Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương - Chi nhánh Đà Nẵng

BO GIAO DUC VA DAO TAO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRAN NGUYEN HA DOAN QUAN LY RUI RO TIN DUNG TAI NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN SAI GON CONG THUONG CHI NHANH DA NANG Chuyên ngành : Quản trị Kinh doanh Mã số : 60.33.05 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH 2010 | PDF | 123 Pages buihuuhanh@gmail.com Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYÊN THANH LIÊM Da Ning - Năm 2010 LOI CAM DOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Trần Nguyễn Hạ Đoan MUC LUC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng MO DAU, CHUONG | MOT SO VAN DE LY LUAN CO BAN VE QUAN LY RUI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng 1.1.2 Phân loại tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.3 Quy trình tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 1.2.3.1 Các nhân tổ thuộc Ngan hang 1.2.3.2 Các nhân tố bên Ngân hàng 1.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 12 1.3 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.3.1 Quan niệm quản lý rủi ro tín dụng 1.3.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dung 1.3.2.1 Nhận dạng rủi ro xác định nguyên nhân gây rủi ro 1.3.2.2 Đo lường rủi ro 1.3.2.3 Kiểm sốt, phịng ngừa, khắc phục xử lý rủi ro 1.3.3 Một số công cụ hỗ trợ quản lý rủi ro tín dụng 1.3.3.1 Quản lý rủi ro tín dụng theo mơ hình chất lượng “6C” 1.3.3.2 Quan ly rai ro tin dung theo mé hinh diém sé Z (Z - Credit scoring model) 21 1.3.3.3 Quản lý rủi ro tín dụng theo mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 22 CHUONG THUC TRANG RUI RO TIN DUNG VA QUAN LY RUI RO TIN DUNG TAI NGAN HANG TMCP SAI GON CONG THUONG - CHI NHANH DA NANG (Saigon Bank - Đà Nẵng) NHỮNG NĂM VỪA QUA 2.1 Điều kiện hoạt động thực trang tin dung SaigonBank - Da Nan; 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển SaigonBank - Đà Nẵng 2.1.2 Nhiệm vụ SaigonBank - Đà Nẵng 2.1.3 Cơ cầu tổ chức SaigonBank - Đà Nẵng 2.1.4 Các số tài chủ yếu ngân hàng Sài Gịn Cơng Thương (SaigonBank) 27 27 27 28 29 30 2.1.5 Kết hoạt động SaigonBank - Đà Nẵng thời gian qua (20062008) 30 2.1.5.1.Tình hình huy động vốn 2.1.5.2 Tình hình hoạt động tín dụng 2.1.5.3 Các hoạt động khác 2.1.5.4 Kết kinh doanh Chỉ nhánh Đà Nẵng 2.2.Thực trạng công tác quản lý rủi ro tin dụng SaigonBank - Đà Nẵng 2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng Chỉ nhánh Đà Nẵng 2.2.1.1 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn 2.2.1.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình doanh nghiệp 2.2.1.3 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề 2.2.2 Biểu rủi ro tín dụng thực tế Chi nhánh 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.2.4 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Rủi ro tín dung loại hình cho vay Rủi ro tín dụng phân theo thời gian Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 2.2.3 Thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dung tai Saigon Bank - Chi nhánh Đà Nẵng -43 2.2.3.1 Về cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 43 -45 2.2.3.2 Về quy trình cấp tín dụng Chỉ nhánh 2.2.3.3 VỀ công tác thẩm định, đánh giá khách hàng trước cho vay -47 2.2.3.4 Về công tác nhận dạng rủi ro chủ yếu hoạt động tín dụng S1 2.2.3.5 VỀ cơng tác đo lườngrủi ro tín dụng SI 5I 2.2.3.6 Về cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 2.2.3.7 Về công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu .52 2.2.3.8 Nguồn nhân lực hoạt động tín dụng .54 CHUONG QUAN LY RUI RO TIN DUNG TAI NGAN HANG TMCP SAI GON CONG THUONG - CHI NHANH DA NANG TRONG GIAI DOAN TOL 54 3.1 Phương hướng phát triển hoạt động tin dung cua SaigonBank - Da Nang giai đoạn tới 54 3.1.1 Định hướng phát triền hệ thơng Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương giai đoạn tới (2009-2013) 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Chỉ nhánh Đà Nẵng giai đoạn 20092013 .55 3.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng SaigonBank - Đà Nẵng giai đoạn tới .56 3.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng từ nguyên nhân Ngân hàng .57 3.2.1.1 Nâng cao lực quản lý rủi ro tín dung cho cán quản trị tác nghiệp Chỉ nhánh .57 3.2.1.2 Tổ chức việc thu thập, lưu trữ khai thác thơng tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng; tiến tới xây dựng hệ thống liệu thống chất lượng tín dụng khách hàng 3.2.1.3 Thực nghiêm túc quy trình tín dụng 3.2.1.4 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, đánh giá khách hàng 63 3.2.1.5 Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng 3.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng từ nguyên nhân khách hang 3.2.2.1 Nhận dạng rủi ro qua dấu hiệu cảnh báo .66 cho vay 3.2.2.4 Biện pháp kiểm sốt, phịng ngừa, khắc phục xử lý rủi ro 3.2.3 Một số công cụ hỗ trợ quản lý rủi ro tín dụng 72 76 79 66 3.2.2.2 Xác định mức độ nguyên nhân gây rủi ro 71 3.2.2.3 Sử dụng CSDL nội để đo lường rủi ro (hay xác định tổn thất) 3.2.3.1 Xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tin dụng 3.2.3.2 Vận dụng mơ hình “6C ”khi xem xét khoản vay 3.3 Một số đề xuất nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng 3.3.1 Đối với Chính phủ 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.3.3 Đối với Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương KẾT LUẬN Danh mục tài liệu tham khảo Quyết định giao đề tài luận văn Phụ lục 79 95 97 97 98 99 101 DANH MUC CAC CHU VIET TAT TMCP CBTD CSDL DPRR QTRR TCTD DNNN HĐQT NQH NHNN TD&QLTD TSBD TMDV SXKD Thuong mại cô phần Cán tín dụng Cơ sở liệu Dự phịng rủi ro Quản trị rủi ro Tổ chức tín dụng Doanh nghiệp nhà nước Hội đồng quản trị Nợ hạn Ngân hàng nhà nước ‘Tham dinh va Quan ly tin dung Tai sản bảo đảm Thuong mai, dich vu San xuat kinh doanh DANH MUC CAC BANG Số hiệu bảng Tên¬ bảng 1.1 | Các chitiêu đo lường 1.2 | Bảng tính điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 1.3 | Bảng xếp loại khách hàng 1.4 | Bảng tính điểm khách hàng cá nhân 15 | Bảng tông hợp điểm khách hàng 2.1 | Chỉ số tài SaigonBank năm 2006, 2007, 2008 2.2 | Nguồn vốn huy động Chỉ nhánh Đà Nẵng Trang 14 24 24 26 30 30 2.3 | 2.4 | 2.5 | 2.6 | 2.7 | 2.8 _ | 2.9 _ | 2.10 _ | Dưnợ tín dụng Chỉ nhánh qua năm 2006-2007-2008 | Kết kinh doanh Chỉ nhánh Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình doanh nghiệp Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành nghề No qué han va tỷ lệ nợ hạn năm 2006, 2007, 2008 Nợ hạn phân theo loại cho vay Nợ hạn phân theo thời gian 32 34 36 37 38 39 40 41 3.1 Xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 80 3.2 | Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 83 3.3 | Trọng số áp dụng cho tiêu chí phi tài 85 3.4 | Tổng hợp điểm tín dụng 85 3.5 3.6 3.7 3.8 | | | | 87 89 90 91 Quyết định cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp Xếp hạng khách hàng cá nhân Cham diém cdc thơng tin cá nhân Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng 3.9 | Quyết định cấp tín dụng khách hàng cá nhân 93 DANH MỤC HÌNH VỊ khả ng 'Tên hình vẽ 1.1 | Quy trình tín dụng chung ngân hàng thương mại 12 | Mơ hình loại rủi ro ngân hàng 21 Sơ đồ cấu tô chức SaigonBank - Chi nhanh Da Ning| Trang 29 2.2 | Sơ đồ cấu tô chức quản lý rủi ro tín dụng 42 2.3 | Biểu đồ nợ hạn, nợ xấu qua năm 2006, 2007, 2008 43 3.2 | Quy trình thâm định đề 64 3.1 | Quy trình cho vay đề xuất đổi với Chỉ nhánh Tính cấp thiết đề tài Ngân hàng ngành công nghiệp đặc biệt mà hoạt động gắn liền với q trình kinh tế thơng qua chức lâu đời, chủ yếu quan trọng huy động vốn cho vay kinh tế Ngân hàng cầu nối trung gian chủ thể thừa vốn chủ thể thiếu vốn tạm thời xã hội, bao gồm Chính phủ, doanh nghiệp đại phận cơng chúng Do đó, mối liên hệ nhân chủ thể kinh tế, hoạt động ngân hàng trực tiếp hứng chịu nhiều rủi ro từ chủ thể có quan hệ chuyển tới Hoạt động ngân hàng đặc biệt nhạy cảm với tác nhân kinh tế - xã hội tầm vĩ mô vi mô Mặt khác, doanh nghiệp, thân ngân hàng thương mại săn lùng lợi nhuận tối đa lợi nhuận động lực, mục đích cuối doanh nghiệp Để khai thác tối đa lợi nhuận, ngân hàng thương mại chạy theo hành vi phiêu lưu mạo hiểm như: mở rộng tín dụng vượt khỏi tầm kiểm soát, tăng cao tỷ lệ tài sản, giảm dự trữ khoản ; hành rủi ro tiềm tàng có thê dẫn đến nguy phá sản ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh NHTM Sai Gon Công Thương - Chỉ nhánh Đà Nẵng nay, tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Song hoạt động này, ngân hàng phải chấp nhận nhiều rủi ro Việc tập trung nhiều vào tín dụng khả quản lý rủi ro tín dụng chưa cao, chưa có sách tín dụng khoa học, chưa có mơ hình lượng hố rủi ro, chất lượng nguồn nhân lực yếu Vì thế, nguy phát sinh rủi ro lớn cần hai khách hàng lớn chậm toán ảnh hưởng đến lợi nhuận ngân hàng Hơn nữa, môi trường kinh doanh biến động, rủi ro tín dụng ngày trở nên đa dạng hình thức, phức tạp mức độ ln có khả xảy Chỉ nhánh khó đảm bảo an toàn hiệu 101 * Chú trọng tăng cường công tác quản lý rủi ro, cần trọng công tác thông tin theo dõi, đánh giá khách hàng, phục vụ công tác cho vay, xây dựng hệ thống đo lường tín dụng, phân loại khoản vay, phương pháp trích lập sử dụng dự phòng rủi ro cho phù hợp với nhu cầu Ngân hàng Nhà nước * Xây dựng quy trình quản trị rủi ro rõ ring thành lập phận xử lý rủi ro chuyên nghiệp * Cần điều chỉnh tốc độ tăng trưởng tín dụng cho phủ hợp với khả vốn tự có để đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn mức độ cao hơn, đạt chuẩn mực quy định * Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống * Cần phối hợp với đơn vị liên quan thường xun tơ chức khóa đảo tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán * Chú trọng đến đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng 102 KET LUAN Trong kinh tế thị trường XHCN, mở cửa hội nhập quốc tế nước ta nay, với phát triển hoạt động ngân hàng, nguy rủi ro ngày gia tăng đòi hỏi ngân hàng thương mại phải đảm bảo tâm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu dé hội nhập phát triển Với điều kiện thực tế ngân hàng thương mại Việt Nam nay, hoạt động tín dụng hoạt động mang lại thu nhập lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng Vì thế, quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng quản trị rủi ro ngân hàng thương mại, đặc biệt bồi cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập, ngày tiến gần đến thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển bền vững Trén sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát thực tế, Luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau ~ Tìm hiểu sở lý thuyết tín dụng rủi ro tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng - Đã phân tích, đánh giá nguyên nhân gây rủi ro thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chỉ nhánh ~ Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, Luận văn đề xuất số giải pháp nhằm tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Chỉ nhánh - Luận văn đưa số kiến nghị Chính phủ, với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương Do thời gian có hạn khả tiếp cận thực tế hạn chế, khuôn khô Luận văn thạc sĩ, đề tài khơng tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong thay người đọc góp ý đề tác giả tiếp tục hoàn thiện tương lai Xin chân thành cám ơn! TÀI LIỆU THAM KHẢO O) Lê Vinh Danh (1997): “Tién tệ hoạt động Ngân hàng ”, Nhà xuất Chính trị Quốc gia, Hà Nộ 2] TS Phan Thi Thu Ha (2006): “Ngan hàng thương mại ”, Nhà xuất “Thống kê, Hà Nội l3] TS Phan Thi Thu Ha & TS Nguyễn Thị Thu Thảo (2002): 'Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ”, Nhà xuất Thống kê, Hà [4] Nội PGS TS Nguyễn Thị Mùi (2006): “Quán trị ngân hàng thương mại ”, (5] TS Nguyễn Hữu Tài (2002): “Giáo trình lý thuyết tài - tiền tệ”, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội Nhà xuất Thống kê, Hà Nội [6] GS TS Lê Văn Tễ (2003): “Quán trị ngân hàng thương mại ”, Nhà xuất Thống Kê, Hà Nội Nguyễn Đào Tổ (2008), “Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tin dung tir ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, 7ạp chí Ngân hàng, (số 5) [8] GS TS Lê Văn Tư (2005): “Quản trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội I9 PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2002): “Đánh giá phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hang”, Nhà xuất Thống kê, Hà Nội [10] PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2005): “Quản tri rủi ro kinh doanh ngân hang”, Nha xuất Thống kê, Hà Nội [II] Mai Siêu, Đào Minh Phúc, Nguyễn Quang Tuấn (2004): “Cẩm nang quản lý tín dụng ngân hàng ”, Nhà xuất Thơng kê, Hà Nội 12] Erederic S.Mishkin (2001): “Tiển tệ, Ngân hàng thị trường tài ", Nhà xuất Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội [3] Peter Rose (2002): “Quán trị ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội [14] Các thị, định Ngân hàng Nhà nước quản lý cho vay, cấp tín dụng, quản lý rủi ro [I5] Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam luật tổ chức tín dụng [16] Tài liệu triển khai nhiệm vụ kinh doanh năm 2006, 2007, 2008 Ngân hàng TMCP Sài Gịn Cơng Thương - Chỉ nhánh Đà Nẵng [7] Tap chi Ngan hang, tạp chí Thị trường tài tiền tệ, tạp chí nghiên cứu kinh tế, tạp chí phát triển kinh tế PHỤ LỤC Thẩm tra báo cáo tài Phần tài sản có Liệu có khoản tín dụng khơng thẻ thu hồi bị tính vào tài khoản khoản phải thu Liệu hàng tồn kho định giá xác? Liệu hàng hỏng khơng sử dụng bị tính gộp vào tài khoản không? Kiểm tra lại tiết khoản vay/ trách nhiệm nợ tài khoản liên quan đến Ban giám đốc Kiểm tra can thận khoản tốn/ khoản thu hồi chờ xử lý có giá trị lớn Việc khấu hao tài sản cố định hữu hình có thực theo quy tắc? có xảy việc thừa thiếu khấu hao khơng? Có thay đổi phương pháp khấu hao theo quy định Ngun tắc kế tốn phí, phí vốn phí sửa chữa có xem xét cách thoả đáng? Kiểm tra lại cẩn thận tiết tài sản cố định vơ hình, đặc biệt khoản có giá trị lớn, bao gồm vấn đề có liên quan đến khấu hao, Liệu khách hàng vay có khoản đầu tư vào công ty con/ công ty khác hoạt động hiệu quả? Việc định giá khoản đầu tư thỏa đáng chưa? Các bút toán khấu hao ghi chép đặn Phần tài sản nợ Liệu hóa đơn mua thiết bị hóa đơn phí hoạt động khác có phân biệt từ khoản phải trả nói chung? Liệu khoản ứng trước thực nhận khoản đặt cọc thu? Trả | Trả | Thơng lời: tin Có | khơng | bổ sung Liệu khoản có bao gồm khoản mục khoản vay Ngân hàng? Những phí trả trước phí tích dồn có hạch tốn? Các khoản dự phịng cần thiết có phân bổ đầy đủ? Đâu lý khoản rút tiền từ khoản dự phịng đó? Báo cáo kiểm tra Lãi Lỗ: Liệu tài khoản, bao gồm thu bán hàng, phí mua hàng phí hành chung thu nhập/ phí hoạt động phân loại phân bổ xác? Kiểm tra tiết khoản vay Kiểm tra can than tiết đằng sau khoản thu nhập/ khoản lỗ bất thường, đặc biệt khoản có giá trị lớn Đối với khoản lỗ từ việc bán tài sản cố định hữu hình, việc bán tài sản phải xác nhận Liệu có thay đổi toán kế toán, đánh giá hàng tồn kho, Kiểm tra lại nguyên nhân nguyên tắc hạch phương pháp kế toán khấu hao dự phòng thay đồi PHỤ LỤC2 1/ Nhóm tiêu khoản (Liquidity ratios) Hệ số lưu động = tài sản nợ lưu động / nợ ngắn hạn Hệ số phải lớn 1, khơng doanh nghiệp gặp khó khăn việc toán nợ hạn Hệ số khoản nhanh = Tài sản lưu động - hàng tồn kho / nợ ngắn Các doanh nghiệp có vịng quay hàng tồn kho chậm đòi hỏi hệ số phải cao, doanh nghiệp có hệ số vịng quay hàng tồn kho nhanh tiêu hon hạn nhỏ Hệ số ngân quỹ = ngân quỹ / nợ ngắn hạn 2/ Nhóm tiêu địn cân nợ (Leverage ratios): Hệ số nợ ông tài sản — vốn chủ sở hữu / tông tài sản Hệ số có giá trị nhỏ 0,5 lý tưởng có phân nửa tài sản doanh nghiệp hình thành vốn chủ sở hữu Hệ số khả trả lãi = Lợi tức trước thuế lãi / phí trả lãi Hệ số đo lường mức độ an toàn thu nhập trả lãi cho chủ nợ 3/ Nhóm tiêu hoạt động (Activity ratios): Hệ số vịng quay hàng tồn kho = giá vốn hàng bán / hàng tồn kho Hệ số vòng quay khoản phải thu = doanh thu / khoản phải thu Hệ số vòng quay tài sản = doanh thu / tổng tài sản 4/ Nhóm tiêu khả sinh lời (Profitability ratios): Hệ số mức sinh lời doanh thu = tổng lợi tức sau thuế / doanh thu Hệ số thu nhập tông tài sản lỏng lợi tức sau thuế / tông tài sản Hệ số thu nhập vốn = tông lợi tức sau thuế / vốn chủ sở hữu PHỤ LỤC Kiểm tra thực tế tài sản đảm bảo tiền vay Loại tài sản đám bảo Giấy tờ có giá trị (Trái phiếu, kỳ phiếu, tiết kiệm ) Các yếu tố cẦn kiểm tra Quyền chủ sở hữu, nguồn gốc phát hành, ngày phát hành, thời hạn toán, lãi suất áp dụng a Nội dung thâm định: Nguồi quyền sở hữu, sử dụng, hình thức chuyên t động sản (Nhà cửa, vật n trúc gắn liền với đất) nhượng, giá trị theo khung giá Nhà nước, giá trị thị trường, lợi thương mại, quy hoạch b Hình thức chấp, thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo a Nội dung thâm định: Nguồn gốc, giấy tờ quyền sở hữu, quyền sử dụng, số lượng, Dong sin (Hang hod, phương tiện vạn tai ) tính kỹ thuật; giá trị theo số sách kế toán, giá trị theo thị trường; Khả bảo quản, cất giữ b Hình thức chấp, cầm cố: Thủ tục đăng ký giao dịch đảm bảo, thủ tục bàn giao Các quyền (Quyền khai thác Xác định phạm vi quyền, đối tượng tài nguyên, quyền đòi nợ từ hưởng quyền, thời điểm phát sinh quyền hợp đồng kinh tế) Bảo lãnh bên thứ ba nghĩa vụ, giá trị quyền thực Phạm vi, đối tượng, mức độ, thời hạn bảo lãnh; lực, uy tín bên bảo lãnh; điều kiện thực nghĩa vụ bảo lãnh Tính pháp lý thủ tục bàn giao việc có Bảo đảm tải sản hình thể dùng loại tài sản làm bảo đảm; rủi ro thành từ vốn vay xây ảnh hưởng tới giá tr tài sản Bing DN1 me ute a fas es Shaan Rote Soo i eee FPS ETS Se eae C.c chØ sé tụi chÝnh E=i " Fane ey == FC BC w [at eps we [aa [os [ae ,p đơng chÊm ®iĨm cho doanh nghiƯp lots c\e che tive opi chan wei vil Goash aghiGe ie Gay as vee Gay = =e [os Pos Pas [oa [aoa [a7 pss a Pa Pee es Po Pe [ae [a | oF [os | oe poe [oe | a2 [os [oom Sie we ss wens em ims _|we | s fos} [os|as[as[s|ast2] als [as] Chas re cin wt eo Ghị chú: Khả tốn thời = Tông tải sản lưu động (Tong no ngin han + ng dai han đền hạn trả) Khả toán nhanh Tổng tải sản lưu động =tải sản dự rũ) / Tổng nợ ngắn hạn Vong quay hàng tổn kho: iá hàng bán / Tơn kho bình qn [esas Ky thu tiền bình quân = Bình quân khoản phải thu khách hang / Doanh thu bình quân ngày Hiedu qual s60 duing taoi sain = Doanh thu thuaàn / Toảng ta9i saũn bình quận đầu ky vag cuoấi kỳ Bang DN2 Chắm điểm tín dung theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý oF Tile ale = | Ria agit ong ga cs Ban gaia SS itn quan rip i i xúc 5” | ngiện củ an quán Tý wong Bao | >TO perry ig Fig a, Ke sai | Day dame, ip hộ hit you uicht, Qqutirh qaảnh — nghiệp và) kiêm ta thường yên | Cae a aan ww HTB | BH wy ninou trae ca Ban Quin curb wong tah wwe inguin din dy da S| Ti i ca pag ita echo Tế Sioa Sam [Biámvbydmg [dpphindlyen | (guich,q wih, | | nh nghệpv | = ae ae |Eiiauihng |ohmadyAng quy ch gu tin, qu dink agitp vu hông hận ban ch Dangly dg wy Rll Khing | a cOtdmaing | cokiah agit | tah cong omg | thnk ese —— ngành bên qua Kindo wi | Rico ea ng —| Phong in nk |Gomssm vớicdcdándi — [denhvàdgeán | inhdeeshvadw chi cla woo cảichh tương đổi [loámtckeh — chưng | tung dng ey inking x To Tam |HEMgkim | a Kit sott | aa i daae cảm |Hẽtigkem wa idm ost sab hắc ti | Rng cot Reng | tai tong tah | doi wong yeti quan | tng te quia —" am | Cote rong [mem | |2phommgdn - [phemgdn [behkdeeaha | Aidana [armies - | drains |i chà, Bang DN3 Chim diém tin dyng theo tiêu chí txnh hxnh vp uy tÝn giao dbch vii Ngon hyng XIỊ Dita chai x s | Tat ding (a Caine | Ti ing Tam ng | Car Sng fa wong RRS ng ea ch sử) an tong 16 | hong wi 12 ln 36 | dng 12 thing vin | qu tn dong ‘SU ia co cla | Rinses T iin wong 36 hing waa Tin wong (3iking [Wa wong Fig ‘eh mg (id chi Ba via gan — ga hạn nơ) No qu hn tong qui | King oo đ80ngymilansss |đơgysaim | apy quan ing 36 thing gua tongvịee12báng — |ưongtơng12@óag gus base 250 maty | ga, tose 200 ag4y SOs a am Tế sắc ig than oa (Thr tin dang, báo nk, ele ambit.) ‘SUchin vay ota sae ay a huẻo vi SGCTNH [Si too so dich i ag thing Oh Msn wi SGCTNH, [Siege be SEPT =e ¬ TT z | Dg Ging a |W Wa wong 12 thing wa gua | myal aw | wong wong 12 thing | qs, ase 290maty ub wong Ving ong ‘i ig a sing anh tần ing 12 thing oe ig eT Sa =.m=m Bing DN4 Chim eidm tin déng theo titu ch¥ lich sii trai néi ingTamia recta || RateTCT que angvy oa | CS` Ngắn hưng ham |ươngtsehsôidekm2 | Mv "cán 5trong năm gần Bang “ | Henny_ ng a | hang Bang DNS Chim diém tín dụng theo tiêu chí mơi trường kinh doanh Ta Dike can ‘Da la Tag Tra ED a ining [Eivsnmai |GmmsamE Tis ip chee ngan Uy vân mã fame ang ca ul ink mới, có cách ce dant nap ot ae D Tokar = Trănctatdis = + —|KEepimebi 4h "lang —| Na ome "HNita] _—|lm_—_ Ni ‘2am aes Rudi ro at Boi Bang DN6 Chim điểm tín dụng theo tiêu chí đặc điểm hoạt động khác xi Dike chal = ie = 1] Bs cing his ce Bt Sng tas Taga, | DaGengReacno [ORCS Twang [OImel độ (Co trường Am) ‘Cakarhon TS] Cota wr | Cole me — 4220 ta | in dso stip sip Lo T » Wo ctedbine ang pst ita [at aaa Gan daly cia Chg wong | Teagug [fSsnswng | On dioh sng ni ln dy eh Vii ci Clan ~Ƒ Tan Bie anlage” | BRE gan gale” Tae ae salon aah UBND dis | Rims pa] Kasdan tiến " | Chim Sa FO | Rg | ts mip nhấp hot ng alt he es |uiociedhue | vio cle abi te | be it ang buy tha ie 15 [mm sng sy