Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB).
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Tổng quan về hoạt động tín dụng xanh của Ngân hàng thương mại
1.1.1 Tổng quan chung về hoạt động tín dụng ngân hàng
Trong nền kinh tế thị trường các chủ thể của nền kinh tế đều phải sử dụng nguồn tài chính để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất các mặt hoạt động của mình, từ đó thường xuyên xuất hiện ba nhóm chủ thể: Nhóm 1 là những chủ thể thu vừa đáp ứng nhu cầu chi; Nhóm 2 là những chủ thể thu vượt quá nhu cầu chi, các chủ thể trong nhóm này dư thừa nguồn tài chính; Nhóm 3 là những chủ thể thu không đủ chi, các chủ thể trong nhóm này thiếu nguồn tài chính để đáp ứng yêu cầu tái sản xuất các mặt hoạt động của mình Như vậy, trong nền kinh tế thị trường thường xuyên tồn tại mâu thuẫn giữa thừa nguồn tài chính ở chủ thể này và thiếu nguồn tài chính ở những chủ thể khác Mâu thuẫn đó chỉ có thể giải quyết thông qua quan hệ cho vay (tín dụng) Vì vậy tín dụng là một tất yếu trong nền kinh tế thị trường Tín dụng là một phạm trù kinh tế khách quan, ra đời, tồn tại và phát triển cùng với sự ra đời, tồn tại và phát triển của nền kinh tế hàng hóa, điều hòa vốn tiền tệ nhàn rỗi trong nền kinh tế từ nơi thừa sang nơi thiếu… nhằm đáp ứng được yêu cầu về vốn của nền kinh tế.
Kinh tế học hiện đại cho rằng “Tín dụng là mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên chuyển giao tiền hoặc tài sản vô điều kiện theo thời hạn đã thoả thuận” (Nguồn: Từ điển Kinh tế thị trường – NXB KHKT, 1999).
Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH2 ngày 16/06/2010 đã được thông qua thì “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác” (Theo Mục 14, Điều 4, Chương I của Luật các TCTD).
Xét trên khía cạnh tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng thì tín dụng ngân hàng được hiểu như sau: “Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định Tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung
(i) Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sử hữu sang cho người sử dụng; (ii) sự chuyển nhượng này có thời hạn và chỉ mang tính tạm thời và (iii) sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí” (Võ Đình Toàn, Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Công An Nhân Dân, Đại học Luật Hà Nội 2017).
Như vậy, tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với tất cả các cá nhân, tổ chức và các doanh nghiệp khác trong xã hội Nó không phải là quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu mà là quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua một tổ chức trung gian, đó là ngân hàng Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ vay mượn có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn và là quan hệ bình đẳng cả 2 bên cùng có lợi.
1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng
Tín dụng là hoạt động truyền thống của ngân hàng, là một khoản mục cơ bản của tài sản có của một ngân hàng Khoản mục này phát triển và hoàn thiện với nhiều loại hình khác nhau từ cho vay ngắn hạn đến dài hạn, thời hạn cấp tín dụng càng dài thì tính rủi ro càng lớn, do đó thông thường lãi suất cho vay dài hạn càng lớn hơn lãi suất cho vay ngắn hạn Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, phải thỏa mãn 4 đặc điểm: lòng tin, tính hoàn trả, tính thời hạn và ẩn chứa nhiều khả năng rủi ro. Một là, quan hệ tín dụng dựa trên cơ sở đánh giá, thẩm định về khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ giữa hai bên Ngân hàng cấp tín dụng khi tin tưởng, đánh giá rằng người đi vay có thiện chí trả nợ và có khả năng trả nợ, đồng thời tin rằng người sử dụng lượng giá trị đó sẽ thu được lượng giá trị cao hơn, đạt hiệu quả sau một thời gian nhất định, người cho vay cũng tin tưởng người đi vay có thiện chí trả nợ thì quan hệ cho vay mới xảy ra, như vậy có thể nói đây là điều kiện tiên quyết để thiết lập quan hệ tín dụng.
Hai là tính hoàn trả Đối với tín dụng ngân hàng thì đây là đặc trưng cơ bản nhất và sự hoàn trả là tiêu chuẩn phân biệt quan hệ tín dụng ngân hàng với các quan hệ tài chính khác Trong tính hoàn trả thì lượng vốn được chuyển nhượng phải được hoàn trả đúng hạn về cả thời gian và về giá trị bao gồm hai bộ phận: Gốc và lãi. Phần lãi phải đảm bảo cho lượng giá trị hoàn trả lớn hơn lượng giá trị ban đầu Sự chênh lệch này là giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời Nói cách khác, nó là giá trị cho sự sinh quyền sử dụng vốn hiện tại của người sở hữu, vì thế nó phải đủ hấp dẫn để người sở hữu có thể sẵn sàng hy sinh quyền sử dụng nó Mặt khác nếu không có sự hoàn trả thì đó là quan hệ cho vay không hoàn hảo.
Ba là, tính thời hạn Xuất phát từ bản chất của tín dụng là sự tín nhiệm, người cho vay tin tưởng người đi vay sẽ hoàn trả vào một ngày trong tương lai Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi hết thời gian sử dụng theo thỏa thuận, người đi vay hoàn trả cho người cho vay.
Bốn là, hoạt động tín dụng ngân hàng ẩn chứa nhiều khả năng rủi ro do sự không cân xứng về thông tin và người cho vay không hiểu rõ hết về người đi vay. Một mối quan hệ tín dụng được gọi là hoàn hảo nếu người đi vay hoàn trả được đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn Tuy nhiên trong thực tế không phải mọi việc lúc nào cũng diễn ra một cách trôi chảy, không hiếm trường hợp người đi vay không thực hiện được nghĩa vụ của mình đối với ngân hàng do các nguyên nhân khách quan hay chủ quan gây ra Đó là trường hợp khi đến hạn hoàn trả vốn vay, người đi vay không thể thực hiện được việc trả nợ cho người cho vay dẫn đến các khoản nợ bị quá hạn Nợ xấu là biểu hiện không lành mạnh của quá trình hoạt động tín dụng, là sự báo hiệu của rủi ro.
1.1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng hỗ trợ sự phát triển của Khách hàng
Thông qua hoạt động cấp tín dụng, ngân hàng tạo điều kiện cho các chủ doanh nghiệp tiếp cận được với nguồn vốn từ đó thực hiện được mục tiêu thành lập và phát triển doanh nghiệp Qua nguồn vốn được tài trợ bởi ngân hàng, các Khách hàng có điều kiện nâng cấp các máy móc thiết bị, khoa học kĩ thuật, tài trợ nhu cầu đào tạo nâng cao trình độ của cán bộ công nhân viên, qua đó, góp phần làm tăng năng suất, cải thiện năng lực cạnh tranh Ngoài ra, ngân hàng có thể hỗ trợ Khách hàng mở rộng quan hệ thương mại với các đối tác, giao lưu kinh tế quốc tế, quảng bá sản phẩm từ đó có thể đẩy mạnh xuất khẩu.
Tín dụng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho Khách hàng Để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh, Khách hàng phải tìm kiếm thêm các nguồn vốn từ bên ngoài để tận dụng đòn bẩy tài chính trong hoạt động kinh doanh, trong đó nguồn vốn ngân hàng đóng vai trò vô cùng quan trọng Khách vay vốn cần xây dựng cơ cấu vốn hợp lý, kết hợp hiệu quả giữa vốn vay và vốn tự có nhằm sản xuất ra sản phẩm tại giá vốn bình quân tối ưu nhất, nhưng vẫn đảm bảo được chất lượng hàng hóa, được thị trường chấp nhận và tối đa hóa lợi nhuận cho doanh nghiệp.
Tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của Khách hàng
Nguyên tắc của tín dụng ngân hàng phải đảm bảo việc hoàn trả cả vốn lẫn lãi theo đúng thời hạn quy định Trong trường hợp quá hạn, doanh nghiệp phải chịu lãi suất phạt cao đồng thời ảnh hưởng xấu đến uy tín của doanh nghiệp Vì vậy, ngay từ khi lập phương án sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp đã phải quan tâm tới việc lên kế hoạch sử dụng vốn nhằm tăng nhanh vòng quay của vốn, rút ngắn thời gian vay nợ, giảm chi phí lãi vay, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận phải lớn hơn lãi suất vay vốn để đảm bảo hoạt kinh doanh có lãi Như vậy, tín dụng ngân hàng giúp tạo động lực thúc đẩy khách vay vốn sử dụng vốn một cách hiệu quả.
Tín dụng là công cụ để nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế, tạo môi trường kinh tế - xã hội ổn định cho sự phát triển của Khách hàng
Thông qua tín dụng ngân hàng, nhà nước thực thi các chính sách tiền tệ nhằm điều tiết vĩ mô nền kinh tế, hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tạo ra môi trường kinh doanh thuận lợi cho Khách hàng.
1.1.1.4 Phân loại tín dụng ngân hàng
Tổng quan về phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng thương mại
Theo tìm hiểu của tác giả thì cho đến nay chưa có định nghĩa nào cụ thể nào về thuật ngữ “tín dụng xanh” hay “phát triển hoạt động tín dụng xanh” Hoạt động tín dụng xanh đem lại những lợi ích rất lớn cả về tăng trưởng, phát triển kinh tế, nâng cao đời sống nhân dân cũng như bảo vệ môi trường, theo đó, việc phát triển hoạt động tín dụng xanh đã và đang được nhiều NHTM tại Việt Nam quan tâm Có thể nói, phát triển hoạt động tín dụng xanh tại NHTM được hiểu là sự gia tăng tỷ trọng dư nợ, cũng như chất lượng cấp tín dụng cho các lĩnh vực xanh tại các NHTM.
“Phát triển là sự phù hợp, thỏa mãn với nhu cầu nào đó Chất lượng tín dụng được hiểu là khoản cấp tín dụng phù hợp và thỏa mãn các nhu cầu của các chủ thể liên quan đến khoản cấp tín dụng đó Những chủ thể liên quan bao gồm người cấp tín dụng (Ngân hàng), người được cấp tín dụng (Khách hàng) và nền kinh tế - xã hội” (Nguyễn Thị Thu Đông, Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trong quá trình hội nhập, Luận án Tiến sỹ kinh tế, Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội, năm 2012) Do đó, khi xem xét khái niệm Chất lượng tín dụng, ta cần đánh giá dựa trên quan điểm “sự thỏa mãn” của cả ba chủ thể trên, cụ thể:
-Đối với khách hàng: các khoản cấp tín dụng xanh của ngân hàng phải đáp ứng được nhu cầu của khách hàng về quy mô, thời gian, chính sách lãi suất, phí, tính thuận lợi, chất lượng dịch vụ…
- Đối với ngân hàng: chất lượng tín dụng được đánh giá hai khía cạnh là (i) Các khoản cấp tín dụng được cấp cho khách hàng phải có quy mô, thời gian phù hợp với khẩu vị rủi ro và định hướng của ngân hàng, có mức lãi suất và phí tốt, và đồng thời (ii) Đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng, quản trị tốt rủi ro tín dụng.
- Đối với nền kinh tế - xã hội: Tín dụng ngân hàng phải đảm bảo được vai trò trong việc luân chuyển vốn, giúp dòng tiền được điều chuyển từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn với mức giá cả hợp lý, phù hợp định hướng phát triển kinh tế trong từng thời kỳ, đóng vai trò là trụ cột chính của thị trường tiền tệ, đặc biệt với những quốc gia có thị trường vốn chưa phát triển như Việt Nam.
Có thể thấy, dưới góc nhìn của mỗi chủ thể trên với việc phát triển tín dụng là khác nhau, dẫn đến việc tiếp cận khái niệm “phát triển hoạt động tín dụng” cũng khác nhau, thậm chí có thể mâu thuẫn Các ngân hàng luôn muốn kiểm soát khách hàng một cách chặt chẽ nhất với những chính sách lãi suất, phí cao, còn khách hàng lại luôn muốn có những dịch vụ ngân hàng tốt nhất, nhanh nhất và chi phí rẻ nhất; trong khi đó, nền kinh tế - xã hội lại muốn khuyến khích giảm lãi suất nhằm kích thích phát triển kinh tế trong thời kỳ khó khăn, hay giảm lãi suất để hỗ trợ phát triển doanh nghiệp mới thành lập, đi ngược lại với lợi ích của các ngân hàng Vì vậy, mỗi chủ thể cần phải có những sự nhượng bộ nhất định để có thể triển khai các sản phẩm tín dụng phù hợp và được đón nhận bởi thị trường Như vậy, ta có thể hiểu khái niệm phát triển tín dụng chính là “Sự cân bằng, tổng hòa lợi ích một cách phù hợp giữa các chủ thể tham gia vào quá trình cấp tín dụng giúp thỏa mãn nhu cầu của tất cả các chủ thể đó” Trong phạm vi bài nghiên cứu, dưới góc nhìn từ phía ngân hàng, thực hiện tín dụng phải phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của đất nước và mục tiêu chính sách của ngân hàng thương mại trong từng thời kỳ Do đó, tác giả đưa ra khía cạnh phân tích về sự phát triển hoạt động tín dụng xanh theo quan điểm của mình gồm các vấn đề chính sau: (i) chất lượng, hiệu quả của hoạt động tín dụng; (ii) chất lượng của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng; (iii) sự hài lòng của khách hàng và (iv) mức độ phù hợp với chủ trương, chính sách của nhà nước cũng như quy định của ngân hàng.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển của hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng thương mại
1.2.2.1 Các chỉ tiêu định lượng a Các chỉ tiêu tăng trưởng
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ là tiêu chí nhằm mục đích đánh giá sự tăng trưởng của dư nợ tín dụng xanh qua từng năm, đồng thời đánh giá mức độ cho vay đối với lĩnh vực xanh của nền kinh tế, đồng thời tỷ lệ này cũng được sử dụng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng xanh của ngân hàng Chỉ tiêu này càng cao có nghĩa là hoạt động cấp tín dụng đối với các lĩnh vực xanh của ngân hàng đang có sự tăng trưởng và ngược lại.
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng xanh (%)
Dư nợ tín dụng xanh năm nay – Dư nợ cùng kỳ năm trước x 100%
Dư nợ cùng kỳ năm trước
Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay (DSCV) tín dụng xanh là chỉ tiêu nhằm mục đích so sánh sự tăng trưởng của hoạt động tín dụng xanh qua các năm tuy nhiên chỉ tiêu này mang tính chất thời kỳ chứ không phải tích chất thời điểm như tỷ lệ tăng trưởng dư nợ nó bao gồm toàn bộ các khoản cho vay phát sinh kể cả các khoản vay đã thu hồi đối với các lĩnh vực xanh của nền kinh tế trong một thời kỳ nhất định, thường là 1 năm.
Tỷ lệ tăng trưởng DSCV tín dụng xanh
DSCV tín dụng xanh năm nay – DSCV cùng kỳ năm trước x 100%
DSCV cùng kỳ năm trước b Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng
Nguồn thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu để ngân hàng tồn tại và phát triển Lợi nhuận từ hoạt động cho vay đem lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn có lãi, đảm bảo được độ an toàn của nguồn vốn cho vay Nếu ngân hàng thương mại chỉ chú trọng vào việc giảm và duy trì một tỷ lệ nợ quá hạn thấp mà không tăng được thu nhập từ hoạt động tín dụng thì tỷ lệ nợ quá hạn thấp cũng không có ý nghĩa Việc phát triển hoạt động tín dụng xanh chỉ thực sự có ý nghĩa khi góp phần nâng cao khả năng sinh lời của ngân hàng.
Tỷ lệ thu lãi từ hoạt động tín dụng xanh
Lãi vay thu được từ hoạt động TDX
= Lãi vay thu từ hoạt động tín dụng x 100%
Xét cho cùng, ngoài các chi tiêu nợ quá hạn, nợ xấu , thì chất lượng tín dụng phải được phản ánh bởi tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chỉ tiêu này cho biết, cứ trong 100 đồng tổng lợi nhuận thu lãi vay từ hoạt động tín dụng thì có bao nhiêu đồng là do tín dụng xanh mang lại Lợi nhuận do hoạt động tín dụng xanh mang lại chứng tỏ các khoản vay không những thu hồi được gốc mà còn cả lãi, đảm bảo an toàn cho vốn vay, chỉ tiêu này có giá trị càng lớn thể hiện hoạt động tín dụng xanh của ngân hàng càng hiệu quả và chiếm tỷ trọng lớn so với tín dụng truyền thống. c Chỉ tiêu về nợ xấu, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
Dự phòng rủi ro tín dụng là khoản tiền đã trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng hoặc đối tác của ngân hàng thương mại không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng của ngân hàng không tốt và rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải càng cao, cũng có thể tính theo chỉ tiêu tỷ lệ bù đắp rủi ro tín dụng.
Tỷ lệ DPRR đã trích lập đối với tín dụng xanh = Dự phòng RR đã trích lập x 100% Tổng dư nợ tín dụng
Về trích lập dự phòng rủi ro tín dụng, tại Việt Nam quy định trích lập hai loại dự phòng là dự phòng chung và dự phòng cụ thể Dự phòng chung được trích lập cho tất cả các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 và bằng 0,75% tổng giá trị các khoản nợ Dự phòng cụ thể được trích lập trên cơ sở phân loại cụ thể các khoản nợ; tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đổi với 5 nhóm nợ lần lượt là 0%, 5%, 20%, 50%, 100% Đi đôi cùng việc phát triển tín dụng luôn cần phải đảm bảo chất lượng nợ tương ứng Đối với tín dụng xanh cũng như vậy, chất lượng của tín dụng xanh được thể hiện thông qua tỷ lệ các khoản nợ xấu phát sinh trong tổng số dư cấp tín dụng Mức dưới 3% có thể coi là ngưỡng khá tốt trong hoạt động ngân hàng.
Nợ xấu được hiểu là các khoản nợ được phân loại nhóm 3, 4 và 5 theo quy định phân loại nợ của Ngân hàng nhà nước, hiện tại là Thông tư số: 11/2021/TT- NHNN ngày 30/07/2021 về việc quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng để xử lý rủi ro trong hoạt động của Tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài Theo đó, việc phân loại nợ thực hiện như sau:
Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: khoản nợ trong hạn và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn; khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn;
Nhóm 2 (nợ cần chú ý) bao gồm: khoản nợ quá hạn đến 90 ngày;
Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày, trừ khoản nợ quy định khác;
Nhóm 4 (nợ nghi ngờ) bao gồm: khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, trừ khoản nợ quy định khác;
Nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: khoản nợ quá hạn trên
1.2.2.2 Các chỉ tiêu định tính a Về phía Ngân hàng
Uy tín, thương hiệu, xếp hạng tín nhiệm của ngân hàng thương mại
Uy tín và thương hiệu của ngân hàng cấp tín dụng cũng là một trong những nhân tố đánh giá chất lượng tín dụng Khi khách hàng được những ngân hàng có uy tín cao cấp tín dụng thì nhìn chung, các đối tác của khách hàng đó cũng có thể đánh giá rằng họ là những khách hàng uy tín Ví dụ hiện tại, VCB là ngân hàng có uy tín cao trong hoạt động xuất nhập khẩu tại việt nam nên thường được các tổ chức quốc tế áp dụng những chính sách phí, lãi suất ưu đãi hơn, thậm chí trực tiếp chỉ định các nhà xuất nhập khẩu phải sử dụng dịch vụ của VCB.
Tốc độ phục vụ, chất lượng dịch vụ, sự đa dạng của sản phẩm
Kinh nghiệm phát triển hoạt động tín dụng xanh của các ngân hàng trên thế giới
1.3.1 Kinh nghiệm của Bank of America (BoA, Mỹ)
Bank of America (BoA) là một tập đoàn ngân hàng đa quốc gia và công ty dịch vụ tài chính Mỹ có trụ sở tại Charlotte, North Carolina Với tổng tài sản hơn hai nghìn tỷ đô la Mỹ (2.325 tỷ USD), đây là ngân hàng lớn thứ hai ở Mỹ và nằm trong top 10 trên thế giới.
Về mặt chính sách chung, ở cấp tập đoàn, BoA cam kết cải thiện môi trường sống thông qua cách tiếp cận, xây dựng chiến lược kinh doanh toàn cầu, tìm kiếm đối tác, hỗ trợ cán bộ công nhân viên và cải tổ mô hình hoạt động và quản trị doanh nghiệp theo hướng bền vững Ngoài hỗ trợ tài chính, BoA còn cùng với khách hàng nghiên cứu, triển khai các giải pháp đối kháng biến đổi khí hậu và các thách thức về môi trường nói chung Các dự án BoA cho vay tập trung vào tiết kiệm năng lượng, năng lượng tái tạo và giao thông, tiết kiệm nước, quy hoạch sử dụng đất và xử lý chất thải BoA hướng tới đáp ứng nhu cầu vốn cho tất cả đối tượng khách hàng (từ khách hàng doanh nghiệp lớn, nhà đầu tư cho tới khách hàng cá nhân và SME) Đây là điểm cốt lõi của chiến lược kinh doanh vì môi trường: ưu tiên các khoản tài trợ vốn hỗ trợ cá nhân và doanh nghiệp đầu tư vào phát triển bền vững, tạo hiệu ứng tốt cải thiện môi trường sống.
Về thực tế triển khai, từ năm 2007, các sáng kiến vì môi trường (Environmental Business Initiatives) của BoA đã tài trợ hơn 126 tỷ USD cho các dự án có lượng phát thải các-bon thấp ra môi trường và hướng tới phát triển bền vững trên toàn cầu Tính từ năm 2013, khối ngân hàng đầu tư của BoA cũng đã thực hiện nhiều dự án tư vấn (tổng trị giá 33 tỷ USD) có mục tiêu nghiên cứu bảo vệ môi trường Riêng trong năm 2018, BoA đã tài trợ 21,5 tỷ USD cho các dự án thân thiện với môi trường, phân theo các mảng dịch vụ Tổng cam kết tài trợ của BoA trong việc đầu tư vào phát triển bền vững, tạo hiệu ứng tốt cải thiện môi trường sống là
455 tỷ USD (bao gồm 2 đợt: 125 tỷ USD đến 2025, dự kiến hoàn thành cuối năm 2019; và 330 tỷ USD đến năm 2030).
1.3.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng Societe Generale (SocGen, Pháp)
SocGen là tập đoàn ngân hàng lớn thứ ba tại Pháp và lớn thứ 20 trên thế giới với tổng tài sản đạt hơn 1.531 tỷ USD Với quan điểm tài chính là trung tâm của sự thay đổi thiết yếu để phát triển bền vững hơn dựa trên nền kinh tế toàn diện và bền vững, theo đó, SocGen đã đề ra khái niệm về “tài chính với tác động tích cực” thông qua việc xây dựng một mô thức tài trợ kiểu mới.
Với quan niệm thực tế và cách tiếp cận từng bước, SocGen cam kết tăng cường các giải pháp tài chính bền vững cho khách hàng của mình nhìn đồng thời từ các góc độ kinh tế, xã hội và môi trường Ngân hàng chủ trương các giải pháp tài chính cần được xem xét trên cơ sở đánh giá tác động toàn diện đối với xã hội, tính đến những đóng góp tích cực đồng thời và xác định và giảm thiểu các tác động tiêu cực Trong những thập kỷ gần đây, SocGen đã phát triển chuyên môn sâu về đánh giá tác động môi trường và xã hội trong các dịch vụ từ doanh nghiệp đến doanh nghiệp (Business-to-Business) của ngân hàng để giúp khách hàng tập trung vào các hiệu ứng nhằm tăng giá trị dài hạn của họ Ngân hàng đã thực hiện trên toàn bộ chuỗi giá trị: nghiên cứu và tư vấn, tài trợ và thị trường vốn, cũng như các giải pháp và dịch vụ cho nhà đầu tư Nhằm hỗ trợ cho sự chuyển đổi của khách hàng – doanh nghiệp cũng như các nhà đầu tư, SocGen đã triển khai một dịch vụ riêng, tập hợp tất cả kiến thức chuyên môn của ngân hàng về môi trường và xã hội trên toàn bộ các giải pháp đầu tư và tài chính.
1.3.3 Kinh nghiệm của Ngân hàng Mizuho (Nhật Bản)
Tập đoàn Mizuho là một trong 3 siêu tập đoàn tài chính - ngân hàng lớn nhất Nhật Bản và đứng thứ 18 trên thế giới với tổng tài sản hơn 1.715 tỷ USD Mizuho là ngân hàng đầu tiên tại châu Á tuân thủ quy chuẩn “Nguyên tắc xích đạo” (Equator Principles, EPs) và là một trong 10 thành viên tham gia Ban chỉ đạo của “Nguyên tắc xích đạo” này “Nguyên tắc xích đạo” (EPs) là một khung quản trị rủi ro, đã được 97 định chế tài chính từ 37 quốc gia trên thế giới tham gia và đồng thuận áp dụng, nhằm xác định, đánh giá và quản trị các rủi ro môi trường, xã hội trong hoạt động tài trợ dự án với mục đích xác định một chuẩn mực tối thiểu trong ngành tài chính đối với việc thẩm định và giám sát tài trợ dự án nhằm hỗ trợ cho việc ra quyết định tài trợ có trách nhiệm với môi trường Phần lớn các dự án đầu tư quốc tế ở các quốc gia phát triển và các thị trường mới nổi đều được tài trợ bởi các ngân hàng tham gia EPs Theo đó, Ngân hàng Mizuho cam kết các nỗ lực bảo vệ môi trường và chống biến đổi khí hậu theo “nguyên tắc xích đạo”.
Về thực tế triển khai, quy mô thu xếp vốn tài trợ cho các dự án năng lượng tái tạo của Mizuho xét theo giá trị thu xếp vốn tăng gần gấp đôi sau 5 năm từ năm 2013 đến 2017 (2013: 1,43 tỷ USD, 2017: 2,42 tỷ USD) Xét về quy mô thu xếp vốn tài trợ cho các dự án có liên quan tới môi trường, tính đến ngày 31/3/2018, quy mô này của Ngân hàng đạt 393,3 tỷ JPY (xấp xỉ 3,71 tỷ USD), trong đó 47,6% là trong lĩnh vực điện mặt trời, 44,3% trong lĩnh vực điện gió, còn lại là các lĩnh vực như điện địa nhiệt, thủy điện, nhiệt điện mặt trời, xử lý và tái chế rác thải, cũng như một số lĩnh vực khác.
1.3.4 Kinh nghiệm của Ngân hàng BNP Paribas (BNPP, Pháp)
Với tổng tài sản trên 2.300 tỷ USD, BNPP là tập đoàn ngân hàng lớn thứ nhất tại Pháp và lớn thứ 6 trên thế giới Từ năm 2017, BNPP đã thành lập Bộ phận cam kết doanh nghiệp nhằm đưa BNPP trở thành một doanh nghiệp dẫn đầu trong các cam kết đối với môi trường, xã hội và tài chính bền vững Từ đó, tất cả các đơn vị thành viên của BNPP đã nghiên cứu và phát triển các sáng kiến nhằm tăng tác động tích cực từ các hoạt động của ngân hàng tới môi trường và xã hội Đặc biệt, đối với các vấn đề về môi trường và khí hậu, BNPP đã thể hiện sự cam kết của mình đối với lĩnh vực tài chính bền vững qua một số phương thức tích cực, cụ thể:
- BNPP dành riêng vốn cho các quá trình biến đổi sinh thái: Nhằm tăng tốc cho nỗ lực đối với chuyển đổi năng lượng, BNPP sẽ đầu tư 100 triệu EUR vào các công ty khởi nghiệp sáng tạo đến năm 2020 Ngân hàng cũng có kế hoạch tăng tổng giá trị tài trợ vốn cho lĩnh vực năng lượng tái tạo từ 9,3 tỷ EUR năm 2016 lên 15 tỷ EUR năm 2020 Để đạt những mục tiêu này, BNPP tài trợ trực tiếp và đầu tư vào hoạt động có lợi cho quá trình chuyển đổi năng lượng Ngân hàng đang dần tích hợp vấn đề biến đổi khí hậu vào phương pháp đánh giá của mình cho các dự án và công ty mà BNPP tài trợ Bên cạnh đó, Bộ phận quản lý tài sản BNPP đã cam kết giảm lượng sản xuất khí thải các-bon của hơn 100 quỹ quản lý, nhằm cung cấp một lượng lớn các quỹ với lượng các-bon thấp tới các nhà đầu tư.
- BNPP hướng tới vị trí Top 3 trên thị trường phát hành trái phiếu xanh (green bond
- trái phiếu để tài trợ cho các dự án/doanh nghiệp thân thiện với môi trường và khí hậu) được phát hành bằng EUR trước 2020; BNPP cam kết sẽ bảo vệ rừng bằng việc ký kết Hiệp ước hàng hóa mềm BEI (BEI Soft Commodities Compact) và hỗ trợ triển khai hệ thống định giá các-bon toàn cầu bằng việc tham gia Liên minh định giá các-bon.
- BNPP thoái vốn khỏi lĩnh vực năng lượng bẩn: BNPP đặt mục tiêu giảm khí thải nhà kính xuống 2,41 teqCO2/FTE vào năm 2020, so với mức 2,72 của năm 2016. Ngân hàng cam kết sẽ đưa hoạt động tài chính và đầu tư của mình phù hợp với các kịch bản của Cơ quan năng lượng quốc tế (IEA) nhằm giữ cho mức nóng lên của toàn cầu dưới 2°C vào cuối thế kỷ Việc này đòi hỏi cần phải giảm sự tiêu thụ nhiên liệu hóa thạch đáng kể, bắt đầu từ những năng lượng có tác động tiêu cực nhất đến môi trường và khí thải nhà kính cao nhất Theo đó, Ngân hàng đã đưa ra những quyết định như: không hợp tác với những doanh nghiệp có hoạt động chính là thăm dò, sản xuất, phân phối, tiếp thị và kinh doanh dầu khí từ đá phiến và/hoặc cát dầu nặng (tar sand); không tài trợ cho các dự án chủ yếu liên quan tới việc vận chuyển hoặc xuất khẩu dầu khí từ đá phiến hoặc dầu từ cát dầu nặng; giảm hỗ trợ cho các hoạt động khai thác than và sản xuất điện than; chấm dứt việc tài trợ và đầu tư các hoạt động liên quan tới các nhà sản xuất thuốc lá cũng như các nhà sản xuất, kinh doanh có nguồn thu chủ yếu từ thuốc lá.
Theo đó, vào cuối năm 2017, BNPP đã đạt được mục tiêu trung hòa các-bon của mình Bên cạnh đó, Quỹ BNP Paribas là một trong những tổ chức đầu tiên tài trợ cho nghiên cứu về biến đổi khí hậu, cụ thể từ năm 2017 đến 2019, Quỹ BNPParibas đã cấp ngân sách 6 triệu EUR cho chương trình và tài trợ cho 8 dự án nghiên cứu quốc tế mới.
Kinh nghiệm phát triển hoạt động tín dụng xanh của một số ngân hàng thương mại trong nước
1.4.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
Theo số liệu cập nhật tới 30/09/2022, BIDV hiện đang dẫn đầu thị trường về tài trợ các dự án xanh với 1.210 khách hàng và dự án, tổng số tiền cam kết cấp tín dụng hơn 61.700 tỷ đồng, dư nợ tín dụng xanh khoảng 49.000 tỷ đồng, chiếm 3,3% tổng dư nợ, dư nợ tín dụng xanh thuộc 4 nhóm lĩnh vực gồm: năng lượng tái tạo,nông nghiệp bền vững, du lịch xanh, xử lý chất thải Dư nợ tín dụng xanh tập trung chủ yếu vào lĩnh vực năng lượng tái tạo, trong đó có hơn 800 dự án năng lượng tái tạo, năng lượng sạch với tổng số tiền cấp tín dụng hơn 53.200 tỷ đồng (chiếm khoảng 97% dư nợ tín dụng xanh) Tính riêng các dự án điện gió, điện mặt trời có quy mô vay vốn trên 500 tỷ đồng Trong giai đoạn 2020-2021, BIDV đã tài trợ 25 dự án với tổng số tiền cho vay khoảng 23.400 tỷ đồng (tương đương một tỷ USD). Nhằm đẩy mạnh hoạt động tín dụng xanh vào 4 nhóm lĩnh vực nói trên, BIDV đã tích cực hợp tác với các tổ chức nước ngoài trong thời gian qua, đưa ra các gói tín dụng chuyên biệt cho riêng một số ngành (năng lượng tái tạo, xử lý chất thải ), cụ thể như sau:
- Đối với ngành xử lý chất thải: BIDV đã hợp tác với công ty VWS thông qua việc tài trợ vốn 90 triệu USD cho Dự án khu liên hợp xử lý chất thải rắn Đa Phước, TP
Hồ Chí Minh Tại Dự án này, BIDV cam kết tài trợ lên đến 70% tổng mức đầu tư Giai đoạn 1 của dự án Khu công nghệ Môi trường xanh, Long An do VWS làm chủ đầu tư.
- Từ năm 2017, BIDV cũng đã triển khai chương trình hỗ trợ cho vay từ nguồn vốn dự án chuyển đổi nông nghiệp bền vững tại Việt Nam (VnSAT) tiểu hợp B2 “Hỗ trợ đầu tư tư nhân vào sản xuất và chế biến lúa gạo chất lượng cao” do Ngân hàng Thế giới (WB) tài trợ, nhằm giúp tăng khả năng cạnh tranh của chuỗi giá trị ngành lúa gạo, tăng thu nhập cho nông dân, giảm tác động tiêu cực tới môi trường đối với sản xuất lúa gạo tại các tỉnh thuộc Đồng bằng sông Cửu Long.
- Bên cạnh đó, năm 2017, BIDV được lựa chọn là Ngân hàng cho vay lại trong nước tài trợ Dự án tiết kiệm năng lượng cho ngành công nghiệp Việt Nam (VEEIEs) trị giá 100 triệu USD từ WB Mục tiêu phát triển của Dự án là nâng cao tiết kiệm năng lượng trong lĩnh vực công nghiệp của Việt Nam, thông qua đó sẽ đóng góp vào việc đạt được các mục tiêu về tiết kiệm năng lượng và giảm phát thải khí nhà kính (GHG) của Chính phủ BIDV đã tích cực thẩm định và lựa chọn các tiểu Dự án hiệu quả, đảm bảo tính khả thi về kỹ thuật, kinh tế và tài chính; góp phần tăng trưởng tín dụng xanh.
1.4.2 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Nam Á (NamA Bank)
NamA Bank một ngân hàng tư nhân không có nhiều lợi thế về mạng lưới, uy tín và nguồn vốn như VCB, tuy nhiên, trong thời gian qua, NamA Bank đã sớm định hướng mảng tín dụng xanh là mục tiêu phát triển bền vững, trở thành Ngân hàng tiêu biểu về tín dụng xanh trong 2 năm liên tiếp (2019 và 2020).
Cụ thể, NamA Bank đã tích cực triển khai nhiều gói vay ưu đãi tài trợ các mảng hoạt động, sản xuất kinh doanh thân thiện với môi trường Tại Việt Nam, đây là ngân hàng đầu tiên trong hệ thống NHTM không vốn nhà nước ký kết hợp tác với quỹ hợp tác khí hậu toàn cầu GCPF về việc triển khai chương trình “tín dụng xanh” phù hợp với định hướng hoạt động ngân hàng xanh của Chính phủ và NHNN Với mục đích tài trợ các Dự án thân thiện với môi trường, tiết kiệm năng lượng, mức lãi suất ưu đãi ngắn hạn từ 7%/năm, trung dài hạn từ 8,5%/năm, chương trình đã góp phần hỗ trợ khách hàng đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh, phát triển theo hướng tăng trưởng xanh, bền vững Song song đó, ngân hàng này cũng đang tiếp tục hoàn thiện các sản phẩm mới, nhằm tăng tính đa dạng để phục vụ các nhu cầu tín dụng xanh của Khách hàng như Gói vay Happy farmer – Vì nụ cười nông dân Việt với những chính sách, ưu đãi hỗ trợ khách hàng có mục đích phát triển nông nghiệp, nông thôn, giúp bà con nông dân tiếp cận nguồn vốn nhanh chóng, an tâm sản xuất, nâng cao chất lượng đời sống với gói cho vay lên đến 85% nhu cầu về vốn, thời hạn cho vay đến 120 tháng
Có thể thấy, NamA Bank là một trong những ngân hàng tiên phong tại Việt Nam tài trợ đa dạng các nhóm sản phẩm tín dụng xanh, từ tiêu dùng xanh (mua sắm các thiết bị gia đình tiết kiệm điện có nhãn chứng nhận năng lượng từ 3 sao trở lên hoặc phương tiện di chuyển chạy bằng điện), năng lượng tái tạo, nông nghiệp xanh (đầu tư nâng cấp hệ thống tưới và phương pháp canh tác hiệu quả), xây dựng (đầu tư các dự án có sử dụng các vật liệu xây dựng thân thiện với môi trường) đến các khoản cấp tín dụng dệt may, nhà xanh (mua căn hộ thuộc danh sách tòa nhà xanh). 1.4.3 Kinh nghiệm của Ngân hàng TMCP Phát triển Hồ Chí Minh
Với nỗ lực đẩy mạnh các gói tín dụng xanh, trong thời gian qua, HD Bank đã dành riêng 10 nghìn tỷ đồng phát triển nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao, nông nghiệp sạch với mong muốn thúc đẩy phát triển lĩnh vực nông nghiệp hiện đại, hiệu quả, phát huy giá trị công nghệ 4.0 Bên cạnh đó, Ngân hàng này cũng đưa ra các chương trình với quy mô đến 16.000 tỷ đồng với lãi suất cho vay ưu đãi với mức giảm 1%/năm so với lãi suất thông thường, tài sản thế chấp là tài sản hình thành từ vốn vay với tỷ lệ cho vay lên đến 80%, thời hạn vay tối đa 10 năm cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực NLTT, nông nghiệp xanh…
Bên cạnh nguồn lực sẵn có, HDBank cũng đã ký kết các thỏa thuận hợp tác với tổng trị giá 700 triệu USD với các đối tác nước ngoài là Proparco (Tổ chức Tài chính Phát triển của Pháp), DEG (định chế Tài chính Phát triển thuộc Ngân hàng Tái thiết KFW của Đức) và Quỹ Đầu tư quốc tế về Affinity về nội dung phát triển bền vững, tạo dựng các giá trị lâu dài cho nền kinh tế cũng như cộng đồng, xã hội. Với hàng loạt các thỏa thuận được ký kết với các đối tác lớn từ nước ngoài, HD Bank đang có kế hoạch phát triển danh mục các khoản tín dụng tài trợ khí hậu đạt
800 triệu USD vào năm 2025 và với sự hỗ trợ này, HD Bank sẽ góp phần giảm phát thải khí C02 khoảng 54.000 tấn/năm.
1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
Với mục tiêu đến năm 2025 trở thành Ngân hàng số một về bán lẻ, số hai về bán buôn, VCB cần nỗ lực hơn trong việc quản trị hoạt động tín dụng của mình khi phải đối mặt với những thách thức về tăng trưởng doanh số đồng thời cũng phải kiểm soát tốt chất lượng tín dụng nhằm mục tiêu phát triển hoạt động một cách ổn định, bền vững.
Với các số liệu đánh giá về thực trạng phát triển hoạt động tín dụng tại VCB được đề cập tại Chương 2 dưới đấy, có thể thấy, mảng hoạt động tín dụng thông thường vẫn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng dư nợ của hệ thống Tỷ trọng dư nợ tín dụng xanh chỉ đóng góp một phần khiêm tốn, chưa đến 5% trong tổng dư nợ toàn hệ thống VCB giai đoạn 2016-2021 Như vậy, việc phát triển mảng tín dụng xanh vẫn là một thách thức đối với VCB khi mảng hoạt động này vốn không phải là phân khúc “sở trường” Chính vì lẽ đó, việc học hỏi thêm kinh nghiệm các ngân hàng trong và ngoài nước là điều vô cùng cần thiết với VCB như việc xây dựng chiến lược kinh doanh vì môi trường của Bank of America (BoA) giúp hiểu rõ các cách thức nghiên cứu, triển khai các giải pháp đối kháng biến đổi khí hậu và các thách thức về môi trường nói chung, từ đó tập trung tài trợ các dự án tiết kiệm năng lượng, năng lượng tái tạo và giao thông, tiết kiệm nước, quy hoạch sử dụng đất và xử lý chất thải; hay Ngân hàng tuân thủ quy chuẩn “Nguyên tắc xích đạo” – Mizuho (Nhật Bản), từ đó có thể đánh giá và quản trị các rủi ro môi trường, xã hội trong hoạt động tài trợ dự án với mục đích xác định một chuẩn mực tối thiểu trong ngành tài chính đối với việc thẩm định và giám sát tài trợ dự án nhằm hỗ trợ cho việc ra quyết định tài trợ có trách nhiệm với môi trường; hay các Ngân hàng trong nước như BIDV, HD Bank, NamA Bank tích cực tham gia ký kết hợp tác với các Quỹ đầu tư quốc tế nhằm đưa đến những chính sách ưu đãi, hỗ trợ khách hàng đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh, phát triển theo hướng tăng trưởng xanh, bền vững, từ đó mở rộng số lượng, quy mô khách hàng thông qua việc đa dạng hóa sản phẩm,đáp ứng được nhu cầu của nhiều đối tượng khách hàng Từ đó, VCB có thể tích lũy thêm kinh nghiệm quý báu cho mình trong việc phát triển hoạt động tín dụng xanh trong thời gian tới.
Trong chương 1, tác giả đã hệ thống hóa lý luận về hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng xanh nói riêng tại các Ngân hàng thương mại thông qua trình bày những khái niệm, đặc điểm tín dụng; đặc điểm và vai trò tín dụng xanh đối với ngân hàng.Đồng thời, tác giả cũng trình bày các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại; các yếu tố ảnh hưởng đến việc phát triển hoạt động tín dụng xanh bao gồm yếu tố khách quan và chủ quan; kinh nghiệm phát triển hoạt động tín dụng xanh của một số ngân hàng trong nước và trên thế giới Nội dung Chương 1 sẽ làm cơ sở cho việc phân tích và đánh giá thực trạng phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trongChương 2.
THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Khái quát về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB)
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, nay là Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam được thành lập và chính thức đi vào hoạt động ngày 01/4/1963 theo Quyết định số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30/10/1962 trên cơ sở tách ra từ Cục Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương Tại thời điểm thành lập, VCB được giao nhiệm vụ là một ngân hàng chuyên doanh đầu tiên và duy nhất của Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực kinh tế đối ngoại, tham mưu các chính sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ của Nhà nước và về quan hệ với Ngân hàng Trung ương các nước, các Tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế. Trong cả thời chiến và thời bình, VCB đã thực hiện tốt nhiệm vụ được giao và góp phần không nhỏ vào công cuộc giải phóng, thống nhất, xây dựng và phát triển đất nước Kể từ năm 1990, sau khi Đề án đổi mới hoạt động ngân hàng được Hội đồng Bộ trưởng thông qua, VCB đã trở thành ngân hàng thương mại quốc doanh, với lĩnh vực hoạt động đa dạng, mở rộng ra ngoài phạm vi kinh doanh trong lĩnh vực đối ngoại truyền thống, bao gồm cả phát triển xây dựng mảng ngân hàng bán lẻ và doanh nghiệp Trong suốt thời gian qua, không chỉ tiên phong trong các ứng dụng công nghệ vào hoạt động ngân hàng (thanh toán quốc tế, thẻ tín dụng quốc tế ) nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động Ngân hàng, trong những thời điểm khó khăn của ngành ngân hàng Việt Nam, thực hiện chỉ đạo của Chính phủ và NHNN, VCB còn tham gia vào việc chấn chỉnh, củng cố, kiểm soát và xử lý một số NHTM cổ phần yếu kém Với sự hỗ trợ hiệu quả của VCB về nguồn vốn, nhân lực cũng như các giao dịch nghiệp vụ, các ngân hàng này đã vượt qua được những thời điểm khó khăn nhất của thị trường để từng bước ổn định và vươn lên.
Năm 2007, VCB được lựa chọn là ngân hàng thương mại nhà nước đầu tiên thí điểm cổ phần hoá, thực hiện chủ trương đổi mới sắp xếp lại hệ thống DNNN,theo Quyết định số 230/2005/QĐ-TTg ngày 21/09/2005 của Thủ tướng Chính phủ.
Sự kiện IPO của VCB ngày 26/12/2007 được đánh giá là sự kiện IPO lớn nhất và được mong đợi nhất tại Việt Nam tính đến thời điểm đó Ngày 02/06/2008 sau khi thực hiện thành công kế hoạch cổ phần hóa thông qua việc phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng, VCB đã chính thức đi vào hoạt động theo mô hình công ty cổ phần với tên gọi Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB) theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103024468 do Sở Kế hoạch đầu tư
TP Hà Nội cấp Ngày 30/6/2009, cổ phiếu của VCB được niêm yết lần đầu tại Sở Giao dịch chứng khoán TP HCM với mã CK VCB, sau này là VCB.
Ngày 30/09/2021, VCB tiếp tục tiên phong trong việc bán vốn cho cổ đông chiến lược nước ngoài thông qua việc ký kết Hợp đồng cổ đông chiến lược với Mizuho Corporate Bank thuộc Tập đoàn Tài chính Mizuho - Tập đoàn tài chính lớn thứ ba tại Nhật Bản và thứ 20 trên thế giới Đây được xem là thương vụ M&A lớn nhất khu vực trong năm, là minh chứng cho niềm tin của nhà đầu tư nước ngoài vào tiềm năng và tương lai phát triển của thị trường tài chính Việt Nam nói chung và VCB nói riêng.
Trải qua 60 năm xây dựng và trưởng thành, VCB đã có những đóng góp quan trọng cho sự ổn định và phát triển của kinh tế đất nước, phát huy tốt vai trò của một ngân hàng đối ngoại chủ lực, phục vụ hiệu quả cho phát triển kinh tế trong nước, đồng thời tạo những ảnh hưởng quan trọng đối với cộng đồng tài chính khu vực và toàn cầu Năm 2019, VCB là doanh nghiệp duy nhất của Việt Nam có mặt trong danh sách 1.000 doanh nghiệp niêm yết lớn nhất toàn cầu Năm 2020, VCB trở thành Ngân hàng tốt nhất Việt Nam, giữ vị trí số 1 ngành ngân hàng trên nhiều mảng hoạt động, tiên phong trong thực thi các Chính sách của Chính phủ, NHNN; hỗ trợ có hiệu quả người dân và doanh nghiệp chịu ảnh hưởng bởi COVID–19 Tính tới thời điểm hiện tại, VCB có quy mô và phạm vi hoạt động cả trong nước và nước ngoài với hơn 20.000 nhân sự, cụ thể bao gồm: Trụ sở chính tại Hà Nội; 121 Chi nhánh; 476 phòng giao dịch; 04 Công ty con ở trong nước (Công ty cho thuê tài chính, Công ty chứng khoán, Công ty kiều hối, Công ty cao ốc VCB 198); 03 Công ty con ở nước ngoài (Công ty Vinafico Hongkong, Công ty chuyển tiền VCB tại
Mỹ, Ngân hàng con tại Lào); 01 Văn phòng đại diện tại TP HCM; 01 Văn phòng đại diện tại Singapore, 01 Văn phòng đại diện tại Mỹ ; 03 Đơn vị sự nghiệp: Trường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực; 01 Trung tâm xử lý tiền mặt tại Hà Nội và 01 Trung tâm xử lý tiền mặt tại Tp Hồ Chí Minh; 03 Công ty liên doanh, liên kết.
2.1.2 Mô hình tổ chức và hoạt động
Căn cứ vào Giấy phép thành lập và hoạt động và Giấy chứng nhận Đăng ký doanh nghiệp, VCB được thực hiện các hoạt động ngân hàng và nghiệp vụ kinh doanh sau:
-Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi tiết kiệm khác;
- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong nước và nước ngoài;
- Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của pháp luật;
- Vay vốn của TCTD, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật;
- Các hình thức huy động vốn khác.
- Phát hành thẻ tín dụng;
- Bao thanh toán trong nước, bao thanh toán quốc tế theo quy định của pháp luật;
- Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác;
- Các hình thức cấp tín dụng khác theo quy định của pháp luật.
Dịch vụ thanh toán và ngân quỹ
Ngân hàng mở tài khoản thanh toán và cung ứng các phương tiện thanh toán,cung ứng dịch vụ thanh toán và ngân quỹ cho khách hàng trong nước và ngoài nước theo quy định của Pháp luật Các dịch vụ thanh toán được Ngân hàng cung ứng cho khách hàng gồm có:
- Thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước bao gồm: séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ và chi hộ;
-Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế và các dịch vụ thanh toán khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.
Ngân hàng được tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng quốc gia Ngân hàng được tham gia hệ thống thanh toán quốc tế sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.
Các hoạt động Ngân hàng thương mại khác
- Kinh doanh trên thị trường tiền tệ và thị trường vốn trong nước và quốc tế theo quy định của Pháp luật;
- Kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối trên thị trường trong nước và thị trường quốc tế trong phạm vi do Ngân hàng Nhà nước quy định;
-Kinh doanh, cung ứng sản phẩm phái sinh lãi suất theo quy định của Pháp luật;
- Cung ứng sản phẩm phái sinh giá cả hàng hóa trong phạm vi do Ngân hàng Nhà nước quy định;
- Kinh doanh cung ứng các dịch vụ tài chính ngân hàng khác sau khi được cơ quan nhà nước có thẩm quyền cho phép bàng văn bán;
- Lưu ký chứng khoán, kinh doanh vàng trên thị trường trong nước và thị trường quốc tế theo quy định của Pháp luật;
- Được quyền uỷ thác, nhận uỷ thác, làm đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của tô chức, cá nhân trong và ngoài nước theo hợp đồng uỷ thác, đại lý;
- Cung ứng các dịch vụ:
+ Tư vấn tài chính doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp và tư vấn đầu tư;
+ Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp; mua, bán nợ theo quy định của pháp luật;
+ Dịch vụ môi giới tiền tệ;
+ Dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; các dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn và các dịch vụ khác theo quy định cũa Pháp luật;
+ Các hoạt động khác theo quy định của Pháp luật.
Góp vốn, mua cổ phần
Ngân hàng thực hiện hoạt động ngân hàng đầu tư dưới hình thức thành lập hoặc mua lại công ty con, công ty liên kết để thực hiện hoạt động kinh doanh sau đây:
- Bảo lãnh phát hành chứng khoán, môi giới chứng khoán; quản lý, phân phổi chứng chi quỹ đầu tư chứng khoán; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán và mua, bán cổ phiếu;
- Các hoạt động ngân hàng đầu tư khác theo quy định của Pháp luật.
Phân tích thực trạng phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng
Có thể thấy, Luật Bảo vệ môi trường (2014, 2020), Luật thuế tài nguyên
(2009), Quyết định số 1393/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ về “Phê duyệt chiến lược quốc gia về Tăng trưởng xanh thời kỳ 2011-2020 và tầm nhìn đến năm 2050”, Chiến lược quốc gia về Tăng trưởng xanh giai đoạn 2021-2030 và tầm nhìn đến năm 2050 được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt ngày 1/10/2021 đã góp phần hình thành nên khuôn khổ pháp lý cao nhất về hoạt động tài chính xanh tại Việt Nam. Với nhiệm vụ được giao tại chiến lược và kế hoạch hành động quốc gia về tăng trưởng xanh và nhận thức được vai trò của nguồn vốn tín dụng ngân hàng trong hỗ trợ phát triển kinh tế gắn với bảo vệ môi trường, NHNN đã ban hành các văn bản qui định về tín dụng phù hợp với mục tiêu bảo vệ môi trường, giảm phát thải các bon, hướng tới tăng trưởng xanh, trong đó: (i) lồng ghép các yêu cầu về bảo vệ môi trường vào các qui định hiện hành về hoạt động cho vay của các TCTD; (ii) khuyến khích các TCTD quản lý rủi ro môi trường và xã hội trong hoạt động cấp tín dụng; (iii) khuyến khích các TCTD tăng cường cấp tín dụng cho các lĩnh vực xanh (nông nghiệp xanh, lâm nghiệp bền vững, công nghiệp xanh, năng lượng tái tạo và năng lượng sạch…); (iv) xác định một trong những mục tiêu phát triển ngành ngân hàng đến năm 2025, định hướng đến năm 2030 là tăng hiệu quả phân bổ nguồn vốn tín dụng phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế xã hội; thúc đẩy phát triển tín dụng xanh, ngân hàng xanh để góp phần chuyển đổi nền kinh tế sang hướng tăng trưởng xanh, phát thải các bon thấp, thích ứng với biến đổi khí hậu; tăng tỷ trọng vốn tín dụng ngân hàng đầu tư vào năng lượng tái tạo, năng lượng sạch, các ngành sản xuất và tiêu dùng ít các bon.
NHNN đã ban hành các văn bản chỉ đạo, cơ chế hướng dẫn hoạt động tài chính xanh, ngân hàng xanh trên cơ sở các qui định, văn bản chỉ đạo của Đảng, Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ về tín dụng xanh, tăng trưởng xanh và phát triển bền vững, cụ thể như sau:
- Ngày 25 tháng 9 năm 2012, NHnn ban hành Quyết định số 1552/QĐ-NHNN ngày
06 tháng 8 năm 2015 về Kế hoạch hành động thực hiện chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh đến năm 2020 kèm theo nhằm cụ thể hóa việc tổ chức và thực hiện có hiệu quả chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh và kế hoạch hành động quốc gia về tăng trưởng xanh giai đoạn 2014-2020 Kế hoạch hành động đã đặt ra các mục tiêu định lượng, các yêu cầu để thực hiện hiệu quả chiến lược quốc gia về tăng trưởng xanh, góp phần thúc đẩy tăng trưởng xanh, hướng tới nền kinh tế các-bon thấp thông qua một số nhiệm vụ chính như:
+ Rà soát, điều chỉnh và hoàn thiện thể chế hóa ngân hàng xanh và tín dụng phù hợp với mục tiêu tăng trưởng xanh: rà soát, lồng ghép các yêu cầu về bảo vệ môi trường vào các chính sách, quy định về hoạt động cấp tín dụng củatổ chức tín dụng đối với khách hàng; rà soát, nghiên cứu, xây dựng các quy định/hướng dẫn tổ chức tín dụng thực hiện đánh giá rủi ro môi trường và xã hội trong hoạt động cấp tín dụng;
+ Tăng cường năng lực của hệ thống ngân hàng trong việc triển khai ngânhàng xanh - tín dụng xanh: huy động nguồn lực từ các tổ chức tài chính quốc tế và các nhà tài trợ song phương, đa phương để nâng cao năng lực tài chính cho các tổ chức tín dụng trong việc triển khai tín dụng xanh; và
+ Xây dựng các giải pháp thúc đẩy các sản phẩm tín dụng - ngân hàng xanh, hỗ trợ doanh nghiệp thực hiện tăng trưởng xanh: xây dựng và triển khai các chương trình tín dụng thúc đẩy phát triển các thành phần kinh tế xanh; xây dựng các giải pháp, chính sách hỗ trợ, khuyến khích các tổ chức tín dụng tài trợ cho các thành phần kinh tế xanh.
- Ngày 07 tháng 08 năm 2018, ban hành Đề án phát triển ngân hàng xanh tại Việt Nam theo Quyết định số 1604/QĐ-NHNN nhằm nâng cao nhận thức và trách nhiệm xã hội của ngành ngân hàng về bảo vệ môi trường và biến đổi khí hậu; từng bước thúc đẩy quá trình xanh hóa doanh nghiệp ngân hàng, hướng vốn vào các dự án thân thiện với môi trường, thúc đẩy tiêu dùng xanh, sản xuất xanh, dịch vụ xanh, năng lượng sạch và tái tạo, giúp thúc đẩy tăng trưởng xanh và phát triển bền vững; đồng thời đưa ra các giải pháp, lộ trình cụ thể để phát triển ngân hàng xanh tại VN làm cơ sở, căn cứ để NHNN xây dựng và ban hành hướng dẫn định hướng phát triển ngân hàng xanh cho các tổ chức tín dụng; xây dựng và ban hành các cơ chế chính sách ưu đãi, hỗ trợ các tổ chức tín dụng khuyến khích phát triển ngân hàng xanh/ tín dụng xanh.
- Đối với hoạt động tín dụng xanh, NHNN đã nghiên cứu, lồng ghép các nội dung liên quan đến hoạt động tín dụng xanh vào một số quy định pháp luật như sau: + Thông tư 27/2015/TT-NHNN ngày 15 tháng 12 năm 2015 hướng dẫn thực hiện cho vay trồng rừng sản xuất và phát triển chăn nuôi theo quy định tại Nghị định số 75/2015/NĐ-CP ngày 09 tháng 09 năm 2015 của chính phủ về cơ chế, chính sách bảo vệ và phát triển rừng, gắn với chính sách giảm nghèo nhanh,bền vững và hỗ trợ đồng bào dân tộc thiểu số giai đoạn 2015-2020 quy định các hộ được vay để trồng rừng, chăn nuôi với lãi suất 1,2%/ năm;
+ Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng: thực hiện theo thỏa thuận giữa tổ chức tín dụng và khách hàng, phù hợp với quy định tại Thông tư này và các quy định có liên quan của luật, trong đó có Luật Bảo vệ môi trường Đồng thời, lãi suất vay ngắn hạn bằng VND (Đồng Việt Nam) dựa trên thỏa thuận giữa khách hàng và TCTD đó, nhưng không vượt quá mức lãi suất cho vay tối đa do NHNN quy định trong từng thời kỳ Về nhu cầu vốn: (i) phục vụ lĩnh vực phát triển nông nghiệp, nông thôn theo quy định của chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn; (ii) thực hiện phương án kinh doanh hàng xuất khẩu theo quy định của luật thương mại và các văn bản hướng dẫn Luật thương mại; (iii) phục vụ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nhỏ và vừa theo quy định của chính phủ về hỗ trợ phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa; (iv) phát triển công nghiệp hỗ trợ theo quy định của chính phủ về phát triển công nghiệp hỗ trợ; (v) phục vụ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao theo quy định của luật công nghệ cao và các văn bản hướng dẫnluật công nghệ cao; (vi) phát triển công nghiệp hỗ trợ theo quy định của chính phủ về phát triển công nghiệp hỗ trợ; (vii) phục vụ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao theo quy định của luật công nghệ cao và các văn bản hướng dẫn luật công nghệ cao; (viii) phát triển công nghiệp hỗ trợ theo quy định của chính phủ về phát triển công nghiệp hỗ trợ; (ix) phục vụ hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao theo quy định của luật công nghệ cao và các văn bản hướng dẫn luật công nghệ cao;
+ Quyết định số 1425/QĐ-NHNN ngày 7 tháng 7 năm 2017 quy định về mức lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng đồng việt nam của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng vay để đáp ứng nhu cầu phục vụ một số ngành, lĩnh vực kinh tế theo quy định tại Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định 6,5%/năm (đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài), 7,5%/năm (đối với quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài chính vi mô);
+ Thông tư 14/2018/TT-NHNN ngày 29 tháng 5 năm 2018 (trước đây là Thông tư số 20/2010/TT-NHNN ngày 29 tháng 9 năm 2010) hướng dẫn thực hiện các biện pháp điều hành công cụ chính sách tiền tệ hỗ trợ tổ chức tín dụng cho vay nông nghiệp, nông thôn phát triển, NHNN đã thực hiện các biện pháp hỗ trợ các tổ chức tín dụng cho vay nông nghiệp, nông thôn thông qua dự trữ bắt buộc và công cụ tái cấp vốn.
Ngoài các quy định ràng buộc về mặt pháp lý nêu trên, NHNN cũng đã phối hợp với IFC nghiên cứu và phát hành sổ tay đánh giá rủi ro môi trường và xã hội cho 10 ngành kinh tế như nông, lâm, ngư nghiệp, công nghiệp, hóa chất, xây dựng, cơ sở hạ tầng, năng lượng, chế biến thực phẩm, dệt may, dầu khí, khai thác khoáng sản và sản phẩm phi kim loại, xử lý chất thải, đây là tài liệu quan trọng giúp các TCTD và doanh nghiệp hiểu rõ hơn về rủi ro môi trường, xã hội khi cấp tín dụng và thực hiện các biện pháp cần thiết để giảm thiểu rủi ro môi trường và xã hội trong
Theo thống kê của NHNN, trong giai đoạn 2017-2020, đã có 37 TCTD có phát sinh dư nợ đối với lĩnh vực xanh và 38 TCTD có dư nợ được đánh giá rủi ro môi trường và xã hội Dư nợ tín dụng xanh đã tăng hơn lần từ hơn 71.000 tỷ đồng lên430.000 tỷ đồng trong giai đoạn 2015-2021 với tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm là 63,1% - gấp 3 lần tốc độ tăng trưởng tín dụng cùng kỳ Tuy nhiên, tỷ trọng tín dụng xanh trong tổng dư nợ tín dụng của nền kinh tế vẫn còn khiêm tốn: tăng đều từ 1,55% năm 2015 lên 3,7% năm 2020 và lên 4,35% năm 2021 (chi tiết được trình bày tại Biểu đồ 2.2 dưới đây) Trong đó, dư nợ tín dụng xanh chủ yếu tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp xanh (chiếm gần 40%) và năng lượng sạch (gần 30%) Dư nợ tín dụng đã được đánh giá rủi ro môi trường và xã hội năm 2021 khoảng gần 1,6 triệu tỷ đồng, chiếm khoảng 16% tổng dư nợ toàn nền kinh tế.
Chi tiết Dư nợ tín dụng xanh và tỷ trọng Dư nợ tín dụng xanh/ tổng Dư nợ nền kinh tế tại VN qua các giai đoạn được trình bày tại Biểu đồ dưới đây:
Biểu đồ 2.1: Dư nợ tín dụng xanh của Việt Nam giai đoạn 2016 - 2021
Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng Dư nợ tín dụng xanh/ Tổng Dư nợ tín dụng toàn nền kinh tế Việt Nam
Mục 2.2 chi tiết dưới đây sẽ phân tích cụ thể thực trạng triển khai tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB), chi tiết như sau:
2.2.1 Các sản phẩm tín dụng xanh tại VCB
Đánh giá sự phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB)
Theo nội dung phân tích tại Chương 1, để đánh giá sự phát triển hoạt động tín dụng xanh tại VCB, tác giả sẽ tiến hành đánh giá theo các chỉ tiêu định lượng và định tính theo nhóm các tiêu chí đã trình bày ở Chương 1 dựa trên các dữ liệu thứ cấp đã thu thập tại VCB trong giai đoạn 2019-2021, cụ thể như sau:
2.3.1 Các chỉ tiêu định lượng
2.3.1.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ/doanh số cho vay
Song song cùng sự tăng trưởng Dư nợ tín dụng toàn ngành (năm 2019-2021 đều ở mức trên 14%), mảng tín dụng xanh tại VCB cũng đang có sự tăng trưởng tương đối tốt với mức độ tăng trưởng bình quân ba năm gần nhất 2019-2021 ở mức trên 20% Tương tự như dư nợ tín dụng xanh, có thể thấy, doanh số cho vay đối với sản phẩm tín dụng xanh tại VCB tăng trưởng khá tốt (năm 2020: tăng 46%, năm 2021: tăng 20%), cho thấy mảng hoạt động tín dụng xanh tại VCB đang phát triển mạnh mẽ qua các năm gần đây.
2.3.1.2 Tỷ lệ thu lãi từ hoạt động tín dụng xanh
Thực hiện các chính sách ưu đãi của Chính phủ đồng thời thông qua đánh giá xếp hạng chấm điểm đối với từng doanh nghiệp thì VCB sẽ có các mức lãi suất áp dụng khác nhau Lãi suất cho vay đối với nhóm các khoản vay tín dụng xanh: ngắn hạn 5-7%/năm, trung dài hạn: 7,5-10,5%/năm tùy từng thời điểm.
Với tỷ trọng dư nợ tín dụng xanh ngắn hạn chiếm tỷ trọng khá thấp (dưới 5%) nên nguồn thu lãi lớn tập trung vào dư nợ trung dài hạn với mức lãi suất cao hơn. Nhìn chung tại VCB là tương đối tốt.
Bảng 2.5: Tỷ lệ thu lãi từ hoạt động tín dụng xanh tại VCB Đơn vị tính: Tỷ đồng
Tỷ lệ thu lãi TDX 220,6 464,4 599,5 664,2 868,6
Tổng lãi thu từ Tín dụng 9.111,0 14.622,0 18.597,0 18.472,0 21.919,0
Tỷ trọng TDX/ Tổng thu tín dụng
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng xanh tại VCB qua các năm)
Qua bảng có thể thấy, tổng thu từ hoạt động tín dụng xanh năm 2021 đạt 868,6 tỷ đồng, tăng gần ba lần so với năm 2017 Như vậy, hoạt động tín dụng xanh không những góp phần bảo vệ môi trường, giảm lượng khí thải CO2 mà còn mang lại lợi ích lớn cho cả phía Ngân hàng.
2.3.1.4 Tỷ lệ nợ xấu/ dự phòng rủi ro tín dụng
Các dự án tín dụng xanh được VCB tài trợ đều tuân thủ theo đúng quy trình tín dụng của VCB, thẩm định kỹ về phần dòng tiền dự án Trên thực tế, các dự án xanh được cấp tín dụng đến nay vẫn hoạt động ổn định, tạo ra doanh thu và lợi nhuận đảm bảo đầy đủ nghĩa vụ trả nợ tại ngân hàng.
Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu từ tín dụng xanh tại VCB Đơn vị tính: Tỷ đồng
Dư nợ tín dụng xanh
Tỷ lệ nợ cần chú ý, nợ xấu, nợ ngoại bảng (%) 0 % 0 % 0 % 0 % 0 %
Tỷ lệ DPRR đã trích lập đối với tín dụng xanh 0 % 0 % 0 % 0 % 0 %
(Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng xanh tại VCB qua các năm)
2.3.2 Các chỉ tiêu định tính
Uy tín, thương hiệu và xếp hạng tín nhiệm
Trên thị trường quốc tế, VCB vẫn luôn được đánh giá là ngân hàng có xếp hạng tin cậy cao nhất trong các ngân hàng Việt Nam (Moody’s: B1, S&P: B, Fitch:
B đều đánh giá triển vọng ở mức ổn định) Đối với quy trình tín dụng, các đối tác được tài trợ bởi VCB thường là những doanh nghiệp đã được thẩm định kỹ càng, có năng lực tài chính tốt và có uy tín cao Chính vì vậy, tập khách hàng của VCB đều chất lượng tín dụng và sức khỏe tài chính khá tốt.
Tuy nhiên, hoạt động tín dụng xanh giai đoạn gần đây được đánh giá là tương đối khó khăn, do trong thực tế, đây vẫn là một mảng tín dụng mới, yêu cầu về kỹ thuật, công nghệ, tài chính của các dự án xanh rất phức tạp, đòi hỏi khả năng, năng lực thẩm định kỹ thuật và thẩm định tài chính cao Đồng thời, các cơ chế chính sách giá đối với ngành năng lượng tái tạo vẫn chưa hoàn thiện, Quy hoạch điện VIII vừa được phê duyệt cuối năm 2022, nhiều nội dung cần báo cáo các Bộ, ban ngành liên quan để hoàn thiện, làm rõ, nên đây không còn là mảng đầu tư hấp dẫn đối với nhiều doanh nghiệp Bên cạnh đó, VCB cũng gặp nhiều vướng mắc trong chính sách, quy trình liên quan về chính sách tài sản bảo đảm, bảo lãnh chiết khấu…song VCB vẫn từng bước thực hiện các mục tiêu đề ra, chất lượng đề ra Đồng thời, VCB cũng tận dụng các nguồn vốn ủy thác của các tổ chức quốc tế, các quỹ hoạt động về môi trường để có những chương trình ưu đãi cho các dự án bảo vệ môi trường như Chương trình cho vay hỗ trợ của Nhật Bản (JICA), Chương trình cho vay công nghệ tiết kiệm năng lượng của Chính phủ Đan Mạch, Chương trình cho vay của Quỹ bảo vệ môi trường…
Tốc độ xử lý công việc
Theo nhiều khảo sát, tốc độ xử lý công việc VCB được đánh giá là khá chậm. Với chỉ tiêu tổng dư nợ/Cán bộ Khách hàng doanh nghiệp trên mỗi cán bộ, số lượng khách hàng tín dụng phát sinh thường xuyên bình quân trên mỗi cán bộ VCB chưa phải là một con số lớn so với các ngân hàng thương mại khác nhưng khối lượng công việc mà một cán bộ khách hàng VCB phải thực hiện, xử lý là khá nhiều Trước khi Quy trình tín dụng mới được áp dụng vào tháng 4/2018, cán bộ khách hàng chịu trách nhiệm toàn bộ trong các công việc tìm kiếm khách hàng, thu thập thông tin, hồ sơ khách hàng, thẩm định phương án vay vốn, dự án đầu tư; soạn thảo và ký kết hợp đồng tín dụng; thẩm định và định giá lại tài sản bảo đảm, kiểm tra sau cho vay; tác nghiệp giải ngân, bảo lãnh, L/C, đầu mối thu hồi nợ xấu… Do đó, khối lượng công việc phải thực hiện của một cán bộ khách hàng là rất lớn, làm chậm tốc độ phục vụ khách hàng nói chung.
Mức độ hài lòng của khách hàng khi sử dụng dịch vụ tín dụng xanh VCB Để đánh giá sự phát triển hoạt động tín dụng xanh tại VCB, tác giả đã thực hiện khảo sát về mức độ hài lòng của khách hàng được sử dụng dịch vụ tín dụng xanh tại VCB thông qua hệ thống các câu hỏi theo Phiếu khảo sát ý kiến khách hàng (theo mẫu tại Phụ lục đính kèm) nhằm đánh giá một số tiêu chí sau:
+ Mức độ gắn bó trong quan hệ tín dụng của khách hàng đối với VCB;
+ Sự đa dạng trong sử dụng các sản phẩm tín dụng xanh tại VCB;
+ Đánh giá của Khách hàng về trình độ chuyên môn, thái độ làm việc của cán bộ tín dụng VCB;
+ Mức độ hài lòng của Khách hàng khi sử dụng dịch vụ tín dụng xanh tại VCB.
Về phương pháp khảo sát:
Tác giả đã gửi phiếu khảo sát ý kiến khách hàng 300 khách hàng chọn mẫu trong các chi nhánh trong hệ thống VCB (các khách hàng được lựa chọn đều có quy mô dư nợ tín dụng xanh từ 15 tỷ đồng trở lên đối với Khách hàng doanh nghiệp và từ
01 tỷ đồng trở lên đối với Khách hàng cá nhân) Việc khảo sát được thực hiện từ 01/09/2022 đến ngày 31/12/2022 Có 300 đường link khảo sát được gửi tới khách hàng của các chi nhánh, thu về 256 phiếu, trong đó có 221 phiếu hợp lệ Điều hạn chế của khảo sát này là chưa thể thực hiện trên toàn bộ số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng xanh tại VCB, tuy nhiên, số lượng mẫu khảo sát là 221 mẫu hợp lệ đã đáp ứng được điều kiện để thực hiện nghiên cứu.
Mẫu khảo sát: theo Phụ lục 01 đính kèm Cách thức phân tích, xử lý thông tin: Đối với tất các phiếu hợp lệ thu về, tác giả thực hiện tổng hợp, thống kê, xử lý dữ liệu trên phần mềm máy tính và phân tích đánh giá theo các tiêu chí đã đề ra bên trên.
Mức độ gắn bó trong quan hệ tín dụng của khách hàng đối với VCB:
Chỉ tiêu Dưới 01 năm Từ 01 đến dưới 03 năm
Có thể thấy, trong 221 phiếu hợp lệ, các khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng xanh tại VCB chủ yếu có quan hệ tín dụng tại VCB từ 01-03 năm, điều này cũng có thể dễ lý giải do đa phần các Khách hàng sử dụng tín dụng xanh nhằm tài trợ các dự án năng lượng tái tạo đều đang tận dụng cơ chế hỗ trợ phát triển các dự án điện gió tại VN (theo Quyết định số 39/2018/QĐ-TTg ngày 10/09/2018 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định số 37/2011/QĐ-TTG ngày 29/06/2011).
Sự đa dạng trong sử dụng các sản phẩm tín dụng xanh tại VCB:
Chỉ tiêu Cho vay Bảo lãnh L/C Bao thanh toán Khác
Trong 221 phiếu hợp lệ, có 156/221 khách hàng chỉ sử dụng dịch vụ duy nhất là cho vay Nhìn chung, các Khách hàng tại VCB chủ yếu đang sử dụng sản phẩm tín dụng truyền thống nhất là cho vay, các nhu cầu tín dụng khác như bảo lãnh, phát hành L/C sử dụng khá ít, cho thấy các sản phẩm tín dụng xanh tại VCB chưa thực sự hấp dẫn đối khách hàng, các sản phẩm về bảo lãnh, bao thanh toán, tài trợ thương mại đang được sử dụng với tỷ lệ khá thấp.
Trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng:
Chỉ tiêu Rất tốt Tốt Trung bình, tạm chấp nhận được
Có 173/221 phiếu (chiếm tỷ trọng 78%) đánh giá trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng VCB ở mức tốt/ rất tốt.
Thái độ làm việc của cán bộ tín dụng:
Chỉ tiêu Rất tốt Tốt Trung bình, tạm chấp nhận được
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT
Định hướng phát triển hoạt động tín dụng xanh tại VCB
3.1.1 Định hướng phát triển của VCB đến năm 2025, tầm nhìn đến năm
Với phương châm hành động của VCB là “Chuyển đổi - Hiệu quả - Bền vững” và quan điểm chỉ đạo điều hành “Đổi mới - Kỷ cương - Trách nhiệm” Theo đó định hướng đến 2025, tầm nhìn đến năm 2030 của VCB như sau:
- Tiếp tục tăng trưởng kinh doanh có chọn lọc, hiệu quả, bền vững, tiếp tục tự động hóa dịch vụ với tiện ích cao, cải thiện mạnh mẽ chất lượng dịch vụ, tăng trưởng lợi nhuận và hướng đến mục tiêu gắn sự phát triển với kinh tế - xã hội của đất nước.
- Đa dạng hóa các nguồn thu từ hoạt động kinh doanh, thường xuyên cập nhật, mở rộng thêm các lĩnh vực, sản phẩm mới có tiềm năng nhằm gia tăng nguồn thu dài hạn, ổn định cho ngân hàng.
- Đối với hoạt động huy động vốn, áp dụng nguyên tắc mua buôn bán lẻ, tập trung huy động vốn giá rẻ (tiền gửi không kỳ hạn…) ở phân khúc khách hàng bán buôn, tăng tỷ trọng nguồn vốn giá rẻ.
- Đối với hoạt động tín dụng: tập trung vào bán lẻ, các lĩnh vực có tính rủi ro thấp và mang lại biên lợi nhuận cao đồng thời tăng cường tín dụng bán lẻ tại các phòng giao dịch.
- Tăng cường phát triển các hoạt động dịch vụ, hoạt động thanh toán, ngân hàng số, tăng cường đầu tư cho hạ tầng quản lý thông tin, bảo mật, back up, hệ thống ATM, POS, Internet Banking, Mobile Banking và hệ thống dịch vụ khách hàng nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ.
- Tăng cường công tác đào tạo, các chính sách đãi ngộ thu hút nhân sự, phát triển nguồn nhân lực Chính sách đãi ngộ nhất thiết phải đủ hấp dẫn tài năng và liên kết sự trung thành của cán bộ với ngân hàng.
3.1.2 Định hướng và yêu cầu phát triển hoạt động tín dụng xanh tại VCB
Trên cơ sở định hướng phát triển chung của VCB, định hướng phát triển hoạt động tín dụng xanh tại VCB trong thời gian tới như sau:
- Tiếp tục thực hiện tốt các chủ trương chính sách của Nhà nước trong việc định hướng Việt Nam là quốc gia xanh bền vững, tập trung ưu tiên vốn tín dụng phục vụ phát triển sản xuất kinh doanh, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, tín dụng khách hàng doanh nghiệp; giảm tốc độ và tỷ trọng vay vốn tín dụng của khu vực phi sản xuất, nhất là lĩnh vực bất động sản, chứng khoán.
- Tiếp tục đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng xanh để tận dụng đà phát triển và cơ hội thị trường, duy trì và mở rộng thị phần Lấy tăng trưởng tín dụng quyết định quy mô huy động vốn một cách linh hoạt, đảm bảo an toàn hiệu quả; Tập trung phát triển gắn với cơ cấu lại nền khách hàng, gia tăng chất lượng và hiệu quả tín dụng xanh.
- Đa dạng các dự án đầu tư thuộc các thành phần kinh tế khác nhau, tăng cường hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nhằm gia tăng tính an toàn cho các khoản tín dụng. Tiếp tục tập trung các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng, phân loại và xử lý nợ xấu, nợ quá hạn xây dựng phương án xử lý cụ thể cho từng khoản nợ xấu.
- Quán triệt nhiệm vụ trọng tâm, xuyên suốt là tăng trưởng nguồn vốn và đảm bảo an toàn thanh khoản, quán triệt nguyên tắc có tăng nguồn vốn mới được tăng dư nợ, đảm bảo hiệu quả, an toàn Theo đó, yêu cầu phát triển tín dụng xanh tại VCB cụ thể như sau:
+ Đảm bảo thực hiện đúng quy định của Pháp luật, của NHNN và các quy định của VCB về quy trình tín dụng, quy chế cho vay.
+ Đảm bảo tốc độ dư nợ tín dụng xanh tăng từ 10-15% mỗi năm
+ Đảm bảo doanh số cho vay các khách hàng tín dụng xanh đạt mức tăng trưởng hàng năm từ 15%-20%.
+ Đảm bảo an toàn cho các khoản tín dụng xanh thông qua việc duy trì tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng xanh dưới 2% và nợ xấu ở mức dưới 1%.
+ Gia tăng tỷ lệ đóng góp lợi nhuận từ hoạt động tín dụng xanh mức trên 10% hàng năm, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của VCB.
Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB)
TMCP Ngoại thương Việt Nam (VCB)
Với những định hướng, chỉ đạo từ Đảng, Nhà nước và NHNN, sự nỗ lực của các TCTD, tín dụng xanh đang có những chuyển biến tích cực, ngày càng nhận được nhiều sự quan tâm và hạn mức đầu tư ngày càng cao, từ các kết quả phân tích trong Chương 2 có thể thấy hoạt động tín dụng xanh tại VCB còn nhiều hạn chế cần có giải pháp khắc phục Từ những hạn chế đã tổng hợp trong Chương 2 và định hướng phát triển chung và phát triển hoạt động tín dụng xanh tại VCB trong thời gian tới, tác giả đề xuất một số giải pháp sau:
3.2.1 Hoàn thiện chính sách và quy trình tín dụng xanh
Giải pháp này nhằm khắc phục hạn chế về quy trình cấp tín dụng cho khách hàng tín dụng tại VCB còn rườm rà, thủ tục còn chậm, hồ sơ phức tạp, trình tự và thủ tục qua nhiều bước Với mong muốn nâng cao sự hài lòng của khách hàng, tối ưu thời gian xử lý hồ sơ, thủ tục đơn giản rõ ràng và minh bạch đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng, các đề xuất về giải pháp như sau:
3.2.1.1 Hoàn thiện khung chính sách
Hiện nay tại VCB, việc thẩm tín dụng tín dụng do Phòng Khách hàng thực hiện, cán bộ tín dụng của phòng thực hiện thẩm định hồ sơ khách hàng, thực hiện cho vay, đây là một hạn chế lớn ảnh hưởng tới công tác thẩm định tín dụng khi không có phòng chuyên trách công tác thẩm định Theo đó, việc đề xuất thành lập Phòng thẩm định tín dụng riêng tại các Chi nhánh là điều cần thiết.
Về quy trình thẩm định các dự án đầu tư, hiện VCB cũng chưa ban hành bộ chỉ tiêu thẩm định tài chính dự án đầu tư một cách đầy đủ, có mối quan hệ chặt chẽ với nhau để phản ánh dự án đầu tư một cách hiệu quả, trung thực nhất Do đó, để nâng cao chất lượng trong công tác thẩm định dự án đầu tư, cần thiết xây dựng các bộ chỉ tiêu VCB cho các cán bộ khách hàng, hệ thống văn bản cũng cần thường xuyên cập nhật các thông tin, định hướng ngành, báo cáo ngành. Đồng thời, VCB cũng cần xây dựng hệ thống chính sách riêng cho hoạt động tín dụng xanh bao gồm các dự án nước sạch, sử dụng năng lượng tái tạo, tiết kiệm năng lượng và an toàn với môi trường sau khi NHNN ban hành các quy định, quy chuẩn trong việc phát triển hoạt động tín dụng xanh.
3.2.1.2 Hoàn thiện quy trình và thủ tục tín dụng
Quy trình tín dụng tại VCB là văn bản quy định quy trình, trình tự các bước cấp tín dụng đối với một khách hàng, từ khi tiếp nhận đề xuất của khách hàng, thẩm định quyết định cấp tín dụng, giám sát sau cho vay, thu nợ, thanh lý hợp đồng tín dụng Việc tuân thủ quy trình tín dụng có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong công tác tín dụng, hạn chế phần nào các rủi ro tín dụng có thể phát sinh.
So sánh với các NHTM khác, quy trình tín dụng dành cho khách hàng bán buôn, bán lẻ tại VCB hiện nay khá đầy đủ, cụ thể Tuy nhiên, trong nhiều trường hợp, việc áp dụng quy trình tín dụng cần linh hoạt hơn với các đối tượng khách hàng mới/ cũ/ truyền thống…Cụ thể, với đặc thù các khách hàng truyền thống, phát sinh quan hệ tín dụng trong thời gian dài, các bước thẩm định và phê duyệt tín dụng có thể linh hoạt hơn về tiêu chí danh mục các hồ sơ cần cung cấp hồ sơ Đồng thời đối với các khách hàng uy tín thì công tác thu hồi nợ cần nới lỏng hơn để tránh trường hợp khách hàng cảm thấy bị làm phiền nhiều Theo đó, việc phân tách bộ quy trình tín dụng đối với Khách hàng cũ/ mới/ Nhóm khách hàng trọng yếu phần nào sẽ giúp VCB nâng cao khả năng cạnh tranh, kiểm soát quản trị rủi ro tốt hơn. Bên cạnh đó, VCB cần xây dựng lộ trình và chiến lược phát triển tín dụng xanh cụ thể Khi xây dựng các chiến lược kinh doanh, định hướng kinh doanh trong năm, đồng thời thông qua phân tích đánh giá thị trường và xác định được lợi thế năng lực của mình, VCB cần đưa ra một chiến lược và lộ trình phát triển tín dụng xanh cụ thể để làm cơ sở để các chi nhánh trong hệ thống VCB phát triển tín dụng xanh.
3.2.2 Phát triển quy mô dư nợ tín dụng xanh trong hoạt động tín dụng
Giải pháp này nhằm khắc phục hạn chế trong phát triển hoạt động tín dụng xanh tại VCB khi tỷ trọng tín dụng xanh chưa tương xứng với quy mô tín dụng VCB Để mở rộng quy mô tín dụng xanh, trước hết VCB cần phải khai thác khách hàng hiện có và mở rộng khách hàng mới, cụ thể như sau:
3.2.2.1 Khai thác tốt nền dữ liệu khách hàng đang có Để thực hiện giải pháp này, trước hết các Phòng/Ban liên quan tại Trụ sở chính (Phòng Chính sách sản phẩm bán buôn/ Ban Khách hàng doanh nghiệp) cần tiến hành rà soát dữ liệu các khách hàng hiện có, nhằm gia tăng nhu cầu sử dụng các sản phẩm tại VCB (tín dụng, dịch vụ, tiền gửi ) Thông tin rà soát cần được cập nhập định kỳ, và gửi tới Chi nhánh – các đơn vị kinh doanh trực tiếp tối thiểu 03 tháng/ lần, từ đó, bộ phận bán hàng trực tiếp và các phòng phục vụ, phụ trợ cho bán hàng phải phối hợp thật chặt chẽ với nhau, vì lợi ích chung của chi nhánh để thực hiện cấp tín dụng, dịch vụ, tiền gửi và các tiện ích khác cho tốt Cán bộ QLKH cần tự nghiên cứu để khai thác tốt các tiện ích từ chương trình quản lý thông tin khách hàng để tiếp tục tiếp thị bán các sản phẩm, dịch vụ khách hàng có nhu cầu nhưng chưa sử dụng tại VCB.
3.2.2.2 Mở rộng các đối tượng khách hàng mới Để phát triển và thu hút lượng khách hàng mới sử dụng tín dụng xanh, hơn bao giờ hết, VCB cần tiếp tục nghiên cứu, không ngừng đổi mới các sản phẩm/ hình thức cấp tín dụng trên cơ sở quy định của Vietcombank để thỏa mãn nhu cầu của nhiều loại khách hàng khác nhau Tuy nhiên, việc mở rộng các tệp khách hàng mới cũng cần chú trọng các nội dung sau:
- Đổi mới quan điểm chính sách, cơ cấu cho vay phù hợp với nền kinh tế Việt Nam: để đa dạng hóa và mở rộng hoạt động tín dụng xanh, VCB không nên giới hạn nguồn vay trong 12 ngành định hướng của NHNN mà cần khai thác nhiều nhu cầu khác của khách hàng.
- Đa dạng hóa loại tiền cho vay để đáp ứng nhu cầu sản xuất và kinh doanh của nền kinh tế mở, đặc biệt là các doanh nghiệp tại khu vực miền Nam tiếp cận các khoản tài trợ vốn từ các quỹ đầu tư nước ngoài/ có nhu cầu nhập máy móc thiết bị, dây chuyền sản xuất.
- Để phát triển đa dạng các khách hàng tín dụng xanh một cách an toàn, VCB cũng cần thắt chặt mối quan hệ với các cơ quan hữu quan, chính quyền địa phương để tạo cơ hội mở rộng thị trường Hoàn thiện các hồ sơ về pháp lý, hồ sơ về tài sản đảm bảo để hạn chế tối đa các rủi ro có thể xảy ra, đảm bảo quyền lợi cho cả ngân hàng và khách hàng
Như vậy, việc củng cố khách hàng cũ và mở rộng khách hàng mới giúp choVCB thu hút thêm khách hàng sử dụng dịch vụ tín dụng, từ đó gia tăng dư nợ tín dụng, góp phần gia tăng lợi nhuận và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh nói chung.
3.2.3 Đảm bảo hợp lý trong cơ cấu tín dụng xanh theo ngành nghề
Giải pháp này nhằm khắc phục hạn chế về cơ cấu tín dụng xanh theo ngành nghề thiếu đa dạng, hiện chủ yếu tập trung các ngành năng lượng tái tạo, nông nghiệp Do đó, VCB cần đảm bảo hợp lý trong cơ cấu tín dụng xanh theo ngành nghề theo hướng sau:
- Trước hết, VCB cần đa dạng hóa danh mục khách hàng tín dụng xanh với mục tiêu chính là phân tán rủi ro, đây là một giải pháp chủ yếu thường được các ngân hàng thương mại áp dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng Với VCB, do quy mô tín dụng xanh vẫn tập trung các ngành năng lượng tái tạo, nông nghiệp, do vậy, việc đa dạng hóa danh mục khách hàng sẽ cần mất thời gian tương đối dài để cơ cấu lại nền khách hàng cho phù hợp.
Các kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tín dụng xanh
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ
Vai trò của Chính phủ cần được nâng cao hơn nữa trong việc phát triển hoạt động tín dụng xanh Thực tế quá trình phát triển tín dụng xanh, tài chính xanh những năm vừa qua Việt Nam đã tồn tại không ít khó khăn, điều này đã ảnh hưởng nhiều tới nguồn tài chính xanh của các dự án, khiến cho các nguồn tài chính xanh đối mặt với nhiều rủi ro Chính vì vậy, các ngân hàng chưa dành quá nhiều sự quan tâm đến tài trợ cho các dự án xanh Đối với các quốc gia đang phát triển trong giai đoạn đầu triển khai tăng trưởng xanh và kinh tế xanh như Việt Nam, sự tham gia và hỗ trợ tích cực của Chính phủ và sự hỗ trợ từ bên ngoài cho chiến lược tài chính xanh có vai trò hết sức quan trọng Đối với 12 lĩnh vực xanh theo Công văn số 9050 ngày 3/11/2017 của NHNN, danh mục ngành xanh này chưa tham chiếu đến phân loại quốc tế Do đó, Chính phủ cần xây dựng các danh mục về lĩnh vực xanh phù hợp với các tiêu chuẩn của quốc tế.
3.3.3 Kiến nghị đối với các Bộ, Ban ngành liên quan
Cần đẩy nhanh tiến độ xây dựng tiêu chí môi trường đối với dự án hoặc hạng mục của dự án được cấp tín dụng xanh, phát hành trái phiếu xanh Việc xây dựng danh mục phân loại xanh gắn với các tiêu chí sàng lọc, ngưỡng và chỉ tiêu môi trường cụ thể là cần thiết đối với các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam, các tổ chức, cá nhân phát hành trái phiếu và các bên liên quan để quản lý, điều hành và thực hiện hiệu quả việc cấp tín dụng xanh, phát hành trái phiếu xanh Hiện nay, Bộ Tài nguyên và Môi trường đang dự thảo Quyết định của Thủ tướng Chính phủ về việc ban hành quy định tiêu chí môi trường và việc xác nhận đối với dự án được cấp tín dụng xanh, phát hành trái phiếu xanh.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước
Trước hết, NHNN cần phối hợp với các cơ quan quản lý nghiên cứu xây dựng, triển khai các chính sách và hành động sau đây để hỗ trợ phát triển ngân hàng xanh như:
- Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý cho sự phát triển của tín dụng xanh, trong đó chú trọng xây dựng và hoàn thiện các tiêu chuẩn về tín dụng xanh để các NHTM làm căn cứ lựa chọn, thẩm định, đánh giá và giám sát khi thực hiện cấp tín dụng xanh. Cùng với đó, nghiên cứu chính sách lãi suất phù hợp khi thực hiện cấp tín dụng xanh theo hướng không chỉ ưu tiên hỗ trợ về lãi suất mà còn cần có những hướng dẫn đánh giá cụ thể về rủi ro môi trường – xã hội cho một số ngành chưa có hướng dẫn trong hoạt động cấp tín dụng của các tổ chức tín dụng nói chung, ngân hàng thương mại nói riêng.
- Phát triển thị trường trái phiếu xanh như một hình thức thay thế cho nguồn tín dụng của các ngân hàng và các định chế tài chính Các ngân hàng đang phải đối mặt với những khó khăn về nguồn tài trợ khi tỷ lệ tài trợ vốn ngắn hạn cho các khoản vay trung và dài hạn đang bị NHNN quy định rất chặt chẽ Để giải quyết vấn đề này, nhiều quốc gia áp dụng giải pháp thay thế cho nguồn tín dụng này của ngân hàng bằng các biện pháp thúc đẩy thị trường vốn dài hạn, như phát hành trái phiếu xanh Với những thay đổi tích cực hiện nay trong khung pháp lý đối với trái phiếu doanh nghiệp tại Việt Nam cùng với sự ra đời của trái phiếu xanh, các ngân hàng thương mại và nhà đầu tư dự án cần quan tâm, thúc đẩy phát hành trái phiếu xanh với kỳ hạn dài để tài trợ cho các dự án trung và dài hạn của họ Đồng thời, NHNN cũng cần xem xét các cơ chế chấp nhận sử dụng trái phiếu xanh (trái phiếu chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương xanh ) trong hoạt động thị trường mở với tỷ lệ chiết khấu cao hơn các loại trái phiếu cùng loại.
- NHNN cần thực hiện nhiều hơn các chính sách khuyến khích tài trợ cho các ngân hàng xanh Theo Quyết định số 1604/QĐ-NHNN ngày 07/8/2018 phê duyệt Đề án tăng trưởng ngân hàng xanh tại Việt Nam, NHNN có nhiệm vụ xây dựng và ban hành các chính sách, chế độ khuyến khích các tổ chức tín dụng để khuyến khích tăng trưởng ngân hàng xanh Để tăng tính hấp dẫn cho trái phiếu xanh, NHNN Việt Nam có thể theo kinh nghiệm của Ngân hàng Nhân dân Trung Quốc hay Ngân hàng Trung ương châu Âu, chấp nhận trái phiếu xanh làm tài sản thế chấp trong các hoạt động tái cấp vốn của mình Nhà nước nên ưu tiên và dành kinh phí thỏa đáng từ ngân sách trung ương và ngân sách địa phương để thực hiện chiến lược tăng trưởng xanh, đặc biệt nâng cao hiệu quả sử dụng năng lượng và phát triển năng lượng nhân tạo Nhà nước tạo cơ sở pháp lý khuyến khích các tổ chức tài chính, các doanh nghiệp đầu tư nguồn lực để thực hiện các nhiệm vụ của Chiến lược Tăng trưởng xanh, trong đó có phát triển tài chính xanh.
- Ban hành các chính sách hỗ trợ, khuyến khích phát triển các dịch vụ ngân hàng hiện đại, khuyến khích người dân sử dụng các dịch vụ này bằng cách phát triển hạ tầng công nghệ, đặc biệt là khu vực nông thôn, đảm bảo an toàn trong thanh toán điện tử
- Xây dựng mô hình và tiêu chí đánh giá về tài chính xanh trong lĩnh vực ngân hàng(tiêu chí để xác định là khoản tín dụng xanh, ngân hàng xanh) bao gồm các tiêu chí như: thủ tục cho vay xanh, dư nợ tín dụng xanh trên tổng dư nợtín dụng, tín dụng cho công trình xanh, số dự án tín dụng xanh, số doanh nghiệp đủ điều kiện tiếp cận tín dụng xanh, chi phí của ngân hàng tính hiệu quả;
- Xây dựng và ban hành Thông tư đánh giá rủi ro môi trường và xã hội bắt buộc tất cả các tổ chức tín dụng trong hệ thống áp dụng nguyên tắc chung, tạo nguyên tắc chung về quản lý rủi ro môi trường và xã hội.
- Xây dựng quy định về chế độ báo cáo về hoạt động tín dụng, ngân hàng xanh, từ đó thu thập thông tin để đánh giá mức độ triển khai hoạt động đối với xã hội và ngân hàng bên cạnh việc khuyến khích các ngân hàng thương mại xây dựng chính sách nội bộ về ngân hàng xanh, chính sách tín dụng xanh, đặc biệt làđánh giá rủi ro môi trường và xã hội.
- Phối hợp với các bộ, ngành liên quan phổ biến bộ chỉ số đánh giá rủi ro môi trường và xã hội đối với một số ngành kinh tế cụ thể có rủi ro cao để các ngân hàng xác định rủi ro môi trường và xã hội khi đánh giá hồ sơ cấp tín dụng đối với các ngành cụ thể Ngoài ra, NHNN cũng cần tổ chức một số khóa đào tạo về sử dụng các công cụ quản lý rủi ro môi trường và xã hội cho các cán bộ chủ chốt làm công tác quản lý rủi ro môi trường và xã hội và thẩm định tín dụng tại NHNN.
3.3.4 Kiến nghị đối với các Doanh nghiệp
Về phía các doanh nghiệp, để tiếp cận được tín dụng xanh cần đảm bảo được 5 nhóm tiêu chí cụ thể gồm: năng lực quản trị điều hành, uy tín tín dụng; tạo việc làm và yếu tố giới; sản phẩm đầu ra đạt chất lượng cao, sử dụng nguyên liệu mới; có tính đổi mới; có yếu tố bảo vệ, thân thiện với môi trường Đối với nhóm tiêu chí về năng lực quản trị điều hành, uy tín tín dụng sẽ chú trọng vào tiêu chí tỷ trọng đầu tư cho sản xuất sạch hơn thể hiện qua việc chủ doanh nghiệp đã có những khoản đầu tư nhất định nhằm cải thiện mức độ thân thiện môi trường của doanh nghiệp Tỷ lệ này được xác định ít nhất là 30% trên tổng số vốn đầu tư ban đầu hoặc tăng thêm40% Còn tiêu chí về lịch sử tín dụng yêu cầu doanh nghiệp không có nợ xấu ngân hàng trong 12 tháng gần nhất Đây là 5 nhóm được đưa vào sổ tay và được coi là tiêu chí cơ sở để xét chọn các doanh nghiệp nhận được hỗ trợ từ quỹ bên cạnh các điều kiện nhận hỗ trợ theo quy định tại Luật Hỗ trợ doanh nghiệp và các quy định của Nhà nước.
Nội dung Chương 3 tập trung đề xuất các nhóm giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng xanh tại VCB Song hành cùng định hướng phát triển của VCB, các đề xuất giải pháp với VCB đều dựa trên cơ sở phân tích thực trạng hoạt động tín dụng này tại VCB, từ những khó khăn, vướng mắc, hạn chế và nguyên nhân của các hạn chế đó Bên cạnh đó, tác giả cũng đề xuất một số kiến nghị với Chính phủ, các
Bộ, ban ngành liên quan, Ngân hàng nhà nước góp phần phát triển hoạt động tín dụng xanh tại VCB trong thời gian sắp tới.
Hiện tại và trong thời gian tới, VCB vẫn xác định hoạt động tín dụng là động lực chính đối với sự phát triển và cải thiện hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Thu nhập từ hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng xanh nói riêng vẫn là nguồn thu trọng yếu Phát triển hoạt động tín dụng xanh là cơ sở để thúc đẩy phát triển nền khách hàng, là nền tảng quan trọng để mở rộng các sản phẩm, dịch vụ khác của ngân hàng, tạo hiệu quả tổng thể cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Trong khuôn khổ luận văn: “Phát triển hoạt động tín dụng xanh tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam (VCB)”, với mục tiêu nghiên cứu của đề tài là tổng hợp lý luận, phân tích đánh giá thực trạng và đưa ra giải pháp để phát triển hoạt động tín dụng xanh nhằm góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh, năng lực cạnh tranh của VCB trong tiến trình hội nhập, luận văn đã thực hiện được những nội dung chủ yếu sau: