp luật Lào với pháp luật của các nước trong khu vực và trên thế giới.
Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện các quy định của pháp luật điều chỉnh hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại tại CHDCND Lào
* Cần quy định điều kiện cho vay, hạn mức cho vay phù hợp với thực tế thị trường
- Nhà nước cần sớm sửa đổi bổ sung về đối tượng thuộc diện cấm cho vay, thành viên và người nhà thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc có tài sản thuộc quyền sở hữu hay sử dụng hợp pháp thì vẫn có quyền vay vốn ngân hàng nơi mình trực tiếp công tác. Tuy nhiên khi cho những đối tượng này vay vốn cần chú ý đến những điều kiện của pháp luật nhằm đảm bảo sự khách quan và công bằng Việc để cho những đối tượng này vay vốn là điều cần thiết Để hạn chế được rủi ro thì bản thân chính ngân hàng phải là người nhìn nhận và thực hiện đúng đắn nhất.
- Cần sửa đổi quy định về hạn mức cho vay đối với một khách hàng Với mức quy định 15% thì không thể đảm bảo cho nhu cầu vốn của những dự án lớn như hiện nay Đối với những dự án lớn của quốc gia, có Chính phủ bảo lãnh thì có thể nâng tỷ lệ này lên 20% hoặc 25% Thêm vào đó, những thủ tục về xin cấp phép cần phải được giảm thiểu theo hướng nhanh gọn và đơn giản, chính là hiệu quả giải quyết của Chính phủ khi có đề nghị xin cho vay của các ngân hàng Chỉ có như vậy thì vấn đề mới thực sự được giải quyết.
- Cần hạn chế những đối tượng cho vay bằng tín chấp Chỉ những đối tượng thực sự cần và đảm bảo được những yếu tố về kinh tế cũng như ý nghĩa chính trị xã hội mới cân nhắc cho vay bằng hình thức này Các đối tượng không nên áp dụng cho vay bằng tín chấp là: doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty hợp danh.
* Giải pháp bảo đảm tiền vay
Cần xây dựng một văn bản có tính thống nhất và hợp lý về nội dung Để điều chỉnh các vấn đề về HĐTD một cách cụ thể nhất
*Giải pháp hạn chế nợ quá hạn
Hoạt động ngân hàng là một lĩnh vực hoạt động hết sức phức tạp, mang tính rủi ro rất cao Sự ổn định hay đổ vỡ của ngân hàng, thậm chí là của một chi nhánh cũng có thể làm ảnh hưởng đến cả hệ thống và còn ảnh hưởng đến hoạt động của các doanh nghiệp, đến đời sống của nhân dân và toàn bộ nền kinh tế Nếu nợ quá hạn lớn sẽ ảnh hưởng đến khả năng an toàn của các ngân hang Do đó cần phải hoàn thiện các quy định về cho vay đồng thời phải thực hiện tốt các quy định này để hạn chế nợ quá hạn Những giải pháp cụ thể là: + Việc thực hiện các biện pháp ngăn ngừa nợ quá hạn phải được thực hiện thường xuyên bởi người điều hành cũng như tất cả các khâu của ngân hàng, đặc biệt là đội ngũ cán bộ tín dụng Để có thể nâng cao chất lượng của việc thực hiện HĐTD cần thực hiện các biện pháp ngăn ngừa nợ quá hạn ngay từ khi phát sinh khoản vay cho đến khi thu hồi hết nợ gốc và lãi Ngân hàng cần phải thực hiện đầy đủ và chính xác các quy định về đảm bảo tiền vay, tăng cường công tác tổ chức quản lý, nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ của ngân hàng Chấm dứt tình trạng cho vay đảo nợ để giảm nợ quá hạn một cách giả tạo Trong quá trình HĐTD được thực hiện, cán bộ tín dụng cần đi sâu đi sát khách hàng, theo dõi quá trình sử dụng vốn vay, nếu phát hiện dấu hiện không lành mạnh từ phía người vay cần ngăn chặn kịp thời.
*Sửa đổi các quy định về xử lý tài sản bảo đảm tiền vay
- Cần có chính sách bảo vệ quyền lợi của người cho vay, theo đó khi khách hàng không trả được nợ thì cho phép các ngân hàng được quyền bán tài sản bảo đảm, thế chấp để thanh lý các khoản nợ đó, không cần thông qua các cơ quan tài phán, trừ hợp đồng có tranh chấp.
- Cần có quy định đối với doanh nghiệp nhà nước, trước khi sắp xếp đổi mới phải thanh toán đầy đủ nợ gốc và lãi cho các ngân hàng, bổ sung thêm thành viên ngân hàng chủ nợ tham gia vào ban định giá tài sản doanh nghiệp khi cổ phần hoá.
- Khi người vay vốn vi phạm hợp đồng, khi giao cho cơ quan thì hành án phát mại tài sản thì không cần thương lượng vì hợp đồng đã có sự thoả thuận của người vay với ngân hàng; hướng dẫn của cơ quan công chứng đối với các tài sản phát mại Đồng thời cần hướng dẫn xử lý lãi suất nợ quá hạn đối với tài sản phát mại.
- Cần bãi bỏ quy định thanh toán tiền thuế và các khoản nộp ngân sách Nhà nước (nếu có) từ số tiền bán tài sản bảo đảm trước khi thanh toán các khoản nợ cho các ngân hàng Nhằm tạo điều kiện cho các ngân hàng thu hồi được nợ vay có bảo đảm để quay vòng vốn kinh doanh.
- Xây dựng và hoàn thiện các quy định của pháp luật về đăng kí giao dịch đảm bảo Cần có văn bản hướng dẫn thi hành đăng ký giao dịch bảo đảm trước hay công chứng trước để hai cơ quan này không đẩy trách nhiệm cho nhau gây phiền hà cho khách hàng và cho ngân hàng Hoàn thiện các quy định về đăng ký thế chấp, bảo lãnh bằng quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất cho thực tiễn các giao dịch bảo đảm hiện nay Cụ thể là:
+ Cần sửa đổi các quy định về thời hạn nộp hồ sơ đăng ký thế chấp, bảo lãnh trong Luật đất đai năm 2003 và các văn bản hướng dẫn thi hành Trước mắt cần có văn bản hướng dẫn các cơ quan đăng ký giao dịch giao dịch bảo đảm về thời hạn nộp hồ sơ đăng ký thế chấp, bảo lãnh theo hướng tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại và khách hàng vay thực hiện thủ tục đăng kí giao dịch bảo đảm phù hợp với quy định về thời hạn công chứng. + Cần bổ sung hướng dẫn việc gia hạn thời hạn hiệu lực của các giao dịch bảo đảm liên quan đến thế chấp, bảo lãnh bằng quyền sử dụng đất như số lần gia hạn, điều kiện gia hạn, trình tự thủ tục gia hạn.
+ Cần có hướng dẫn rõ hơn về các trường hợp sai xót trong phần kê khai của người yêu cầu đăng ký: các trường hợp nào là sai xót lớn, giá trị pháp lý của việc đăng ký thế chấp, bảo lãnh được tính từ thời điểm cơ quan đăng ký nhận hồ sơ yêu cầu sửa chữa sai xót hợp lệ Trường hợp nào là sai xót nhỏ, giá trị pháp lý của việc đăng ký thế chấp bảo lãnh được tính từ thời điểm cơ quan đăng ký nhận hồ sơ yêu cầu đăng ký lần đầu.
Ngoài ra, cần bổ sung các quy định về hợp đồng vô hiệu cũng như cách thức giải quyết hậu quả pháp lý trong các trường hợp vô hiệu của hợp đồng nhằm giải quyết những khó khăn vướng mắc trong quá trình xử lý HĐTD vô hiệu và góp phần xây dựng hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại Từ đó tạo động lực cho nền kinh tế phát triển Cho vay là một nghiệp vụ cấp tín dụng có vị trí hàng đầu của các ngân hàng thương mại Ngày nay trong trong xu thế toàn cầu hoá và hội nhập nền kinh tế thế giới, các quốc gia đều tranh thủ ứng dụng những thành tựu của cách mạng khoa học kỹ thuật, để nâng cao sức cạnh tranh nhằm chiếm lĩnh thị trường Bên cạnh đó các nhu cầu mang tính xã hội, phúc lợi cũng ngày càng tăng Hiện nay tại bất kì quốc gia nào, việc cung ứng vốn cho nền kinh tế cũng là vô cùng quan trọng và bức thiết Nhận rõ được xu thế đó, Đảng và Nhà nước Lào đang có những động thái mạnh mẽ để có những bước đi phù hợp nhằm tạo ra những tiền đề thuận lợi cho hoạt động của nền kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng cũng như hoạt động cho vay nói riêng phát triển phù hợp với yêu cầu của tình hình đất nước Hoàn thiện nhanh chóng và kịp thời những quy định của pháp luật chính là biểu hiện cụ thể của tinh thần đó.
Trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội những năm tới Đảng và Nhà nước Lào đã xác định phải phát triển thị trường vốn nhất là thị trường vốn trung và dài hạn, đảm bảo sự an toàn và lành mạnh của thị trường vốn và toàn bộ nền kinh tế Chính sách phát triển vốn vay của Đảng và Nhà nước Lào một lần nữa lại được khẳng định trong định hướng chính sách tài chính giai đoạn này với mục tiêu cụ thể: Tăng tỷ trọng vốn trung hạn và dài hạn khoảng 40- 50% tổng số vốn đầu tư, trong đó vốn ngân sách Nhà nước chiếm khoảng 20% tổng số vốn đầu tư của toàn xã hội Theo đó việc hoàn chỉnh khung pháp lý điều chỉnh hoạt động hoạt động thị trường vốn là một trong các nhiệm vụ tài chính ngân sách trọng tâm.
Như vậy phát triển thị trường vốn để xứng đáng với tầm quan trọng chiến lược trong quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước luôn là nhiệm vụ trọng tâm hàng đầu của Lào.