Microsoft Word LV 9T5N08 doc ( 99 ) LỜI MỞ ðẦU 1 Tính cấp thiết của ñề tài Trong xu hướng quốc tế hoá mạnh mẽ nền kinh tế thế giới, nền kinh tế Việt Nam ñang dần từng bước hội nhập nền kinh tế khu vực[.]
1 LỜI MỞ ðẦU Tính cấp thiết đề tài Trong xu hướng quốc tế hoá mạnh mẽ kinh tế giới, kinh tế Việt Nam ñang dần bước hội nhập kinh tế khu vực giới Ngày 11/1/2007, Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) ðây kiện quan trọng mở hội thách thức cho kinh tế Việt Nam ñể ngày hội nhập sâu, rộng vào kinh tế giới, tiếp tục đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa ñất nước Các hoạt ñộng kinh tế ñối ngoại nói chung hoạt động thương mại, đầu tư nói riêng nước ta với nước giới ñã ñang ngày mở rộng phát triển phong phú, khẳng ñịnh ngày ñầy ñủ vị trí vai trị Việt Nam cộng ñồng giới Việc mở quan hệ ngoại thương ñầu tư quốc tế ngày rộng rãi địi hỏi phải phát triển khơng ngừng quan hệ toán, tiền tệ dịch vụ ngân hàng quốc tế Các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò cầu nối cho quan hệ kinh tế nói Thanh tốn xuất nhập (XNK) nghiệp vụ quan trọng NHTM Việc tổ chức tốt hoạt động tốn XNK NHTM góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Việt Nam nói riêng ngoại thương Việt Nam nói chung Hoạt động tốn XNK mang lại lợi ích to lớn NHTM, ngồi phí dịch vụ thu được, NHTM cịn phát triển ñược mặt nghiệp vụ khác nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu, nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế Bên cạnh đó, từ ngày 01/04/2007, thực lộ trình theo cam kết gia nhập WTO, ngân hàng nước ngồi thành lập ngân hàng 100% vốn nước ngồi Việt Nam ðiều đặt NHTM Việt Nam nói chung đặc biệt NHTM nhà nước nói riêng trước nguy cơ, thách thức lớn cạnh tranh, ñược Việt Nam Áp lực cạnh tranh ñối với khối NHTM quốc doanh khơng từ Ngân hàng nước ngồi mà từ NHTM cổ phần Vì vậy, thị phần khối ngân hàng quốc doanh chiếm áp ñảo thị trường sụt giảm thị phần khối ngân hàng coi chuyển dịch tất yếu Trước áp lực này, ñể tồn ñứng vững cạnh tranh, thực tốt vai trò cầu nối kinh tế, Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCTVN), NHTM lớn thuộc sở hữu nhà nước ñã coi việc phát triển hoạt ñộng toán hàng xuất nhiệm vụ quan trọng năm tới Với lý trên, q trình cơng tác nghiên cứu NHCTVN, tác giả ñã chọn ñề tài “Giải pháp mở rộng thị phần tốn hàng xuất Ngân hàng cơng thương Việt Nam bối cảnh gia nhập WTO’’ làm ñề tài nghiên cứu luận văn Mục ñích nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận hoạt động tốn quốc tế (TTQT) thị phần TTQT NHTM - Phân tích, đánh giá thực trạng thị phần toán hàng xuất NHCTVN - ðề xuất giải pháp mở rộng thị phần toán hàng xuất NHCTVN ðối tượng phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu hoạt động tốn hàng xuất NHCTVN từ năm 2003 ñến hết năm 2007 3 Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử Chủ nghĩa Mác - Lênin ñể nghiên cứu vấn ñề lý luận thực tiễn Ngồi cịn sử dụng phương pháp điều tra, khảo sát, phân tích tổng hợp, thống kê, so sánh ñể ñánh giá tình hình thực tế, kết hợp bảng biểu ñể minh hoạ, chứng minh rút kết luận Kết cấu luận văn Ngoài phần mở ñầu, kết luận, luận văn ñược kết cấu gồm ba chương: Chương 1: Những vấn ñề toán quốc tế thị phần TTQT NHTM Chương 2: Thực trạng thị phần toán hàng xuất NHCTVN Chương 3: Giải pháp mở rộng thị phần toán hàng xuất NHCTVN bối cảnh gia nhập WTO Chương NHỮNG VÂN ðỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ THỊ PHẦN THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề Thanh tốn quốc tế NHTM 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế Trong xu hội nhập nay, quốc gia muốn tồn phát triển ñều phải tăng cường hợp tác với nước giới Quan hệ quốc tế nước bao gồm nhiều lĩnh vực kinh tế, trị, ngoại giao, văn hoá, khoa học kỹ thuật, du lịch ñó quan hệ kinh tế (mà chủ yếu ngoại thương) chiếm vị trí chủ đạo, sở cho quan hệ quốc tế khác tồn phát triển Q trình tiến hành hoạt động quốc tế dẫn đến nhu cầu chi trả, tốn chủ thể nước khác nhau, từ hình thành phát triển hoạt động TTQT, ngân hàng cầu nối trung gian bên Vậy, TTQT việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt ñộng kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông quan hệ ngân hàng nước liên quan Như vậy, TTQT phục vụ cho hai lĩnh vực hoạt ñộng kinh tế phi kinh tế Tuy nhiên, thực tế, hai lĩnh vực hoạt ñộng thường giao thoa với nhau, khơng có ranh giới rõ rệt Hơn nữa, hoạt động TTQT hình thành sở hoạt ñộng ngoại thương phục vụ chủ yếu cho hoạt động ngoại thương, vậy, qui chế toán thực tế NHTM, người ta thường phân hoạt ñộng TTQT thành hai lĩnh vực rõ ràng là: Thanh toán ngoại thương (thanh toán mậu dịch) Thanh toán phi ngoại thương (thanh toán phi mậu dịch) Về bản, TTQT phát sinh sở hoạt ñộng thương mại quốc tế, khâu cuối trình mua bán, trao đổi hàng hố, dịch vụ tổ chức cá nhân thuộc quốc gia khác Trong thương mại quốc tế, lúc nhà xuất nhập tốn tiền hàng trực tiếp cho nhau, mà phải thơng qua NHTM với mạng lưới chi nhánh hệ thống ngân hàng đại lý rộng khắp tồn cầu Thay mặt khách hàng thực dịch vụ TTQT, ngân hàng trở thành cầu nối trung gian toán bên mua bên bán Ngày nay, hoạt ñộng thương mại quốc tế ln cần đến tham gia, hỗ trợ kỹ thuật nghiệp vụ tài ngân hàng Ngân hàng cung cấp phương án lựa chọn phương thức TTQT, tài trợ xuất nhập khẩu, ñảm bảo an toàn quyền lợi hai bên mua bán, thơng qua thúc đẩy ngoại thương phát triển mở rộng quan hệ với quốc gia giới 1.1.2 ðặc điểm Thanh tốn quốc tế * Thanh tốn liên quan tới đồng tiền, địa ñiểm, phương tiện, phương thức thời gian toán Khi tiến hành hoạt ñộng TTQT, cần phải xác ñịnh vấn đề quan trọng, là: ðồng tiền, địa ñiểm, phương tiện, phương thức thời gian toán Lựa chọn ñồng tiền vấn ñề quan trọng, khơng phải đồng tiền nước có khả thực TTQT, mà đồng tiền phải “mạnh”, nước thừa nhận thực hoạt ñộng TTQT, tiếp ñến lựa chọn ñồng tiền ñể phù hợp với nội dung cụ thể hoạt ñộng TTQT, nhằm mang lại hiệu (thanh tốn nhanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất, ñáp ứng ñược lợi ích bên ) Do vây, ký kết hợp đồng thương mại, tín dụng, hay dịch vụ, bên ñàm phán thường thống loại ngoại tệ ñược dùng giao dịch ñồng tiền nước nhập khẩu, nước xuất hay nước thứ ba * Thanh toán quốc tế phục vụ chủ yếu cho hoạt ñộng kinh tế ñối ngoại TTQT phục vụ chủ yếu cho hoạt ñộng kinh tế ñối ngoại; ñó phần lớn phục vụ cho giao dịch lĩnh vực ngoại thương Thanh tốn khâu quan trọng q trình sản xuất lưu thơng hàng hố, cụ thể hoạt động tốn diễn đồng nghĩa với việc ñảm bảo chắn kết thúc phần toàn giá trị q trình trao đổi hàng hóa, dịch vụ Nếu cơng tác TTQT tổ chức tốt giá trị hàng hố trao đổi dịch vụ thực chủ thể quốc gia khác thực hiện, góp phần thúc ñẩy ngoại thương phát triển TTQT trở thành nhân tố quan trọng ñể ñánh giá hiệu hoạt ñộng kinh tế ñối ngoại ñiều kiện quan hệ quốc tế ngày ñược mở rộng * Gặp nhiều rủi ro có biến động tiền tệ Khác với tốn nội địa, TTQT thường gặp nhiều rủi ro biến ñộng tiền tệ, bất ổn trị quốc gia, khác biệt luật pháp, chế sách, vị trí địa lý bên tham gia cách làm hạn chế việc tìm hiểu khả toán nợ Do nghiệp vụ ñảm bảo, bảo lãnh ngân hàng, hoạt ñộng tín dụng tổ chức tiền tệ, tài quốc tế đời yếu tố khơng thể thiếu để hỗ trợ cho hoạt động TTQT Có thể khẳng định, TTQT mắt xích khơng thể thiếu hoạt động thương mại liên hồn kinh tế mở gắn kết chặt chẽ với giao dịch thương mại quốc tế TTQT cầu nối người sản xuất người tiêu dùng thông qua chi trả lẫn nghiệp vụ TTQT, thông qua đó, tồn phần giá trị hàng hố dịch vụ trao đổi thực TTQT ñã góp phần chủ yếu ñể tạo nên liên tục trình tái sản xuất đẩy nhanh q trình giao thương hàng hố quốc tế 1.1.3 Vai trị TTQT với hoạt động NHTM Ngày nay, hoạt động TTQT chiếm vị trí quan trọng, góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng, yếu tố ñịnh thành cơng NHTM - TTQT hoạt động trực tiếp tạo khoản lợi nhuận không nhỏ đóng góp vào lợi nhuận chung ngân hàng Thơng qua cung cấp dịch vụ TTQT cho khách hàng, NHTM thu phí dịch vụ chuyển tiền, phí tốn LC, phí bảo lãnh… Thực tế cho thấy, NHTM đại, thu nhập từ phí dịch vụ có xu hướng ngày tăng số lượng tỷ trọng tổng thu nhập ngân hàng ðây mục tiêu mà NHTM vươn tới - TTQT không nghiệp vụ ngân hàng t mà cịn đóng vai trị khâu trung tâm thiếu dây chuyền hoạt ñộng kinh doanh, bổ sung hỗ trợ mặt hoạt ñộng nghiệp vụ khác ngân hàng nên gián tiếp tạo lợi nhuận từ mặt hoạt ñộng Nhờ ñẩy mạnh hoạt ñộng TTQT, NHTM tăng cường khả thu hút vốn ngoại tệ từ việc thực toán thu tiền cho khách hàng ñến việc quản lý nguồn ngoại tệ tạm thời nhàn rỗi tài khoản tiền gửi khách hàng, từ đáp ứng nhu cầu vay toán ngoại tệ khách hàng Với vai trị trung gian tốn, TTQT góp phần phát triển đẩy mạnh hoạt động tín dụng, tài trợ xuất nhập (XNK), kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh dịch vụ khác, ñáp ứng tốt nhu cầu khách hàng nước, từ tăng qui mơ hoạt động mở rộng thị phần ngân hàng - TTQT tạo môi trường ứng dụng công nghệ thông tin tiên tiến, ñại giới hoạt ñộng ngân hàng Thông qua việc tham gia nối mạng thông tin ứng dụng công nghệ cao xử lý thông tin giúp cho ngân hàng theo kịp với phát triển giới, không bị lạc hậu thua ngân hàng nước - Phát triển TTQT tạo ñiều kiện cho ngân hàng mở rộng quan hệ với ngân hàng nước ngoài, nâng cao uy tín trường quốc tế uy tín khách hàng ngồi nước, từ ñó khai thác ñược nguồn vốn tài trợ tổ chức tài quốc tế ngân hàng nước ngồi, đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh - TTQT phát triển góp phần tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng chế thị trường, ñồng thời giúp cho hoạt ñộng ngân hàng vượt khỏi phạm vi quốc gia hoà nhập với cộng ñồng ngân hàng giới 1.2 Các phương thức toán quốc tế 1.2.1 Khái niệm Trong sống hàng ngày, giao dịch kinh tế phi kinh tế người cư trú với người không cư trú làm phát sinh nhu cầu toán lẫn cho Thông thường, người thụ hưởng người trả tiền khơng tốn trực tiếp cho mà thơng qua hệ thống ngân hàng ðể việc toán diễn xác, bên liên quan phải thoả thuận nội dung, ñiều kiện cách thức tiến hành chuyển tiền trả tiền thích hợp Tồn nội dung, ñiều kiện cách thức ñể ngân hàng tiến hành chuyển tiền trả tiền người cư trú với người không cư trú gọi phương thức TTQT Do TTQT ngoại thương hệ hợp ñồng mua bán, ñó ta có khái niệm: Phương thức TTQT ngoại thương tồn q trình, ñiều kiện, qui ñịnh ñể người mua trả tiền nhận hàng, cịn người bán giao hàng nhận tiền theo hợp đồng ngoại thương thơng qua hệ thống ngân hàng phục vụ Do hoạt ñộng ngoại thương đóng vai trị chủ yếu kinh tế đối ngoại, đó, nói đến TTQT mà khơng nói rõ tốn lĩnh vực nào, ta hiểu tốn ngoại thương 1.2.2 Các phương thức toán quốc tế chủ yếu NHTM Trong quan hệ ngoại thương có nhiều phương thức toán khác chuyển tiền, ghi sổ, nhờ thu, tín dụng chứng từ Mỗi phương thức tốn có ưu điểm nhược điểm, phù hợp với quan hệ XNK khác Vì việc lựa chọn phương thức tốn thích hợp phải hai bên bàn bạc thống nhất, ghi hợp ñồng mua bán ngoại thương ðến nay, phương thức toán phổ biền thường ñược NHTM sử dụng là: 1.2.2.1 Phương thức chuyển tiền (Remittance) Chuyển tiền phương thức TTQT, khách hàng ngân hàng (người có yêu cầu chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng chuyển số tiền định cho người khác (người thụ hưởng) ñịa ñiểm ñịnh, thời gian ñịnh phương tiện chuyển tiền khách hàng yêu cầu Phương thức tốn chuyển tiền thực hai hình thức chủ yếu sau: - Chuyển tiền thư (Mail transfer, M/T): hình thức chuyển tiền lệnh tốn ngân hàng chuyển tiền thể nội dung thư mà ngân hàng gửi cho ngân hàng tốn qua bưu điện - Chuyển tiền điện (Telegraphic transfer, T/T): hình thức lệnh tốn ngân hàng chuyển tiền ñược thể nội dung ñiện mà ngân hàng gửi cho ngân hàng toán qua fax, telex thông qua mạng liên lạc viễn thông SWIFT