Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - chi nhánh Đà Nẵng

BO GIAO DUC VA DAO TAO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG CONG HUYEN THAI HOA QUAN TRI RUI RO TIN DUNG TAI NGAN HANG TMCP QUOC TE VIET NAM CHI NHANH DA NANG Chuyén Mã số: nganh: Quan tri kinh doanh 60.34.05 2013 | PDF | 113 Pages buihuuhanh@gmail.com LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PG Đà Nẵng, Năm TUYẾN TRƯỜNG SƠN 2013 LOI CAM DOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa cơng bồ bắt kỳ cơng trình khác Tác giả luận văn Cơng Huyền Thái Hịa MUC LUC Mục tiêu nghiên cứu đề t Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu luận văn Tổng quan đề t nghiên cứu se CHƯƠNG NHUNG VAN DE LY LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TIN DỤNG NGÂN HÀNG ad 1.1 HOẠT DONG TIN DUNG NGAN HANG 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Bản chất tín dụng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 10 1.2.1 Khái niém va dc diém mii ro tin dung eect 10 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng 15 1.3.2 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng .20 1.3 QUAN TRI RUI RO TÍN DỰNG NGÂN HÀNG 1.3.1 Khái niệm mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 19 19 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng s2 s-s.22 TÓM TẮT CHƯƠNG l - 32 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGAN HANG TMCP QUOC TẾ VIỆT NAM (VIB) - CHI NHÁNH ĐÀ NANG 33 2.1 KHAI QUAT VE NGAN HANG TMCP QUOC TE VIET NAM (VIB) — CHI NHANH DA NANG ccccsecsesseneeeneenseeneenternttnetneteneetneneeneeenee 33 2.1.1 Khái quat vé Ngan hang TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB) 2.1.2 Khái quát VIB Chỉ nhánh Đà Nẵng He 2.2 TINH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TAI VIB BA NANG 2.2.1 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian 2.2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo loại hình khách hàng 2.2.3 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo ngành kinh tế — 23 THỰC TRẠNG nguyên nhân RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB ĐÀ 2.3.1 Quy trình cắp tín dung tai VIB Da Ning 2.3.2 Tình hình rủi ro tín dụng VIB Đà Nẵng 2.3.3 Rui ro tin dung loại hình cho vay 2.3.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 2.4 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TIN DUNG TAI VIB DA NANG 57 2.4.1 Cơng tác nhận dạng rủi ro hoạt động tín dụng VIB Đà Nẵng57 2.4.2 Công tác đo lường rủi ro tín dụng VIB Đà Nẵng 2.4.3 Cơng tác kiểm soát rủi ro tin dung tai VIB Đà Nẵng 2.4.4 Công tác xử lý nợ hạn, nợ xấu VIB Đà Nẵng 57 59 61 2.5 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB BA NANG 61 2.5.1 Mơi trường quản trị rủi ro tín dụng Chỉ nhánh ØÏ 2.5.2 Công tác nhận dạng, đo lường, kiểm sốt rủi ro tín dụng Chỉ "1 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế essen ose 66 TOM TAT CHUONG cece 68 CHUONG HOAN THIEN CÔNG TAC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUOC TE - CHI NHANH ĐÀ NANG69 3.1 DINH HUONG QUAN TRI RUI RO TiN DUNG TAI VIB DA NANG .69 3.1.1 Định hướng chung -222222222t2t.rrttrrererrrereeercVỐÐ) 3.1.2 Định hướng tín dụng .69 3.2 MỘT SÓ GIẢI PHÁP CHU YEU ĐỀ HỒN THIỆN CƠNG TAC QUAN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIB ĐÀ NẴNG 70 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận dạng rủi ro 22 -2+-ercev TỦ 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi ro tin dụng phân tích rủi ro 71 3.2.3 Hồn thiện cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng . .77 3.2.4 Hồn thiện cơng tác tài trợ rủi ro " 87 3.3 MOT SO GIAI PHAP HO TRO CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DUNG TAI VIB DA NANG 90 3.3.1 Xây dựng hoàn thiện sách tín dụng - Ð0) 3.3.2 Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 92 3.3.3 Nâng cao vai trò kiểm soát nội ngân hàng 3.3.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực - - — 94 3.4 MỘT SÓ KIÊN NGHỊ ĐÓI VỚI VIB VÀ NGÂN HANG NHA NUGC 95 3.4.1 Kiến nghị với VỊB 3.4.2 Kiến nghị ngân hang Nhà Nước TÓM TẮT CHƯƠNG KẾT LUẬN DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT DINH GIAO DE TAI LUAN VAN THAC Si (BAN SAO) DANH MUC CAC CHU VIET TAT Tiếng việt CBTD Nhân viên tín dụng CBNV Cán nhân viên CN CP DNNN DNTN DPRR HĐQT KH KHCN KHDN NH NHNN NHTM VIB Da Ning DPRR QTRR RRTD SMEs Chỉ nhánh Cổ phần Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp tư nhân Dự phòng rủi ro Hội đồng quản trị Khách hàng Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam — Chi Nhánh Đà Nẵng Dự phòng rủi ro Quản trị rủi ro Rui ro tin dung Các doanh nghiệp vừa nhỏ TCTD Tổ chức tín dụng TSBĐ Tài sản bảo đảm Tiéng Anh CIC (Credit Information Center) Libor (London Inter-bank Offered Rate) VIB ( Vietnam International Bank) SMEs (Small and medium enterprise) Trung tâm thông tin tin dung Lãi suất liên ngân hàng London Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Doanh nghiệp vừa nhỏ DANH MUC CAC BANG Số hiệu Tên bảng Trang 21 Chi so tai VIB năm 2010, 201 1, 2012 34 2.2 2.3 | Tinh hinh huy dong von VIB Đà Nẵng | Kết hoạt động kinh doanh VIB Da Nang 38 40 2.4 | Cơ câu dư nợ tín dụng theo thời gian 4I 25 Co cau dư nợ tín dụng theo loại hình khách hàng 42 2.6 | Cơ câu dư nợtín dụng theo ngành kinh tế B 2.7 _ | Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn năm 2010 - 2012 2.8 [Nợ xấu va tỷ lệ nợ xâu năm 2010 - 2012 2.9 [Nợ xấu tỷ lệ nợ xâu theo thời hạn vay 46 a7 48 2.10 | Nợ xâu tỷ lệ nợ xâu theo ngành nghê kinh tê 48 2.11 | Nợ xâu tỷ lệ nợ xâu theo thành phân kinh tê 49 2.12 | Nợ xâu tỷ lệ nợ xâu theo tài san dam bao 50 2.13 | Bảng điểm xếp hạng tín dụng 2.14 | Đánh giá tín dụng kết hợp s9 s9 3.1 Dư nợ hạn bình quân năm 2010 - 2012 71 3.2_— [Bảng thống kê nguyên nhân gây rùi ro 74 3ã Số liệu tổn thất tín dụng ngân hàng thơng qua Số liệu tơn thât tín dụng ngân hàng thơng qua 16 34 vay loại hình khách hàng vay ngành kinh tế DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu 11 12 31 Tên hình [Phân loại rủiro tín dụng [Quy trình quản trị rủi ro [Biểu đỗ Pareto Trang 14 T2 MO DAU Tính cấp thiết đề tài Q trình tồn cầu hóa làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn kinh tế giới Xu hướng tự hóa lĩnh vực tài ngân hàng khơng ngoại lệ, tồn cầu hóa lĩnh vực tài ngân hàng tạo hội cho ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh phạm vi toàn cầu, giúp cho ngân hàng gia tăng thu nhập, hạn chế rủi ro tổn thất điều kiện kinh tế, trị nước Tuy nhiên, với hội hội nhập kinh tế giới lĩnh vực tài ngân hàng canh tranh tổ chức, tập đồn tài ngày gây gắt khốc liệt tạo thị trường tài rủi ro Thời gian qua, khủng hoảng tín dụng Mỹ khởi nguồn cho khủng hoảng kinh tế toàn cầu Các quốc gia phải thực cải cách, xây dựng hệ thống quản lý tài chế phịng ngừa rủi ro tài quốc tế, cơng khai, minh bạch hoạt động ngân hàng để tránh nguy biến động mạnh thị trường tài chính, hoạt động tuân theo quy luật chung thị trường Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu thu nhập ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt nước có kinh tế Việt Nam hệ thống thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp nhân viên ngân hàng chưa cao Tại TP Đà Nẵng chứng kiến phát triển ạt mạng lưới dịch vụ tài ngân hàng Theo thống kê ngân hàng nhà nước nhánh Đà Ning, tồn thành phố có 55 nhánh ngân hàng cấp va 200 phòng, điểm giao dịch, quỹ tiết kiệm Ngồi cịn có 10 tổ chức cho thuê tài b) Thiết lập danh mục cho vay hợp lý: Thiết lập sách phù hợp với tình hình kinh tế xã hội TP Đà Nẵng khu vực lân cận Danh mục tín dụng phải đảm bảo yếu tố: Da dạng hóa ngành nghề, khách hàng vay, yếu tố địa lý loại hình cho vay; Phù hợp tình hình kinh tế vĩ mơ điều kiện, xu hướng phát triển thị trường hoạt động; Phù hợp quy mơ, lực khả kiểm sốt rủi ro ngân hàng; Phù hợp định hướng phát triển lợi so sánh ngân hàng Để giải vấn đề này, VIB Đà Nẵng cần thực biện pháp cụ thể: - Tập trung vào nhóm khách hàng kinh doanh dịch vụ VIB Da Ning nhà hàng, khách sạn, khu vui chơi giải trí, tập trung vào việc cho vay tiêu dùng, phục vụ đời sống, cho vay tiểu thương, buôn bán -_ Cụ thể hóa tiêu chí phân nhóm khách hàng nhằm tuyển chọn khách hàng thực tốt, có uy tín trả nợ vay, tránh tình trạng cấp tín dụng chạy theo tiêu Nghiêm khắc với tiêu cực tín dụng, gây rủi ro cho ngân hàng cho vay Tiêu chuẩn hóa nhân viên tín dụng trình độ chun mơn lẫn đạo đức nghề nghiệp ©) Chính sách lãi suất Hiện địa bàn VIB Da Nẵng có nhiều ngân hàng nên cạnh tranh lĩnh vực cho vay lớn, VIB Đà Nẵng nên xây dựng sách lãi suất dựa vào uy tín trả nợ khách hàng, tính khả thi phương án kinh doanh Trên sở đó, có sách lãi suất ưu đãi linh hoạt cho khách hàng có uy tín trả nợ tốt, hoạt động kinh doanh hiệu qua, sản đảm bảo, khách hàng tiềm theo sách khách hàng cụ thể VIB Da Ning có sách để trình hội đồng tín dụng Hội sở xem xét, tránh trường hợp bỏ sót khách hàng tốt, đồng thời tổng kết, kiểm sốt lượng khách hàng nhanh chóng Ngược lại, vay nhỏ, khoản vay tín chấp áp dụng mức lãi suất cao để bù đắp 92 rủi ro xảy q trình cấp tín dụng, phải giới hạn tỷ lệ chấp nhận được, tránh rủi ro khơng đáng có 4) Chính sách sản phẩm tín dụng Da dạng hóa sản phẩm tin dung lựa chọn áp dụng sản phẩm tín dụng rủi ro (chiết khấu, bao tốn), hệ thống sản phẩm tín dụng nên liên kết cách chặt chẽ, giúp nâng cao hiệu hoạt động VIB Đà Nẵng mở rộng, đa dạng hóa khách hàng, lĩnh vực đầu tư, mở rộng quy mơ tín dụng hạn chế rủi ro 3.3.2 Hoàn thiện tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay 4) Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thơng tin khách hàng Vì thơng tin khách hàng cung cấp tính xác khơng cao, nên nhân viên tín dụng cần phải tận dụng tồn nguồn thơng tin có thơng tin số quan ban ngành có chức (cơ quan thué, ), thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước (CIC) để đảm bảo tính xác thực thơng tin b) Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ Để dự án mang lại hiệu có nguồn trả nợ cho ngân hàng thì: + Tỷ lệ vốn tự có/vốn vay > + Lãi rịng sau thuế khấu hao > Tổng nợ đến hạn phải trả 'Vì ngồi thẩm định vốn tự có, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá lực tài chính, khả sản xuất kinh doanh khách hàng vay để xem xét hiệu vốn tín dụng dựa tiêu như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn, khả tốn Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng, nhân viên tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ đồng thời xem xét rủi ro tiềm tàng nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi nợ hợp lý Trong trường, 93 hợp nào, nguồn vốn tự có phải coi nguồn lý tưởng đề trả nợ Nhân viên tín dụng phải tránh quan điểm cho vay hoàn toàn dựa vào tài sản đảm bảo trực tiếp bên thứ ba bảo lãnh việc xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ thường mắt nhiều thời gian tiền thiệt thịi ln nghiêng phía người cho vay Ngân hàng cần yêu cầu khách hàng phải báo cáo số liệu hàng tháng, hàng quý vẻ tình hình hoạt động kinh doanh tình hình khoản vay nợ thời hạn vay Ngoài ra, ngân hàng cần xây dựng đội ngũ chuyên gia thẩm định tín dụng chuyên nghiệp để đảm bảo phân tích xác tính khả thi trước định cho vay ©) Giai đoạn định cho vay Cần chun nghiệp hóa đội ngũ phê duyệt tín dụng với chuyên gia phê duyệt tín dụng cao cấp Việc phê duyệt tín dụng cần tơ chức theo mơ hình tập trung hóa nhằm đảm bảo tính xác hiệu việc định cho vay 4) Giai đoạn kiểm trả sử dụng vốn sau cho vay Nắm vững theo đõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân gây sai lệch Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến bán đầu Đảm bảo ngân hàng phải quản lý nguồn danh thu khách hàng So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cằm có thời điểm kiểm tra Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng cá thay đồi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiêm ngặt nhân viên tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình cho vay Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, cần có chế kiểm tra chéo giai đoạn đẻ đảm bảo tính khách quan kiểm tra Nên thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên nghiệp cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận dạng rủi ro từ phát sinh 3.3.3 Nâng cao vai trị kiểm sốt nội ngân hàng - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bé sung cho phịng kiểm sốt ~ Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thâm định quản lý tín dụng cùng, phối hợp kiểm tra ~ Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm soát - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh than trách nhiệm hoạt động kiểm soat - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dung linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.3.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ~ Liên kết tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán liên quan đến hoạt động tín dụng 95 ~ Tổ chức bi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng - Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngân hàng cần phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao có thái độ rõ ràng nhân viên tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - Về lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng ~ Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu ~ Ngồi ra, ngân hàng cần phải xây dựng sách nhân tích cực, có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý xử phạt nghiêm minh nhằm nâng cao kỷ cương hoạt động tín dụng 3.4 MỘT SĨ KIÊN NGHỊ ĐÓI VỚI VIB VÀ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.4.1 Kiến nghị với VIB VIB cần tiếp tục hoàn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn thay đổi chủ trương, sách Đảng Nhà nước, Chính phủ ban hành liên quan đến thị trường tài - ngân hàng ~ Nghiên cứu quy trình tín dụng để có chỉnh sửa kịp thời ban hành văn hướng dẫn cụ thể quy trình tác nghiệp phận liên quan Trước hết, cần hồn thiện quy trình cho vay khách hàng, ban hành kịp thời, đầy đủ quy trình cấp tín dụng, quản lý tín dụng tương ứng 96 với mơ hình hoạt động, phương thức cho vay đối tượng vay đặc thù, phù hợp với phát triển hệ thống ngân hàng ~ Tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng sở đánh giá kết áp dụng thời gian qua, nghiên cứu hồn thiện hệ thống tiêu tài phi tài Đây tiền đề cho việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội sở áp dụng phương pháp phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo chuẩn mực quốc - Ban hành văn quy định quản lý hạn mức tín dụng khách hàng nhóm khách hàng Cần sớm nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro khách hàng mơ hình xác định giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro khách hàng Xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro đề áp dụng chung cho toàn hệ thống - Tiếp tục xây dựng hồn thiện hệ thống QTRR theo thơng lệ quốc tế Tách chức Phòng Kinh doanh thành phận quan hệ khách hàng phận hỗ trợ với việc phân định trách nhiệm, quyền hạn, đảm bảo tính độc lập, khách quan ~ VIB cần xây dựng sách đào tạo nghiệp vụ cho cán bing cách: đãi ngộ, khuyến khích cán học khóa đào tạo ngắn hạn liên quan đến quản lý tín dụng 3.4.2 Kiến nghị ngân hàng Nhà Nước a) Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng ~ Sớm hoàn thiện dự án Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật Các tơ chức tín dụng, Luật Bảo hiểm tiền gửi Luật Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng - Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục q trình phát tài sản đảm bảo Nên có 97 bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án - Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an toàn phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam b) Điều hành sách tiền tệ hiệu hành linh hoạt sách lãi suất công cụ khác nhằm hỗ trợ ngân hàng thương mại đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động kinh doanh ~ Điều hành tỷ giá linh hoạt theo tín hiệu thị trường, khuyến khích xuất khâu, kiểm sốt nhập khâu, có biện pháp can thiệp kịp thời để én định thị trường ngoại hồi - Theo dõi, phân tích, đánh giá dự báo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước giới, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề Đồng thời, đảm bảo cho TCTD hoạt động định hướng NHNN hạn chế rủi ro ©) Cơng tác tra, giám sát - Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hang Cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục NHTM hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên 98 nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm đề NHTM có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng - Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra cần xây dựng tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra phải cải tid é dam bao kiểm soát NHTM, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM ~ Ôn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng, cường số lượng, chất lượng nhân viên làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân công nhân viên tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn nhánh, đơn vị chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hốn đổi nhân viên tra nhánh 'NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho nhân viên tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình 4) Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH (CIC) ~ Nhằm bước hoàn thiện phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngành NH, NHNN Việt Nam cần ban hành quy chế bắt buộc TCTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng, cung cấp thơng tin tín dụng cho CIC ngành NH, phải có quy định chế tài TCTD cung cấp thơng tin tín dụng khơng đầy đủ, kịp thời, xác Những trường hợp phát thơng tin khơng xác, NHTM phải chịu phạt vi phạm hành bồi thường thiệt hại cho NHTM khác sử dụng thơng tin khơng xác gây Bên cạnh cần có quy định khen thưởng NHTM chấp hành tốt quy chế hoạt động thông tin tín dụng nhằm động viên 99 NHTM nâng cao chất lượng thông tin cung cấp - Thông tin cung cấp nên có phần nhận xét định tính KH vay bên cạnh tiêu định lượng nay, tiết khoản có liên quan, ví dụ như: tư cách người vay, tình hình bảo lãnh vay vốn, tài sản đảm bao, dư nợ vay chất lượng tín dụng thời kỳ, - CIC nên tăng cường chức kiểm tra tính xác, đầy đủ thơng tin NHTM cung cấp Trên sở định kỳ hàng q có thơng báo tồn ngành nhận xét tình hình chấp hành quy chế, xử phạt hành NHTM vi phạm quy chế 100 Tom tat chương Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Quốc tế - Chi nhánh Đà Nẵng thời gian vừa qua, giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tập trung xử lý tồn ảnh hưởng khơng, tốt đến chất lượng tín dụng nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng VIB Đà Nẵng Đồng thời kiến nghị NHNN Chính phủ số vấn đề để tạo lập môi trường kinh doanh quản trị rủi ro có hiệu quả, phát triển hệ thống tài ơn định bền vững 101 KET LUAN Công tác quản lý rủi ro tín dụng xem phận khơng thể tách rời cơng tác cấp tín dụng, góp phần nâng cao hiệu quản lý tín dụng định phát triển hoạt động cấp tín dụng ngân hàng Vì vậy, Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại vấn đề quan tâm hàng đầu nhà quản trị để tìm hiểu cơng tác cần phải có nhìn tồn diện quản trị rủi ro tín dụng? Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng gì? Đề tìm hiểu cách thấu đáo quản trị rủi ro tín dụng luận văn giới thiệu van dé co ban quản trị rủi ro tín dụng khái niệm, đặc điểm rủi ro tín dụng, nguyên tắc quản tị rủi ro tín dụng, nguyên nhân nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng từ giúp người đọc nhận dạng rủi ro tín dụng, quan có thê, phân tích, đo lường kiểm sốt rủi ro tín dụng, Trên sở đó, với mục tiêu phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp có thẻ, luận văn sâu tìm hiểu, phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cấu dư nợ, tình hình nợ xấu hoạt động kinh doanh khác VIB Đà Nẵng, tìm nguyên nhân khách quan chủ quan dẫn đến rủi ro tín dụng từ mơi trường kinh tế, môi trường pháp lý không thuận lợi Đặc biệt thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, sách quản trị rủi ro tín dụng, các, biện pháp tác nghiệp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Trong năm qua, tình hình giới có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động kinh doanh VIB Đà Nẵng đạt hiệu tốt, dư nợ cho vay VIB Đà Nẵng liên tục tăng trưởng, tỷ lệ nợ xấu không vượt tỷ lệ cho phép Ngân hàng Nhà nước có tỷ lệ nợ xấu nhánh thấp bình qn tồn ngân hàng, cơng tác quản trị 102 rủi ro trọng nên đạt kết tốt, đặc biệt công tác nhận dạng, đo lường kiểm sốt rủi ro tín dụng thực tốt hạn chế đến mức thấp thiệt hại tín dụng xảy Tuy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng ln chứa đựng rủi ro khó lường, VIB Đà Nẵng thận trọng cơng tác tín dụng tỷ lệ nợ q hạn cịn tồn Do đó, luận văn mạnh dạn nêu lên phương hướng phát triển thời gian tới đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng VIB Đà Nẵng Nghiên cứu luận văn đạt kết tích cực nhưng, cịn số mặt hạn chế như: ~ Chỉ tìm hiểu sâu vào đơn vị VIB Đà Nẵng nên khái qt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hệ thống NHTM hạn chế ~ Luận văn nghiên cứu cơng tác quản trị tín dụng thực tế tập trung vào công tác cho vay chính, chưa bao hàm hết hoạt động khác tốn quốc tế, thư tín dụng - Do điều kiện thời gian kiến thức người thực luận văn hạn chế nên nhiều thiếu sót Quản trị rủi ro tín dụng phản ánh phần kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động ngân hàng thực đạt hiệu cao ngân hàng hạn chế rủi ro mức thấp Như vậy, cần nhìn vào cơng tác phịng ngừa, hạn chế rủi ro ngân hàng ta nhận xét đánh giá kết kinh doanh ngân hàng Luận văn viết sở thực tiễn tín dụng rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn cơng tác tín dụng Tuy nhiên kiến thức hệ thống lý luận thực tiễn công tác cịn hạn chế, nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong đóng góp ý kiến quý Thây cô bạn 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢ “Tiếng Việt [1] Bộ tài (2010), Những vấn đề cốt yếu dành cho lãnh đạo ngành ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội [2] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2002), Nghiệp vự ngân hàng thương mại, 'NXB Thống kê, Hà Nội [3] Lê Văn Hai (2009), Tín dựng ngân hàng, Nhà xuất Giao thông Vận tải, Hà Nội [4] Phi Trọng Hiển (2005), “Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng Nhà nước [5] Dương Hữu Hạnh (2009), Quản trị rủi ro xí nghiệp nên kinh tế tồn câu, NXB Tài chính, Hà Nội [6] PGS.TS Trần Huy Hồng (2007), Quán trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội, TP Hồ Chí Minh [7] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Quán rrị rúi ro rài chính, NXB Thống kê, Hà Nội [8] TS Nguyễn Minh Kiều (2006), 7ía đựng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, Hà Nội [10] Peter Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội [I1] Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN, Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử ý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tơ chức tín dụng [12] Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN, sửa đổi bổ sung Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng 104 dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng [9] Richard Koch (2007), Nguyên iý 80/20, NXB Trẻ, TP Hồ Chí Minh [13] PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản tri rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [14] PGS.TS Nguyễn Quang Thu (2008), Quán tri rúi ro bảo hiểm doanh nghiệp, NXB Thông kê, Hà Nội [15] Truong Quang Thông (2010), Quản trị ngân hàng thường mại, Nhà xuất Tài Chính, Hà Nội [16] GS.TS Đoàn Thị Hồng Vân (2009), Quản trị rúi ro khủng hoảng, 'NXB Lao động xã hội, Hà Nội Tiếng Anh [17] DrJosef Christl, “Guidelines on Dr Kurt Credit Pribil, Dr Heinrich Risk Management”, Traumuller (2004), esterreichische Nationalbank (OeNB), Austrian Financial Market Authority ( FMA), Vienna, Au Website [18] www.vib.com.vn [19] www.sbv.gov.vn [20] www.btc.com.vn