NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm về hoạt động cho vay
Nhà kinh tế pháp Louis Baundin, đã định nghĩa tín dụng như là “Một sự trao đổi tài hoá hiện tại lấy một tài hoá tương lai” Ở đây, chúng ta thấy yếu tố thời gian đã xen lẫn vào cũng vì có sự xen lẫn đó, cho nên có sự bất trắc, rủi do xảy ra và cần có sự tín nhiệm, sử dụng sự tín nhiệm của nhau nên mới có danh từ tín dụng.
Tại Việt Nam theo quyết định 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc ngân hàng về việc ban hành quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng thì “ Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng cho vay giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.” Định nghĩa trên được các ngân hàng và tổ chức tín dụng khác áp dụng để làm tiền đề căn bản cho các hoạt động cho vay của mình.
Đặc điểm của một hoạt động cho vay
* Tính pháp lý của nghiệp vụ cho vay: Cho vay của ngân hàng là một khái niệm kinh tế hơn là pháp lý Các hành vi cho vay của ngân hàng có cùng một logíc kinh tế, hứng chịu rủi ro cho một người mà ngân hàng tin tưởng ứng vốn cho vay, nhưng nó không chỉ gồm một giao dịch pháp lý mà nhiều loại (cho vay, bảo lãnh , cầm cố…).
Luật ngân hàng các nước định nghĩa tín dụng như sau: “Cấu thành một nghiệp vụ tín dụng bất cứ tác động nào, qua đó một người đưa hoặc hứa đưa vốn cho một người khác dùng, hoặc cam kết bằng chữ ký cho người này nhưng đảm bảo, bảo chứng hay bảo lãnh mà có thu tiền” Định nghĩa này nêu ra 3 trường hợp xét về tính chất pháp lý, các nghiệp vụ cho vay ngân hàng về cơ bản là:
- Cho vay ứng trước (cho vay trực tiếp).
- Cho vay dựa trên việc chuyển nhượng trái quyền.
- Cho vay qua chữ ký (cho vay qua việc cam kết bằng chữ ký)
* Các khoản vay đều phải theo một quy trình cho vay, thu nợ nhất định Thông thường gồm 5 bước:
Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị vay.
Bước 2: Phân tích tín dụng.
Bước 3: Quyết định cấp tín dụng cho vay.
Bước 5: Giám sát thu nợ và thanh lý hợp đồng cho vay.
* Lãi suất trong hợp đồng cho vay theo thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng cho vay (Ví dụ: Lãi suất cố định, lãi suất thả nổi,…).
* Các khoản cho vay có hoặc không có tài sản đảm bảo tùy vào việc đánh giá và xếp hạng khách hàng của ngân hàng cho vay.
* Khi kết thúc hợp đồng khách hàng có nghĩa vụ trả gốc và lãi hoặc một số thoả thuận khác nếu được ngân hàng cho vay chấp nhận Trường hợp khách hàng không thực hiện hợp đồng hay không có một điều khoản nào khác thì tài sản đảm bảo thuộc quyền quyết định của ngân hàng cho vay.
Những yếu tố cấu thành hoạt động cho vay
- Người cho vay: Là một định chế tài chính hay một người nào đó cho người vay vay một khoản tiền nào đó trên cơ sở hợp đồng cho vay đã được thỏa thuận các điều kiện về mức vay, thời hạn vay, lãi suất, hình thức trả gốc và lãi, tài sản đảm bảo …
- Người vay: Là người có phương án, dự án cần có vốn để thực hiện nó bao gồm:
+ Các pháp nhân: Doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại điều 94 của bộ luật dân sự.
+ Tổ hợp tác Điều kiện của chủ thể vay vốn:
Có năng lực chủ thể: Năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự (Điều 16,18, 96 - Bộ luật dân sự) chịu trách nhiệm pháp lý trong kinh tế và dân sự
- Các cơ quan quản lý nhà nước: Là các cơ quan công quyền như ngân hàng nhà nước, cơ quan công chứng, toà án, thuế quan … Những cơ quan này có trách nhiệm kiểm soát việc tuân thủ quy định pháp luật, đồng thời công nhận tính hợp pháp của các giao dịch cho vay, quyền sở hữu pháp lý đối với tài sản và xét xử giải quyết tranh chấp.
Tuỳ theo mỗi hình thức cho vay mà các chủ thể trên có liên đới tham gia với mức độ nhất định hoặc không tham gia vào hình thức cho vay nào đó Kết quả những tác động qua lại giữa các bên là hợp đồng cho vay (hơp đồng tín dụng).
Bao gồm các loai chi phí cơ bản sau
Trong cho vay lãi suất được xác định theo kỳ hạn cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn và có những cách trả lãi khác nhau như trả lãi trước, trả lãi định kỳ hoặc trả lãi sau … Người cho vay không chỉ quan tâm đến lãi suất mà còn quan tâm đến sự an toàn của khoản vay Còn người vay ngoài vấn đề lãi suất họ còn quan tâm vào giá tiền của giá trị sử dụng mà họ phải trả có phù hợp với khả năng tài chính và kết quả kinh doanh mang lại cho họ hay không.
Thông thường, lãi suất cho vay được tính toán dựa trên cơ sở lãi suất cho vay ngắn hạn, phần bù rủi ro và tỷ lệ phí.
Idầi hạn= Ingắn hạn + Rp ( phần bù rủi ro).
Do vậy lãi suất luôn phải điều chỉnh tuỳ vào thời hạn vay và đối tượng khách hàng Mặt khác lãi suất cho vay luôn phải phù hợp với diễn biến kinh tế vĩ mô, chính sách tài chính tiền tệ của chính phủ đồng thời lãi suất cạnh tranh giữa các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng khác
Lãi suất trong hợp đồng cho vay, được thể hiện dưới hai mức thoã thuận là áp dụng lãi suất cố định hay lãi suất thả nổi theo thị trường.
Chi phí marketing trực tiếp.
Chi phí dự phòng cho trường hợp không thu hồi được vốn cho vay.
Lợi nhuận mong đợi trong tương lai.
Vai trò của hoạt động cho vay
1.4.1 Vai trò đối với nền kinh tế.
* Cho vay góp phần thu hút vốn đầu tư cho nền kinh tế.
Do đặc điểm cho vay là quy mô rộng, khách hàng đa dạng mặt khác nó là hình thức kinh doanh chủ yếu của ngân hàng Với vai trò là trung gian tài chính ngân hàng đóng vai trò là cầu nối vốn cho nền kinh tế, giữa người thừa vốn và người cần vốn để đầu tư.
* Hộ gia đình… Ngân hàng
Vì thế mà ngân hàng giải quyết được một trong những đặc điểm của tiền là:
“Tiền có giá trị theo thời gian” các nguồn vốn nhàn rỗi đươc tập hợp và đầu tư cho các phương án, dự án kinh doanh khác nhau đang cần vốn để thưc hiện dự án. Đáp ứng được nhu cầu vốn của dự án nghĩa là phương án, dự án đã được giải quyết về vấn đề vốn Đây là yếu tố khó khăn, quan trọng để biến ý tưởng kinh doanh thành thực tế Và chính nó giải quyết được các vấn đề kinh tế xã hội như tăng trưởng, phát triển kinh tế Giải quyết công ăn việc làm cho người lao động…
* Hoạt động cho vay góp phần mở rộng sản xuất, thúc đẩy đổi mới công nghệ, thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật…
Việc vay vốn không những giải quyết được nhu cầu vốn kinh doanh mà còn làm thay đổi cách nghĩ, cách làm … làm thế nào để sử dụng vốn có hiệu quả kinh tế và vấn đề phần mở rộng sản xuất, thúc đẩy đổi mới công nghệ, thiết bị, cải tiến khoa học kỹ thuật sẽ làm tiền đề cho sự phát triển có hiệu quả đó Trong đó vốn quyết định mọi vấn đề trong kinh doanh Đặc biệt trong xu thế hội nhập nền kinh tế thị trường thì đây là vấn đề quan trọng cần giải quyết của các doanh nghiệp Việt Nam.
1.4.2 Vai trò đối với người đi vay
Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại có các kỳ hạn khác nhau Ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bên cạnh đó lãi suất linh hoạt cố định hay thả nổi… vì thế khách hàng tuỳ ý lựa chọn kỳ hạn vay và thỏa thuận hình thức lãi suất vay phù hợp với mục tiêu kinh doanh của mình.
Mặt khác việc vay vốn ngân hàng giúp khách hàng tập chung được vốn kinh doanh đồng bộ, giảm chi phí huy động và chủ động trong việc hoàn trả gốc và lãi theo hợp đồng Bên cạnh đó việc thoã thuận giữa ngân hàng và khách hàng khi hết hợp đồng cho vay tạo điều kiện cho khách hàng kinh doanh tiếp… như trợ giúp vốn, gia hạn hợp đồng.
1.4.3 Lợi ích của ngân hàng
Hoạt động cho vay là hoạt động chứa nhiều rủi ro tiềm ẩn, nhưng nó lại là hoạt động chính của ngân hàng cho vay Bên cạnh rủi ro tiềm ẩn thì ngân hàng cho vay thu đươc lãi suất phù hợp với các khoản vay đó và đó cũng là thu nhập chính của ngân hàng cho vay.
Trong nền kinh tế thị trường, cho vay là chức năng kinh tế cơ bản của ngân hàng Đối với các hầu hêt các ngân hàng, dư nợ tín dụng chiếm tới hơn 50% tổng tài sản cú và thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm khoảng từ ẵ đến 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng Mặt khác rủi ro trong hoàt động cho vay có xu hướng tập chung chủ yếu vào danh mục cho vay Khi ngân hàng rơi vào trạng thái tài chính khó khăn nghiêm trọng, thì nguyên nhân thường phát sinh từ hoạt động cho vay của ngân hàng, viêc ngân hàng không thu hồi đươc vốn, có thể là do ngân hàng buông lỏng quản lý, cấp tín dụng không minh bạch, áp dụng một chính sách tín dụng kém hợp lý, hay do nền kinh tế đi xuống không lường trước hay do nguyên nhân chủ quan từ phía hach hàng …
Hộ sản xuất
2.1.1 Khái niệm hộ sản xuất
HSX không chỉ có ở nước ta mà còn có ở tất cả các nền sản xuất nông nghiệp trên thế giới HSX đã tồn tại qua nhiều phương thức và vẫn đang tiếp tục phát triển.
Có rất nhiều khái niệm về HSX Có quan niệm cho rằng HSX là một đơn vị kinh tế mà các thành viên trên cơ sở kinh tế chung, các nguồn thu nhập do các thành viên cùng sáng tạo ra và sử dụng chung Quá trình sản xuất hộ được tiến hành một cách độc lập và các thành viên của hộ thường có cùng huyết thống, thường chung sống trong một mái nhà Tuy nhiên dưới góc độ ngân hàng, HSX được hiểu là một đơn vị kinh tế tự phát, trực tiếp tham gia vào quá trình sản xuất kinh doanh, là chủ thể trong mọi quan hệ sản xuất kinh doanh và tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động kinh doanh của mình.
Hộ sản xuất bao gồm: Hộ nông dân, hộ tư nhân, cá thể, nông lâm trường viên hoạt động sản xuất kinh doanh dịch vụ trong các ngành nghề nông-lâm-ngư-diêm nghiệp và tiểu thủ công nghiệp ở nông thôn.
Theo điều 106, mục I, chương VI, Bộ Luật dân sự của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa việt nam thì :” Hộ gia đình là nơi mà các thành viên có tài sản chung, cùng đóng góp công sức để hoạt động kinh doanh chung trong sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp hoặc một số lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác do pháp luật quy định, và là chủ thể khi tham gia quan hệ dân sự thuộc các lĩnh vực này” Chủ hộ là đại diện của hộ gia đình trong các giao dịch dân sự vì lợi ích chung của hộ Chủ hộ có thể uỷ quyền cho thành viên khác đã thành niên làm đại diện của hộ trong quan hệ dân sự Giao dịch dân sự do người đại diện của hộ gia đình xác lập, thực hiện vì lợi ích chung của hộ làm phát sinh quyền, nghĩa vụ của cả hộ gia đình
Tài sản chung của hộ gia đình do các thành viên đóng góp, cùng tạo lập nên hoặc được tặng cho chung, được thừa kế chung và các tài sản khác mà các thành viên thoả thuận là tài sản chung của hộ.
Hộ gia đình phải chịu trách nhiệm dân sự về việc thực hiện quyền, nghĩa vụ dân sự do người đại diện của hộ gia đình xác lập, thực hiện nhân danh hộ gia đình.
Hộ gia đình chịu trách nhiệm dân sự bằng tài sản chung của hộ; nếu tài sản chung không đủ để thực hiện nghĩa vụ chung của hộ thì các thành viên phải chịu trách nhiệm liên đới bằng tài sản riêng của mình.
Các thành viên của hộ gia đình chiếm hữu và sử dụng tài sản chung của hộ theo phương thức thoả thuận Việc định đoạt tài sản là tư liệu sản xuất, tài sản chung có giá trị lớn của hộ gia đình phải được các thành viên từ đủ mười lăm tuổi trở lên đồng ý; đối với các loại tài sản chung khác phải được đa số thành viên từ đủ mười lăm tuổi trở lên đồng ý.
2.1.2 Đặc điểm của hộ sản xuất có liên quan đến hoạt động cho vay của NHTM
Khác với những hình thức tổ chức kinh tế khác, trong kinh tế hộ sản xuất các thành viên thường có mối quan hệ với nhau về mặt hôn nhân và huyết thống do đó trong kinh tế hộ gia đình có sự thống nhất giữa quyền sở hữu và quyền sử dụng các tư liệu sản xuất, có sự thống nhất giữa quản lý và lao động trực tiếp Các thành viên trong gia đình đều tham gia vào toàn bộ các khâu của quá trình sản xuất trên cả hai cương vị kiểm tra giám sát và sản xuất chính Theo đó đã tạo ra ý thức trách nhiệm cao của từng thành viên đối với tất cả các khâu cũng như kết quả cuối cùng của quá trình lao động sản xuất Theo Trần Văn Dự “Hộ sản xuất trong quan hệ tín dụng với NHTM”-Tạp chí Ngân hàng số 4 năm 2005 thì HSX có một số đặc điểm sau:
Các quan hệ giao dịch của hộ sản xuất với ngân hàng thương mại không thường xuyên và quy mô giao dịch không lớn.
Họ thường không mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng, khi nào có thu nhập có khoản để dành, tiết kiệm thì đến gửi tiền vào ngân hàng Khi nào có nhu cầu vay vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh,dịch vụ thậm chí cho đời sống thì họ đến vay Nhu cầu thanh toán chuyển tiền cũng vậy, thường là họ thanh toán bằng tiền mặt trực tiếp hoặc thanh toán chuyển tiền,thanh toán không dùng tiền mặt qua Ngân hàng nhưng quy mô giao dịch không lớn và cũng không thường xuyên Chính vì thế nên vay vốn thường giải ngân rút vốn một lần Do đó thao tác cho vay nhiều, tạo sự vất vả cho cán bộ NH,nhưng vốn quay vòng nhanh.
Người vay thường là không thể xây dựng phương án, đề án vay vốn như NHTM yêu cầu đối với doanh nghiệp,mà thường là sử dụng đơn xin vay.Cũng do trình độ mọi mặt của người vay hạn chế ,nên cán bộ Ngân hàng thường xuyên phải giám sát sử dụng vốn vay, đôn đốc trả nợ, trả lã.i
Vốn vay thường được sử dụng tổng hợp và nguồn trả nợ cũng tổng hợp từ nhiều khoản, nhiều nguồn thu nhập khác nhau.
Do nhu cầu sản xuất kinh doanh, dịch vụ trong gia đình, họ vay vốn Ngân hàng có mục đích cụ thể, nhưng thường là không phải lúc nào cũng sử dụng vốn cho chỉ một mục đích đó mà có khi sử dụng cho nhiều mục đích khác nữa, chủ yếu cho sản xuất, có khi cho cả tiêu dùng, sinh hoạt Nguồn trả nợ cũng vậy, thường là từ nhiều nguồn như từ hoạt động trồng trọt, chăn nuôi, làm dịch vụ, từ tiền công, tiền lương, tiền đền bù trợ cấp, thu nhập khác của nhiều thành viên trong gia đình Bởi vậy tính rủi ro trong hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất thường rất thấp, có tính an toàn cao.
Hộ sản xuất thường coi trọng chữ tín trong quan hệ với ngân hàng
Hộ sản xuất sống trong cộng đồng dân cư địa phương làng, xã, tổ dân phố đồng thời với bản tính truyền thống họ thường coi trọng chữ tín với ngân hàng, không muốn để nợ quá hạn, phát sinh nợ khó đòi, hay phải gán xiết nợ tài sản. Nếu gặp phải rủi ro bất khả kháng, họ sẽ cố gắng vay mượn tiền tài sản của các thành viên khác trong họ hàng, trong cộng đồng cư trú để trả nợ Đồng thời do sức ép của dư luận, tiếng tăm trong quan hệ gia đình, hàng xóm nên họ cố gắng trả nợ cho ngân hàng Tất nhiên cũng có trường hợp mà biện pháp đó đối với họ không thể thực hiện được mới đành chịu, hoặc cá biệt có gia đình rơi vào tình trạng rượu chè cờ bạc nhưng đó chỉ là tỉ lệ nhỏ.
Trình độ sản xuất, trình độ văn hóa và ý thức pháp luật hạn chế
Phần đông HSX mang tính truyền thống, thủ công canh tác theo tập quán, có áp dụng tiến bộ khoa học kĩ thuật nhưng mức độ còn hạn chế so với doanh nghiệp Tương tự trình độ văn hóa, nhận thức pháp luật cũng hạn chế Ở một số vùng xa thành phố đô thị, chủ yếu là đồng bào dân tộc, nhiều gia đình còn không biết chữ Do đó, đây cũng là đặc điểm không thuận lợi cho việc tuyên truyền các chủ trương chính sách, quy chế ngân hàng, không thuận lợi trong quan hệ tín dụng của HSX đối với nhtm,thường tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Tài sản của HSX có giá trị thấp và khó phát mại.
Giá trị tài sản của các HSX ở các thành phố, đô thị thì thường có giá trị khá, phát mại thuận lợi hơn Nhưng phần đông các HSX ở nông thôn, tài sản của họ là nhà ở, đất ở , đất canh tác, cây trồng,vật nuôi, công cụ sản xuất, phương tiện nhưng nhìn chung là có giá trị không cao và rất khó phát mại, khó bán trong trường hợp HSX không có khả năng trả nợ cho NH.
2.1.3 Vai trò của hộ sản xuất trong nền kinh tế thị trường
2.1.3.1 Hộ sản xuất góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn lực ở nông thôn.
Hoạt động cho vay hộ sản xuất của NHTM
2.2.1 Đặc điểm của cho vay hsx
2.2.1.1 Tính chất thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng của cây trồng vật nuôi ảnh hưởng đến thời hạn cho vay
Vụ, mùa trong sản xuất nông nghiệp quyết định thời điểm cho vay và thu nợ. Các HSX chủ yếu vay bằng các dự án sản xuất nông nghiệp mà đối tượng là cây trồng và vật nuôi Đối tượng này lại có những yêu cầu nhất định về thời gian sinh trưởng nhất định Do đó mà nhu cầu vốn sản xuất và khả năng trả nợ của HSX cũng mang tính “ thời vụ”
Chu kỳ sống tự nhiên của cây, con là yếu tố quyết định để tính toán thời hạn cho vay Chu kì sống của các cây, con chủ yếu là trong thời gian ngắn nên thời hạn vay vốn của các hộ sản xuất thường là ngắn hạn
2.2.1.2 Môi trường tự nhiên có ảnh hưởng đến thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng. Đối với khách hàng sản xuất – kinh doanh nông nghiệp nguồn trả nợ vay Ngân hàng chủ yếu là tiền thu bán nông sản và các sản phẩm chế biến có liên quan đến nông sản Như vậy sản lượng nông sản thu về sẽ là yếu tố quyết định trong việc xác định khả năng trả nợ của khách hàng Tuy nhiên sản lượng nông sản chịu ảnh hưởng của các yếu tố thiên nhiên rất lớn, đặc biệt là các yếu tố như đất, nước, nhiệt độ, thời tiết, khí hậu…
Các hộ sản xuất ở các làng nghề tiểu thủ công nghiệp ở nước ta cũng không tránh khỏi những ảnh hưởng của yếu tố tự nhiên bất khả kháng do bị chi phối với nguyên liệu đầu vào và điều kiện sản xuất chế biến phụ thuộc tự nhiên.
2.2.1.3 Chi phí tổ chức cho vay cao.
Chi phí tổ chức cho vay có liên quan đến nhiều yếu tố như chi phí tổ chức màng lưới, chi phí cho việc thẩm định, theo dõi khách hàng, món vay và chi phí phòng ngừa rủi ro Các HSX thường cư trú ở những vùng nông thôn, miền núi, vùng sâu vùng xa do đó hoạt động cho vay gặp nhiều khó khăn Để có thể cho vay các Ngân hàng phải mở rộng mạng lưới đi sâu sát vào tình hinh địa phương, có như vậy mới đảm bảo an toàn cao nhất cho nguồn tiền cho vay Thêm nữa các khoản vay thường nhỏ lẻ, phụ thuộc nhiều vào tình hình tự nhiên thời vụ nên rủi ro không thu hồi nợ đúng hạn cao.
2.2.2 Các hình thức cho vay HSX
Theo quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 về việc ban hành quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng thì hoạt động cho vay phân theo phương thức cho vay bao gồm :
Cho vay từng lần: là mỗi lần khách hàng và TCTD thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và kí một hợp đồng tín dụng.
Cho vay theo hạn mức tín dụng : TCTD và khách hàng xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.
Cho vay theo dự án đầu tư: TCTD cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư để phát triển sản xuất kinh doanh- dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống.
Cho vay hợp vốn: một nhóm các TCTD cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng trong đó có một TCTD làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các TCTD khác Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của quy chế này và quy chế đồng tài trợ của các TCTD do Thống đốc NHNN ban hành
Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm phù hợp với quy định tại quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của TCTD và đặc điểm của khoản vay.
Theo thời gian,các khoản vay bao gồm;
Cho vay ngắn hạn với các món vay có thời hạn vay dưới 12 tháng
Cho vay trung hạn với các món vay có thời hạn từ 12-60 tháng
Cho vay dài hạn với các món vay có thời hạn trên 60 tháng
Với những đặc điểm riêng có của mình hoạt động cho vay HSX còn được phân chia thành hai phương thức chủ yếu là cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp:
Cho vay trực tiếp HSX
Ngân hàng thương mại trực tiếp nhận hồ sơ xin vay, kiểm tra nhu cầu, giải ngân trực tiếp vốn vay không qua trung gian ủy thác Đây là phương thức cho vay phổ biến nhất và quan trọng nhất tại các chi nhanhd NHNo&PTNT áp dụng cho vay đối với hộ sản xuất Trong phương thức này Ngân hàng còn thỏa thuận với các HSX thực hiện các hình thức vay vốn khác nhau:
Cho vay HSX trực tiếp thông qua tổ vay vốn: Tổ vay vốn do các thành viên là hộ gia đình, cá nhân tự nguyện thành lập theo quy định của Ngân hàng, đồng thời Ngân hàng sẽ quy trách nhiệm của những thànhviên liên quan như : Tổ trưởng tổ vay vốn,ngân hàng nơi cho vay và quy định thủ tục cho vay Việc quyết định cho vay thông qua danh sách của các thành viên trong tổ có yêu cầu xác nhận và hồ sơ cần thiết Việc giải ngân có thể qua tổ, có thể giải ngân trực tiếo nhưng thông thường các Ngân hàng giải ngân trực tiếp cho HSX vay vốn là thành viên trong tổ.Khâu thu lãi, thu nợ gốc có thể thông qua tổ trưởng hoặc ngân hàng thu trực tiếp. Cho vay HSX trực tiếp thông qua doanh nghiệp : Giống như cho vay qua tổ vay vốn Ngân hàng thông qua doanh nghiệp để trực tiếp cho HSX vay vốn Đối tượng cho vay là các HSX nhận khoán của các doanh nghiệp đã thực hiện giao khoán,Ngân hàng là nơi cho vay kí hợp đồng với doanh nghiệp làm hợp đồng với doanh nghiệp làm dịch vụ cho vay vốn hộ sản xuất gồm các nội dung quy định trách nhiệm và quyền lợi của doanh nghiệp, của Ngân hàng nơi cho vay
Cho vay gián tiếp hsx
Phần lớn cho vay Ngân hàng là cho vay trực tiếp Bên cạnh đó Ngân hàng cũng phát triển các hình thức cho vay gián tiếp, đay là hình thức cho vay mà Ngân hàng thông qua các tổ chức trung gian chuyển vốn vay đến các HSX Các tổ chức trung gian có thể là Hợp tác xã sản xuất, quỹ tín dụng, hội phụ nữ, hội nông dân, hội cựu chiến binh, hội làm vườn Đối tượng vay vốn của các tổ chức trung gian này thường là hộ nghèo thiếu vốn sản xuất nhưng không đủ tài sản đảm bảo, họ có sức lao động, có kế hoạch sản xuất khả thi, phù hợp với chính sách phát triển của địa phương Phương thức này tạo điều kiện cho các HSX được vay vốn để phát triển sản xuất, thay đổi đời sống của từng hộ nghèo góp phần phát triển kinh tế địa phương Tuy nhiên các HSX vay chủ yếu là hộ nghèo, hạn chế về tài sản đảm bảo do đó rủi ro trong hoạt động cho vay này cao, ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của ngân hàng
2.2.3 Sự cần thiết của hoạt động cho vay các hộ sản xuất Để thúc đẩy nông thôn nước ta phát triển, vốn tín dụng ngân hàng đóng vai trò hết sức quan trọng trong giai đoạn hiện nay và mai sau Nông thôn và nông dân đang rất thiếu vốn để phát triển sản xuất, mở rộng ngành nghề và dịch vụ Vì vậy đối với việc phát triển kinh tế hộ sản xuất nông nghiệp, hoạt động cho vay đối với các HSX có những vai trò chủ yếu sau.
2.2.3.1 Góp phần hình thành thị trường tài chính ở nông thôn.
Quan điểm về chất lượng cho vay của ngân hàng thương mại đối với hsx 19
Cho vay là hoạt động chủ yếu đem lại thu nhập chính cho NH Chất lượng cho vay, trước hết là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của NH Vì vậy việc xem xét chất lượng cho vay phải có sự đánh giá từ nhiều góc độ : từ phía NH, khách hàng và nền kinh tế. Đối với nhtm: Chất lượng cho vay thể hiện ở mức độ an toàn và khả năng sinh lời của Ngân hàng do hoạt động này mang lại Phạm vi, mức độ giới hạn cho vay phải phù hợp với thực lực bản thân NH, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn, hạn chế rủi ro có thể xảy ra trong quá trình hoạt động kinh doanh Việc cho vay đáp ứng các mục tiêu cảu ngân hàng thì không những mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng với chi phí thấp mà còn tạo điều kiện cho Ngân hàng mở rộng hoạt động, tăng thu nhập từ các dịch vụ khác và tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường.Đối với khách hàng: Một khoản tín dụng được khách hàng đánh giá là có chất lượng khi nó đáp ứng đầy đủ nhu cầu về vốn vay của khách hàng trên cơ sở vốn vay được sử dụng đúng mục đích, thủ tục cho vay đơn giản, dễ hiểu nhưng đảm bảo được nguyên tắc cho vay Đáp ứng được nhu cầu vốn của họ với lãi suất kì hạn phương thức giải ngân, thu nợ hợp lý, các thủ tục vay vốn được tiến hành nhanh gọn, tiết kiệm thời gian và chi phí Tạo điều kiện giúp các hộ có thêm vốn bổ sung thực hiện quá trình sản xuất, kinh doanh đạt hiệu quả. Đối với nền kinh tế: Việc cho vay phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết việc làm, khai thác được khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tối đa các mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế Như vậy chất lượng tín dụng tốt là thỏa mãn được đồng thời cả ba mục tiêu: của NH, của khách hàng, và mục tiêu phát triển kinh tế xã hội.Tuy nhiên ba mục tiêu này lại không phải lúc nào cũng thống nhất với nhau Khách hàng vay vốn luôn muốn được vay với lãi suất thấp, thủ tục nhanh gọn.Trong khi đó ngân hàng lại muốn thu được lãi suất cao, khách hàng trả lãi và gốc đúng hạn, các thủ tục phải đầy đủ chặt chẽ để đảm bảo an toàn khoản vay Đối với nền kinh tế đòi hỏi hoạt động tín dụng phải giải quyết được công ăn việc làm, xóa đói giảm nghèo, phát triển kinh tế công cộng, bảo vệ môi trường tiến tới phát triển kinh tế xã hội bền vững.Vì thế rất khó để có thể dung hòa được lợi ích của cả ba chủ thể này, nhưng đó là cách duy nhất để ngân hàng có thể hoạt động và phát triển bền vững.
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay
Chất lượng cho vay là một phạm trù phản ánh mức độ rủi ro trong bảng tổng hợp cho vay của một tổ chức tín dụng.Việc đánh giá chất lượng cho vay đối với một ngân hàng là hết sức quan trọng và cần thiết vì chất lượng cho vay biểu hiện khả năng hoạt động của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng tự đánh giá vị trí của mình từ đó giúp Ngân hàng có những thay đổi kịp thời trong hoạt động và đưa ra những quyết định hợplý nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh, đáp ứng mục tiêu an toàn và sinh lợi của NH.Có nhiều chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay, ở đây em xin nêu ra hai nhóm chỉ tiêu cơ bản: nhóm chỉ tiêu định tính và nhóm chỉ tiêu định lượng.
3.2.1 Nhóm chỉ tiêu định tính
Chỉ tiêu định tính thể hiện ở việc đảm bảo các quy chế, nguyên tắc, điều lệ tín dụng,việc thực hiện quy trình cho vay hợp lý, chính sách tín dụng của ngân hàng, chi phí tín dụng thấp và sự đóng góp và sự phát triển kinh tế xã hội.
Sự tuân thủ các nguyên tắc tín dụng :Ngân hàng là một tổ chức đặc biệt, kinh doanh tiền tệ Đây là một lĩnh vực kinh doanh tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vậy hoạt động cho vay phải tuân thủ các nguyên tắc nhất định của NH Các nguyên tắc đó là khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, đảm bảo hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn.Quy trình cho vay hợp lí : Quy trình cho vay là những thủ tục cần thực hiện trước, trong và sau khi cho vay Đây là cách để Ngân hàng nắm bắt thông tin khách hàng, khả năng trả nợ của khách hàng cũng như giám sát, theo dõi việc sử dụng khoản vay Quá trình cho vay đối với HSX rất phức tạp do đặc điểm kinh tế của mỗi hộ phụ thuộc vào yếu tố mùa vụ, và khả năng tài chính của mỗi hộ là khác nhau.Việc tuân thủ quy trình cho vay là bắt buộc để có một khoản vay chất lượng. Mức độ thỏa mãn của khách hàng: đó là sự thỏa mãn các nhu cầu của kh về số tiền được vay, phương thức vay, lãi suất vay, thủ tục và quy trình cho vay đơn giản thuận tiện Nếu Ngân hàng có thể đáp ứng những yêu cầu này một cách nhanh chóng kịp thời thì sẽ giúp khách hàng nắm bắt được cơ hội kinh doanh sản xuất đạt kết quả tốt Từ đấy mà Ngân hàng ngày càng được tín nhiệm hơn.
3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng
3.2.2.1 Dư nợ và dư nợ bình quân hộ sản xuất
Dư nợ : phản ánh lượng vốn mà khách hàng còn nợ lại tại một thời điểm cụ thể củaNH.Tổng dư nợ phản ánh quy mô của NH, tổng dư nợ thấp chứng tỏ chất lượng cho vay thấp, Ngân hàng không mở rộng được hoạt động cho vay Tuy nhiên, tổng dư nợ cao chưa chắc chất lượng cho vay đã tốt vì dư nợ cho vay còn tiềm ẩn những rủi ro Do vậy phải xem xét tổng dư nợ trong mối quan hệ với việc phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay củaNH.
Dư nợ bình quân HSX Chỉ tiêu này phản ánh số tiền vay của mỗi lượt hộ sản xuất Số tiền vay càng cao chứng tỏ hiệu quả cho vay tăng lên, thể hiện sức sản xuất cũng như quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ sản xuất tăng lên.
3.2.2 2: Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay hộ sản xuất hàng năm Đây là một dấu hiệu cho thấy công tác tín dụng hoạt động sử dụng kết hợp với các chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn có thể biết được chất lượng cũng như hiệu quả vốn tín dụng ngân hàng Từ chỉ tiêu này có thể tính ra tốc độ tăng trưởng bình quân một giai đoạn cho đánh giá toàn diện hơn chất lượng tín dụng một thời kỳ nào đó.
3.2.2 3 Doanh số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất
Doanh số thu nợ : doanh số thu nợ có ảnh hưởng đến quá trình phát sinh nợ quá hạn Do đó sau khi cho vay Ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra giám sát quá trình sử dụng vốn vay của khách hàng để đảm bảo việc thu nợ và với ngân hảng thì kết quả thu nợ có ý nghĩa rất quan trọng, nó phản ánh chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng, đảm bảo kinh doanh ngân hàng an toàn có lãi và nguồn vốn không bị tổn thất
Doanh số thu nợ hộ sản xuất
Vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất =
Dư nợ bình quân Để đơn giản hoá trong tính toán, dư nợ bình quân được tính bằng cách lấy trung bình cộng dư nợ đầu kỳ và dư nợ cuối kỳ Đây là chỉ tiêu quan trọng xem xét chất lượng hoạt động tín dụng phản ánh tần suất sử dụng vốn Vòng quay càng lớn với dư nợ luôn tăng chứng tỏ đồng vốn ngân hàng bỏ ra đã được sử dụng một cách có hiệu quả, tiết kiệm chi phí, tạo ra lợi nhuận lớn hơn cho ngân hàng.
3.2.2.4 Nợ quá hạn và tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Nợ quá hạn hộ sản xuất
Tỷ lệ nợ quá hạn hộ sản xuất =
Tổng dư nợ hộ sản xuất
Chỉ tiêu này được sử dụng chủ yếu trong đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng đều chứa đựng nhiều rủi ro tác động đến lợi nhuận và sự an toàn kinh doanh của ngân hàng Do vậy, việc đảm thu hồi đủ vốn cho vay đúng hạn, thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn là vấn đề quan trọng trong quản lý ngân hàng liên quan đến việc sống còn của ngân hàng Việc phân tích tình hình nợ quá hạn luôn được tiến hành thường xuyên và kết quả thu được là thông tin giúp cho ngân hàng có kế hoạch kinh doanh thích hợp những giai đoạn tiếp theo. Để xem xét khả năng không thu hồi được nợ người ta dùng công thức tỷ lệ nợ khó đòi / tổng dư nợ Tỷ lệ này ở mức cao là dấu hiệu cho thấy nguy cơ mất vốn cao do các khoản cho vay có vấn đề.
Theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro tín dụng trong hoạt động của các TCTD ban hành theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/54/2005 của Thống đốc NHNN thì: Nợ quá hạn là các khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và /hoặc lãi đã quá hạn.Tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ theo năm nhóm như sau: a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;
- Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 1 theo quy định tại Khoản 2 Điều này. b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày;
- Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn được điều chỉnh lần đầu);
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b Khoản này;
- Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 4 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. đ) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
- Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
- Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
- Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;
- Các khoản nợ được phân loại vào nhóm 5 theo quy định tại Khoản 3 Điều này. Đây là chỉ tiêu hiệu quả nhất phản ánh được một cách trung thực tuyệt đối về tình hình chất lượng cho vay của ngân hàng, nếu tỉ lệ quá hạn thấp chứng tỏ ngân hàng hoạt động tốt, có lãi có triển vọng phát triển và ngược lại
Ngoài những chỉ tiêu định lượng trên, chất lượng tín dụng còn được xem xét qua những yếu tố khác như:
3.2.2.5 Mức lợi nhuận hàng năm từ hoạt động cho vay HSX của ngân hàng:
Lợi nhuận = Tổng thu nghiệp vụ - tổng chi phí nghiệp vụ.
Trong tổng thu nghiệp vụ, lãi thu từ nghiệp vụ cho vay là đúng với một số ngân hàng như ngân hàng nông nghiệp nên lợi nhuận ngân hàng là thước đo hiệu quả sử dụng Một khoản vay được coi là có chất lượng ngoài những chỉ tiêu trên còn phải đảm bảo đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Đây cũng là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng một khoản cho vay : khoản vay tốt, nếu Ngân hàng thu hồi được cả gốc và lãi đúng hạn đầy đủ, ngược lại, nếu Ngân hàng chỉ thu được phần gốc thì Ngân hàng sẽ không đủ tiền để bù đắp các chi phí có liên quan như chi phí quản lý, chi phí trả lãi tiền gửi, chi phí vận hành, chi phí lương Vì vậy tỉ trọng lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay HSX là yếu tố quan trọng để đánh giá chất lượng cho vay HSX.
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của NHTM với HSX
3.3.1 Nhân tố chủ quan: là những nhân tố thuộc về con người, trong đó có các HSX và Ngân hàng, hai bên cấu thành của hoạt động cho vay
3.3.1.1 Các nhân tố thuộc về Ngân hàng Đối với bản thân NH, khi xem xét vấn đề nội tại liên quan đến chất lượng cho vay thì các Ngân hàng thường có các biện pháp nhằm làm giảm bớt những nhân tố gây tổn thất cho Ngân hàng dễ dàng hơn Một số nhân tố cụ thể sau:
Chính sách cho vay của Ngân hàng
Chính sách cho vay của một NHTM là một hệ thống các biện pháp có liên quan đến việc khuếch trương hoặc hạn chế cho vay, để đạt được mục tiêu đã hoạch định của Ngân hàng và hạn chế rủi ro đảm bảo trong kinh doanh tín dụng của NH.Chính sách cho vay phải đảm bảo kết hợp hài hòa giữa quyền lợi của người gửi tiền, người đi vay và chính bản thân NH, việc xây dựng chính sách cho vay phải dựa trên cơ sở khoa học và phù hợp với từng thời kì Một chính sách cho vay đúng đắn sẽ thu hút được nhiều khách hàng đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay dựa trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ đường lối chính sách của Đảng và pháp luật của Nhà nước
Là các thông tin liên quan đến khách hàng, bao gồm những thông tin về tình hình tài chính, năng lực của khách hàng Thông tin tín dụng có thể được khai thác từ nhiều nguồn: trực tiếp từ khách hàng, từ bạn hàng của khách hàng, từ chính quyền địa phương nơi khách hàng sinh sống hoặc kinh doanh Số lượng, chất lượng của thông tin thu thập được có liên quan đến mức độ chính xác trong phân tích tín dụng, thông tin càng đầy đủ, chính xác, toàn diện thì chất lượng cho vay càng được nâng cao do Ngân hàng có thể căn cứ vào thông tin đó để phòng ngừa rủi ro.
Năng lực tổ chức quản lý, nhân sự của NH
Vấn đề tổ chức quản lý ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay, thể hiện được sức mạnh của Ngân hàng trong cấp tín dụng.Năng lực tổ chức quản lý của một Ngân hàng được xem xét trên các mặt như sau :
Thứ nhất, năng lực thẩm định và giám sát, xử lí tín dụng : Cán bộ tín dụng phải thẩm định trước, trong và sau khi giải ngân.Trên cơ sở nhận định và tính toán những thông tin và nguồn tài liệu mà khách hàng cung cấp để từ đó nhận định chất lượng của khách hàng hay dự án Việc thẩm định đạt kết quả sẽ giúp cho Ngân hàng đánh giá được những rủi ro tiềm năng, khả năng sinh lời để từ đó đưa ra quyết định cho vay và xử lí trong và sau khi cho vay.
Thứ hai là năng lực tổ chức : Công tác tổ chức Ngân hàng cần được cụ thể hóa và sắp xếp một cách khoa học đảm bảo sự phối kết hợp nhịp nhàng chặt chẽ giữa các phòng ban của Ngân hàng cũng như giữa Ngân hàng và các cơ quan khác tạo điều kiện thuận lợi đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng cũng như giúp Ngân hàng theo dõi sát sao các khoản cho vay hơn.
Thứ ba là về cán bộ tín dụng: Trong quá trình cho vay cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất, họ là người trực tiếp tiếp xúc phân tích và kiểm tra tư cách khách hàng, thẩm định dự án xin vay của khách hàng Trình độ cán bộ tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến việc xác định rủi ro của khoản vay, bởi với hoạt động cho vay phần lớn quyết định thuộc về cán bộ tín dụng, với năng lực thẩm tra cho vay tốt thì đảm bảo cho các món vay giảm bớt được những rủi ro chủ quan không đáng có.
Ngoài ra, chúng ta không thể không kể đến lãi suất NH, lãi suất vay là chi phí của khoản vay mà người đi vay phải trả cho NH.Người vay chỉ muốn vay ở một mức lãi suất phù hợp, để có thể đảm bảo hiệu quả đầu tư và khả năng hoàn trả gốc và lãi cho NH.
Cuối cùng là hệ thống mạng lưới trang thiết bị phục vụ kinh doanh : đối tượng vay, hộ sản xuất nằm ở những vùng nông thôn miền núi cách xa thành phố thị trấn thị xã Do đó mà khách hàng khó có thể tiếp cận với các thông tin của Ngân hàng như về điều kiện cho vay vốn, lãi suất, thủ tục khi mà các Ngân hàng chủ yếu lại tập trung ở trung tâm thành phố thị xã thị trấn và các khu vực đông dân cư Chính vì vậy mà việc mở rộng cho vay đối với các hộ sản xuất gặp nhiều khó khăn, việc đảm bảo một mức độ an toàn và nâng cao chất lượng cho vay lại càng khó khăn hơn nữa.
Nó đòi hỏi Ngân hàng cần mở rộng mạng lưới của mình để có thể đi sâu đi sát vào tình hình địa phương đặc biệt ở những địa phương những vùng có nhu cầu vốn lớn. Bên cạnh đó, việc quan tâm đến trang thiết bị phục vụ kinh doanh cũng hết sức quan trọng bởi với hoạt động kinh doanh ngân hàng thì ấn tượng ban đầu là hết sức quan trọng, trụ sở khang trang, trang thiết bị hiện đại sẽ tạo được sự tin tưởng của khách hàng Hơn nữa, trang thiết bị hiện đại cũng sẽ giúp Ngân hàng phục vụ kịp thời nhu cầu khách hàng, giảm thời gian chi phí cho cả khách hàng và NH.
3.3.1.2 Các nhân tố thuộc về hộ sản xuất Để cấu thành một hoạt động cho vay cần có người cho vay và người đi vay Ở đây người đi vay là HSX, là đối tượng khách hàng đông đảo của NH, đóng vai trò quan trọng thứ hai sau yếu tố chủ quan của Ngân hàng quyết định đến chất lượng cho vay đối với HSX Một môi trường hoạt động tốt cho kinh doanh Ngân hàng phải tập trung được nhiều khách hàng cung cấp tiền gửi cho NH Đồng thời, phải có khách hàng vay vốn sử dụng vốn một cách hiệu quả để tạo sản phẩm “ đầu ra” giúp Ngân hàng thu được lợi nhuận từ chênh lêch lãi suất cho vay và huy động Trong trường hợp này, khách hàng chính là các hộ sản xuất Tuy nhiên bản thân đối tượng HSX có nhiều những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của NH Cụ thể là một vài yếu tố như sau:
Lĩnh vực sản xuất mà HSX lựa chọn để đầu tư vốn : Lĩnh vực đó có khả năng tiêu thụ sản phẩm trên thị trường thuận lợi hay không, mức cạnh tranh ra sao, khả năng tiêu thụ trong nước hay xuất khẩu, cũng như sự ảnh hưởng của thời tiết và khí hậu đến lĩnh vực sản xuất, HSX thực hiện chuyên doanh một sản phẩm hay sản xuất kinh doanh nhiều sản phẩm khác nhau Thông thường HSX đa canh, kinh doanh tổng hợp thì mức rủi ro của Ngân hàng thấp hơn.
Trình độ văn hóa và nhận thức pháp luật, trình độ sản xuất của HSX : Đây là một yếu tố hết sức quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng cho vay vốn của HSX. Nếu HSX không có trình độ văn hóa hoặc trình độ văn hóa yếu kém, không có ý thức pháp luật, hay trình độ sản xuất tay nghề không có, không có kinh nghiệm sẽ là rủi ro rất lớn cho Ngân hàng nếu thực hiện cho vay, chất lượng của khoản vay sẽ không thể được đảm bào Ngược lại, nếu HSX có trình độ văn hóa, có ý thức pháp luật, có kinh nghiệm trong sản xuất kinh doanh thì sẽ ít mang lại rủi ro cho NH.
Truyền thống gia đình và đạo đức nhân phẩm của người vay: Gia đình có truyền thống hòa thuận, không có tệ nạ xã hội rõ ràng sẽ đảm bảo chất lượng khoản vay hơn một gia đình có con cái vợ chồng nghiện ngập cờ bạc hay thường xuyên xảy ra mâu thuẫn tranh châp.
Cơ sở hạ tầng và thị trường tiêu thụ : Các khu vực HSX sinh sống và hoạt động gần các đô thị giao thông và thông tin liên lạc thuận lợi, khả năng tiêu thụ hàng hóa cao, thông tin được đảm bảo sẽ tạo thuận lợi cho chất lượng khoản vay. Với những vùng sâu vùng xa cần hết sức chú ý khi quyết định cho vay.
Ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng cho vay HSX
Ngân hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ, thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết mọi nền kinh tế Hàng triệu cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế- xã hội đều gửi tiền tại ngân hàng, ngân hàng đóng vai trò là người thủ quỹ của xã hội Trong đó NH sử dụng vốn huy động được từ nền kinh tế để cho vay đối với khách hàng, trong các hoạt động của nh thì cho vay là hoạt động mang lại thu nhập lớn nhất và cũng là hoạt động chứa nhiều rủi ro nhất.Vì vậy NH luôn tìm cách khắc phục, hạn chế những rủi ro mà hoạt động cho vay gây ra, nâng cao chất lượng cho vay để mang lại sự ổn đinh, đảm bảo cho mục tiêu an toàn và sinh lời của ngân hàng Sự tăng trưởng của hoạt động cho vay là nhu cầu bức thiết, nó không chỉ có ý nghĩa đối với ngân hàng thương mại mà còn có ý nghĩa với các chủ thể kinh tế và đối với sự phát triển của nền kinh tế nói riêng và của toàn xã hội nói chung.Nâng cao chất lượng tín dụng tạo cơ sở vững chắc cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, thúc đẩy sự phát triển của các thành phần kinh tế, góp phần vào công cuộc công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước
CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN THANH OAI
1 GIỚI THIỆU VỀ NHNo& PTNT THANH OAI VÀ CÁC HỘ SẢNXUẤT TRÊN ĐỊA BÀN
Khái quát về NHNo&PTNT Thanh Oai
Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo
Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.
Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp là Ngân hàng thương mại đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, là một pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật.
Ngày 22/12/1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có Quyết định số 603/NH-
QĐ về việc thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp các tỉnh thành phố trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp gồm có 3 Sở giao dịch (Sở giao dịch I tại Hà Nội và
Sở giao dịch II tại Văn phòng đại diện khu vực miền Nam và Sở giao dịch 3 tại Văn phòng miền Trung) và 43 chi nhánh ngân hàng nông nghiệp tỉnh, thành phố Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp quận, huyện, thị xã có 475 chi nhánh.
Ngày 7/3/1994 theo Quyết định số 90/TTg của Thủ tướng Chính phủ , Ngân hàng Nông Nghiệp Việt Nam hoạt động theo mô hình Tổng công ty Nhà nước với cơ cấu tổ chức bao gồm Hội đồng Quản trị, Tổng Giám đốc, bọ máy giúp việc bao gòm bộ máy kiểm soát nội bộ, các đơn vị thành viên bao gồm các đơn vị hạch toán phụ thuộc, hạch toán độc lập, đơn vị sự nghiệp, phân biệt rõ chức năng quản lý và chức năng điều hành, Chủ tịch Hội đồng quản trị không kiêm Tổng Giám đốc.
Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng
Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam. Đến cuối năm 2009, tổng tài sản của Agribank đạt xấp xỉ 470.000 tỷ đồng, tăng 22% so với năm 2008; tổng nguồn vốn đạt 434.331 tỷ đồng, tổng dư nợ nền kinh tế đạt 354.112 tỷ đồng, trong đó cho vay nông nghiệp nông thôn đạt 242.062 tỷ đồng
NHNo và PTNT Thanh Oai là một chi nhánh thuộc NHNo&PTNT Hà Nội. Năm 1988 Tổng giám đốc NHN0&PTNT Việt Nam ra quyết định số 192/DNNN chính thức thành lập chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Oai thuộc tỉnh Hà Tây cũ nay trực thuộc NHNo&PTNT Hà Nội.
NHNo&PTNT Thanh Oai nằm ven cạnh đường quốc lộ 21B trụ sở chính đóng ở 91 Thị trấn Kim Bài, huyện Thanh Oai và các chi nhánh cấp 3, phòng giao dịch trực thuộc cũng nằm dọc theo tuyến đường này.
NHNo&PTNT Thanh Oai được thành lập trong bối cảnh nền kinh tế đất nước nói chung và trên địa bàn tỉnh nói riêng còn đang trong thời kì khủng hoảng.Thanh Oai là một huyện sản xuất nông nghiệp chiếm tỷ trọng tương đối lớn, nhiệm vụ của Ngân hàng được định rõ là “ đi vay để cho vay”, kinh doanh tiền tệ với lãi suất dương, song trên thực tế những năm đầu thành lập, nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng còn nhỏ bé,cho vay chủ yếu là các tổ chức và cá nhân, đây cũng là nghiệp vụ tạo nguồn thu chủ yếu của NH.
NH Thanh Oai chỉ thực sự tiến vào kinh doanh theo cơ chế lãi suất dương khi nhà nước xóa bỏ cơ chế tập trung bao cấp cho vay theo chỉ định, từ đây mọi hoạt động của Ngân hàng đã bám sát vào sự lãnh đạo của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam, đi sâu đổi mới về tổ chức bộ máy và công tác chuyên môn đào tạo, nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho đội ngũ cán bộ công nhân viên của NH.
Cơ cấu tổ chức và các phòng ban
Bảng 1 : Sơ đồ bộ máy tổ chức NHNo&PTNT Thanh Oai
Hiện nay, cơ cấu mạng lưới của chi nhánh Thanh Oai được cơ cấu như sau: Trụ sở chính : 91 Thị trấn Kim Bài huyện Thanh Oai Hà Nội bao gồm hầu hết các phòng ban và bộ phận nghiệp vụ
NHNo&PTNT Thanh Oai có 02 phòng giao dịch : Phòng giao dịch Vác và Phòng giao dịch Bình Đà
1.1.3 Chức năng các phòng ban
Giám đốc là người có quyền hạn cao nhất tại chi nhánh, chịu trách nhiệm cao nhất về mọi hoạt động kinh doanh, trực tiếp quản lý khối quản lý rủi ro, chỉ đạo sự phân cấp ủy quyền của ngân hàng, thực hiện công tác đối ngoại, quản lý công tác tổ chức.
Phó giám đốc là người điều hành công việc khi Giám đốc vắng mặt và báo cáo lại kết quả công việc khi giám đốc đã có mặt tại chi nhánh, giúp Giám đốc chỉ đạo điều hành một số nghiệp vụ do Giám đốc phân công, phụ trách và chịu trách nhiệm trước giám đốc về quyết định của mình.
Ban giám đốc chịu trách nhiệm đối với Ngân hàng cấp trên và đối với pháp lý khi có các vấn đề xảy ra với NH.
BGĐ thường xuyên chỉ đạo các phòng ban trong Ngân hàng thực hiện thể chế, chính sách của NHNN, NHNNo&PTNT Việt Nam
Phòng tín dụng gồm có : 1 Trưởng phòng,1 phó phòng, 6 cán bộ tín dụng Phòng tín dụng là nơi giao dịch trực tiếp với các tổ chức cá nhân có nhu cầu vay vốn của NH.Quản lý các món vay cho phù hợp với quy định của NH.
Quản lý nguồn vốn của Ngân hàng nhằm đảm bảo cho vay đúng mục đích tránh rủi ro
Nhiệm vụ của phòng là khai thác nguồn vốn của các tổ chức, cá nhân, tổ chức tín dụng khác.
Huy động nguồn vốn ủy thác
Thực hiện hoạt động kinh doanh tiền tệ thong qua hoạt động tín dụng.
Thẩm định và xác định hạn mức tín dụng cho khách hang
Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ thủ tục cho vay.
Trích lập dự phòng theo quy định.
Kiểm tra hồ sơ khách hàng và thẩm định khoản vay.
Cập nhật, phân tích theo dõi thong tin về khách hang.
Thường xuyên phân loại, phân tích nợ quá hạn
Phòng kế toán ngân quỹ:
Gồm : 1 kế toán trưởng phụ trách chung, 1 phó phòng kĩ thuật phụ trách về hệ thống, thong tin kinh tế, 2 kế toán cho vay thu nợ, 2 kế toán tiền gửi tiết kiệm, 1 thủ quỹ và 1 nhân viên ngân quỹ.
Là phòng giao dịch trực tiếp, tư vấn cho khách hàng câc dịch vụ lien quan đến thanh toán và xử lí hạch toán
Quản lý chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy
Bảo đảm an toàn kho quỹ quản lý tiền mặt.
Thực hiện công tác liên quan đến thanh toán điện tử liên NH.
Tổng hợp lưu trữ hồ sơ tài liệu về hạch toán kinh tế, quyết toán. Ứng tiền , thu tiền cho phòng giao dịch.
Thực hiện ghi chép sổ sách theo dõi sổ sách thu chi xuất nhập kho quỹ.
Lập báo cáo theo kế hoạch.
Kiểm soát các giao dịch chứng từ.
Nhận tiền gửi tiết kiệm, giải ngân, thu gốc, lãi, chuyển tiền.
Thực hiện các công việc khác do giám đốc giao
Phòng hành chính và nhân sự
Gồm 1 trưởng phòng,1 phó phòng và 5 nhân viên.
-Tổ chức đào tạo cán bộ.
-Quản trị văn phòng, bảo vệ an ninh anh toàn, phục vụ hoạt động kinh doanh của ngân hang
Xây dựng chương trình công tác hàng tháng hàng quý.
Tổ chức khen thưởng kỉ luật đối với cán bộ công nhân viên trong ngân hang
1.1.4 Các sản phẩm của ngân hang
Các sản phẩm của các Ngân hàng hiện nay có thể khái quát như sau:
Đặc điểm quy trình thủ tục cho vay đối với hộ sản xuất ở NHNo Thanh Oai
mà còn hướng ra xuất khẩu như đồ mĩ nghệ, điêu khắc Thanh Thùy, nón Chuông, các sản phẩm thủ công mỹ nghệ sơn mài, mây tre đan… Hiện nay đã có 15 xã đã triển khai đề án chuyển đổi mô hình canh tác, dồn ô đổi thửa đã hình thành nhiều trang trại nhỏ mô hình VAC nuôi trồng thuỷ sản, chăn nuôi gia súc, gia cầm tập trung phát triển mạnh đã tạo thêm được nhiều công ăn việc làm và hình thành nhiều điểm đầu mối cung cấp thực phẩm cho thị trường Hà Nội.
1.3 Đặc điểm quy trình thủ tục cho vay đối với hộ sản xuất ở NHNo Thanh Oai
Cho vay trực tiếp tới hộ gia đình tại trụ sở Ngân hàng:
Phạm vi áp dụng : Có thể áp dụng được với tất cả các loại hộ có nhu cầu vay khác nhau.
+ Cán bộ tín dụng được phân công giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn có trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định.
+ Trưởng phòng tín dụng hoặc tổ trưởng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do CBTD lập, tiến hành xem xét, tái thẩm định (nếu cần thiết) hoặc trực tiếp thẩm định trong trường hợp kiêm làm CBTD, ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định (néu có) và trình giám đốc quyết định.
+ Giám đốc NHNo nơi cho vay căn cứ báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) do phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc không cho vay.
Nếu cho vay thì NHNo nơi cho vay cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay (trường hợp cho vay có đảm bảo bằng tài sản);
Khoản vay vượt quyền phán quyết thì thực hiện theo quy định hiện hành của NHNo Việt Nam;
Nếu không cho vay thì thông báo cho khách hàng biết.
+ Hồ sơ khoản vay được giám đốc ký duyệt cho vay được chuyển cho kế toán thực hiện nghiệp vụ hạch toán, thanh toán chuyển thủ quỹ để giải ngân cho khách hàng (nếu cho vay bằng tiền mặt).
+ Kiểm tra sử dụng vốn :
Chậm nhất sau 03 tháng (Theo Quy định của NHNo Tỉnh) kể từ ngày giải ngân lần đầu, cán bộ tín dụng chuyên quản phải tiến hành kiểm tra sử dụng vốn vay, nhằm giám sát người vay sử dụng vốn đúng mục đích đã cam kết Với những món vay dư trên 50 triệu đồng chậm nhất sau 01 tháng (Theo Quy định của NHNo Tỉnh) kể từ ngày giải ngân lần đầu, cán bộ tín dụng chuyên quản phải tiến hành kiểm tra sử dụng vốn vay Các lần kiểm tra sau tuỳ thuộc vào thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh của từng khách hàng để tiến hành kiểm tra đột xuất hay kiểm tra định kỳ. + Quy trình thu nợ, thu lãi:
Trả lãi : Hàng tháng, hàng quý (hoặc theo thoả thuận) khách hàng trực tiếp đem tiền đến trụ sở Ngân hàng nộp lãi.
Trả nợ: Thực hiện trả nợ trực tiếp tại trụ sở Ngân hàng.
+ Xử lý kỷ luật tín dụng: Đến kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi trong thời hạn cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng, nếu khách hàng không trả được nợ đúng hạn soó nợ gốc hoặc lãi phải trả của kỳ hạn đó và không đưọc NHNo nơi cho vay chấp thuận chuyển số nợ gốc hoặc lãi chưa trả được sang kỳ tiếp theo, thì NHNo nơi cho vay chuyển toàn bộ số nợ gốc của hợp đồng tín dụng đó sang nợ quá hạn. Đến thời điểm cuối cùng của thời hạn cho vay đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng, nếu khách hàng không trả hết nợ gốc hoặc lãi đúng hạn và không được NHNo nơi cho vay chấp nhận ra hạn nợ gôc hoặc lãi, NHNo nơi cho vay chuyển toàn bộ số dư nợ gốc của hợp đồng tín dụng đó sang nợ quá hạn.
Các trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, bị chấm dứt cho vay…., NHNo nơi cho vay phải thực hiện thu hồi nợ trứoc hạn đã cam kết hoặc chuyển ngay sang nợ quá hạn toàn bộ số dư nợ gốc.
Thời hạn cho vay và mức cho vay: b.1 Thời hạn cho vay:
Thời hạn cho vay trung hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng Theo quy định chung nhưng thực tế còn món cho vay định kỳ hạn nợ chưa sát, chưa phù hợp với chu kỳ luân chuyển, chu kỳ sản xuất, kinh doanh của đối tượng vay Nên gây khó khăn cho việc trả nợ của khách hàng.
Thời hạn cho vay ngắn hạn: Theo quy định việc định kỳ hạn nợ phải căn cứ vào chu kỳ luân chuyển vật tư, tiền vốn của đối tượng vay nhưng tối đa không quá
12 tháng Thực tiễn có một số món cho vay khi định thời hạn cho vay không quan tâm xác định đối tượng cho vay, nguồn thu nhập của khách hàng vay dùng để trả nợ Ngân hàng Dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, nợ quá hạn phát sinh Đây là vấn đề cần phải xem xét và chấn chỉnh lại trong khâu định kỳ hạn nợ, tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong quá trình sử dụng vốn và thanh toán nợ. b.2 Mức cho vay:
Mức cho vay trực tiếp tới từng hộ : Bình quân mới đạt 6,48triệu/hộ ( Tính chung cho cả cho vay người nghèo) Với mức cho vay này thực tế còn quá thấp so với nhu cầu vốn của các hộ gia đình Trong thời gian tới cần phải tìm biện pháp để nâng mức đầu tư bình quân trên 1 hộ gia đình và mở rộng số hộ được vay vốn Có như vậy mới đáp ứng nhu cầu vốn cho các hộ gia đình thực hiện các phương án đầu tư sản xuất kinh doanh của mình Góp phần thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn Tỉnh
Kết hợp giữa tín dụng ngắn hạn với tín dụng trung, dài hạn để đầu tư đưa tiến bộ khoa học kỹ thuật vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả kinh tế cao. Đặc biệt chú trong đầu tư chiều sâu cho các ngành trồng trọt, chăn nuôi và phát triển ngành nghề, các vùng cây đặc sản, các làng nghề thủ công mỹ nghệ, góp phần thực hiện mục tiêu công nghiệp hoá, hiện đại hoá nông nghiệp và nông thôn trên địa bàn Tỉnh
Trong quá trình đầu tư vốn phải lấy mục tiêu an toàn vốn là mục tiêu hàng đầu, tăng trưởng tín dụng nhưng phải đảm bảo an toàn vốn Thường xuyên tìm các giải pháp để củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng với phương chậm “ An toàn để phát triển “. Ưu điểm của phương pháp cho vay này.
Thực trạng chất lượng cho vay đối với hộ sản xuất tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Oai
2.1.1 Tình hình thực hiện quy trình cho vay đối với HSX và mức độ thỏa mãn của khách hàng HSX tại chi nhánh
Về quy trình cho vay : Cán bộ tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Oai luôn chấp hánh tốt các nguyên tắc tín dụng, quy trình cho vay thống nhất, chặt chẽ hiệu quả.Thủ tục cho vay đã được giảm bớt, dễ hiểu, thuận lợi và nhanh chóng.Do đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho Ngân hàng trong công tác quản lý, hoạt động cho vay được an toàn chất lượng
Về mức độ thỏa mãn nhu cầu khách hàng : Được Đảng và Nhà nước quan tâm trong việc phát triển nông nghiệp, nông thôn tạo điều kiện thuận lợi cho người dân tiếp cận với nguồn vốn của Ngân hàng Có chính sách ưu đãi về lãi suất đối với những khu vực đặc biệt được giảm từ 10 đến 30 % lãi suất nên đã khuyến khích người dân đi vay vốn.Tuy nhiên đối với một số hộ thì mức lãi suất như hiện nay là khá cao vì thu nhập của các hộ này rất thấp không đủ để trả lãi NH Ở các xã quá xa chi nhánh đi lại khó khăn nên chi phí tín dụng khá cao và đi lại mất thời gian cho cả cán bộ tín dụng và khách hàng Hầu hết nhu cầu vay vốn của khách hàng đều được Ngân hàng đáp ứng đầy đủ và kịp thời cho phương án sản xuất kinh doanh của mình, tuy nhiên một số trường hợp khách hàng vay lần đầu thì thường tốn nhiều thời gian để xin đầy đủ các giấy tờ có liên quan, và chờ đến ngày cán bộ tín dụng xuống cơ sở để kiểm tra tình hình của khách hàng thì mới được cho vay vì vậy có một số khoản vay chưa thể đáp ứng ngay cho khách hàng.
2.1.2 Về dư nợ cho vay
Dư nợ là con số thời điểm, phản ánh lượng vốn Ngân hàng đã cho vay tại một thời điểm, dư nợ cho vay cho biết thực trạng quan hệ tín dụng của Ngân hàng và là chỉ tiêu để Ngân hàng dự đoán số lãi có thể thu được trong tương lai Do đó sự tăng trưởng dư nợ là một yêu cầu đặt lên hàng đầu trong hoạt động cho vay.Với sự nỗ lực hết mình của cán bộ công nhân viên trong toàn chi nhánh nói chung và các cán bộ trong phòng tín dụng của chi nhánh nói riêng, dư nợ cho vay của chi nhánh qua các năm đều có xu hướng tăng, trong đó dư nợ cho vay đối với HSX chiếm tỉ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ.
Bảng 2.4 Tình hình dư nợ chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Oai năm 2008-2010 Đơn vị : Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Nông lâm nghiệp 120,858 47.71 116,702 40.34 130,238 40.28 Thương mai, dịch vụ 76,387 30.15 101,698 35.16 114,012 35.26
Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh NHNo&PTNT
Bảng trên trình bày một cách tổng quát tình hình dư nợ của chi nhánh đối với hộ sản xuất trên địa bàn Để phân tích chi tiết hơn chúng ta hãy lần lượt xem xét từng chỉ tiêu.
Thứ nhất là tỉ trọng dư nợ trên tổng dư nợ HSX
(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2008-2010)
Chỉ tiêu đầu tiên để phản ánh chất lượng cho vay của một Ngân hàng là dư nợ cho vay, nên bất kì NHTM nào cũng rất quan tâm, chú trọng đến kết quả tăng trưởng dư nợ Từ biểu đồ trên ta có có thể thấy rất rõ dư nợ cho vay hộ sản xuất của chi nhánh luôn có xu hướng tăng qua các năm và chiếm một tỉ trọng rất lớn trong tổng dư nợ của chi nhán Dư nợ HSX luôn tăng trưởng ở mức hai con số, trong giai đoạn 2008-2010 thì năm 2008 là năm có mức tăng trưởng dư nợ thấp nhất, nguyên nhân ở đây là năm này nền kinh tế đang chịu ảnh hưởng bởi cuộc suy thoái kinh tế toàn cầu, gây khó khăn cho hoạt động sản xuất của các hộ vay và cả khả năng huy động nguồn của ngân hàng Tuy nhiên dư nợ HSX vẫn luôn chiếm tỉ trọng vào khoảng 70% tổng dư nợ,cao nhất là vào năm 2008 với tỉ trọng 74.6%, đến năm
2010 dư nợ đối với HSX đã lên đến con số 323.341 triệu đồng Đây là một con số rất lớn thể hiện những cố gắng của Ngân hàng trong việc thực hiện trọng trách mà Đảng, Chính phủ và NHNo&PTNT Việt Nam giao phó, đó là đẩy mạnh đầu tư vốn vào nông nghiệp nông thôn, góp phần đổi mới hiện đại hóa khu vực kinh tế quan trọng và rộng lớn này.
Thứ hai, từ bảng số liệu ta có thể thấy số hộ vay vốn của chi nhánh cũng có xu hướng tăng qua các năm, từ năm 2008 số hộ vay là 8.278 hộ thì đến năm 2010 đã là 8.704 hộ, tăng 426 hộ Điều này chứng tỏ chi nhánh đã mở rộng khả năng cho vay của mình, mang vốn đến tiếp cận sâu hơn vào các hộ vay, giúp cho các HSX có thể sử dụng vốn vay đông đảo hơn Chi nhánh đã tạo được lòng tin hơn nữa từ khách hàng và được sự ủng hộ của khách hàng Đặc biệt hơn nữa, mặc dù số hộ vay tăng nhưng bình quân vốn vay của mỗi hộ không những không giảm mà còn ngày càng lớn hơn Năm 2008 bình quân vốn vay mỗi hộ là 30,6 triệu đồng,năm 2009 là 34,46 triệu và năm 2010 là 37,1 triệu đồng Tuy mức tăng không quá lớn do Ngân hàng đang tập trung vào nâng cao chất lượng tín dụng và khả năng thẩm định trước khi cho vay, nhưng mức tăng này đã phần nào giúp các hộ vay đầu tư với mức độ cao hơn mạnh dạn hơn vào việc chuyên môn hóa đầu tư trang thiết bị vào sản xuất, đặc biệt là ở những làng nghề truyền thống.
Thứ hai là cho vay HSX theo thời hạn
(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2008-2010)
Qua biểu đồ trên ta thầy từ năm 2008 đến 2010, dư nợ cho vay ngắn hạn và trung hạn đối với HSX có xu hướng không ổn định.Nguyên nhân là do cơ chế chỉ đạo của ngân hàng cấp trên có nhiều thay đổi trong giai đoạn này, do sự bất ổn và suy thoái của nền kinh tế Tuy nhiên xu hướng trong hai năm gần đây là cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm trong khi trung hạn thì ngày càng tăng Nguyên nhân là hiện nay chi nhánh đang từng bước thực hiện chuyển dịch cơ cấu cho vay từ chủ yếu cho vay ngắn hạn sang cho vay trung và dài hạn nhằm đảm bảo an toàn và tính ổn định của nguồn vốn trong bối cảnh nền kinh tế còn tiềm ẩn nhiều biến động.Thứ ba là dư nợ cho vay HSX theo ngành nghề
Nguồn : Báo cáo kết quả HĐKD chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Oai (2008-2010)
Không giống như nhiều huyện nông thôn khác, chủ yếu sản xuất nông nghiệp, Thanh Oai là một huyện với rất nhiểu làng nghề thủ công truyền thống nên sản xuất nông nghiệp đơn thuần không phải là nghành nghề sản xuất mang lại thu nhập chính của các hộ vay Mặc dù cho vay sản xuất nông nghiệp vẫn chiếm tỉ trọng cao nhưng đang ngày càng nhường chỗ cho các lĩnh vực thương mại dịch vụ và các nghành khác Đây sẽ là tiền đề cho sự phát triển kinh tế của huyện theo hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế phù hợp với đường lối lãnh đạo của nhà nước và hứa hẹn sẽ mang lại đời sống vật chất ngày càng cao cho người dân.
2.1.3 Doanh số cho vay thu nợ, vòng quay vốn tín dụng HSX
Doanh số cho vay thể hiện khả năng thu hồi lại vốn vay của ngân hàng Nó ảnh hưởng rất lớn đến việc đảm bảo nguồn vốn cho ngân hàng đồng thời duy trì và tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng Từ doanh số thu nợ hộ sản xuất ta tính ra chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất Chỉ tiêu này đo lường hiệu quả vốn tín dụng ngân hàng, chỉ tiêu này càng cao cho thấy tốc độ thu nợ cũng như hiệu quả vốn tín dụng hộ sản xuất cao.
Bảng 2.5 Doanh số thu nợ và dư nợ bình quân HSX của chi nhánh Đơn vị : Triệu Đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Dư nợ HSX bình quân 245,871 271,296 306,305
Nguồn : Báo cáo kết quả chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Oai (2008-2010)
Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy doanh số thu nợ tăng đều qua các năm về số tuyệt đối.Tốc độ doanh số thu nợ năm 2008 là thấp nhất vì năm 2008 nền kinh tế gặp khó khăn do chịu ảnh hưởng của suy thoái kinh tế Năm 2009 Ngân hàng đã tích cực tập trung chú trọng hơn nữa đến công tác thu hồi nợ, nền kinh tế đã dần phục hồi nên tốc độ tăng trưởng cao nhất, đạt mức tăng 24,22% Sang đến năm
2010 do nhu cầu vốn trung hạn tăng lên nên doanh số thu nợ cũng tăng trưởng không cao, đạt 13,12% Về vòng quay vốn tín dụng HSX, do đặc điểm sản xuất nông nghiệp là chu kỳ sản xuất kinh doanh dài, thường các món vay ngắn hạn từ 6 tháng đến 1 năm do đó vốn tín dụng có tốc độ quay vòng thấp Kết quả cho thấy vòng quay vốn ngắn hạn luôn đạt trên 1 lần là đạt yêu cầu.
Như vậy nhìn chung doanh số thu nợ qua các năm có xu hướng tăng do nền kinh tế địa phương dần khởi sắc nên thu nhập của người dân cũng được tăng theo, ý thức trả nợ của người dân cũng tốt hơn do muốn vay Ngân hàng sản xuất kinh doanh nhiều lầ thì phải đảm bảo trả nợ đúng hạn Bên cạnh đó là sự cố gằng không ngừng của đội ngũ cán bộ tín dụng trong việc đôn đôc khách hàng trả nợ Hàng tuần, cán bộ tín dụng đều đến từng cơ sở để thu nợ và theo dõi khách hàng nên đảm bảo việc trả nợ đúng hạn Tất cả những cố gắng của cả Ngân hàng và khách hàng đã làm cho doanh số thu nợ của Ngân hàng tăng lên.
2.1.4 Nợ quá hạn và nợ xấu của HSX
Bảng 2.6 Nợ quá hạn HSX ở chi nhánh NHNo&PTNT Thanh oai Đơn vị: Triệu đồng
Tỉ lệ nợ quá hạn HSX/Tổng NQH(%) 41 48.42 47.13
Tỉ lệ NQH HSX/Tổng dư nợ HSX(%) 12.26 20.31 12.79
Nguồn : Báo cáo kết quả HĐKD chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Oai (2008-2010)
Nguồn : Báo cáo kết quả HĐKD chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Oai (2008-2010)
Kết quả trên cho thấy tỷ lệ nợ quá hạn hộ sản xuất của Ngân hàng ở mức khá cao, luôn ở trong suốt giai đoạn 2008-2010 Trong đó năm 2008 là năm mà có tỉ lệ nợ quá hạn cao nhất Nguyên nhân là do sự khó khăn chung của nền kinh tế và cả sự lơi lỏng quản lý nhắc nhở của các cán bộ tín dụng trong việc quản lý theo dõi các khoản vay tiềm ẩn rủi ro cao Năm 2010 tình hình kinh tế đã có khả quan hơn nhưng tỷ lệ nợ quá hạn vẫn cao nguyên nhân một phần là do quyết đinh 72 ra đời yêu cầu tất cả các khoản nợ phân kỳ, các khoản lãi khi đến hạn chưa thanh toán mà không được gia hạn, điều chỉnh nợ gốc, lãi thì chuyển toàn bộ dư nợ sang quá hạn có nghĩa là quá hạn một phần, chuyển toàn bộ, điều này gây thiệt thòi cho khách hàng cũng như ngân hàng.
Xét riêng khu vực đồng bằng sông Hồng gồm những tỉnh có điều kiện sản xuất tương đối gần gũi thì với tỷ lệ nợ quá hạn thì có thể nói chất lượng tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thanh Oai là tương đối tốt.
Đánh giá về chất lượng cho vay đối với HSX tại chi nhánh NHNo&PTNT
2.1.5 Lợi nhuận của Ngân hàng thu về từ hoạt động cho vay HSX
Bảng 2.8 Lợi nhuận trước thuế thu từ hoạt động cho vay HSX
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Tỉ lệ LN thu từ CV
Nguồn : Báo cáo kết quả HĐKD chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Oai (2008-2010)
Từ bảng trên chúng ta có thể thấy rất rõ lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay HSX luôn chiếm tỉ trọng rất lớn cấu thành kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Tuy nhiên trong thời gian trở lại đây tỉ lệ này có xu hướng giảm, từ chỗ chiếm đến 80.14% tổng lợi nhuận trước thuế của chi nhánh thì đến năm 2010 lợi nhuận thu từ CV HSX của chi nhánh đã giảm còn 58,5% Nguyên nhân là do trong năm này các khoản vay từ những năm trước trong các dự án hỗ trợ lãi suất của chính phủ đối với nông nghiệp nông thôn mà chi nhánh được giao đến thời hạn tất toán nhưng lãi suất lại thấp thậm chí không đáng kể.Bên cạnh đó là tình hình nợ xấu vẫn còn tiếp diễn ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng.
2 Đánh giá về chất lượng cho vay đối với HSX tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Oai
Sau một thời gian dài mở rộng và phát triển thị trường tín dụng kinh tế hộ, đến nay chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thanh Oai đã có trong tay một lượng khách hàng tương đối lớn trong toàn huyện Tín dụng Ngân hàng đã góp phần bổ sung vốn cho các hộ gia đình thâm canh cây trồng, vật nuôi, mở mang nhiều ngành nghề sản xuất, thu hút bộ phận dư thừa có công ăn việc làm… Bên cạnh đó bản thân đội ngũ CBCNV trong ngân hàng cũng có việc làm. Nhiều đoàn thể xã hội làm dịch vụ cho ngân hàng có điều kiện gắn bó với nông thôn, tìm hiểu rõ đặc điểm, tính chất của sản xuất kinh doanh nông nghiệp và các ngành nghề khác ở nông thôn từ đó nâng cao chất lượng hoạt động của các hộ.
Do thị trường tín dụng mở rộng, Ngân hàng đã áp dụng nhiều mô hình quản lý, phát huy sức mạnh tổng hợp tạo ra những kênh dẫn vốn có kiểm soát, giảm bớt cầu cấp trung gian, tiết kiệm chi phí mang lại lợi ích cho hộ sản xuất và cho Ngân hàng Kết quả nổi bật nhất là dư nợ cho vay hộ sản xuất ngày càng tăng và duy trì ở mức cao Dư nợ hộ sản xuất hàng năm đạt gần 300 tỷ đồng, giúp trên 12 vạn hộ vay, chiếm 23% tổng số hộ trên địa bàn có đủ chính sách "xoá đói giảm nghèo", xây dựng nông thôn mới.
Khối lượng vốn tín dụng khá lớn, thực hiện đầu tư có trọng điểm đã góp phần quan trọng vào việc thực hiện các mục tiêu kinh tế cuả huyện, chuyển dịch cơ cấu trong nông nghiệp nông thôn doanh số cho vay hộ sản xuất bình quân hàng năm đạt trên 900 tỷ đồng,, trong đó đầu tư chú trọng tập trung vào các chương trình kinh tế, đặc biệt là ngành chăn nuôi hướng đến tăng năng suất và chất lượng sản phẩm hàng hoá.
Hoạt động trên địa bàn tập trung nhiều làng nghề, tiểu thủ công nghiệp,Ngân hàng đã đầu tư thích đáng cho khu vực này, chủ yếu cho vay để mở rộng sản suất như mua máy móc thiết bị, nguyên liệu Giúp các hộ phát huy được năng lực sản xuất, khôi phục và phát triển các làng nghề truyền thống, tạo ra nhiều sản phẩm có giá trị cao như hàng sơn mà, trạm khảm, đan gối mây
Phát huy tính cộng đồng trách nhiệm bằng hình thức cho vay qua tổ nhóm như hội phụ nữ, hội cựu chiến binh, hội nông dân, hội khuyến nông, đoàn thanh niên, đã tập trung được đầu mối khách hàng, nâng cao được hiệu quả quản lý và tỷ lệ an toàn vốn cao (nợ quá hạn thấp) Đến nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thanh Oai đã xây dựng và cho vay trên 240 tổ nhóm với hàng vạn thành viên trong đó, 100% cho vay hộ nghèo thông qua tổ nhóm.
Tiến hành cho vay trực tiếp tới hộ sản xuất, chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thanh Oai bước đầu đã có kinh nghiệm nhất định và ngày càng được hoàn thiện bổ xung từng bước, điều này rất quan trọng vì nó giúp
Ngân hàng thấy rõ được mình hơn, từ đó hoàn chỉnh thể chế cho vay, tổ chức lại mô hình quản lý Ngân hàng.
Nông dân là người lao động sản xuất cần cù, có trách nhiệm thanh toán nợ nần, ít dây dưa Thời gian gần đây nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh của các hộ ngày càng nhiều, do những thay đổi của nền kinh tế thị trường Đó chính là mũi nhọn mà Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thanh Oai cần khai thác để nâng cao hoạt động tín dụng, đó cũng là việc chuyển hướng hoạt động của Ngân hàng tới hộ sản xuất là chủ trương và phương pháp điều hành đúng. Bài học rút ra từ Ngân hàng và khách hàng là việc tính toán chi ly sao cho hoạt động tín dụng thực sự có hiệu quả kinh tế, chống thói quen bao cấp trông trờ ỷ lại nhà nước Hoạt động hơn chục năm qua của Ngân hàng cho thấy tín dụng bao cấp quả là rất hạn chế, không có người làm chủ thực sự, lối làm ăn "cha chung không ai khóc" đã trở thành bệnh hoạn lây lan khó chữa chính vì vậy nét đáng nói ở Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thanh Oai là công tác đào tạo đội ngũ rất được coi trọng.
2.2.2 Những hạn chế tồn tại và nguyên nhân
Là một tổ chức tín dụng góp phần đầu tư phát triển kinh tế xã hội nông thôn mà trực tiếp đầu tư cho hộ sản xuất là chủ yếu, khác với các tổ chức khác cũng đầu tư cho hộ sản xuất, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thanh Oai đầu tư cho hộ sản xuất mang tính chất kinh doanh Vì vậy, Ngân hàng có nhiều khó khăn hơn các tổ chức tín dụng khác khi mở rộng đầu tư, mà việc đầu tư luôn đảm bảo hai yêu cầu:
+ Đảm bảo mục đích kinh doanh (kinh doanh có lãi).
+ Tăng khối lượng tín dụng (thực hiện chính sách đi vay để cho vay) đối với mọi thành phần kinh tế, đặc biệt là kinh tế hộ sản xuất.
Trong quá trình thực hiện cho vay đối với HSX chi nhánh còn tồn tại một số hạn chế sau, đây là những hạn chế tác động rất lớn đến chất lượng cho vay đối với HSX: Đối tượng cho vay còn bó hẹp, không phù hợp với kinh tế thị trường, hiệu quả tín dụng thấp.
Ta biết rằng, Việt Nam hiện nay có 70% số hộ là nông nghiệp, đời sống hiện nay còn gặp nhiều khó khăn, nhiều vùng nhiều nơi chưa thoát khỏi kinh tế thuần nông Cũng có vùng kinh tế hàng hoá phát triển, kinh doanh tổng hợp, kinh tế hộ gia đình đã có sản phẩm hàng hoá về trồng trọt, chăn nuôi, chế biến, dịch vụ Vốn của gia đình họ nằm ở tất cả các khâu mỗi nơi một ít Hơn nữa trong cuộc sống đời thường của gia đình không phải lúc nào họ cũng dư thừa vốn, nghĩa là có một khoản tiền nhàn rỗi, trừ những trường hợp cá biệt, những gia đình này không có nhu cầu vay vốn Ngân hàng Song đại đa số họ đều phải vay để sản xuất kinh doanh, kể cả những gia đình khá giả họ vẫn thiếu vốn để sản xuất, nhất là cho nhu cầu sinh hoạt đột xuất như ốm đau, chữa bệnh, cưới xin Trong thực tế chế độ cho vay không quy định đối tượng này, nhưng cán bộ tín dụng rất "năng động" đã phải xây dựng một phương án hợp lý để cho vay, nếu không thì không tăng được dư nợ và rõ ràng không có thu nhập Cho nên cần có những hướng dẫn cụ thể bổ sung đối tượng cho vay bao gồm cho vay tiêu dùng (hạch toán tài khoản riêng)
Do sự cạnh tranh của các Ngân hàng ngày càng cao, tất cả vì mục tiêu kinh doanh, ngân hàng thương mại quốc doanh đều cho vay tới hộ sản xuất nhưng ít chú ý đến hiệu quả vốn đầu tư Thực trạng tín dụng hiện nay, nếu kiểm tra phân tích tình hình nợ đến một thời điểm, chắc chắn chúng ta thấy được rằng khối lượng tiền đưa ra lưu thông lớn, nhưng hiệu quả đem lại thấp Theo thống kê của Ngân hàng nhà nước, con số nợ quá hạn được khoanh đến nay cũng lên đến bạc tỷ và còn tiếp tục tăng, do thiên tai, mất mùa và sử dụng vốn sai mục đích Đây là những nguyên nhân tác động tứi giá cả hàng hoá trong xã hội, còn cái đượ vẫn là lợi ích trước mắt cho kinh doanh.
Về thủ tục cho vay.
Trước hết về phân loại giữa hội loại I và hộ loại II là cần thiết để phân định sản xuất theo luật định và sản xuất tự tiêu Tuy nhiên, phần thủ tục, bộ hồ sơ cho vay giữa khế ước vay tiền (tờ rời) và sổ cho vay còn nhiều giấy tờ phiền hà trong thực tế phần lớn người đi vay họ thích dùng sổ cho vay, kể hộ loại II Bởi vì dùng sổ cho vay có rất nhiều thuận lợi Họ vay trả thường xuyên, như sổ tiết kiệm, và chỉ phải làm sổ lần đầu ít rườm rà nhưng tờ lưu theo rõi nợ vay đang dùng in quá nhỏ, không phù hợp với trình độ dân trí ở nông thôn, và nếu cho vay phát sinh thường xuyên kể cả thu lãi hàng tháng rõ ràng dòng và cột quá chật không đủ để ghi Vì vậy, nên cải tiến tờ lưu này để đảm bảo số liệu ghi chép rành mạch qua nhiều lần vay trả theo từng bút toán nghiệp vụ phát sinh.
Trong thực tế những hộ thuộc diện xếp vào hộ loại II lại rất thích dùng sổ cho vay như sổ loại I Bởi lẽ, dùng khế ước tờ rời họ không được vay bổ xung mà phải trả nợ xong khế ước này mới được dùng khế ước khác Hơn nữa, khế ước vay tiền không cần xác nhận của địa phương do đó một phần thiếu cơ sở pháp lý Thực tế nêu trên ta thấy, khế ước tờ rời hiện nay đang áp dụng với hộ loại II chỉ tỏ ra thích hợp với cho vay trung, dài hạn, bởi vì cho vay trung dài hạn bút toán phát sinh ít, thời gian thu hồi vốn lâu Chính vì vậy, không nên áp dụng khế ước cho vay tờ rời đối với hộ loại II khi họ có nhu cầu vay trả thường xuyên Trong cơ chế thị trường, nếu họ dùng khế ước hay sổ, ngân hàng nên đáp ứng cho họ.
Về giấy phép kinh doanh: Đồng ý với những quy định đối với những hộ sản xuất kinh doanh theo luật định như doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần Những hộ này làm ăn lớn, có vốn tự có ít nhất từ 20 triệu đồng trở lên, nhất thiết phải có giấy phép kinh doanh Những hộ buôn bán nhỏ, vốn tự có ít, hoặc những hộ làm nông nghiệp mở thêm ngành nghề chế biến nông, lâm nghiệp như mộc, xay sát, rèn , không nên dòi hỏi phải có giấy phép kinh doanh Vấn đề này hiện nay nói chung không cụ thể Vì vậy, trong thực tế nếu quy định quá khắt khe sẽ không cho vay được, không phù hợp với kinh tế thị trường ở nông thôn Thời gian qua giữa bên vay và bên cho vay có sự "giằng co" nhau Vậy ai là người đứng ra giải quyết? Vấn đề này phải được quán triệt từ người duyệt cho đến cán bộ kiểm tra, nếu không sẽ ách tắc ở cơ sở. Đi đôi với giấy phép kinh doanh là dự án được duyệt Đối với hộ loại II qua nghiên cứu thực tế đến nay phần lớn ở cấp huyện, thị xã chưa có khối cơ quan " Chủ quản" để quản lý hộ loại II, mà hộ này chủ yếu là ban quản lý thị trường, cơ quan thu thuế tài chính chủ yếu dùng chức năng thu thuế, còn việc quản lý sản xuất chưa có cơ quan có thẩm quyền duyệt mà chủ yếu họ tự xây dựng, có tham gia tham gia của cán bộ tín dụng là cơ sở để vay.
Thời hạn cho vay và tài sản thế chấp.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI
Mục tiêu hoạt động của chi nhánh trong thời gian tới
Để tiếp nối thành tựu đã thu được năm 2010 sang năm 2011 chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Thanh Oai tiếp tục mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng gắn phát triển với đảm bảo an toàn vốn đạt hiệu quả trong hoạt động kinh doanh với các chỉ tiêu cơ bản sau:
Bám sát với tình hình phát triển kinh tế của địa phương cũng như kết quả hoạt động kinh doanh 2010 trên cơ sở đó ngân hàng có thể chủ động kịp thời nắm bắt nhu cầu tín dụng, đối tượng đầu tư ở từng khu vực, làng nghề, từng xã để có những định hướng hoạt động kinh doanh phấn đấu đạt được mục tiêu đề ra năm 2011.
Nguồn vốn kế hoạch đến 31/12/2011: 370 tỷ đồng tăng: +84 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng: 29.4% năm
Dư nợ kế hoạch đến 31/12/2011: 450 tỷ đồng tăng: +72 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng: 19% năm.
Tỉ lệ nợ xấu