TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN 1 Giáo viên HD PGS TS Nguyễn Thường Lạng TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA THƯƠNG MẠI VÀ KINH TẾ QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ QUỐC TẾ ~~~~~~*~~~~~~ CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬ[.]
Giáo viên HD: PGS.TS Nguyễn Thường Lạng TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA THƯƠNG MẠI VÀ KINH TẾ QUỐC TẾ CHUYÊN NGÀNH KINH TẾ QUỐC TẾ ~~~~~~*~~~~~~ CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP CUỐI KHÓA Đề tài: QUẢN LÝ RỦI RO TỶ GIÁ TẠI VPBANK – CHI NHÁNH ĐÔNG ANH Giáo viên hướng dẫn : PGS.TS NGUYỄN THƯỜNG LẠNG Sinh viên : TRẦN QUANG NGUYÊN Mã sinh viên : CQ482061 Lớp : KINH TẾ QUỐC TẾ 48B HÀ NỘI - 2010 SV: Trần Quang Nguyên Lớp: Kinh tế quốc tế 48B Giáo viên HD: PGS.TS Nguyễn Thường Lạng LỜI CAM ĐOAN Tên Trần Quang Nguyên, sinh viên lớp Kinh tế quốc tế 48B, Khoa Thương mại Kinh tế quốc tế, Đại học Kinh tế quốc dân Tơi xin cam đoan chun đề thực tập cuối khóa “Quản lý rủi ro tỷ giá VPBank – chi nhánh Đông Anh.” tự viết hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Thường Lạng giúp đỡ anh chị Ngân hàng TMCP Doanh nghiệp Ngồi quốc doanh Việt Nam – chi nhánh Đơng Anh không chép từ nguồn khác Các liệu sử dụng chuyên đề trung thực có trích dẫn nguồn cụ thể Tơi xin chấp nhận hình thức xử lý trường khoa có vi phạm điều cam kết Hà Nội, ngày 04 tháng 05 năm 2010 Sinh viên thực Trần Quang Nguyên SV: Trần Quang Nguyên Lớp: Kinh tế quốc tế 48B Giáo viên HD: PGS.TS Nguyễn Thường Lạng LỜI CẢM ƠN Tác giả chuyên đề xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thường Lạng Thầy người hướng dẫn đề tài cung cấp kiến thức để tác giả thực hiện, hoàn thiện chuyên đề thực tập cuối khóa Tác giả chuyên đề xin cảm ơn Ban giám hiệu trường Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân khoa Thương mại Kinh tế quốc tế tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả thực chuyên đề thực tập này, giúp cho tác giả có thêm kinh nghiệm kiến thức trình học tập Tác giả chuyên đề xin chân thành cảm ơn Ngân hàng TMCP Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam – chi nhánh Đông Anh tạo điều kiện cho tác giả tham gia thực tập hoàn thiện chuyên đề Xin cảm ơn cán làm việc chi nhánh tận tình hướng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi để tác giả hoàn thành chuyên đề Mặt khác trình thực chuyên đề này, tác giả chuyên đề nhận giúp đỡ thầy cô giáo, cán trung tâm thư viện Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân, giúp thu thập thơng tin xác, kịp thời góp phần thực viết nhanh, xác Tác giả chuyên đề nhận nhiều góp ý, sửa chữa bạn bè lớp Giúp cho viết hoàn chỉnh Tuy nhiên chuyên đề thực tập tránh khỏi thiếu sót Tác giả chuyên đề mong nhận đóng góp ý kiến Thầy Cơ giáo bạn bè, giúp cho chuyên đề hoàn thiện Hà Nội Ngày 04 tháng 05 năm 2010 Tác giả xin chân thành cảm ơn Trần Quang Nguyên SV: Trần Quang Nguyên Lớp: Kinh tế quốc tế 48B Giáo viên HD: PGS.TS Nguyễn Thường Lạng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh kinh tế Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới làm bật tồn tại, thách thức rủi ro mà NHTM Việt Nam cần tập trung giải tương lai gần Tồn NHTM Việt Nam lực cạnh tranh yếu dễ bị tổn thương từ biến động hay cú sốc bất lợi nước ngồi nước Do lực tài yếu, trình độ kinh nghiệm quản lý hạn chế (quản trị ngân hàng, quản trị kinh doanh quản lý rủi ro, trình độ cơng nghệ ngân hàng, mức độ áp dụng công nghệ thông tin hoạt động ngân hàng tính chuyên nghiệp hoạt động ngân hàng chưa cao Những thách thức mà NHTM Việt Nam phải vượt qua là: sức ép cạnh tranh gia tăng việc nới lỏng, dỡ bỏ hạn chế ngân hàng nước việc tiếp cận, gia nhập thị trường; sức ép ngày tăng từ phía cổ đông kỳ vọng tăng trưởng tài sản có, lợi nhuận, cổ tức… Các quy định NHNN đảm bảo an toàn hoạt động ngày cao sát với chuẩn mực thông lệ quốc tế; nhu cầu khách hàng dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng, yêu cầu tiện ích, chất lượng dịch vụ ngày cao với chi phí hợp lý Sự thiếu hụt nguồn nhân lực có kỹ kinh nghiệm, mơi trường hoạt động ngân hàng thay đổi nhanh chứa đựng yếu tố khó dự báo, đo lường Chấp nhận rủi ro trung tâm hoạt động ngân hàng Các ngân hàng cần phải đánh giá hội kinh doanh dựa mối quan hệ rủi ro – lợi ích nhằm tìm hội có lợi ích xứng đáng với mức rủi ro chấp nhận Trong số loại rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng rủi ro hoạt động loại rủi ro bao trùm, khơng thể khơng nói đến rủi ro tỷ giá Đây loại rủi ro không kịp thời ban hành định có khơng đầy đủ SV: Trần Quang Nguyên Lớp: Kinh tế quốc tế 48B Giáo viên HD: PGS.TS Nguyễn Thường Lạng quy trình hoạt động phịng chống rủi ro tỷ giá thủ tục tác nghiệp, thiếu cán có đủ trình độ, kinh nghiệm, đạo đức Với mong muốn nâng đẩy mạnh hoạt động quản lý rủi ro tỷ giá VPBank, tác giả chọn đề tài “Quản lý rủi ro tỷ giá VPBank – chi nhánh Đông Anh.” Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu thực trạng hoạt động quản lý rủi ro tỷ giá phương diện như: cấu tổ chức, sách, nhân lực, cơng nghệ, quy trình tác nghiệp… từ thấy tồn bất cập tìm giải pháp khắc phục thiếu sót Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu sở lý luận thực tiễn rủi ro tỷ giá, quản lý rủi ro tỷ giá nghiên cứu thực trạng công tác quản lý rủi ro tỷ giá VPBank – chi nhánh Đông Anh khoảng thời gian từ 2008 – 2010 Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề sử dụng phương pháp phân tích tổng hợp, phân tích so sánh để giải vấn đề Kết cấu đề tài Ngoài phần như: lời mở đầu, lời giới thiệu, lời cam kết, mục lục, danh mục tài liệu tham khảo… nội dung chuyên đề gồm chương: Chương 1: Giới thiệu khái quát VPBank Chương 2: Thực trạng công tác quản lý rủi ro tỷ giá VPBank – Chi nhánh Đông Anh Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tỷ giá VPBank – Chi nhánh Đông Anh SV: Trần Quang Nguyên Lớp: Kinh tế quốc tế 48B Giáo viên HD: PGS.TS Nguyễn Thường Lạng CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ VPBANK 1.1 Tổng quan VPBank 1.1.1 Sự hình thành phát triển VPBank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 04 tháng năm 1993 theo Giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB ngày 04 tháng 09 năm 1993 Các chức hoạt động chủ yếu VPBank bao gồm: Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn dài hạn, từ tổ chức kinh tế dân cư; Cho vay vốn ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức kinh tế dân cư từ khả nguồn vốn ngân hàng; Kinh doanh ngoại hối; chiết khấu thương phiếu, trái phiếu chứng từ có giá khác; Cung cấp dịch vụ giao dịch khách hàng dịch vụ ngân hàng khác theo quy định NHNN Việt Nam Vốn điều lệ ban đầu thành lập 20 tỷ VND Sau đó, nhu cầu phát triển, theo thời gian VPBank nhiều lần tăng vốn điều lệ Đến tháng 8/2006, vốn điều lệ VPBank đạt 500 tỷ đồng Tháng 9/2006, VPBank nhận chấp thuận NHNN cho phép bán 10% vốn cổ phần cho cổ đông chiến lược nước Ngân hàng OCBC - Ngân hàng lớn Singapore, theo vốn điều lệ nâng lên 750 tỷ đồng Tiếp theo, đến cuối năm 2006, vốn điều lệ VPBank tăng lên 1.000 tỷ đồng Và vốn điều lệ VPBank tăng lên 1.500 tỷ đồng vào tháng 7/2007 Trong suốt trình hình thành phát triển, VPBank ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động thành phố lớn Cuối năm 1993, Thống đốc NHNN chấp thuận cho VPBank mở Chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Tháng SV: Trần Quang Nguyên Lớp: Kinh tế quốc tế 48B Giáo viên HD: PGS.TS Nguyễn Thường Lạng 11/1994, VPBank phép mở thêm Chi nhánh Hải Phòng tháng 7/1995, mở thêm Chi nhánh Đà Nẵng Trong năm 2004, NHNN có văn chấp thuận cho VPBank mở thêm Chi nhánh Chi nhánh Hà Nội sở tách phận trực tiếp kinh doanh địa bàn Hà Nội khỏi Hội sở; Chi nhánh Huế; Chi nhánh Sài Gòn Trong năm 2005, VPBank tiếp tục Ngân hàng Nhà nước chấp thuận cho mở thêm số Chi nhánh Chi nhánh Cần Thơ; Chi nhánh Quảng Ninh; Chi nhánh Vĩnh Phúc; Chi nhánh Thanh Xuân; Chi nhánh Thăng Long; Chi nhánh Tân Phú; Chi nhánh Cầu Giấy; Chi nhánh Bắc Giang Cũng năm 2005, NHNN chấp thuận cho VPBank nâng cấp số phòng giao dịch thành chi nhánh Phịng Giao dịch Cát Linh, Phòng giao dịch Trần Hưng Đạo, Phòng giao dịch Giảng Võ, Phòng giao dịch Hai Bà Trưng, Phòng Giao dịch Chương Dương Trong năm 2006, VPBank tiếp tục NHNN cho mở thêm Phòng giao dịch Hồ Gươm (đặt Hội sở Ngân hàng) Phịng giao dịch Vĩ Dạ, phịng giao dịch Đơng Ba (trực thuộc Chi nhánh Huế), Phòng giao dịch Bách Khoa, phòng Giao dịch Tràng An (trực thuộc Chi nhánh Hà Nội), Phịng giao dịch Tân Bình (trực thuộc Chi Nhánh Sài Gòn), Phòng Giao dịch Khánh Hội (trực thuộc Chi nhánh Hồ Chí Minh), phịng giao dịch Cẩm Phả (trực thuộc CN Quảng Ninh), phòng giao dịch Phạm văn Đồng (trực thuộc CN Thăng Long), phòng giao dịch Hưng Lợi (trực CN Cần Thơ) Bên cạnh việc mở rộng mạng lưới giao dịch đây, năm 2006, VPBank mở thêm hai Cơng ty trực thuộc Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản; Cơng ty Chứng Khốn VPBank có tổng số 131 Chi nhánh Phịng giao dịch tồn quốc: - Tại Hà Nội: Trụ sở chính, 44 chi nhánh phòng giao dịch - Các tỉnh, thành phố khác thuộc miền Bắc (Bắc Ninh, Bắc Giang, Vĩnh Phúc, Thái Nguyên, Phú Thọ, Hải Dương, Hải Phòng, Quảng Ninh, Nam Định, Hịa Bình, Thái Bình): 26 Chi nhánh Phịng giao dịch - Khu vực miền Trung (Thanh Hóa, Nghệ An, Hà Tĩnh, Quảng Bình, Quảng Trị, Huế, Đà Nẵng, Bình Định, Bình Thuận): 26 Chi nhánh Phịng giao dịch SV: Trần Quang Nguyên Lớp: Kinh tế quốc tế 48B Giáo viên HD: PGS.TS Nguyễn Thường Lạng - Khu vực miền Nam (TP Hồ Chí Minh, Đồng Nai, Long An, Cần Thơ, Đồng Tháp, Vĩnh Long, An Giang, Kiên Giang): 35 Chi nhánh Phòng giao dịch 550 đại lý chi trả Trung tâm chuyển tiền nhanh VPBank - Western Union (tính đến 31/08/2009) Ngày 10/9/1993, VPBank thức mở cửa giao dịch 18B Lê Thánh Tơng, số lượng CBNV có vỏn vẹn 18 người Cùng với việc phát triển mở rộng quy mô hoạt động, số lượng nhân VPBank tăng lên tương ứng Đến hết 31/12/2009, tổng số nhân viên nghiệp vụ toàn hệ thống VPBank là: 2.506 CBNV, 92% số có độ tuổi 40, khoảng 80% CBNV có trình độ đại học đại học Nhận thức chất lượng đội ngũ nhân viên sức mạnh ngân hàng Chính vậy, năm vừa qua VPBank quan tâm nâng cao chất lượng công tác quản trị nhân VPBank thường xuyên tổ chức khoá đào tạo ngồi nước nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên Đại hội cổ đông năm 2005 tổ chức vào cuối tháng 3/2006, lần nữa, VPBank khẳng định kiên trì thực chiến lược ngân hàng bán lẻ Phấn đấu vài năm tới trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía Bắc nằm nhóm Ngân hàng dẫn đầu Ngân hàng TMCP nước 1.2 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh VPBank Trong năm vừa qua, VPBank nỗ lực để nâng cao vị trí hệ thống Ngân hàng TMCP, cụ thể VPbank đạt số thành tựu sau: 1.2.1 Về huy động vốn VPBank Quy mô huy động vốn VPBank tăng trưởng cao ổn định, tương ứng với tốc độ tăng tài sản có Trong giai đoạn 2005 – 2007, đặc biệt giai đoạn từ đầu năm 2008 đến nay, thị trường tiền tệ có nhiều biến động lãi suất nước thị trường quốc tế, tình SV: Trần Quang Nguyên Lớp: Kinh tế quốc tế 48B Giáo viên HD: PGS.TS Nguyễn Thường Lạng hình lạm phát, cạnh tranh huy động vốn Tổ chức tín dụng nước gây ảnh hưởng đến công tác huy động vốn Ngân hàng Trước biến động giá huy động thị trường, VPBank chủ động áp dụng sách lãi suất linh hoạt sở cung – cầu vốn thị trường, tích cực cải thiện chênh lệch lãi suất cho vay – huy động chênh lệch lãi suất chi nhánh Các biện pháp chủ động linh hoạt điều chỉnh lãi suất cá nhân, doanh nghiệp VND ngoại tệ góp phần giảm thiểu tác động thị trường việc huy động vốn, nâng cao hệ số sử dụng vốn, chất lượng quản trị vốn sau hiệu kinh doanh ngân hàng Để đạt thành tựu trên, có nguyên nhân chủ yếu VPBank không ngừng nâng cao vốn chủ sở hữu, tăng tổng tài sản cách mạnh mẽ Bảng 1.1 Bảng tổng kết quy mô VPBank từ năm 2004 - 2009 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Tổng tài 4,14 6,09 10,15 18,13 20,33 27,99 9 199 391 756 2,260 2,270 2,513 60 76 157 314 318 382 1,86 3,01 13,32 13,60 15,67 4 9 sản Vốn chủ sở hữu LN trước thuế Dư nợ tín dụng 5,031 (Nguồn: Phòng Nghiên Cứu Phát Triển VPBank) SV: Trần Quang Nguyên Lớp: Kinh tế quốc tế 48B Giáo viên HD: PGS.TS Nguyễn Thường Lạng Qua số bảng 1.1, ta thấy, từ năm 2004 đến năm 2009 quy mơ tài sản tăng lên 674%, có tăng lên tương xứng Vốn chủ sở hữu Điều tạo lợi cạnh tranh VPBank với NHTM khác chi phí, uy tín… Chính vậy, dư nợ tín dụng tăng lên mạnh mẽ, làm cho lợi nhuận trước thuế tăng từ 43 tỷ đồng năm 2003 lên 382 tỷ đồng năm 2009 Lợi nhuận ngân hàng không ngừng thay đổi chứng tỏ quy mô sử dụng vốn quản lý vốn ngày hiệu VPBank liên tục đạt kết hoạt động kinh doanh đáng khích lệ Tổng lợi nhuận trước thuế sau dự phịng rủi ro tồn hệ thống VPBank tăng 382 tỷ đồng so với năm 2008 Lợi nhuận sau thuế/Vốn điều lệ bình quân (ROE) là: 11.93% ; Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình quân (ROA) là: 0.9% Sự phân tích chứng tỏ VPBank ngân hàng vươn lên mạnh mẽ động, tích cực hội nhập khẳng định thương hiệu thị trường ngân hàng 1.2.2 Hoạt động tín dụng VPBank Tổng dư nợ tín dụng VPBank đến cuối tháng 5/2009 13.665 tỷ đồng, tăng gần 600 tỷ đồng so với cuối tháng trước, tăng 5% so với cuối năm 2008 giảm 12% so với kỳ năm ngối Trong cho vay VNĐ đạt 13.383 tỷ đồng chiếm 98% tổng dư nợ Đến cuối tháng 5/2009 VPBank đạt 18,6% kế hoạch tăng trưởng dư nợ tín dụng năm 2009 Thực chủ trương kích cầu phủ, VPBank tích cực triển khai cho vay hỗ trợ lãi suất, đến cuối tháng 5/09 dư nợ khoản hỗ trợ lãi suất VPBank đạt gần 1.000 tỷ đồng Về chất lượng tín dụng: Nợ xấu tồn hàng đến cuối tháng 5/2009 366 tỷ đồng (chiếm 2,68% tổng dư nợ), giảm 75 tỷ đồng so với cuối năm trước (giảm 0,7% tỷ lệ) Nợ cần ý đến cuối tháng 5/2009 240 tỷ đồng (chiếm 1,76% tổng dư nợ), giảm 256 tỷ đồng so với cuối năm trước SV: Trần Quang Nguyên Lớp: Kinh tế quốc tế 48B