xu hướng phát triển của dịch vụ tài chính doanh nghiệp của các ngân hàng thương mại tại việt nam hiện nay

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG KHOA KINH TẾ VÀ KINH DOANH QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ ĐỐI NGOẠI *** - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề tài: XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY Sinh viên thực : Phạm Minh Hằng Lớp : Anh Khoá : K43B - KT&KDQT Giáo viên hướng dẫn : ThS Phan Trần Trung Dũng Hà Nội - 2008 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP (DV I TCDN) Khái niệm 1.1 Khái niệm Dịch vụ tài chính: 1.2 Khái niệm Dịch vụ tài Doanh nghiệp: Các tổ chức cung cấp 2.1 Ngân hàng thương mại (NHTM) 2.2 Ngân hàng đầu tư 10 2.3 Công ty tài 11 2.4 Cơng ty chứng khốn 11 2.5 Quỹ đầu tư 11 2.6 Tổ chức lưu ký chứng khoán 12 2.7 Công ty bảo hiểm 12 2.8 Các tổ chức, cá nhân hành nghề kế tốn, kiểm tốn tư vấn tài 13 Vai trò DV TCDN 14 3.1 3.2 II Đối với doanh nghiệp 14 Đối với kinh tế 15 TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI (NHTM) 16 Tổng quan NHTM 16 1.1 Khái niệm 16 1.2 Vai trò hệ thống NHTM thị trường tài nói riêng kinh tế nói chung 18 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng DV TCDN NHTM 20 2.1 Đặc điểm khách hàng doanh nghiệp 20 2.2 Vai trò DV TCDN hoạt động kinh doanh NHTM 21 2.3 Phân loại DV TCDN NHTM 22 Các tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hƣởng tới xu hƣớng phát triển DV TCDN NHTM 32 3.1 Các tiêu chí đánh giá xu hướng phát triển DV TCDN NHTM 32 3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến xu hướng phát triển DV TCDN NHTM 32 Chương THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 36 TỔNG QUAN THỊ TRƢỜNG DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH I NGHIỆP VIỆT NAM 36 II THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 40 Phân tích thực trạng DV TCDN NHTM Việt Nam 40 1.1 Dịch vụ tín dụng 40 1.2 Dịch vụ toán 49 1.3 Dịch vụ trao đổi ngoại tệ 52 1.4 Các dịch vụ khác 55 Đánh giá hội thách thức phát triển DV TCDN NHTM Việt Nam 57 2.1 Cơ hội 57 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng 2.2 Thách thức 67 Chương DỰ BÁO XU HƢỚNG VÀ ĐỀ XUẤT MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 73 ĐỊNH HƢỚNG CỦA CHÍNH PHỦ VỀ VIỆC PHÁT TRIỂN NGÀNH I NGÂN HÀNG VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN 73 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 74 Đối với tổ chức tín dụng 75 Về hội nhập kinh tế quốc tế 77 II DỰ BÁO XU HƢỚNG PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM TRONG THỜI GIAN TỚI 78 Xu hƣớng chung 78 1.1 Đối tượng khách hàng: xu hướng tăng tỷ trọng doanh nghiệp vừa nhỏ 78 1.2 Nhà cung cấp: xu hướng tăng tỷ trọng NHTM lớn, tăng cường mức độ cạnh tranh tập trung cạnh tranh chất lượng dịch vụ 79 1.3 Dịch vụ: xu hướng tăng trưởng số lượng, đa dạng hình thức, đại cơng nghệ hình thành nhiều gói dịch vụ kết hợp nhiều dịch vụ khác 81 Xu hƣớng phát triển lĩnh vực dịch vụ 83 2.1 Dịch vụ tín dụng 83 2.2 Dịch vụ toán 85 2.3 Dịch vụ trao đổi ngoại tệ 86 2.4 Các dịch vụ khác 87 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng III ĐỀ XUẤT MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM 87 Kiến nghị NHTM 88 1.1 Hoạch định chiến lược phát triển phù hợp 88 1.2 Tiến hành nghiên cứu thị trường 89 1.3 Nâng cao lực hoạt động kinh doanh thị trường DV TCDN 89 Kiến nghị doanh nghiệp 92 2.1 Tăng cường kiến thức DV TCDN 92 2.2 Thực chế độ thống kê, kế toán theo chuẩn mực hành 93 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc 93 3.1 Nhanh chóng hồn thiện hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng mảng DV TCDN 93 3.2 Sử dụng công cụ ngân sách nhà nước thúc đẩy phát triển thị trường DV TCDN 94 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 98 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam thời kỳ kinh tế - xã hội phát triển hội nhập kinh tế quốc tế mạnh mẽ Cùng với q trình xu hƣớng phát triển kinh doanh hệ thống ngân hàng thƣơng mại ngày đa năng, đại, cung cấp ngày nhiều dịch vụ tài đáp ứng tốt nhu cầu chủ thể kinh tế Trong đó, mảng dịch vụ tài cho doanh nghiệp ln giữ vai trị quan trọng, đem lại lợi ích cho tất bên: doanh nghiệp, ngân hàng thƣơng mại kinh tế Việt Nam nói chung Xu hƣớng phát triển mảng dịch vụ Việt Nam thời gian tới nhƣ vấn đề cần thiết phải nghiên cứu để tìm giải pháp nhằm tối đa hố lợi ích mảng dịch vụ Mục đích nội dung nghiên cứu Mục đích nghiên cứu khố luận nhằm dự báo xu hƣớng đề xuất vài kiến nghị để phát triển dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian tới, sở phân tích thực trạng đánh giá hội thách thức loại hình dịch vụ Từ mục đích đó, ngƣời viết xây dựng khố luận gồm nội dung sau: - Khái quát vấn đề lý luận dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại để rút tiêu đánh giá nhƣ nhân tố tác động đến xu hƣớng phát triển dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại cung cấp - Dựa vào lý thuyết số liệu thu thập đƣợc trình nghiên cứu, khố luận phân tích thực trạng đánh giá hội nhƣ thách thức dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng - Trên sở thực trạng đó, khố luận đƣa số dự báo xu hƣớng phát triển loại hình dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian tới, đồng thời, đề xuất số kiến nghị bên liên quan nhằm phát triển thị trƣờng dịch vụ Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu: dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu: ngân hàng thƣơng mại Việt Nam - Về thời gian, khoá luận giới hạn nghiên cứu dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam khoảng năm gần Phƣơng pháp nghiên cứu Khoá luận sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu biện chứng vật, phƣơng pháp lịch sử, nghiên cứu tài liệu, phân tích - tổng hợp, so sánh, … Đồng thời, khố luận kế thừa có chọn lọc kết nghiên cứu học giả nƣớc liên quan đến dịch vụ tài doanh nghiệp hoạt động ngân hàng Việt Nam Kết cấu khố luận Ngồi Lời mở đầu Kết luận, Khoá luận bao gồm chƣơng nhƣ sau: Chƣơng 1: Tổng quan dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng phát triển dịch vụ tài doanh nghiệp NHTM Việt Nam Chƣơng 3: Dự báo xu hƣớng đề xuất số kiến nghị nhằm phát triển dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam thời gian tới A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng Cuối cùng, tơi xin chân thành cảm ơn Th.s Phan Trần Trung Dũng, trƣờng Đại học Ngoại thƣơng, bạn bè gia đình hết lịng giúp đỡ tơi q trình hồn thành khố luận Hà Nội, tháng năm 2008 Phạm Minh Hằng A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng Chương TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI I TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP (DV TCDN) Khái niệm 1.1 Khái niệm Dịch vụ tài chính: Theo quan điểm WTO: “Một dịch vụ tài dịch vụ có tính chất tài chính, nhà cung cấp dịch vụ tài cung cấp Dịch vụ tài bao gồm dịch vụ bảo hiểm liên quan đến bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác (ngoại trừ bảo hiểm)” Theo quan niệm trên, loại dịch vụ tài đƣợc chia thành loại sau: - Dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác (ngoại trừ dịch vụ bảo hiểm), bao gồm: Dịch vụ tiết kiệm (tiền gửi tiết kiệm, tài khoản tiết kiệm, tín phiếu, trái phiếu); cho vay (tín dụng, thuê mua tài chính, cầm cố chấp, cho vay kí quỹ, bảo lãnh tốn, chiết khấu giấy tờ có giá); tốn (thanh tốn, chuyển tiền, thẻ tín dụng, thẻ tốn, séc du lịch hối phiếu, …); giao dịch (thị trƣờng tiền tệ, ngoại hối); môi giới đầu tư (mơi giới đầu tƣ chứng khốn,…); tư vấn tài - Dịch vụ bảo hiểm dịch vụ liên quan đến bảo hiểm, bao gồm: loại hình bảo hiểm trực tiếp (bao gồm đồng bảo hiểm tái bảo hiểm) trách nhiệm dân sự, tài sản, ngƣời,…; sử dụng quỹ bảo hiểm (đầu tƣ nguồn vốn bảo hiểm dƣới hình thức khác nhƣ đầu tƣ chứng khốn, A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng góp vốn,…) dịch vụ phụ trợ liên quan đến bảo hiểm (dịch vụ tƣ vấn, dịch vụ đánh giá xác suất rủi ro, khiếu nại, đại lý bảo hiểm,…) 1.2 Khái niệm Dịch vụ tài Doanh nghiệp: Phân loại dịch vụ tài theo đối tƣợng khách hàng có dịch vụ tài dành cho cá nhân dịch vụ tài dành cho doanh nghiệp Trong khoá luận này, ngƣời viết sử dụng thuật ngữ “Dịch vụ tài Doanh nghiệp” (DV TCDN) để dịch vụ tài cung cấp cho khách hàng doanh nghiệp Doanh nghiệp đƣợc hiểu theo khái niệm Luật doanh nghiệp Việt Nam 1999: “Doanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh.” Dựa theo cách phân loại dịch vụ tài chính, phân chia DV TCDN thành nhóm nhƣ sau: Các tổ chức cung cấp 2.1 Ngân hàng thương mại (NHTM) Ngân hàng thƣơng mại loại hình ngân hàng xuất phổ biến Các NHTM huy động vốn chủ yếu dƣới dạng: Tiền gửi A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng doanh nghiệp tăng lên, đòi hỏi dƣ nợ tín dụng cho doanh nghiệp năm tới tiếp tục tăng Ngoài ra, xu hƣớng đẩy mạnh bán lẻ kéo theo nhiều ngân hàng không cho doanh nghiệp vay để đầu tƣ sản xuất kinh doanh mà cịn đáp ứng nhu cầu tín dụng phục vụ tiêu dùng cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ Từ trƣớc đến nay, dịch vụ tín dụng ln dịch vụ đem lại thu nhập chủ yếu cho NHTM Việt Nam, đó, nhiều từ lãi cho vay Tuy nhiên, nguồn vốn huy động ngân hàng lại không đủ đáp ứng nhu cầu tín dụng đó, dẫn đến việc ngân hàng thi tăng lãi suất huy động, vay tổ chức tín dụng khác vay, dùng vốn ngắn hạn vay trung dài hạn, Việc khiến hoạt động NHTM nói riêng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung tiềm ẩn nhiều rủi ro Với xu hội nhập cạnh tranh mạnh mẽ tới từ ngân hàng nƣớc (nguồn thu nhập chủ yếu từ phí dịch vụ cạnh tranh chủ yếu chất lƣợng dịch vụ), ngƣời viết dự đoán thời gian tới, NHTM Việt Nam giảm dần tỷ trọng dịch vụ tín dụng, đó, giảm dần tỷ trọng dịch vụ cho vay Đồng thời, ngân hàng tập trung nâng cao chất lƣợng dịch vụ, cạnh tranh dịch vụ lãi suất, tăng cƣờng tỷ trọng nguồn thu từ phí tổng thu nhập ngân hàng Tóm lại, thời gian tới, dự báo dƣ nợ tín dụng cho doanh nghiệp tiếp tục gia tăng, song với tốc độ chậm tỷ trọng thu nhập đem lại tổng thu nhập ngân hàng giảm, đồng thời, chất lƣợng dịch vụ tín dụng tăng lên 84 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng 2.2 Dịch vụ toán Dịch vụ toán hứa hẹn phát triển thời gian tới, mà doanh nghiệp ngày có nhu cầu ý thức giao dịch không dùng tiền mặt, khối lƣợng giao dịch ngày tăng theo đà sản xuất, kinh doanh đƣợc dự báo ngày phát triển mạnh mẽ Bảng 3: Dự báo số tiêu kinh tế vĩ mô Việt Nam 2006 Tăng trƣởng GDP thực tế (%) Tăng trƣởng sản lƣợng công nghiệp (%) Tăng trƣởng sản lƣợng nông nghiệp (%) Xuất hàng hoá dịch vụ (tỷ VND) Tăng trƣởng xuất (%) Nhập hàng hoá dịch vụ (tỷ VND) Tăng trƣởng nhập (%) 2007 2008 2009 8,2 8,4 8,1 17 17,2 16,2 16,5 3,4 3,2 3,0 3,0 384.358 442.383 514.350 587.088 15,4 15,1 16,3 14,1 410.022 486.975 572.703 659.059 15,3 18,8 17,6 15,1 Nguồn: Báo cáo tháng 10/2007 EIU Đặc biệt, hoạt động tốn quốc tế dự báo sơi động Tốc độ gia tăng xuất nhập khẩu, hội nhập sâu rộng vào thƣơng mại quốc tế, tham gia thị trƣờng công ty đa quốc gia, … yếu tố quan trọng thúc đẩy dịch vụ toán quốc tế phát triển Hơn nữa, NHTM nhận rủi ro việc tập trung nhiều vào hoạt động tín dụng, dịch vụ đem 85 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng lại nhiều doanh thu từ phí nhƣ hoạt động tốn quốc tế đƣợc trọng Mặt khác, dịch vụ tốn loại hình dịch vụ dễ kết hợp với dịch vụ khác, tạo thành gói dịch vụ phù hợp với nhu cầu doanh nghiệp Chẳng hạn doanh nghiệp sử dụng dịch vụ toán quốc tế qua ngân hàng, ngân hàng miễn phí mở tài khoản cho nhân viên để mời doanh nghiệp sử dụng thêm dịch vụ chi trả lƣơng qua tài khoản, khuyến khích doanh nghiệp sử dụng dịch vụ khác hình thức ƣu đãi,… Trong thời gian tới, việc kết hợp dịch vụ tốn với hình thức dịch vụ khác, NHTM xây dựng đƣợc cho hệ thống khách hàng thân thiết, tăng cƣờng khả cạnh tranh thị trƣờng DV TCDN 2.3 Dịch vụ trao đổi ngoại tệ Cùng với dịch vụ toán quốc tế, đƣơng nhiên dịch vụ trao đổi ngoại tệ phát triển theo Thời gian tới không phát triển giao dịch ngoại tệ đô la Mỹ nhƣ mà phát triển giao dịch ngoại tệ khác nhƣ: Euro, Yên Nhật, Nhân dân tệ, … mà đẩy mạnh làm ăn với thị trƣờng Tuy nhiên, việc có thực đƣợc sớm hay khơng, có sớm phát huy hiệu hay khơng cịn phải chờ vào sách quản lý ngoại hối Nhà nƣớc nhƣ ý thức cải tiến cấu ngoại tệ ngân hàng Bên cạnh đó, ngƣời viết dự báo tới thị trƣờng DV TCDN Việt Nam phát triển công cụ ngoại tệ phái sinh Việc gia nhập thị trƣờng lớn góp phần nâng cao ý thức rủi ro phòng ngừa rủi ro doanh nghiệp, dẫn đến nhu cầu dịch vụ phái sinh tăng lên Hơn nữa, mở rộng tới NHTM nƣớc ngồi Việt Nam (vốn có 86 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng chuyên môn sâu nhƣ nhiều kinh nghiệm thực tế cơng cụ phái sinh) góp phần thúc đẩy thị trƣờng phát triển Tuy nhiên, nhƣ kinh nghiệm phát triển thị trƣờng chứng khoán, thị trƣờng công cụ phái sinh dẫn đến nguy tăng thêm nhiều nhà đầu cơ, gây rủi ro cho hệ thống Do đó, quy định pháp luật chặt chẽ văn hƣớng dẫn lĩnh vực cần thiết 2.4 Các dịch vụ khác Các dịch vụ khác đƣợc phát triển thời gian tới cách kết hợp với dịch vụ ngân hàng dành cho doanh nghiệp Riêng dịch vụ tƣ vấn tài phát triển độc lập mà thị trƣờng chứng khoán Việt Nam ngày lớn mạnh, xu hƣớng cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nƣớc M&A ngày gia tăng Nhìn chung, ngƣời viết dự báo thời gian tới, DV TCDN NHTM Việt Nam ngày phát triển, đáp ứng tốt nhu cầu phát triển kinh tế đất nƣớc Tuy nhiên, mức độ phát triển nhƣ nào, trình độ phát triển nhƣ cịn phụ thuộc vào sách tới Chính phủ, NHTW nhƣ nỗ lực ngân hàng III ĐỀ XUẤT MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Trƣớc thực trạng xu hƣớng xảy thời gian tới, đứng phƣơng diện chủ thể khác với mục đích quyền lợi khác có giải pháp khác nhằm phát triển DV TCDN NHTM Việt Nam Tuy nhiên, lại, giải pháp cần hƣớng tới mục tiêu sau: 87 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng - Về phía NHTM: đáp ứng tốt hơn, phù hợp nhu cầu ngày tăng đa dạng doanh nghiệp - Về phía doanh nghiệp: khai thác tốt lợi ích từ DV TCDN, phục vụ hiệu cho hoạt động sản xuất, kinh doanh - Về phía Chính phủ NHTW: tạo mơi trƣờng cạnh tranh bình đẳng hơn, đảm bảo mức độ ổn định, an toàn toàn hệ thống đôi với thúc đẩy sản xuất, kinh doanh phát triển, đáp ứng yêu cầu hội nhập Trên sở mục tiêu cần hƣớng tới đó, ngƣời viết xin đề xuất số kiến nghị với bên liên quan nhằm phát triển DV TCDN NHTM Việt Nam Kiến nghị NHTM Các NHTM phải đối mặt với nhiều thách thức đặt thị trƣờng DV TCDN: mức độ cạnh tranh ngày cao, nhu cầu doanh nghiệp ngày đa dạng, nguy bị thơn tính ngân hàng lớn hơn, rủi ro gia tăng, nguy lãng phí cơng nghệ, can thiệp từ phía Ngân hàng Nhà nƣớc, … Tuy nhiên, bên cạnh đó, họ có nhiều hội: nhu cầu doanh nghiệp gia tăng nhanh chóng hứa hẹn tiếp tục tăng cao thời gian tới, Ngân hàng Nhà nƣớc dần trao quyền chủ động kinh doanh cho ngân hàng, trao đổi kiến thức công nghệ nhờ hội nhập, … Vậy, làm để NHTM khai thác đƣợc hội phòng ngừa hay hạn chế rủi ro thách thức gây ra? Ngƣời viết xin đề xuất số kiến nghị sau 1.1 Hoạch định chiến lược phát triển phù hợp Hoạch định chiến lƣợc phát triển công tác quan trọng tổ chức kinh tế không riêng NHTM Chiến 88 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng lƣợc phải đảm bảo phù hợp mục tiêu nguồn lực, đồng thời phải đem lại hội phát triển cho ngân hàng Đối với mảng DV TCDN, ngân hàng muốn phát triển mảng phải đặt chiến lƣợc phát triển tổng thể, xác định tầm quan trọng ngân hàng để định dành nguồn lực cho nó, nghiên cứu thị trƣờng để khai thác tối đa hội vƣợt qua thách thức, xác định tiêu để đánh giá bƣớc đạt đƣợc, xác định tƣơng quan với mảng khác ngân hàng để kết hợp phát huy sức mạnh tổng thể … Nhìn chung, công tác hoạch định chiến lƣợc công tác cần phải phát triển Phải có chiến lƣợc phù hợp có lộ trình phát triển phù hợp đƣợc 1.2 Tiến hành nghiên cứu thị trường Khi có chiến lƣợc phát triển, xác định thị trƣờng mục tiêu cần hƣớng tới công tác nghiên cứu thị trƣờng thiếu Nghiên cứu thị trƣờng để xác định vị trí ngân hàng, để đánh giá hội thách thức mà có, để xác định nhu cầu khách hàng, … cuối để phục vụ khách hàng doanh nghiệp tốt hơn, nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng thị trƣờng DV TCDN 1.3 Nâng cao lực hoạt động kinh doanh thị trường DV TCDN a Nâng cao chất lượng dịch vụ Nhƣ nhận định nêu phần thực trạng, cạnh tranh thị trƣờng DV TCDN ngày gia tăng, đòi hỏi NHTM phải khơng ngừng nâng cao chất lƣợng dịch vụ đáp ứng đƣợc nhu cầu giữ vững vị trí thị trƣờng Đa dạng hố dịch vụ, đƣa nhiều dịch vụ mới, 89 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng nâng cao hàm lƣợng công nghệ sản phẩm dịch vụ, tăng cƣờng quảng bá, giới thiệu sản phẩm cho doanh nghiệp … việc tối thiểu mà NHTM cần phải thực Ngồi ra, để thực đứng vững, dịch vụ phải mang tính riêng có ngân hàng, phải thực gắn với thị trƣờng doanh nghiệp mục tiêu phải thực khẳng định đƣợc thƣơng hiệu ngân hàng Để làm đƣợc nhƣ cần sáng tạo NHTM trình hoạt động kinh doanh thị trƣờng DV TCDN b Tăng cường tiềm lực tài - Đẩy mạnh việc tăng vốn điều lệ để tăng lực tài chính, đó, trọng việc lựa chọn cổ đông chiến lƣợc (đặc biệt ngân hàng nƣớc ngoài) nhằm thu hút vốn, nhân lực, công nghệ, kinh nghiệm quản trị điều hành theo chuẩn mực quốc tế thông lệ ngân hàng đại giới - Có sách tín dụng phù hợp cho doanh nghiệp, vừa đặt sách tín dụng chung ngân hàng, vừa đáp ứng địi hỏi riêng có mảng thị trƣờng Tích cực xử lý thu hồi nợ tồn đọng nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro, ngăn ngừa nợ xấu phát sinh từ khâu thẩm định cho vay doanh nghiệp hay thẩm định dự án đầu tƣ Tuy nhiên, quản trị rủi ro cần linh hoạt để đảm bảo an tồn cho ngân hàng mà giữ chân đƣợc khách hàng doanh nghiệp quan trọng - Có sách dự trữ ngoại tệ đa dạng, hợp lý, đảm bảo khả khoản ngoại tệ ngân hàng Tăng cƣờng dự trữ ngoại tệ khác USD, đặc biệt ngoại tệ thị trƣờng mà doanh nghiệp Việt Nam hƣớng tới nhƣ: Trung Quốc, EU, Nhật Bản, Hàn Quốc, Singapore, … Đƣa sách tỷ giá hợp lý, vừa đáp ứng quy định Ngân hàng Nhà 90 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng nƣớc, vừa tránh cho khỏi nguy trở thành nơi đầu ngoại tệ doanh nghiệp - Tăng cƣờng tính cơng khai, minh bạch hoạt động tài chính, ngân hàng, có lộ trình cụ thể nhằm sớm thực tiêu chuẩn kế toán đánh giá hiệu hoạt động theo thông lệ quốc tế, để góp phần tạo lập niềm tin cho nhà đầu tƣ, tổ chức quốc tế nhƣ khách hàng doanh nghiệp c Nâng cao trình độ ứng dụng công nghệ tăng cường hợp tác lĩnh vực cơng nghệ ngân hàng Nhƣ phân tích, việc lắp đặt triển khai nhiều thiết bị công nghệ mới, đại chƣa đủ Vấn đề khả khai thác, ứng dụng phát huy lợi ích mà công nghệ mang lại phải tăng tƣơng ứng Hơn nữa, xu hội nhập cần hợp tác NHTM, có hợp tác lĩnh vực công nghệ ngân hàng Các NHTM cần nhận thức đƣợc hợp tác thị phần mà hợp tác để phát triển, để nâng cao trình độ cơng nghệ NHTM tồn hệ thống, để giảm thiểu chi phí để khai thác tối đa lợi ích mà cơng nghệ mang lại d Nâng cao chất lượng quản trị điều hành, chất lượng nguồn nhân lực Điều không quan trọng hoạt động NHTM thị trƣờng DV TCDN mà quan trọng hoạt động nhƣ phát triển chung ngân hàng - Tiếp tục cải cách mạnh mẽ máy quản trị điều hành, máy kiểm tra, kiểm soát hệ thống Áp dụng nguyên tắc quản trị phù hợp với thơng lệ quốc tế, phân định rõ chức nhiệm vụ quyền hạn trách nhiệm cấp, phận máy quản trị điều hành Hoàn thiện chế quản trị điều hành theo mơ hình ngân hàng đại, nâng cao hiệu quản trị điều hành sở ứng dụng kỹ thuật cơng nghệ quản trị tiên 91 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng tiến giới Xây dựng hệ thống thơng tin quản lý, tiếp tục hồn thiện quy trình kỹ thuật nghiệp vụ theo thông lệ quốc tế, đổi cơ chế hạch toán nội bộ, chế tiền lƣơng chế khác theo nguyên tắc hiệu kinh doanh gắn liền với chất lƣợng hiệu lao động - Chú trọng công tác cán nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực cách: tăng cƣờng đào tạo bồi dƣỡng cán bộ; phát triển đội ngũ chuyên gia đội ngũ lãnh đạo cấp có đủ trình độ lực chun môn, phù hợp với công nghệ ngân hàng tiên tiến Có chế độ đãi ngộ hợp lý để thu hút giữ đƣợc nhân tài, coi công tác cán yếu tố định thành cơng q trình hội nhập Kiến nghị doanh nghiệp 2.1 Tăng cường kiến thức DV TCDN Để phát huy tối đa lợi ích DV TCDN mang lại thân doanh nghiệp phải nắm rõ dịch vụ Các dịch vụ giúp doanh nghiệp giảm thiểu chi phí sản xuất, kinh doanh, tăng cƣờng hiệu hoạt động, nâng cao lợi thị trƣờng, … đƣợc sử dụng đắn Muốn doanh nghiệp cần chủ động tìm hiểu, nghiên cứu DV TCDN, xem dịch vụ thực phù hợp với tình hình doanh nghiệp mà sử dụng cho có hiệu mà lại tiết kiệm chi phí Nhất giai đoạn nay, thị trƣờng xuất ngày nhiều nhà cung cấp DV TCDN khác với nhiều DV TCDN mẻ đa dạng, việc lựa chọn nhà cung cấp dịch vụ phù hợp đòi hỏi doanh nghiệp phải tăng cƣờng hiểu biết lĩnh vực 92 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng 2.2 Thực chế độ thống kê, kế toán theo chuẩn mực hành Nhƣ có phân tích, nguyên nhân khiến doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ khó tiếp cận với dịch vụ ngân hàng chƣa trọng đến việc thống kê, kế toán theo chuẩn mực hành Việc áp dụng chuẩn mực kế toán, thống kê giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận với dịch vụ tài mà cịn giúp doanh nghiệp hoạt động sản xuất, kinh doanh mình, xu hội nhập Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc 3.1 Nhanh chóng hồn thiện hệ thống pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng mảng DV TCDN - Đẩy nhanh tiến độ xây dựng hoàn chỉnh hệ thống văn pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung DV TCDN nói riêng theo chuẩn mực thơng lệ quốc tế Cụ thể là: khẩn trƣơng ban hành đầy đủ văn hƣớng dẫn (Nghị định, Thông tƣ) Luật ban hành có hiệu lực nhƣ: Luật tổ chức tín dụng, Luật đầu tƣ, Luật doanh nghiệp, Luật giao dịch điện tử, Luật chứng khoán, Luật cạnh tranh, Luật thƣơng mại, Luật công cụ chuyển nhƣợng, Pháp lệnh ngoại hối, … Việc xây dựng điều chỉnh hệ thống văn pháp luật nói cần đƣợc dựa nguyên tắc: quy định phải sát với chuẩn mực thông lệ quốc tế, có tính đến điều kiện Việt Nam; tránh quy định mâu thuẫn văn Luật khác nhau; văn hƣớng dẫn cần đồng bộ, thống tránh chồng chéo - Tiếp tục cải cách thủ tục hành chính, giảm tối đa thời gian thủ tục quan công quyền liên quan đến hoạt động ngân hàng (đặc biệt 93 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng thủ tục công chứng đăng ký giao dịch đảm bảo), hạn chế tối đa giấy phép - Tiếp tục hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật nhƣ hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế tốn theo chuẩn mực quốc tế, hệ thống kế toán NHTM 3.2 Sử dụng công cụ ngân sách nhà nước thúc đẩy phát triển thị trường DV TCDN Việc sử dụng ngân sách nhà nƣớc thúc đẩy kìm hãm phát triển DV TCDN, đặc biệt dịch vụ tín dụng - Đối với cơng trình, dự án, … mang lại hiệu cho xã hội nhƣng hiệu kinh tế cịn thấp khó tiếp cận đƣợc với nguồn vốn ngân hàng Việc sử dụng nguồn vốn ngân sách nhà nƣớc hỗ trợ phần chi phí đầu tƣ cho dự án, cơng trình giúp chúng trở nên chấp nhận đƣợc hấp dẫn ngân hàng hơn, doanh nghiệp chủ đầu tƣ dễ tiếp cận với dịch vụ ngân hàng - Ngƣợc lại, sử dụng nguồn vốn ngân sách nhà nƣớc tràn lan, bao cấp nhiều vào hoạt động kinh tế, doanh nghiệp chủ đầu tƣ ỷ lại, trông chờ nguồn ngân sách nhà nƣớc cấp phát mà khơng chủ động tìm kiếm hội sử dụng DV TCDN thị trƣờng Do đó, việc sử dụng ngân sách nhà nƣớc cần phải thích hợp, có trọng điểm, thúc đẩy phát triển thị trƣờng DV TCDN 94 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng KẾT LUẬN Sau nghiên cứu đề tài, rút số kết luận sau đây: - Tại Việt Nam, nhu cầu dịch vụ tài doanh nghiệp ngày gia tăng dự báo tiếp tục tăng trƣởng thời gian tới, nhiên, doanh nghiệp Việt Nam chƣa thực biết cách tiếp cận tốt khai thác tối đa lợi ích dịch vụ - Cùng với gia tăng lực cạnh tranh ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, dịch vụ tài doanh nghiệp họ cung cấp ngày đa dạng hình thức hồn thiện chất lƣợng, song chƣa đáp ứng đủ nhu cầu - Xu hƣớng hội nhập, đặc biệt việc thực lộ trình cam kết gia nhập Tổ chức thƣơng mại giới dự báo dẫn tới mức độ cạnh tranh gay gắt thị trƣờng dịch vụ tài doanh nghiệp, địi hỏi ngân hàng thƣơng mại mại phải ngày nỗ lực để đứng vững phát triển thị trƣờng - Để dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Việt Nam phát triển theo định hƣớng xã hội chủ nghĩa, cần có nỗ lực phối hợp tất bên liên quan, từ phủ, ngân hàng trung ƣơng đến ngân hàng thƣơng mại doanh nghiệp Trên kết luận mà ngƣời viết rút đƣợc qua qúa trình nghiên cứu hồn thành khố luận Do nhận thức khả hạn chế nên khố luận khơng tránh khỏi thiếu sót, mong đƣợc đóng góp độc giả để ngƣời viết hồn thành tốt khố luận 95 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Th.s Phan Anh Tuấn (2005), Đề cương giảng Mơn học Lý thuyết tài tiền tệ, download website trƣờng Đại học Ngoại thƣơng: www.ftu.edu.vn PGS.TS Thái Bá Cần – ThS Trần Nguyên Nam (2004), Phát triển thị trường dịch vụ tài Việt Nam tiến trình hội nhập, NXB Tài GS.TS Hồng Văn Châu (chủ biên) (2006), Giáo trình Bảo hiểm kinh doanh, NXB Lao động Xã hội PGS.TS Phan Thị Thu Hà (chủ biên) (2007), Ngân hàng thương mại, Trƣờng đại học Kinh tế quốc dân, Khoa Ngân hàng – Tài chính, NXB Đại học Kinh tế quốc dân T.s Đào Lê Minh (chủ biên) (2002), Giáo trình Những vấn đề chứng khoán thị trường chứng khoán, Uỷ ban chứng khoán nhà nƣớc – Trung tâm nghiên cứu bồi dƣỡng nghiệp vụ chứng khốn, NXB Chính trị quốc gia PGS.TS Võ Văn Nhị, TS Mai Thị Hoàng Minh (2007), Nguyên lý kế toán – Tái lần thứ 5, NXB Thống kê GS.TS Nguyễn Văn Thƣờng, GS.TS Nguyễn Kế Tuấn (chủ biên) (2008), Kinh tế Việt Nam năm 2007 – Năm gia nhập Tổ chức thương mại giới, NXB Đại học Kinh tế quốc dân GS.NGƢT Đinh Xn Trình (chủ biên) (2006), Giáo trình Thanh tốn quốc tế, Trƣờng đại học Ngoại thƣơng, NXB Lao động – Xã hội Bộ Kế hoạch Đầu tƣ – Trung tâm thông tin dự báo kinh tế - xã hội quốc gia (2008), Dự báo tăng trưởng kinh tế Việt Nam bối cảnh xu phát triển kinh tế giới đến năm 2020 96 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng 10 Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh (2008), Hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam - Một năm sau gia nhập WTO, NXB Thống kê 11 Frederic S Mishkin (2004), The economics of Money, Banking and Financial Markets_7th edition, Printed in The United States of America 12 Peter S Rose (1998), Commercial bank management_4th edition, Printed in The United States of America 13 Các văn luật: Luật Doanh nghiệp Việt Nam 1999, Luật Các tổ chức tín dụng 1997 (sửa đổi, bổ sung 2004), Luật Ngân hàng Nhà nƣớc 1997, … 14 Các trang web: Các trang web Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng thƣơng mại http://en.wikipedia.org/wiki/Financial_services www.moi.gov.vn http://vietimes.com.vn/ http://vneconomy.vn … 97 A6-K43B-KT&KDQT Ph¹m Minh H»ng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DV TCDN: Dịch vụ Tài doanh nghiệp NHTM: ngân hàng thƣơng mại NHTW: Ngân hàng trung ƣơng EU: European Union – Liên minh châu Âu M&A: Merger & Acquisition - Hoạt động mua lại sáp nhập: FDI: Foreign direct investment – Hoạt động đầu tƣ trực tiếp nƣớc ngoài: FII: Foreign indirect investment - Hoạt động đầu tƣ gián tiếp nƣớc ODA: Offical development aid - Hỗ trợ phát triển thức GDP: Gross domestic product - Tổng sản phẩm quốc nội ADB: Asia development bank – Ngân hàng phát triển châu Á WTO: World trade organization – Tổ chức thƣơng mại giới ICOR: Incremental capital output ratio – tỷ lệ vốn đầu tƣ tăng trƣởng kinh tế Chỉ số cho biết, để tăng trƣởng đơn vị cần đồng vốn đầu tƣ DNVVN: Doanh nghiệp vừa nhỏ USD: Đô la Mỹ JPY: Yên Nhật VND: Việt Nam đồng ACB: Asia Commercial Bank – NHTM cổ phần Á Châu EAB: East Asia Bank – NHTM cổ phần Đông Á SCB: Saigon Commercial Bank – NHTM cổ phần Sài Gòn VIB: Vietnam International Bank – Ngân hàng Quốc tế VAS: Hệ thống chuẩn mực kế toán Việt Nam IAS: Hệ thống chuẩn mực kế toán quốc tế 98 ... CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM HIỆN NAY 36 TỔNG QUAN THỊ TRƢỜNG DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH I NGHIỆP VIỆT NAM 36 II THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CÁC DỊCH... quan dịch vụ tài doanh nghiệp ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng phát triển dịch vụ tài doanh nghiệp NHTM Việt Nam Chƣơng 3: Dự báo xu hƣớng đề xu? ??t số kiến nghị nhằm phát triển dịch vụ tài. .. VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI I TỔNG QUAN VỀ DỊCH VỤ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP (DV TCDN) Khái niệm 1.1 Khái niệm Dịch vụ tài chính: Theo quan điểm WTO: “Một dịch vụ tài