Khóa luận: Tài chính và một số kết quả hoạt động của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thăng Long

Khóa luận: Tài chính và một số kết quả hoạt động của Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Thăng Long

LỜI MỞ ĐẦU

Thế kỷ XXI là thế kỷ của sự mở cửa và hội nhập, đất nước chúng ta đang ngày một đổi mới cùng với sự phát triển chung của thế giới Trong quá trình mở cửa chúng

ta mở rộng mối quan hệ với rất nhiều nước trên thế giới, đây cũng là một cơ hội vô cùng thuận lợi cho các ngân hàng có điều kiện phát triển chính mình Trong những năm qua, hoạt động của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có những đóng góp ngày càng tích cực vào công cuộc phát triển kinh tế , kiềm chế lạm phát ở Việt Nam

Để theo kịp xu thế, các ngân hàng đang mở rộng mạng lưới chi nhánh, đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ và đặc biệt nâng cao trình độ của cán bộ nhân viên ngân hàng Trong

xu thế đó, những sinh viên chúng ta càng phải trau dồi kiến thức, tiếp cận thực tiễn để rút ra những bài học kinh nghiệm quý báu cho bản thân, cũng như công việc sau này

Sau quá trình thực tập là một khoảng thời gian tuy ngắn nhưng vô cùng quan trọng và cần thiết đối với mỗi sinh viên bởi ngân hàng là một trong những lĩnh vực nhạy cảm nhất đối với những biến động của nền kinh tế Trong thời gian này, em được tiếp xúc với công việc thực tiễn và đối chiếu, kiểm nghiệm với những kiến thức mình

đã thu nhận giúp em có cái nhìn khái quát về các công việc của một cán bộ ngân hàng, các hoạt động của cơ sở nơi em thực tập cũng như các hoạt động kinh tế nói chung

Sau thời gian thực tập tổng hợp, em đã quan sát và nắm được những hoạt động

cơ bản của ngân hàng và các phòng ban Với sự giúp đỡ, chỉ bảo tận tình của TS Nguyễn Thu Thủy và toàn thể cán bộ nhân viên nơi em thực tập đã giúp em hoàn thành báo cáo tổng hợp này Báo cáo thực tập tổng hợp được chia làm 3 phần:

Phần I Khái quát chung về ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng-Chi nhánh Thăng Long

Phần II Tài chính và một số kết quả hoạt động của chi nhánh giai đoạn 2011-2013

Phần III: Một số vấn đề cần giải quyết

Phần IV: Đề xuất hướng đề tài khóa luận

PHẦN I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH

VƯỢNG-CHI NHÁNH THĂNG LONG 1.1 Giới thiệu chung

1.1.1 Lịch sử hình thành

Ngân hàng thương mại Cổ phần Việt Nam thịnh vượng tiền thân là Ngân hàng thương mại Cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) được thành lập theo giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng 8 năm 1993 và giấy phép số 1535/QĐ-UB do UBND Hà Nội cấp ngày 04/09/1993

Tên tổ chức: Ngân hàng Việt Nam thịnh vượng VPbank

Tên giao dịch quốc tế :Vietnam Prosperity Bank

Trụ sở chính: 72 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội

Điện thoại: 043.9288880 / Fax: 043.9288867

Website: http://www.vpb.com.vn/

Email: customercare@vpb.com.vn

Loại hình đơn vị: Cổ phần

1.1.2 Định hướng chiến lược và phát triển

VPBank đặt mục tiêu trở thành một trong 5 ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam và một trong 3 ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam vào năm 2017

Tầm nhìn trên được hiện thực hóa bằng một chiến lược gồm 2 gọng kìm chính:

- Tăng trưởng hữu cơ quyết liệt, tập trung vào phân khúc khách hàng cá nhân

và SME, đồng thời khai thác cơ hội trong phân khúc khách hàng doanh nghiệp lớn và tín dụng tiêu dùng

- Xây dựng các hệ thống nền tảng vững chắc về tổ chức, nhân sự, công nghệ, vận hành, v.v

1.1.3 Mạng lưới hoạt động

Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (Ngân hàng TMCP Các Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh trước đây) được thành lập ngày 12/8/1993 Sau gần 20 năm hoạt động, VPBank đã nâng vốn điều lệ lên 5.770 tỷ đồng, phát triển mạng lưới lên hơn 200 điểm giao dịch, với đội ngũ trên 4.000 cán bộ nhân viên.Trong đó có 62 điểm giao dịch tại Hà Nội cùng hệ thống các cây ATM trên khắp địa bạn các phường(xã)

1.2 Giới thiệu về VPBank-Chi nhánh Thăng Long

Ngày 21/10/2005, VPBank chính thức khai trương điểm giao dịch thứ 28 vủa VPBank - Chi nhánh Thăng Long, đặt tại tòa nhà M3-M4, số 91 Nguyễn Chí Thanh,

Hà Nôi VPBank Chi nhánh Thăng Long là chi nhánh đầu tiên tại địa bàn Hà Nội được khai trương với hệ thống nhận diện thương hiệu ứng dụng một cách hoàn chỉnh hình ảnh biểu tượng mới của VPBank VPBank Thăng Long thành lập ngày 12/08/2005/QĐ-HĐQT của hội đồng quản trị VPBank Chi nhánh VPBank Thăng Long là chi nhánh cấp 1 của ngân hàng VPBank

1 3 Chức năng nhiệm vụ hoạt động của VPBank Thăng Long

- Thực hiện huy động và quản lý vốn ngắn hạn, trung và dài hạn thông qua các sản phẩm, dịch vụ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu, tiết kiệm… đối với các pháp nhân, cấ nhân trong nước và ngoài nước bằng tiền đồng VN và ngoại tệ theo quy định của NHNN và của VPBank

- Thực hiện cho vay và quản lý các khoản vay ngắn hạn trung và dài hạn bằng tiền đồng VN và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân trên địa bàn theo quy định của NHNN và của VPBank

- Được phép vay hoặc/ và cho vay các Định chế tài chính trong nước khi được Tổng Giám Đốc chấp thuận

- Thực hiện và quản lý nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối, chuyển tiền nhanh, Thẻ thanh toán, Thẻ tín dụng

- Tổ chức thực hiện công tác hạch toán kế toán tại Chi nhánh theo đúng chế độ của NN, của NHNN và của VPBank

- Tổ chức thực hiện công tác thanh toán trong Chi nhánh theo đúng chế độ của NHNN

và quy định của VPBank

- Thực hiện nghiệp vụ kho quỹ, chấp hành tốt chế độ quản lý tiền tệ, kho quỹ của NHNN và, bảo quản các chứng từ có giá, giấy tờ thế chấp, cầm cố…, bảo đảm kho quỹ

an toàn tuyệt đối Thực hiện nghiệp vụ thu chi tiền tệ (tiền mặt, ngân phiếu thanh toán, ngoại tệ) chính xác Thực hiện các dịch vụ kho quỹ

- Quản lý an toàn tài sản bao gồm trụ sở, nhà đất, xe máy, thiết bị, phương tiện, dụng

cụ làm việc… của Chi nhánh được Hội sở uỷ nhiệm quản lý theo đúng chế độ của NN

và quy định của VPBank

- Thực hiện chế độ thông tin, báo cáo, thống kê theo quy định của Nhà nước và của VPBank

- Thực hiện chế độ bảo mật nghiệp vụ ngân hàng (như bảo mật vế số liệu tồn quỹ, thanh khoản ngân hàng, tài khoản tiền gửi khách hàng, bảng Tổng kết tài sản)

4 Cơ cấu tổ chức và chức năng nhiệm vụ các phòng ban của VPBank Thăng Long

* Cơ cấu tổ chức

Theo Quyết định số 481-2002/QĐ-HĐQT ngày 19/7/2002 của Chủ tịch Hội đồng Quản trị về việc ban hành quy chế tổ chức và hoạt động của các chi nhánh trong Ngân hàng TMCP Ngoài quốc doanh, cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Thăng Long bao gồm những phòng nghiệp vụ sau:

- Phòng Giao dịch - Kho quỹ

- Phòng Phục vụ khách hàng Cá nhân

- Phòng Phục vụ khách hàng Doanh nghiệp

- Phòng Thẩm định tài sản đảm bảo

- Phòng Thu hồi nợ

- Phòng Thanh toán quốc tế và Kiều hối

- Phòng Hành chính - Tổ chức

- Phòng Kế toán

* Chức năng nhiệm vụ các phòng ban

a Phòng Giao dịch – Kho quỹ:

-Thực hiện mở, quản lý các loại tài khoản KH (tiền gửi, tiết kiệm, tiền vay…) và thay

đổi, bổ sung các thông tin về các tài khoản NH Thực hiện các yêu cầu, các lệnh liên

quan đến tiền các loại tiền của khách hàng

- Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tài khoản tiền gửi, tiết kiệm, các thu chi và các

lệnh về tiền tệ liên quan

b Phòng phục vụ khách hàng cá nhân:

- Hướng dẫn, triển khai thực hiện các sản phẩm, dịch vụ KHCN thống nhất trong toàn

chi nhánh

- Lập kế hoạch, thực hiện các nghiệp vụ cũng như là kiểm tra giám sát tín hoạt động

cho vay, thu nợ tín dụng cá nhân của toàn chi nhánh

c Phòng Phục vụ khách hàng doanh nghiệp

- Liên hệ với các Hiệp hội, các tổ chức ngành nghề kinh doanh để tư vấn, thu thập

thông tin và tiếp nhận hồ sơ(nếu có) thanh toán, mua bán ngoại tệ của KH Thẩm định

G

iá

m đ

c

P

h

ia

o

ịc

h

-K

h

P

h

iá

m đ

c

và có ý kiến đề xuất cấp trên có cơ sở xem xét giải quyết; Tập hợp hồ sơ, tài liệu, lập tờ trình thẩm định KH về món vay và bảo lãnh (trong và ngoài nước); Thuyết trình về tờ trình thẩm định KH trước Ban Tín dụng/ Hội đồng Tín dụng

- Đôn đốc thu hồi nợ, thường xuyên đánh giá lại KH và cỏc mún vay, bảo lãnh; Đề xuất gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ; Đề xuất điều chỉnh lãi, miễn lãi, giảm lãi tiền vay cho KH; Đề xuất giải chấp tài sản thế chấp, cầm cố

d Phòng thẩm định tài sản đảm bảo:

- Thực hiện việc thẩm định và đánh giá kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp các tài sản TCCC

- Quan hệ với cơ quan định giá chuyên nghiệp bên ngoài để định giá các tài sản TCCC trong các trường hợp cần thiết theo quy định

- Lập các văn bản thông báo việc thế chấp, cầm cố tài sản cho các cơ quan chức năng theo quy định của pháp luật( Sở Địa chính- Nhà đất, Phòng công chứng…)

- Hợp đồng tái định giá tài sản TCCC, có trách nhiệm đề xuất có kế hoạch kiểm tra các tài sản TCCC, có trách nhiệm đề xuất các biện pháp xử lý kịp thời các vấn đề phát sinh

để đảm bảo an toàn tín dụng;

e Phòng thu hồi nợ:

- Lập kế hoạch và thực hiện kế hoạch Thu hồi nợ quá hạn đã được duyệt

- Quản lý an toàn các hồ sơ nợ quá hạn trong quá trình xử lý nợ thu hồi nợ

f Phòng thanh toán quốc tế và kiều hối:

- Thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ chuyên môn về bảo lãnh, thanh toán quốc tế (L/C, nhờ thu, bảo lãnh ngân hàng, chuyển tiền điện, thanh toán sec…);

- Thực hiện và phát triển mạng lưới nghiệp vụ kiều hối, chuyển tiền nhanh trên địa bàn

- Giải quyết các vấn đề tranh chấp trong thanh toán quốc tế và kiều hối trên địa bàn

g Phòng hành chính- tổ chức:

- Công tác văn thư, hành chính, lễ tân, quản trị và phát triển nguồn nhân lực

- Quản lý, mua sắm tài sản, vật tư, trang thiết bị, phương tiện làm việc của toàn Chi nhánh;

- Tổ chức thực hiện tốt công tác bảo vệ, phòng cháy chữa cháy cho toàn Chi nhánh Phối hợp bộ phận kho quỹ bảo đảm an toàn kho quỹ trong toàn Chi nhánh

h Phòng kế toán:

- Chi trả lương và các khoản thu nhập cho cán bộ nhân viên hàng tháng

- Thực hiện quản lý các giao dịch nội bộ, lưu trữ chứng từ, lập và in báo cáo theo quy định của NHNN và của VPBank

- Quản lý séc và giấy tờ có giá, các chứng từ gốc… của chi nhánh

- Lập kế hoạch tài chính, báo cáo tài chính theo quy định hiện hành

- Tính và trích nộp thuế, BHXH theo quy định, là đầu mối trong quan hệ với cơ quan thuế, tài chính

- Thực hiện lưu trữ chứng từ, số liệu, làm báo cáo theo quy định của Nhà nước và của VPBank

Phần II Tình hình hoạt động kinh doanh của VPBank Chi nhánh Thăng Long giai đoạn 2011 – 2013 2.1 Bảng cân đối kế toán của chi nhanh Thăng Long giai đoạn 2011-2013

1 Tình hình huy động vốn

Nguồn vốn huy

Cơ cấu

I Theo thành phần

kinh tế

1.Tiền gửi từ tổ chức 1361.570 1535.412 12.77% 1601.496 4.30% 2.Tiền gửi từ dân cư 1323.972 1576.057 19.04% 2399.231 52.23% II.Theo kì hạn

1.Tiền gửi có kì hạn 2309.566 2713.01 17.48% 3600.654 32.71% 2.Tiền gửi không kì

III.Theo loại tiền tệ

1.VND 2363.277 2769.207 17.18% 3640.661 31.47% 2.Ngoại tệ (quy ra

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của VPBank – Thăng Long giai đoạn 2010 –

2012 (đơn vị: tỷ đồng)

Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của VPBank – Chi nhánh Thăng Long năm 2010 – 2012

Bảng 2.1 cho thấy trong giai đoạn 2010 – 2012 nguồn vốn huy động tăng liên tục qua các năm Đây là một xu hướng tốt Trong năm 2011, nguồn vốn huy động đạt mức 3111.469 tỷ đồng, tăng 15.86% so với năm 2010 Sang năm 2012, tốc độ tăng trưởng

cao hơn rất nhiều so với năm 2011, tăng 38.59% nâng nguồn vốn huy động được lên 4312.185 tỷ đồng

2010 2011 2012

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

Tiền gửi từ tổ chức Column1

Biểu đồ 2.1 Cơ cấu nguồn vốn của VP Bank theo thành phần kinh tế giai đoạn

2010 – 2012 (đơn vị: tỷ đồng) Nguồn: Báo cáo tài chính của VP Bank Thăng Long giai đoạn 2010 – 20112

Xét về cơ cấu thành phần kinh tế, nguồn vốn từ cá nhân, năm 2011 nguồn vốn huy động từ cá nhân tăng 19.04% so với năm 2010 Đặc biệt năm 2012 nguồn vốn này tăng cực mạnh lên tới 2399.231 tỷ đồng , tăng 52.23% Trong khi đó, tiền gửi của

tổ chức năm 2011 tăng 12.77 % so với năm 2010, và sụt trong năm 201tăng 4.3% năm 2012

2010 2011 2012

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

Tiền gửi không kì hạn Column3

Biểu đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kì hạn của VP Bank 2010 – 2012

(đơn vị: tỷ đồng) Nguồn: Báo cáo tài chính của VP Bank Thăng Long 2010 - 2012

Xét về cơ cấu kỳ hạn, tiền gửi có kì hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong khoảng 80% đến 90% tổng nguồn vốn huy động đem lại nguồn vốn ổn định cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Năm 2011, tiền gửi có kì hạn tăng 17.48%, nguồn vốn không kì hạn tăng 5.93% Sang năm 2012, tiền gửi có kì hạn tăng 32.71% % , tiền gửi không kì hạn tăng không đáng kể so với năm 2011 Nguyên nhân là do trong năm 2012, NHNN liên tục 6 lần điều chỉnh trần lãi suất huy động từ 14% đến 9%, tuy nhiên tiền gửi tiết kiệm vẫn được xem là kênh đầu tư hiệu quả nhất trong bối cảnh thị trường chứng khoán sụt giảm, bất động sản đóng băng, ngoại tệ ít biến động còn thị trường vàng thì

bị siết chặt do NHNN mạnh tay quản lý

2010 2011 2012

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

Tiền gửi ngoại tệ Series 3

Biểu đồ 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động của VP Bank theo loại tiền tệ 2010 –

2012 (đơn vị: tỷ đồng) Nguồn: Báo cáo tài chính tại VP Bank Thăng Long 2010 – 2012

Xét về cơ cấu loại tiền với 2 loại chính là VNĐ và ngoại tệ, ta thấy nguồn vốn huy động từ VNĐ năm 2011 tăng 2769.207 tỷ đồng tương đương tăng 17.18% so với năm 2010 , năm 2012 là 3967.210 tăng 43.26% so với năm 2011 là và ngoại tệ không thay đổi nhiều Vốn ngoại tệ năm 2011 tăng 6.21% so với năm 2010, năm 2012 không thay đổi nhiều so với 2011 do lãi suất huy động và cho vay bằng ngoại tệ biến động vào đầu năm 2011 và sau đó tương đối ổn định, lãi suất huy động phổ biến ở mức 2%/năm đối với tiền gửi của dân cư và 0.5 -1%/năm đối với tiền gửi của tổ chức kinh

tế

Nhìn chung tổng huy động vốn của chi nhánh vẫn tăng trưởng tốt qua các năm

Có được kết quả này là do chi nhánh đã áp dụng đồng bộ chính sách lãi suất và chính sách khuyến mại linh hoạt, đồng thời đẩy mạnh huy động vốn từ các định chế tài chính,

tổ chức kinh tế - xã hội

2 Tình hình sử dụng vốn

Chỉ tiêu Năm 2010 Năm2011 Năm 2012

Tổng cho vay 2195.713 2558.445 16.52% 2922.511 14.23% Ngắn hạn 1580.913 1944.418 22.99% 2279.559 17.24% Trung, dài hạn 614.800 614.027 -0.13% 642.953 4.71%

Tỷ lệ TSBĐ/

Bảng 2.2 Tình hình cho vay tại VP Bank – Thăng Long theo thời hạn trong giai

đoạn 2010 – 2012 (Đơn vị: Tỷ đồng) Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của VP Bank Thăng Long năm 2010-2012

2010 2011 2012

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

Tổng dư nợ

Dư nợ ngắn hạn

Dư nợ trung và dài hạn

Biểu đồ 2.4 Cơ cấu dư nợ tín dụng của VP Bank Thăng Long 2010 – 2012 (đơn

vị: tỷ đồng) (Nguồn báo cáo tài chính VP Bank Thăng Long)

Qua bảng 2.2 cho thấy sự tăng trưởng hoạt động tín dụng tăng không đều qua các năm Cụ thể, năm 2011, dư nợ tín dụng tăng 16.52% so với năm 2010, trong đó dư nợ ngắn hạn tăng 22.99%, dư nợ trung, dài hạn có xu hướng giảm nhẹ 0.13% Nguyên nhân là do năm 2011, NHNN đưa ra chính sách thắt chặt tín dụng nhằm hạn chế lạm phát cộng thêm lãi suất cho vay cao nhưng với kế hoạch và chính sách hợp lý chi nhánh vẫn tăng được dư nợ cho vay so với năm 2010 Sang năm 2012, dư nợ tín dụng

ít hơn nhiều so với tốc độ tăng nguồn vốn huy động, tăng 14.23% so với năm 2010, trong đó dư nợ ngắn hạn tăng 17.24% , dư nợ trung và dài hạn tăng nhẹ 4.71%, việc triển khai các gói tín dụng tiêu dùng được đẩy mạnh do đó dư nợ tín dụng ngắn hạn/ tổng dư nợ đạt 78% Tuy nhiên, lượng tăng dư nợ cho vay của chi nhánh vẫn ở mức thấp so thấp so với các chi nhánh khác của ngân hàng VP Nguyên nhân là do trong năm 2012, chính sách tiền tệ đã được nới lỏng hơn, tuy nhiên do bối cảnh nền kinh tế còn nhiều khó khăn, tăng trưởng chậm lại, thất nghiệp tăng cao, sức mua hạn chế, nợ công nhiều hơn, năng lực sản xuất kinh doanh sụt giảm cũng làm giảm khả năng hấp thụ vốn của ngân hàng, bên cạnh đó nợ xấu của chi nhánh cũng tăng cao 2.72% so với năm 2011 Mặc dù dư nợ đều tăng trưởng qua các năm song chất lượng tín dụng của chi nhánh được kiểm tra và duy trì một cách chặt chẽ, lượng dự phòng rủi ro cũng được kiểm soát thường xuyên, đảm bảo hoạt động của ngân hàng Với sự giúp đỡ của công nghệ, năng suất lao động được cải thiện, quy trình cung ứng sản phẩm cũng ngày một hoàn thiện hơn

3 Tình hình kết quả kinh doanh

Lãi/ Lỗ từ hoạt động dịch vụ 11.628 16.620 11.075 Lãi/ Lỗ từ hoạt động KD ngoại hối -0.516 1.662 1.130

LN trước chi phí dự phòng RRTD 39.487 48.446 52.890 Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng 5.578 5.983 15.144

Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh VP Bank – Thăng Long(Đơn vị: tỷ vnđ)

Bảng 2.3 cho thấy lợi nhuận của chi nhánh tăng trong năm 2011 nhưng lại giảm mạnh vào năm 2012 Cụ thể năm 2011, lợi nhuận đạt 42.463 tỷ đồng, tăng 8.554 tỷ đồng (tương đương tăng 25.23%) so với năm 2010 trong khi năm 2012 đạt 37.747 tỷ đồng, giảm 4.717 tỷ đồng (tương đương giảm 11.11%) so với năm 2011 Nguyên nhân

là do năm 2011, số lượng khách hàng không trả nợ đúng hạn thấp, chi phí dự phòng rủi