Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Nhân hàng TMCP Ngoại thuong Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN -——-s sr Ocace —- DO THI THANH NGA HaN CHé Rul RO TIN DuNG TRONG CHO VAY DOANH NGHI¢P Tal NGAN HANG TMCP NGOal THUONG 'VIệT NAM - CHI NHÁNH THANH HĨA CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mà NGÀNH: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG 2020 | PDF | 94 Pages buihuuhanh@gmail.com Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYÊN THI DIEU CHI HÀ Nội, NĂM 2020 LOI CAM DOAN Tôi đọc hiểu hành vi vi phạm trung thực học thuật Tôi cam kết danh dự cá nhân nghiên cứu tự thực không vi phạm yêu cầu trung thực học thuật Hà Nội, ngày 03 tháng 08 năm 2020 Tác giả luận văn MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TÁT DANH MỤC BẢNG TÓM TÁT LUẬN VĂN PHAN MỞ DAU CHƯƠNG 1: VAN DE CO BAN VE RUI RO TIN DUNGTRONG DOANH NGHIEP CUA NGAN HANG THUONG MAI 1.1 Tổng quan cho vay ngân hàng thương mại CHO VAY 1.1.1 Khái niệm cho vay NHTM 1.1.2 Nguyên tắc cho vay 1.1.3 Đặc điểm cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.4 Vai trò hoạt động cho vay 1.1.5 Phân loại cho vay 1.2 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 1.2.2 Phân loại rủi ro cho vay doanh nghiệp 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro cho vay doanh nghiệp 1.24 Thiệt hại rủi ro tín dung cho vay doanh nghiệp 1.3 Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp 7 ll 14 l5 17 18 19 1.3.1 Quan điểm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp NHTM 19 1.3.2 Sự cần thiết hạn chế RRTD cho vay DN NHTM 21 1.3.3 Chỉ tiêu đánh giá RRTD cho vay DN tai NHTM 1.3.4 Nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế RRTD cho vay DN NHTM 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRANG RUI RO TIN DUNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIEP TAI NGAN HANG TMCP NGOAI THUONG VIET NAM ~ CHI NHÁNH THANH HOA nhánh Thanh Hóa 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 29 2.1.2 Hoat động kinh doanh 29 2.13 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Ngoại Thuong Việt Nam — Chỉ nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2017 ~ 2019 30 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam~ Chỉ nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2017— 2019 37 2.2.1 Thực trạng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam — Chỉ nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2017 ~ 2019 37 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam — Chỉ nhánh Thanh Hóa 4I 2.3 Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cho vay doanh nghệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Cl nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2017 - 2019 51 2.3.1 Thành tựu đạt sI 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân CHUONG 3: GIAI PHAP HAN CHE RUI RO TIN DUNG TRONG 52 CHO VAY DOANH NGHIEP TAI NGAN HANG TMCP NGOAI THUONG VIET NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 57 3.1 Định hướng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 57 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh chung Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam — Chỉ nhánh Thanh Hóa 37 3.1.2 Định hướng công tác hạn chế rủi ro tín dung cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam — Chỉ nhánh Thanh Hóa S8 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chỉ nhánh Thanh Hóa 60 3.2.1 Nâng cao chất lượng chấm điểm tín dụng, xác xuất vỡ nợ xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 60 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thảm định 61 3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm sốt q trình giải ngân sau cho vay 3.2.4 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin khách hàng 64 3.2.5 Hồn thiện biện pháp xử lý nợ có vấn đề cho vay doanh nghiệp 68 3.2.6 Tăng cường cơng tác quản lý q trình thu hồi khoản nợ hạn 3.3 Khuyến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 3.3.2 Đối với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Hội sở KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO 69 70 70 DANH MUC TU VIET TAT Từ viết tắt cic DN Nội dung Thong tin tin dung NHNN Doanh nghiệp HĐV KHDN Huy dong von Khách hàng doanh nghiệp NHNN NHTM Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại RRTD SXKD Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh TCTD TMCP Tổ chức tín dụng Thuong mai cd phan TSBD Vietcombank Vietcombank Thanh Hóa XHTD Tai sản bảo đảm Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam | Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam — Chỉ nhánh Thanh Hóa Xếp hạng tin dung DANH MUC BANG Bang 2.1: Tinh hình huy động vốn Vietcombank Thanh Hóa 30 Bang 2.2 Co cau huy động vốn theo loại tiền 32 Bảng 2.5: Cơ cầu cho vay Doanh nghiệp tông dư nợ 37 Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn Vietcombank Thanh Hóa Bang 2.4 Két hoạt động kinh doanh Bảng 2.6: Cơ cấu thời hạn vay cho vay doanh nghiệp 34 35 38 Bảng 2.7: Cơ cầu Dư nợ cho vay Doanh nghiệp theo ngành nghề 40 Bảng 28 Cơ cấu cho vay Doanh nghiệp theo ngành nghề, theo tiêu chí định hướng cấp tín dụng 41 Bang 2.9 Cơ cấu số lượng Doanh nghiệp theo xếp hạng tín dụng 43 Bang 2.12: Tỷ lệ nợ có vấn đềcủa doanh nghiệp qua năm 47 Bang 2.13 Nợ có vấn đề Doanh nghiệp so với Tơng dư nợ Chỉ nhánh 47 Bảng 2.16 Số lỗi kiểm tra kiểm toán nội 51 Bảng 2.10: Tỷ lệ nợ nhóm doanh nghiệp qua năm Bảng 2.1 1: Tỷ lệ nợ xấu doanh nghiệp qua năm Bảng 2.14 Trích lập dự phịng Chỉ nhánh Bảng 2.15 Thu hồi nợ ngoại bảng Chỉ nhánh 45 45 49 50 Biểu đồ Biểu đồ 2.1 So sánh tương quan huy động Tô chức, với kỳ hạn 32 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền 33 Biểu đồ 2.3 Cơ cấu thu trước thuế, trước dự phòng rủi ro nhánh năm 2017 năm 2019 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng cho vay Doanh nghiệp tổng dư nợ Biểu đồ 2.5 Cơ cấu thời hạn vay cho vay doanh nghiệp 36 38 39 Biểu đồ 2.6 Diễn biến cấu tiêu chí định hướng ngành nghề 03 năm 42 Biểu đồ 2.7 Diễn biến thay đổi cấu Dư nợ Doanh nghiệp theo xếp hang tín dụng Biểu dé 2.8 Tỷ trọng nợ 44 xấu Doanh nghiệp tổng dư nợ iu toàn nhánh 46 Biểu đồ 2.9: Diễn biến nợ có vấn đề so với tổng dư nợ nhánh Biểu đồ 2.10 Tỷ lệ % Nợ có Vấn đề DN/ Tổng Dư nợ 48 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRUONG DAI HQC KINH TE QUOC DAN -——-s sr Ocace —- DO THI THANH NGA HaN CHé Rul RO TIN DuNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP Tại NGÂN HÀNG TMCP NGOạI THUONG 'VIệT NAM - CHI NHÁNH THANH HĨA CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mà NGÀNH: 8340201 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ Nội, NĂM 2020 PHAN MO DAU Tính cấp thiết đề tài Từ thực tế hoạt động cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam ~ Chỉ nhánh Thanh Hóa (Vietcombank Thanh Hóa) năm trở lại đây, như: Công tác chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp chưa thật chất, dư nợ tập trung phát triển vào số khách hàng liên quan đến nhau, tập trung vào số ngành nghề ngành nghề bị hạn ché, thu hồi nợ xấu nợ ngoại bảng chậm, lỗi công tác cho vay doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn biên kiểm tra kiểm toán, kết kinh doanh liên tục năm khơng hồn thành tiêu hạn chế rủi ro tín dụng mà trụ sở giao Ngoài phần nguyên nhân khách quan như: đặc điểm vùng miền, trình độ lực đạo đức khách hàng vay, thông tin không cân xứng mang lại Các nguyên nhân chủ quan kê đến chất lượng cán tham gia trực tiếp vào khâu thảm định khoản vay, thẩm định tài sản, giải ngân, giám sát khoản vay, thu hồi nợ cịn chưa có nhiều kinh nghiệm, va vấp; chất lượng thâm định khoản vay chưa trọng, đặc biệt đánh giá khả trả nợ tương lai khơng tốt; q trình kiểm sốt sau cho vay bị xem nhẹ, vị rủi ro ưu tiên cho phát triển tin dụng Những hạn chế nêu trên, dẫn đến tiềm an nhiều rủi ro trình hoạt động kinh doanh nhánh, ảnh hưởng đến trách nhiệm cá nhân, kết đạt cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng ngày coi trọng chiếm tỷ trọng điểm ngày cao tông kiêm KPI (chỉ số đo lường đánh giá hiệu hoạt động) nhánh, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận Chỉ nhánh thu nhập cán Tác giả lựa chọn đề tài “Hạn chế rải ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Thanh Hóa ” làm đề tài luận văn thạc sỹ chuyên ngành tài — ngân hàng với mong muốn vận dụng kiến thức lý luận giải thực tiễn xảy đơn vị Mục tiêu nghiên cứu 62 cán có kinh nghiệm thẩm định từ năm trở lên Phân công hai cán thâm định báo cáo thẩm định khoản vay có giá trị từ 10 tỷ đồng trở lên —Dinh giá tài sản có giá trị cao, tính phức tạp phải thuê đơn vị thẩm định giá độc lập Định giá tài sản bảo đảm, chuyển dần sang phòng Quản lý nợ để định giá độc lập, chưa đủ điều kiện với khách hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa áp dụng việc định giá tài sản bảo đảm một nhóm cán tín dụng khác, có tách biệt với cán thẩm định khoản vay Q trình thâm định trình cấp có thâm quyền xem xét phê duyệt khoản vay, cán thâm định cần ý, khai thác ưu tiên nội dung sau ~Gia tăng điều kiện tài sản bảo đảm với khách hàng doanh nghiệp mang tính chất tư nhân gia đình, doanh nghiệp thành lập đồng thời nâng cấp độ kiểm sốt rủi ro tín dụng lên bậc cao bình thường; —Unu tiên nhận tài sản bảo đảm Doanh nghiệp, chủ sở hữu doanh nghiệp; ~Tăng thị phần, tăng dư nợ với doanh nghiệp có ngành nghề kinh doanh mở rộng, giảm dư nợ với khách hàng có lĩnh vực kinh doanh bị hạn chế; ~Uy tín Chủ Doanh nghiệp nội dung quan trọng định cho vay, ảnh hưởng đến tồn q trình vay vốn xử lý nợ; Cho vay doanh nghiệp phải bán chéo nhiều sản phẩm dịch vụ doanh nghiệp đề gắn chặt kiểm soát tốt chất lượng Doanh nghiệp; 3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm sốt q trình giải ngân sau cho vay Giải ngân kiểm soát sau giải ngân hai bước quy trình cho vay, công việc thường xuyên liên tục để kiểm soát việc khách hàng sử dụng vốn vay mục đích cho vay Nâng cao chất lượng kiểm sốt giải ngân sau giải ngân giúp Ngân hàng kiểm sốt rủi ro dịng tiền vay vốn đưa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, đánh giá tốt kiểm sốt chất lượng dịng tiền trả nợ Thêm vào đó, 63 việc liên tục kiểm sốt trình giải ngân sau cho vay doanh nghiệp giúp Ngân hàng liên tục cập nhật thông tin khách hàng, đề từ có điều chỉnh điều kiện tin dụng cho phù hợp, phát sớm ngăn chặn rủi ro tín dụng Để chất lượng kiểm soát thời điểm giải ngân sau cho vay tốt, 'Vietcombank Thanh Hóa cần quan tâm đến giải pháp sau: ~Kiểm sốt giải ngân nhóm khách hàng liên quan, thực giải ngân chiều, nhu cầu, mà không thực giải ngân có mua bán lẫn nhau, để tránh việc đảo nợ, chuyển tiền lịng vịng nhóm, tạo doanh thu ảo ~Tại thời điểm giải ngân phải đối chiếu với điều kiện tiên quyết, điều kiện tín dụng, điều kiện thương mại, điều kiện tài sản bảo đảm, điều kiện sản phẩm ~Hóa đơn chứng từ phải phù hợp, chứng minh giải ngân mục đích, khách hàng đầu vào khách hàng thường xuyên quan hệ mua bán Tuân thủ giải ngân chuyên khoản, giải ngân tiền mặt Ngân hàng Nhà nước Vietcombank ~Liên tục kiểm tra sau cho vay, kiểm tra sử dụng vốn tập trung đánh giá nội dung sau: Đối với lĩnh vực thi công xây lắp, ngành nghề hạn chế cần kiểm tra kỹ: Cân đối nguồn vốn cơng trình (Có giải rình lệch nguồn); Đánh giá tiến lộ thi công so với kế hoạch; Đánh giá tiến độ nghiệm thu, tốn (Có giải trình chậm, đánh giá khó khăn vướng mắc q trình tốn); Y Danh giá mức độ thực điều kiện tín dụng, điều kiện thương mại v⁄ Thu thập hồ sơ, hình ảnh thực tế thời điểm kiểm tra sử dụng vốn v⁄ Theo dõi dòng tiền Vietcombank khớp với số liệu báo cáo, đánh giá khả trả nợ khách hàng ⁄ Đánh giá tình trạng tài sản bảo đảm có thay đổi với thời điểm nhận bảo đảm, thời điểm định giá gần Tuy nhiên, cần phải có nhãn quan tín dụng để có thê nhận chất lượng tín dụng Doanh nghiệp có thay đổi nào, để tham mưu tốt cho lãnh đạo công tác hạn chế rủi ro tín dụng 64 —Néu giải ngân tiền mặt cần phải kiểm tra sau cho vay thời hạn quy định tháng sau ngày giải ngân Thực việc kiểm tra chéo hồ sơ phòng Giao dịch, cán phòng với để tìm lỗi sớm, khắc phục sai sót, lại có kinh nghiệm cho q trình cấp tín dụng khách hàng khác ~Về công nghệ hỗ trợ: Chỉ nhánh tạo hỗ trợ tối đa, tạo công cụ, chiết xuất số liệu ngày đến hạn, số hạn để kịp thời thông báo cho khách hàng Kiểm sốt nợ cần có hỗ trợ cán tin học cán quản lý nợ nhánh 3.2.4 Tăng cường công tác thu thập xử lý thông tin khách hàng Thông tin khách hàng vay vốn vơ quan trong hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung Vietcombank Thanh Hóa nói riêng Nó góp phần vào việc ngăn ngừa rủi ro góp phần ồn định cơng tác tín dụng nhánh Muốn cho vay đảm bảo an toàn, ngân hàng phải nắm đầy đủ thông tin khách hàng dé xem xét, định cho vay giám sát sau vay thông tin hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tình trạng nợ nẵn, tài sản bảo đảm, khả hoàn trả thông tin cần thiết khác khách hàng vay Điều góp phần vào việc ngăn ngừa rủi ro góp phần ồn định cơng tác tín dụng Chỉ nhánh Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng phải nắm đầy đủ thông tin khách hàng đề xem xét, định cho vay giám sát sau cho vay như: Thông tin hồ sơ pháp lý, tình hình tài định kỳ, thơng tin nợ CC, thơng tin nợ ngồi, tài sản bảo đảm, khả hồn trả thơng tin cần thiết khác khách hàng vay, mối quan hệ khách hàng với đối tác, quan hệ với quyền Chính tìm hiểu thơng tin khách hàng cán tín dụng nhánh phải thu thập đầy đủ thông tin sau đây: - Đầu tiên thơng tin mang tính pháp lý tên khách hàng; dia chi, đăng ký kinh doanh, đăng ký thuế, định thành lập, nhánh đơn vị trực thuộc, họ tên chủ sở hữu người hay đơn vị có liên quan; họ tên trình độ người điều hành, nghề nghiệp kinh doanh, lĩnh vực mang lại doanh thu, 65 lĩnh vực mang lại doanh thu chính, thị trường tiêu thụ sản phẩm, thị trường đầu vào, phương thức toán, phương thức vận hành máy, phương thức thu mua, thương thức sản xuất, công nghệ sản xuất, cách thức quản lý bán hàng, sách bán hàng khách hàng doanh nghiệp Thông tin pháp lý, giúp cán khách hàng tránh rủi ro cá nhân, trách nhiệm cá nhân - Thông tin tài chính: Bao gồm tình hình nguồn vốn, sử dụng vốn kết sản xuất kinh doanh, lưu chuyên tiền tệ, chất lượng khoản báo cáo tài chính: Phải thu, hàng tổn kho, tài sản cố định, phải trả khách hàng Qua ngân hàng đánh giá khả tài chính, khả hoạt động, sức khỏe quy mơ khách hàng.Từ đưa định tín dụng xác hạn chế rủi ro cho ngân hàng - Thông tin xử lý thơng tin dịng tiền doanh nghiệ : Doanh nghiệp khác cá nhân hồ sơ chứng từ, số liệu tài phải thê có mối quan hệ mật thiết có tính tương xứng với dịng tiền doanh nghiệp Vì vậy, thời gian gần đây, việc thâm định quản lý chất lượng từ thảm định theo dõi dòng tiền doanh nghiệp Chỉ nhánh Vietcombank Thanh Hóa quan tâm Rõ ràng thông tin đối tác đầu vào đầu ra, tiến độ tốn, tốc độ quay vịng vốn, tính minh bạch chất lượng Doanh nghiệp thê dịng tiền doanh nghiệp Đặc biệt, thơng tin dịng tiền tài khoản toán doanh nghiệp, sở đối chiếu với hồ sơ mà doanh nghiệp cung cấp - Thông tin liên quan đến tài sản đảm bảo cho khoản vay, dự án đầu tư, kinh nghiệm chủ đầu tư liên quan dự án, thu thập thông tin vốn tự có tham gia dự án - Thơng tin tình hình hoạt động có liên quan đến ngành nghề, lĩnh vực hoạt động khách hàng, thông tin kinh tế nước giới, xu phát triển, tiềm ngành Cán khách hàng cần phải biết lấy thông tin đâu, tng hop thông tin, đánh giá mức độ tác động vào hoạt động Khách hàng thắm định Từ có thê áp dụng khơng cứng nhắc điều kiện ngành 66 nghề Tại Vietcombank, số ngành nghề quan trọng cập nhật định hướng ngành, có dự báo phát triển ngành nghề - Thơng tin tình hình quan hệ tín dụng khách hàng với tơ chức tín dụng khác gồm khoản vay tổ chức tín dụng, tổ chức khác, thời hạn trả khoản vay đó, lịch sử quan hệ tín dụng khách hàng tổ chức tín dụng cho vay Bên cạnh thơng tin xếp loại tín dụng khách hàng từ quan xếp loại bên ngồi Từ thơng tin thơng tin nêu ý cán tín dụng nhánh tiến hành xép loại tín dụng khách hàng Tiếp theo việc khơng phần quan thu thập thông tin khách hàng sau cho vay Sau cho khách hàng vay nhánh phải theo đõi đầy đủ thông tin nêu để kịp thời phát dấu hiệu rủi ro có thê xây với khoản tín dụng cấp Để tìm hiểu thơng tỉn cách đầy đủ xác nhánh cần phải thành lập phận chuyên thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng Bộ phận tìm hiểu thơng tin từ nhiều nguồn khác ngồi nguồn thơng tin mà khách hàng gửi đến cho cán tín dụng Sau phận xử lý thơng tin cung cắp cho cán tín dụng sử dụng bên cạnh thơng tin từ phía khách hàng Trong phận nhánh cần phải xây dựng đội ngũ cán chuyên trách việc thu thập, phân loại, xử lý lưu trữ thông tin mảng cụ thê loại dự án; văn bản, định ban tông giám đốc; văn quy định Nhà nước; môi trường kinh tế xã hội Mỗi mảng thông tin thu thập cần phải xử lý cách khoa học, thuận tiện cho việc tìm kiếm sử dụng thơng tin phục vụ cho hoạt động tín dụng Như trình bày nguồn thơng tin nhánh chủ yếu khách hàng cung cấp Tuy nhiên thông tin hầu hết chưa kiểm tốn, cịn mang tính chủ quan người vay Bởi vậy, Chi nhánh cần phải đa dạng hố nguồn cung cấp thơng tin để nâng cao chất lượng thông tin, từ 67 hạn chế rủi ro nguyên nhân khách hàng cấp sai số liệu cho nhánh Sau day nguồn thông tin mà cán nhánh khai thác: - Nguồn thơng tin mà nhánh khai thác bên cạnh thông tin hồ sơ mà khách hàng cung cấp lần tiếp xúc cán tín dụng nhánh với khách hàng Các cán tín dụng nhánh cần triệt dé thu thập thông tin khách hàng thông qua lần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng Có thể nói tạo bầu khơng khí thân thiện cởi mở tiếp xúc với khách hàng phương pháp giúp thu thập thông tin dễ dàng - Nguồn thơng tin lần cán tín dụng xuống tận sở kinh doanh khách hàng Các cán tín dụng nên làm việc cách thường xuyên đề có nhận định xác đặc biệt phải có chuyền đột xuất để có thơng tin tin cậy xác - Một nguồn thu thập thông tin khác cán tín dụng từ đồng nghiệp mình, từ bạn hàng, đối tác doanh nghiệp ngân hàng khác có quan hệ với khách hàng trước hay nay, quan quản lý, cơng ty tư vấn, cơng ty kiểm tốn khác có liên quan tới lĩnh vực sản xuất kinh doanh mà khách hàng tham gia hoạt động Đây nguồn thơng tin hữu ích để thu thơng tin tỉn cậy tình hình hoạt động khách hàng - Bên cạnh đó, cán tín dụng thu thập thơng tin cần thiết từ sách báo, văn hướng dẫn, từ Internet, phương tiện thông tin đại chúng, hay từ Trungtâm thơng tin tín dụng (CIC) Những nguồn thu thập đem lại cho cán tín dụng thơng tin tinh hình hoạt động khách hàng thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án đầu tư Tóm lại, Xây dụng tốt hệ thống thơng tin đa dạng hố nguồn thơng tin thu thập nhánh có hệ thống thơng tin tương đối đầy đủ xác sản phẩm dự án, khách hàng, từ nâng cao tính xác việc chấm điểm thơng tin phi tài xếp hạng rủi ro tín dụng, góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng.Có thể nói, nguồn thơng tin bên đa dạng phong phú, nhiên khơng đảm bảo xác tuyệt đối nên 68 sử dụng nguồn thông tin Chỉ nhánh cần có phân loại thơng tin tin cậy để sử dụng thơng tin có giá trị tham khảo Ngoài Chỉ nhánh cần phải nâng cao ý thức trách nhiệm cán Ngân hàng việc bảo mật nguồn thông tin -_ Đồng thời với việc thu thập thông tin, nhánh toàn hệ thống Vietcombank cần sử dụng cơng cụ phân tích thơng tin tăng độ xác kết đánh giá nhằm đưa định din Chi nhánh cần thiết lập phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin khách hàng (doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, tình trạng nợ), phân loại nợ tự động để đáp ứng nhu cầu thu thập, xử lý thơng tin nhanh nhạy, xác 3.2.5 Hồn thiệ pháp xử lý nợ có vấn đề cho vay doanh nghiệp Rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi q trình cho vay, có gắng hạn chế rủi ro, rủi ro xảy cần xử lý khoản nợ có vấn đề Thực có hiệu việc xử lý rủi ro tín dụng, giúp chống đỡ thiệt hại mang tính chất dây chuyền, giúp doanh nghiệp khơi phục lại hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, từ có nguồn tiền trả nợ cho ngân hàng Và doanh nghiệp khơng cịn khả khơi phục lại hoạt động sản xuất kinh doanh, nợ xấu xảy ra, ngân hàng phải trích lập dự phịng rủi ro, việc xử lý rủi ro tín dụng có hiệu giúp Ngân hàng thu hồi phí trích lập, tạo nguồn lợi nhuận Các biện pháp đưa xử lý nợ có vấn đẻ cho vay doanh nghiệp: Thứ nhất: Cơ cấu lại thời gian trả nợ sở nguén thu Để tránh việc nợ xấu cho tương lai, phản ánh chất lượng tín dụng, việc cấu lại thời gian trả nợ sở nguồn thu, cần ý đánh giá nội dung: — Dịng tiền trả nợ có giống với thời điểm thảm định khoản vay hay không, thay đôi cần phải điều chỉnh thời gian trả nợ, số tiền trả nợ đề tránh việc nguồn thu bị sử dụng sai — Thâm định kỹ kịch thiết lập lại hoạt động kinh doanh, đánh giá đầy đủ 69 khả tạo tiền có đủ trả nợ khoản tốn Thứ hai: Xử lý hiệu tài sản bảo đảm khoản vay — Phối hợp với bên thứ ba có tài sản chấp (nếu có) thực nghĩa vụ trả nợ thay, để rút tài sản bảo đảm — Phối hợp với khách hàng, bên chấp đưa tài sản phát mại, bán đấu giá — Néu tài sản bảo đảm hàng hóa luân chuyển, khoản phải thu phải xử lý có hiệu quả, đề trách hàng hóa mắt giá trị khoản phải thu bị chuyển mà ngân hàng không quản lý — Cần cương đưa tài sản vào kê biên bán đấu giá, sau có án tịa án với trường hợp khơng cịn phối hợp thu hồi nợ Thứ ba: Phân loại nợ phù hợp nhóm nợ phù hợp với khoản vay trích lập dự phịng đầy đủ —_Nếu có trường hợp khoản vay đánh giá nhóm 1, thực chất nhóm nợ có vấn đề, cần đánh giá nhóm nợ, phản ánh chất lượng khoản vay Đề thực trích lập đầy đủ dự phịng rủi ro —_ Rà sốt định kỳ khoản vay có khả nhảy nhóm cao hơn, điều chỉnh chấm điểm xếp hạng lại nhóm nợ 3.2.6 Tăng cường cơng tác quản lý q trình thu hồi khoản nợ hạn Thu hồi khoản nợ hạn, biện pháp cuối trường hợp khách hàng không thê thực nghĩa vụ hợp đồng tín dụng Cán tín dụng thường có câu “đứng cho vay, quỳ địi nợ” để mơ tả tính chất phức tạp, khó khăn trình thu hồi nợ vay hạn Việc tăng cường quản lý vấn đề này, giúp trình thu hồi nợ quan tâm hơn, thu hồi nợ nhanh, từ giảm phí, tăng lợi nhuận, đạt mục tiêu kế hoạch nợ xấu Các biện pháp trọng tâm đễ tăng cường quản lý khoản vay hạn: — Tuần suất 10 — 15 ngày cán khách hàng gửi danh sách nợ đến hạn cho khách hàng đề chuẩn bị nguồn tiền toán, từ nắm bắt kế hoạch trả nợ khoản vay Thơng báo gửi email đến cho kế tốn cơng ty, gửi cho lãnh đạo Cơng ty biết 70 — Hàng ngày, tình hình nợ gốc, lãi khoản vay cần phải gửi đến cán bộ, lãnh đạo phòng để triển khai biện pháp thu hồi nợ —_Hệ thống công nghệ Vietcombank trước — ngày có gửi thơng báo gốc lãi dự kiến phải tốn đến cho số điện thoại đăng ký sms nhận thông tin Đây hỗ trợ tích cực cơng nghệ — Nhận thấy khách hàng khó có khả toán, phải đến làm việc trực tiếp cụ thê với khách hàng, tìm hướng xử lý kịp thời, lập biên văn làm việc ghi nhận việc —_Nếu khách hàng để phát sinh nợ nhóm trở đi, liên tục làm việc Có thê áp dụng sớm biện pháp khởi kiện khoản vay trường hợp khách hàng thiếu thiện chí — Cin dao tao, giao quản lý chuyên xử lý khoản nợ hạn cho từ - cán có kinh nghiệm, để việc xử lý trọng tâm, tận dụng mối quan hệ 3.3 Khuyến nghị 3.3.1 Đối ¡ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cơ quan tra Ngân hàng nhà nước tăng cường chế giám sát, kiểm tra khoản vay, kiểm tra chéo địa phương Đặc biệt, quan tra cần kiểm tra dòng tiền chuyển khoản liên Ngân hàng khách hàng vay để kiểm sốt tốt mục đích sử dụng vốn, Ngân hàng thương mại khơng thể kiểm tra dịng tiền TCTD khác Ngan hang Nhà nước cần có chế phối hợp với quan Tòa án, Thi hành án để giúp ngân hàng phát tài sản đảm bảo, thu hồi vốn khách hàng vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng 3.3.2 Đấi với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Hội sở Trụ sở Vietcombank với vai trị điều hành, định hướng hoạt động nhánh nói chung Chỉ nhánh Vietcombank Thanh Hóa nói riêng cần có giải pháp cụ thể sau: Hồn thiện quy trình, quy định mẫu biểu liên quan đến việc nhận tài sản chấp Hàng tồn kho, khoản phải thu Trong đó, ưu tiên miễn trừ 71 trách nhiệm cá nhân cho cán khách hàng phát sinh rủi ro chủ quan khách hàng ~Ban hành định hướng ngành, tiểu ngành kinh tế kịp thời, phản ứng nhanh với thị trường Cập nhật thường xuyên biến động thị trường, diễn biến thị trường theo ngành nghề, để nhánh có ứng xử phủ hợp với khoản vay, có chế tiếp cận với khách hàng tiềm ~—Có chế kiểm sốt, rà sốt lại chấm điểm xếp hạng tín dụng Bởi số đánh gia phi tín dụng thực dựa đánh giá Chỉ nhánh, mà chưa có nhiều kiểm soát lại Tránh trường hợp khách hàng xếp hạng tín dụng A, tức phân loại nợ nhóm 1, điểm số 73 điểm, cần giảm xuống 0,1 điểm xếp hạng tín dung da li BBB, có phân loại nợ nhóm ~Tiếp tục thực việc phê duyệt khoản vay vượt thâm quyền nhánh theo ngành nghề, cán thẩm định, chuyên gia phê duyệ lãnh đạo phòng phê duyệt phụ trách quản lý theo ngành nghề kinh doanh ~Hỗ trợ nhánh thunợ tự động thẻ tín dụng, Trụ sở thực thu nợ tự động khoản dư nợ thẻ tín dụng ba lần sau lên dư nợ Việc thu nợ hàng ngày tự động thẻ tín dụng, giúp thu nợ triệt đẻ, tránh trường hợp khách hàng có tiền hạn, nợ nhóm 2, ảnh hưởng ~Hồn thiện hệ thống hỗ triển khai chương trình khai báo tài khoản không thu nợ phát sinh nợ đến tồn dư nợ vay trợ cơng tác quản lý nhóm khách hàng liên quan, Giới hạn tín dụng khách hàng doanh nghiệp hệ thống tính tốn cung cấp thơng tin tình hình sử dụng Giới hạn tín dụng, tính thực điều kiện tín dụng ~Tỗ chức có thường xun việc đưa chuyên gia, giảng viên nội từ phịng ban Trụ sở để tổ chức lớp đảo tạo thảm định cho vay khách hàng, thâm định đầu tư dự án, quản lý hạn chế rủi ro tín dụng Doanh nghiệp ~Ban kiểm tra nội quản lý Chi nhánh cần bám sát hoạt động thường ngày, có cảnh báo sai sót bút tốn, khoản vay, thẩm định khách hàng 72 đến năm ngày để nhánh nhận thấy sai sót kịp thời sửa chữa Hồn thiện chế cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, đưa chế cảnh báo sớm có nguy chất lượng tín dụng bị suy giảm 73 KẾT LUẬN Trong năm qua Vietcombank Thanh Hóa nhiều Ngân hàng thương mại khác địa bàn triển khai thực sách tăng trưởng tín dụng, phát triển mạnh cho vay khách hàng mới, bên cạnh khống chế tỷ lệ nợ xấu 1% thấp Tuy nhiên, thực tế tồn số khoản cho vay chứa đựng nhiều yếu tố phát sinh rủi ro, có dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề lại chưa nhận diện kịp thời trình xử lý thu hồi nợ có vấn đề gặp nhiều khó khăn Đây rủi ro thường trực Chỉ nhánh, có thê ảnh hưởng lớn đến kết hoạt động kinh doanh Với mục tiêu cụ thể nghiên cứu, tìm sở đề xây dựng đề xuất giải pháp nhằm phát triển cho vay doanh nghiệp đồng thời kiểm soát rủi ro Vietcombank Thanh Hóa, luận văn hồn thành nội dung sau Nghiên cứu vấn đề lý thuyết liên quan cho vay doanh nghiệp củaNgân hàng thương mại mục tiêu, phương hướng cho vay ngân hàng thương mại Phân tích đánh giá thực trạng cho vay doanh nghiệp với nhân tố ảnh hưởng đến cho vay doanh nghiệp Chỉ nhánh khoảng thời gian từ năm 2017 đến 2019 từ xác định thực nhằm phát triển kiểm soát rủi Trên sở lý luận thực tiễn TMCP Ngoại thương Việt Nam, người tồn nguyên nhân đề có giải pháp thiết ro cho vay doanh nghiệp với chiến lược phát triển Ngân hang viết đưa hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện cho vay doanh nghiệp Vietcombank Thanh Hóatrong thời gian tới Trong q trình nghiên cứu, thực đề tài, người viết nhận hướng dẫn, giúp đỡ nhiệt tình Tiến sỹ Nguyễn Thị Diệu Chi, quý Thầy, Cô Trường Đại học Kinh tế Quốc dân mà trực tiếp Viện đào tạo Sau đại học Trường: quan tâm tạo điều kiện Ban lãnh đạo Vietcombank Thanh Hóa đồng nghiệp Mặc dù cố gắng, trình độ kiến thức cịn nhiều hạn chế, nội dung luận văn không tránh khỏi thiếu sót định Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp q Thay, Cơ, quan chủ quản bạn đồng nghiệp để tiếp tục hồn thiện đề tài, đem lại tính khả thi cao áp dụng vào thực tiễn 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng nhà nước (18/05/2018) Thông œr 13⁄2018/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nhà nước (2016) Quy ché cho vay Ngân hàng nhà nước số 39/2016/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước (21/03/2013) Thông fư số 02/2013/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước (28/12/2018) Thông œr 40/2018/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nhà nước (30/12/2016) Thông œ 41/2016/TT-NHNNcủa Ngân hàng nhà nước Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (28/12/2018) Chính sách quản lý nủi ro tín dụng, QÐ 2581/QĐ-HĐQT-QLRRTD Đỉnh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012) Giáo trình quản trị tín dựng ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài Chính Ngơ Hướng, Bùi Quang Tín (năm) Phỏng Ngừa Rúi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Thương Mại Trên Địa Bàn Thành Phố Hỗ Chí Minh NXB Kinh tế TP Hồ Chi Minh Nguyễn Văn Tiến, Nguyễn Mạnh Hùng (năm) Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB Lao Động 10 11 12 13 Nhà kinh tế Pháp Louis Baundin Peter Phạm ngân Phan S.Rose (2004) Quản tri ngân hàng thương mại NXB Tài Thái Hà (2017) Nghiên cứu tiêu đánh giá rủi ro tín dụng hàng thương mại Thị Thu Hà (2013), Giáo (rình Ngân hàng thương mại Đại Học Kinh Tế Quốc Dân 14 Quang Minh (nam) Hieéng Dẫn Thắm Định Tín Dụng Và Xử Ly Cac Rui Ro Vay Và Cho Vay Trong Hoạt Động Tín Dụng Ngân Hàng NXB Tài 75 15 16 PGS.TS Tơ Ngọc Hưng (2014), Tín dụng Ngân hàng, Học viện Ngân hàng GS.TS Nguyễn Văn Tiến TS Nguyễn Thị Lan (2014) Tín dựng Ngân hàng NXE Thống kê 17 Saunder H Lange (1995) Financial Institutions Management — A.Modern Perpective 18 19 20 Vietcombank Thanh Hoá (2018) Đề án phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chỉ nhánh Thanh Hoá, giai đoạn 2020 - 2025 Vietcombank Thanh Hoá Vietcombank Thanh Hoá (Các năm 2017; 2018; 2019) Báo cáo kết kinh doanh Vietcombank Thanh Hóa Website: http://tapchitaichinh.vn/ (2017)