Kế toán bán hàng tại công ty tnhh công nghệ nhà thông minh an giang

ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP KẾ TOÁN BÁN HÀNG TẠI CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG SINH VIÊN THỰC HIỆN: ĐẶNG TRẦN THÚY VY MSSV: DKT171695 LỚP: DH18KT NGÀNH: KẾ TOÁN An Giang, Ngày 05 Tháng 05 Năm 2021 ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP KẾ TỐN BÁN HÀNG TẠI CƠNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG SINH VIÊN THỰC HIỆN: ĐẶNG TRẦN THÚY VY MSSV: DKT171695 LỚP: DH18KT NGÀNH: KẾ TOÁN GVHD: ThS.NGUYỄN NGỌC THÚY SƠN An Giang, Ngày 05 Tháng 05 Năm 2021 ĐÁNH GIÁ BÁO CÁO THỰC TẬP i MỤC LỤC ĐÁNH GIÁ BÁO CÁO THỰC TẬP i MỤC LỤC ii DANH MỤC BẢNG iv DANH MỤC SƠ ĐỒ, LƯU ĐỒ v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi KÝ HIỆU LƯU ĐỒ vii NỘI DUNG BÁO CÁO 1 LỊCH LÀM VIỆC GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG 2.1 Khái quát công ty 2.1.1 Thông tin công ty 2.1.2 Lĩnh vực ngành nghề kinh doanh 2.1.3 Quá trình hình thành phát triển 2.2 Cơ cấu tổ chức nhân Công ty TNHH Công Nghệ Nhà Thông Minh An Giang 2.2.1 Cơ cấu tổ chức 2.2.2 Nhân 2.3 Tổ chức cơng tác kế tốn Cơng ty 2.3.1 Bộ máy kế toán 2.3.2 Chế độ sách kế tốn cơng ty áp dụng 2.3.3 Hình thức kế tốn áp dụng BÁO CÁO KẾT QUẢ TÌM HIỂU VỀ KẾ TỐN BÁN HÀNG VÀ MƠI TRƯỜNG LÀM VIỆC CỦA CƠNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG 11 3.1 Kế tốn bán hàng Cơng ty TNHH Cơng Nghệ Nhà Thông Minh An Giang 11 3.1.1 Hoạt động bán hàng phương thức toán 11 3.1.2 Các chứng từ sử dụng 12 ii 3.1.3 Quy trình bán hàng Cơng ty TNHH Công Nghệ Nhà Thông Minh An Giang 12 3.1.4 Tài khoản sử dụng kế toán bán hàng 15 3.1.5 Một số nghiệp vụ bán hàng phát sinh thực tế tháng 12/2020 15 3.1.6 Sổ kế toán sử dụng 18 3.2 Môi trường làm việc đơn vị 18 3.2.1 Về thời gian, không gian làm việc 18 3.2.2 Cơ sở vật chất, trang thiết bị phục vụ cho công việc 18 3.2.3 Mối quan hệ thành viên công ty 18 3.2.4 Chính sách lương, thưởng, phúc lợi, bảo hiểm 19 3.3 Nhận xét 19 3.3.1 Nhận xét hoạt động chuyên ngành 19 3.3.2 Nhận xét môi trường làm việc 20 NỘI DUNG CÔNG VIỆC ĐƯỢC PHÂN CÔNG 21 PHƯƠNG PHÁP THỰC HIỆN CÔNG VIỆC ĐƯỢC PHÂN CÔNG 21 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC QUA ĐỢT THỰC TẬP 23 6.1 Những nội dung kiến thức củng cố 23 6.2 Những kỹ cá nhân, cá nhân thực hành nghề nghiệp học hỏi 23 6.2.1 Kĩ cá nhân 23 6.2.2 Kĩ cá nhân 24 6.2.3 Kĩ thực hành nghề nghiệp 25 6.3 Những kinh nghiệm học thực tiễn tích lũy 25 6.4 Chi tiết kết công việc đóng góp cho đơn vị thực tập 26 PHỤ LỤC 28 iii DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Lịch làm việc Bảng 2: Thống kê nhân Công ty TNHH Công Nghệ Nhà Thông Minh An Giang iv DANH MỤC SƠ ĐỒ, LƯU ĐỒ Sơ đồ 1: Sơ đồ cấu tổ chức Công ty Sơ đồ 2: Sơ đồ máy kế tốn Cơng ty Sơ đồ 3: Sơ đồ hình thức kế tốn máy vi tính Lưu đồ 1: Lưu đồ quy trình luân chuyển chứng từ kế tốn bán hàng Cơng ty 14 v DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BBNT TLHĐ Biên nghiệm thu lý hợp đồng Cty Công ty TNHH Công Nghệ Nhà Thông Minh An Giang GTGT Giá trị gia tăng GVHD Giáo viên hướng dẫn HĐGTGT Hóa đơn giá trị gia tăng HĐKT Hợp đồng kinh tế KH Khách hàng PXK Phiếu xuất kho THPT Trung học phổ thông TK Tài khoản TNDN Thu nhập doanh nghiệp TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSCĐ Tài sản cố định vi KÝ HIỆU LƯU ĐỒ Chứng từ báo cáo Chứng từ nhiều liên Điểm nối lưu đồ Lưu trữ thủ công (N: theo số thứ tự, A: theo tên) Xử lí thủ cơng Xử lí máy tính Nhập liệu thủ cơng đưa vào hệ thống Ổ đĩa/Cơ sở liệu Bắt đầu/Kết thúc/Đối tượng bên Đường luân chuyển vii NỘI DUNG BÁO CÁO LỊCH LÀM VIỆC Bảng 1: Lịch làm việc Thời gian (Tuần) Kế hoạch công việc Thực tế thực Tuần - Tìm hiểu thơng tin khái quát doanh (Từ ngày 22/02/2021 nghiệp: trình hình thành, cấu tổ chức, đến ngày 28/02/2021) mặt hàng công ty kinh doanh - Đến đơn vị thực tập buổi sáng thứ 2, thứ 3, thứ từ 8h-11h30 buổi chiều thứ từ 14h-16h30 - Gặp gỡ thành viên công ty - Tham khảo tài liệu - Tìm hiểu thơng tin thực tập liên quan đến trình hình thành, cấu kế toán bán hàng tổ chức ngành nghề kinh - Gửi giấy xác nhận thực doanh đơn vị tập đến chủ doanh - Tìm hiểu thời gian hoạt nghiệp kí xác nhận động doanh nghiệp ngày Tuần - Tìm hiểu quy trình mua bán hàng hóa ln chuyển chứng từ doanh nghiệp - Đến doanh nghiệp buổi sáng thứ 2, thứ lúc 8h11h30 14h-16h30 thứ (Từ ngày 01/03/2021 đến ngày - Biết quy trình mua 07/03/2021) - Tìm hiểu phương thức bán hàng hóa, phương thức kế tốn kế tốn cơng ty - Hoàn thành mục giới - Hoàn thành mục giới thiệu thiệu công ty lưu đồ công ty lưu đồ chứng từ chứng từ - Nộp GVHD mục - Gặp GVHD báo cáo (đề cương chi tiết) Tuần (Từ ngày 08/03/2021 đến ngày - Tiếp cận hóa đơn, chứng từ liên quan đến mua bán hàng hóa doanh nghiệp - Đến đơn vị vào sáng thứ 2, thứ 4, thứ lúc 8h-11h30 - Được anh kế toán cho xem thực tế chứng từ liên - Tìm hiểu đối tượng quan đến mua bán hàng Xác nhận GVHD Phụ lục 13: Sổ chi tiết tài khoản TK 5111 tháng 12/2020 CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG Số 823 Trần Hưng Đạo, phường Bình Khánh, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN Tài khoản: 5111; Tháng 12 năm 2020 Ngày chứng từ Số chứng từ Số hóa đơn Diễn giải Tài khoản TK đối ứng 01/12/2020 BH-20-076 0000529 01/12/2020 BH-20-076 0000529 02/12/2020 BH-20-077 0000530 02/12/2020 BH-20-077 0000530 Máy lạnh DAIKIN FTC50NV1V/RC50NV1V Phí lắp đặt Máy lạnh DAIKIN FTC50NV1V/RC50NV1V Phí lắp đặt 03/12/2020 BH-20-078 0000531 03/12/2020 BH-20-078 04/12/2020 Phát sinh Nợ 5111 131 13.863.636 5111 131 2.800.000 5111 131 13.863.636 5111 131 2.800.000 Máy lạnh Daikin FTF35UV1V/RF35UV1V 5111 131 9.227.273 0000531 Phí lắp đặt 5111 131 3.500.000 BH-20-079 0000532 Máy lạnh Daikin FTF35UV1V/RF35UV1V 5111 131 9.227.273 04/12/2020 BH-20-079 0000532 5111 131 3.818.182 07/12/2020 BH-20-080 0000535 5111 131 3.681.818 08/12/2020 BH-20-081 0000536 5111 131 12.409.091 09/12/2020 BH-20-082 0000537 5111 131 3.625.000 15/12/2020 BH-20-083 0000538 5111 131 300.000 16/12/2020 BH-20-084 0000539 5111 131 5.100.000 16/12/2020 BH-20-084 0000539 5111 131 763.636 16/12/2020 BH-20-084 0000539 Phí lắp đặt Nhân cơng vệ sinh máy lạnh treo tường 1.0hp - 3.0hp Nhân công vệ sinh máy lạnh treo tường công suất 1.0hp - 3.0hp Chi phí sửa chữa máy lạnh theo HĐ số 0110/2020/NTM ngày 19/10/2020 Caba block Nhân công vệ sinh máy lạnh treo tường 1.0hp - 2.0hp Nhân công vệ sinh máy lạnh tủ đứng 3.0hp 7.0hp Nhân công vệ sinh máy lạnh ống gió 3.0hp 7.0hp 5111 131 218.182 Phát sinh Có 16/12/2020 BH-20-085 0000540 16/12/2020 BH-20-086 0000541 24/12/2020 BH-20-087 0000544 Chi phí sửa chữa máy lạnh theo HĐ số 0311/2020/NTM ngày 03/11/2020 Chi phí sửa chữa bảo trì hệ thống máy lạnh Bưu điện tỉnh An Giang theo HĐ số 0212/2020/NTM ngày 14/12/2020 Chi phí bảo trì sửa chữa máy lạnh theo HĐ số 0112/2020/NTM ngày 14/12/2020 5111 131 7.413.364 5111 131 9.693.000 5111 131 15.240.000 MISA SME.NET 1/2 CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG Số 823 Trần Hưng Đạo, phường Bình Khánh, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang 28/12/2020 BH-20-088 0000545 28/12/2020 BH-20-089 0000546 29/12/2020 BH-20-090 0000547 31/12/2020 201600036 Chi phí bảo dưỡng sửa chữa máy lạnh theo HĐ 0106/2020/NTM ngày 01/06/2020 đợt Chi phí sửa chữa bảo trì hệ thống máy lạnh huyện, thị, thành phố - Bưu điện tỉnh An Giang theo HĐ số 0601/2020/NTM ngày 06/01/2020 Chi phí sửa chữa bảo trì hệ thống máy lạnh Bưu điện tỉnh An Giang theo HĐ số 0312/2020/NTM ngày 21/12/2020 Kết chuyển doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Cộng Số dư cuối kỳ MISA SME.NET 5111 131 4.979.636 5111 131 47.598.000 5111 131 17.869.000 5111 911 5111 187.990.727 187.990.727 187.990.727 5111 Người lập biểu Kế toán trưởng Ngày tháng năm Giám đốc (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) 2/2 Phụ lục 14: Sổ chi tiết tài khoản 632 tháng 12/2020 CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG Số 823 Trần Hưng Đạo, phường Bình Khánh, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang SỔ CHI TIẾT CÁC TÀI KHOẢN Tài khoản: 632; Tháng 12 năm 2020 Ngày chứng từ Số chứng từ Diễn giải Tài khoản TK đối ứng Phát sinh Nợ 01/12/2020 XK00468 Máy lạnh DAIKIN FTC50NV1V/RC50NV1V 632 156 12.818.182 02/12/2020 XK00469 Máy lạnh DAIKIN FTC50NV1V/RC50NV1V 632 156 12.863.636 03/12/2020 XK00470 Máy lạnh Daikin FTF35UV1V/RF35UV1V 632 156 8.318.182 04/12/2020 XK00471 Máy lạnh Daikin FTF35UV1V/RF35UV1V 632 156 8.363.637 09/12/2020 XK00457 remote đa 632 156 200.000 09/12/2020 XK00457 Ống đồng fi 6/12 632 156 75.000 09/12/2020 XK00457 Caba block 632 156 800.000 09/12/2020 XK00457 Caba quạt 632 156 600.000 15/12/2020 XK00459 Caba block 632 156 800.000 16/12/2020 XK00461 Caba block máy lạnh treo tường 632 156 3.200.000 16/12/2020 XK00461 Gas R22 632 156 88.106 16/12/2020 XK00461 Dây sensor máy lạnh treo tường 632 156 270.000 16/12/2020 XK00461 Ống nước lạnh PVC fi 21 632 156 54.000 16/12/2020 XK00461 Motor quạt dàn nóng 632 156 1.500.000 16/12/2020 XK00461 Ống đồng fi 6/12 632 156 75.000 16/12/2020 XK00461 Vật tư phụ máy lạnh treo tường (simili, tắc kê, móc đóng, ) 632 156 25.000 16/12/2020 XK00461 Phụ kiện nước PVC fi 27 632 156 450.000 Phát sinh Có 16/12/2020 XK00461 Board dàn lạnh treo tường 632 156 1.950.000 16/12/2020 XK00462 Dây ghim block dàn nóng 632 156 320.000 16/12/2020 XK00462 Ống đồng fi 6/10 632 156 250.000 16/12/2020 XK00462 Ống đồng fi 6/12 632 156 200.000 16/12/2020 XK00462 dây điện 2.5mm2 632 156 210.000 16/12/2020 XK00462 Cầu dao tự động 632 156 500.000 16/12/2020 XK00462 Eke đỡ dàn nóng 632 156 200.000 16/12/2020 XK00462 Vật tư phụ máy lạnh treo tường 632 156 50.000 MISA SME.NET 1/5 CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG Số 823 Trần Hưng Đạo, phường Bình Khánh, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang 16/12/2020 16/12/2020 XK00462 XK00462 Nẹp điện 2.5p Ống thoát nước ruột gà 632 632 156 156 84.000 22.000 16/12/2020 XK00462 dây điện 2x1.0mm2 632 156 45.450 16/12/2020 XK00462 dây HDMI 632 156 178.000 16/12/2020 XK00462 Dây Vega 632 156 300.000 16/12/2020 XK00462 Chui 632 156 4.000 16/12/2020 XK00462 Dây loa 632 156 10.000 16/12/2020 XK00462 Remote máy lạnh 632 156 540.000 24/12/2020 XK00463 Caba block 632 156 800.000 24/12/2020 XK00463 Bóng đèn 632 156 240.000 24/12/2020 XK00463 Gas R22 632 156 5.638.766 28/12/2020 XK00464 gas bổ sung (dưới 200g/bộ) 632 156 400.000 28/12/2020 XK00464 gas toàn 632 156 400.000 28/12/2020 XK00464 Khởi động từ dàn nóng treo tường 632 156 950.000 28/12/2020 XK00464 Gas R22 632 156 528.634 28/12/2020 XK00464 Remote máy lạnh 632 156 1.620.000 28/12/2020 XK00464 Caba block máy treo tường 632 156 3.200.000 28/12/2020 XK00464 Ống đồng fi 6/12 632 156 300.000 28/12/2020 XK00464 Ống thoát nước ruột gà 632 156 8.800 28/12/2020 XK00464 Dây điện 2.5mm2 632 156 172.000 28/12/2020 XK00464 Bóng đèn led 1.2m 632 156 2.700.000 28/12/2020 XK00464 Vật tư phụ máy lạnh 632 156 125.000 28/12/2020 XK00464 Ống nẹp 3P 632 156 34.000 28/12/2020 XK00464 máng đèn đôi 632 156 40.000 28/12/2020 XK00464 Caba quạt 632 156 600.000 28/12/2020 XK00464 Cầu dao tự động 632 156 250.000 28/12/2020 XK00464 Caba block 632 156 1.600.000 28/12/2020 XK00464 Đầu tán 632 156 5.000 28/12/2020 XK00464 Gas R22 632 156 352.423 28/12/2020 XK00464 Bóng đèn led 1.2m 632 156 270.000 MISA SME.NET 2/5 CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG Số 823 Trần Hưng Đạo, phường Bình Khánh, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang 28/12/2020 XK00464 Gas R22 632 156 264.317 28/12/2020 28/12/2020 XK00464 XK00464 Bóng đèn led 1.2m Bóng đèn led 1.2m 632 632 156 156 270.000 540.000 28/12/2020 XK00464 Đèn tròn 9w 632 156 120.000 28/12/2020 XK00464 đèn tròn 40w 632 156 150.000 28/12/2020 XK00464 chui cái, chui đực 632 156 4.000 28/12/2020 XK00464 Dây điện 2x1.5mm2 632 156 20.000 28/12/2020 XK00464 Ống đồng fi 6/12 632 156 350.000 28/12/2020 XK00464 dây điện 2.5mm2 632 156 150.000 28/12/2020 XK00464 Vật tư phụ máy lạnh 632 156 25.000 28/12/2020 XK00464 Ống luồn điện nano fi 20 632 156 32.724 28/12/2020 XK00464 Co điện nano fi 20 632 156 98.175 28/12/2020 XK00464 Cầu dao tự động 632 156 250.000 28/12/2020 XK00464 Gas R22 632 156 616.740 28/12/2020 XK00464 Remote máy lạnh 632 156 540.000 28/12/2020 XK00464 Caba block 632 156 800.000 28/12/2020 XK00464 Ống đồng fi 6/12 632 156 625.000 28/12/2020 XK00464 Gas R22 632 156 1.636.566 28/12/2020 XK00464 dây điện 2.5mm2 632 156 135.000 28/12/2020 XK00464 Ống thoát nước PVC fi 21 632 156 72.000 28/12/2020 XK00464 Co PVC 21 632 156 12.500 28/12/2020 XK00464 Caba block 632 156 800.000 28/12/2020 XK00464 Remote máy lạnh 632 156 1.620.000 28/12/2020 XK00464 Tán 6/16 632 156 12.000 28/12/2020 XK00464 Pass treo dàn lạnh 632 156 250.000 28/12/2020 XK00464 Ống đồng fi 6/16 632 156 375.000 28/12/2020 XK00464 Gas R410A 632 156 209.171 28/12/2020 XK00464 Caba block 632 156 800.000 28/12/2020 XK00464 Ống đồng fi 6/10 632 156 150.000 28/12/2020 XK00464 Nẹp 2.5P 632 156 70.000 MISA SME.NET 3/5 CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG Số 823 Trần Hưng Đạo, phường Bình Khánh, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang 28/12/2020 28/12/2020 28/12/2020 28/12/2020 XK00464 XK00464 XK00467 XK00467 Tán 6/16 Gas R22 Gas R22 Caba block + nhân công (máy lạnh treo tường) 632 632 632 632 156 156 156 156 8.000 458.884 275.330 800.000 28/12/2020 XK00467 Ống đồng fi 6/12 632 156 575.000 28/12/2020 XK00467 Vật tư phụ máy lạnh 632 156 825.000 28/12/2020 XK00467 ống nước 632 156 45.455 28/12/2020 28/12/2020 XK00467 XK00467 Nạp Gas Gas Freon R22 (13.62kg/30LB)DAC 632 632 156 156 1.468.429 91.777 29/12/2020 XK00465 Ống đồng fi 6/10 632 156 275.000 29/12/2020 XK00465 Dây điện CADIVI 2.5mm2 632 156 60.000 29/12/2020 XK00465 Eke đỡ dàn nóng 632 156 200.000 29/12/2020 XK00465 Vật tư phụ máy lạnh 632 156 25.000 29/12/2020 XK00465 Gas R22 632 156 275.330 29/12/2020 XK00465 Ống thoát nước PVC fi 21 632 156 144.000 29/12/2020 XK00465 Phụ kiện ống thoát nước PVC 21 (Co, tê, lơ, măng sông, ) 632 156 840.000 29/12/2020 XK00465 Ống đồng fi 6/10 632 156 325.000 29/12/2020 XK00465 Dây điện CADIVI 2.5mm2 632 156 68.000 29/12/2020 XK00465 Eke đỡ dàn nóng 1.0hp-2.0hp 632 156 250.000 29/12/2020 XK00465 Vật tư phụ máy lạnh 632 156 50.000 29/12/2020 XK00465 Ống thoát nước PVC fi 21 632 156 54.000 29/12/2020 XK00465 Phụ kiện ống nước PVC 21 (Co, tê, lơ, măng sơng, ) 632 156 1.680.000 29/12/2020 XK00465 ống đồng fi 10/19 632 156 725.000 29/12/2020 XK00465 Ống thoát nước PVC fi 21 632 156 108.000 29/12/2020 29/12/2020 XK00465 XK00465 Vật tư phụ máy lạnh Ống thoát nước PVC fi 27 632 632 156 156 175.000 420.000 29/12/2020 XK00465 Phụ kiện nước PVC fi 27 632 156 2.550.000 29/12/2020 XK00465 Gel xám cách nhiệt ống nước 632 156 336.000 29/12/2020 XK00465 Vật tư phụ máy lạnh 632 156 25.000 MISA SME.NET 4/5 CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG Số 823 Trần Hưng Đạo, phường Bình Khánh, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang 29/12/2020 XK00465 Ống thoát nước PVC fi 21 632 156 18.000 29/12/2020 XK00465 Phụ kiện ống nước PVC 21 (Co, tê, lơ, măng sơng, ) 632 156 420.000 29/12/2020 XK00465 Vật tư phụ máy lạnh 632 156 25.000 29/12/2020 29/12/2020 XK00465 XK00465 Ống thoát nước PVC fi 21 Phụ kiện ống thoát nước PVC 21 (Co, tê, lơ, măng sông, ) 632 632 156 156 108.000 2.100.000 31/12/2020 201600036 Kết chuyển giá vốn hàng bán 632 911 Cộng 632 Số dư cuối kỳ 632 102.401.214 102.401.214 102.401.214 Ngày tháng năm MISA SME.NET Người lập biểu Kế toán trưởng Giám đốc (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên, đóng dấu) 5/5 Phụ lục 15: Minh chứng xếp chứng từ tháng 10, tháng 11, tháng 12/2020 Phụ lục 16: Minh chứng kiểm tra, đối chiếu liệu tháng 12/2020 Phụ lục 17: Minh chứng tìm hiểu hợp đồng kinh tế số 0001/2017/NTM Phụ lục 18: Chứng từ ghi sổ Doanh thu bán hàng tháng 12/2020 CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG Mẫu số: S02a-DNN Số 823 Trần Hưng Đạo, phường Bình Khánh, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang (Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC Ngày 14/09/2006 Bộ trưởng BTC) CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: CTGS00021 Ngày 31 tháng 12 năm 2020 Số hiệu tài khoản Trích yếu A Nợ Có B C Số tiền Ghi D Bán hàng CÔNG TY TNHH TƯ VẤN THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG DBE theo hóa đơn 0000529 131 5111 16.663.636 BH-20-076 Bán hàng CÔNG TY TNHH TƯ VẤN THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG DBE theo hóa đơn 0000530 131 5111 16.663.636 BH-20-077 Bán hàng CƠNG TY TNHH TƯ VẤN THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG DBE theo hóa đơn 0000531 131 5111 12.727.273 BH-20-078 Bán hàng CÔNG TY TNHH TƯ VẤN THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG DBE theo hóa đơn 0000532 131 5111 13.045.455 BH-20-079 Bán hàng TRUNG TÂM Y TẾ HUYỆN THOẠI SƠN theo hóa đơn 0000535 131 5111 3.681.818 BH-20-080 Bán hàng TRUNG TÂM Y TẾ HUYỆN THOẠI SƠN theo hóa đơn 0000536 131 5111 12.409.091 BH-20-081 Bán hàng TRUNG TÂM Y TẾ HUYỆN THOẠI SƠN theo hóa đơn số 0000537 131 5111 3.625.000 BH-20-082 Bán hàng HỘI NÔNG DÂN TỈNH AN GIANG theo hóa đơn 0000538 131 5111 300.000 BH-20-083 Bán hàng VIỄN THƠNG AN GIANG theo hóa đơn 0000539 131 5111 6.081.818 BH-20-084 Chi phí sửa chữa máy lạnh VIỄN THƠNG AN GIANG theo HĐ số 0311/2020/NTM ngày 03/11/2020 Chi phí sửa chữa bảo trì hệ thống máy lạnh Bưu điện tỉnh An Giang theo HĐ số 0212/2020/NTM ngày 14/12/2020 131 5111 7.413.364 BH-20-085 131 5111 9.693.000 BH-20-086 Chi phí bảo trì sửa chữa máy lạnh VĂN PHÒNG HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH AN GIANG theo HĐ số 0112/2020/NTM ngày 14/12/2020 131 5111 15.240.000 BH-20-087 Chi phí bảo dưỡng sửa chữa máy lạnh TRUNG TÂM KINH DOANH VNPT - AN GIANG theo HĐ 0106/2020/NTM ngày 01/06/2020 đợt 131 5111 4.979.636 BH-20-088 Chi phí sửa chữa bảo trì hệ thống máy lạnh huyện, thị, thành phố - Bưu điện tỉnh An Giang theo HĐ số 0601/2020/NTM ngày 06/01/2020 131 5111 47.598.000 BH-20-089 Chi phí sửa chữa bảo trì hệ thống máy lạnh Bưu điện tỉnh An Giang theo HĐ số 0312/2020/NTM 131 ngày 21/12/2020 5111 17.869.000 BH-20-090 Cộng 187.990.727 Kèm theo 15 chứng từ gốc Ngày tháng năm MISA SME.NET Người lập Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) Phụ lục 19: Chứng từ ghi sổ Xuất kho hàng bán tháng 12/2020 CÔNG TY TNHH CÔNG NGHỆ NHÀ THÔNG MINH AN GIANG Mẫu số: S02a-DNN Số 823 Trần Hưng Đạo, phường Bình Khánh, Thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang (Ban hành theo QĐ số 48/2006/QĐ-BTC Ngày 14/09/2006 Bộ trưởng BTC) CHỨNG TỪ GHI SỔ Số: CTGS00027 Ngày 31 tháng 12 năm 2020 Trích yếu A Xuất kho bán hàng CÔNG TY TNHH TƯ VẤN THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG DBE theo hóa đơn 0000529 Xuất kho bán hàng CÔNG TY TNHH TƯ VẤN THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG DBE theo hóa đơn 0000530 Xuất kho bán hàng CÔNG TY TNHH TƯ VẤN THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG DBE theo hóa đơn 0000531 Xuất kho bán hàng CÔNG TY TNHH TƯ VẤN THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG DBE theo hóa đơn 0000532 Số hiệu tài khoản Nợ Có B C Số tiền Ghi D 632 156 12.818.182 XK00468 632 156 12.863.636 XK00469 632 156 8.318.182 XK00470 632 156 8.363.637 XK00471 Xuất kho bán hàng TRUNG TÂM Y TẾ HUYỆN THOẠI SƠN theo hóa đơn 0000537 632 156 1.675.000 XK00457 Xuất kho bán hàng HỘI NƠNG DÂN TỈNH AN GIANG theo hóa đơn 0000538 632 156 800.000 XK00459 Xuất kho bán hàng VIỄN THƠNG AN GIANG theo hóa đơn 0000540 632 156 7.612.106 XK00461 Xuất kho bán hàng BƯU ĐIỆN TỈNH AN GIANG theo hóa đơn 0000541 632 156 2.913.450 XK00462 Xuất kho bán hàng VĂN PHÒNG HỘI ĐỒNG NHÂN DÂN TỈNH AN GIANG theo hóa đơn 0000544 632 156 6.678.766 XK00463 Xuất kho bán hàng BƯU ĐIỆN TỈNH AN GIANG theo hóa đơn 0000546 632 156 25.020.934 XK00464 Xuất kho bán hàng TRUNG TÂM KINH DOANH VNPT - AN GIANG theo hóa đơn 0000545 632 156 4.080.991 XK00467 Xuất kho bán hàng BƯU ĐIỆN TỈNH AN GIANG theo hóa đơn 0000547 632 156 11.256.330 XK00465 Cộng 102.401.214 Kèm theo 12 chứng từ gốc MISA SME.NET Người lập Ngày tháng năm Kế toán trưởng (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)